VÝROČNÍ ZPRÁVA ZA ROK 2010 ŘÁDNÁ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ZA ROK 2010 NÁVRH NA ROZDĚLENÍ ZISKU ZA ROK 2010

Transkript

1 STAVEBNÍ BYTOVÉ DRUŽSTVO PORUBA NÁVRH NA ROZDĚLENÍ ZISKU ZA ROK 2010 OBSAH: I. ZÁKLADNÍ CHARAKTERISTIKA DRUŽSTVA 2 II. PŘEDSTAVENSTVO, KONTROLNÍ KOMISE A VEDENÍ SPRÁVY DRUŽSTVA 3 III. 4 A. VÝVOJ HOSPODAŘENÍ V LETECH 2007 AŽ B. ČINNOST DRUŽSTVA V ROCE C. PŘEDPOKLÁDANÝ BUDOUCÍ VÝVOJ V ČINNOSTI DRUŽSTVA 8 D. ROZBOR VÝNOSŮ A NÁKLADŮ BYTOVÉHO HOSPODÁŘSTVÍ 11 E. ROZBOR VÝNOSŮ A NÁKLADŮ OSTATNÍHO HOSPODÁŘSTVÍ 13 F. PŘEHLED POHLEDÁVEK K G. PŘEHLED ZÁVAZKŮ K H. ZAMĚSTNANCI K IV. 18 A. ROZVAHA KE KONCI ÚČETNÍHO OBDOBÍ 18 B. VÝKAZ ZISKU A ZTRÁT ZA ÚČETNÍ OBDOBÍ 22 C. PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH 24 D. PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU 25 E. PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE 25 V. ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA 26 VI. NÁVRH PŘEDSTAVENSTVA NA ROZDĚLENÍ ZISKU ZA ROK VII. VYJÁDŘENÍ KONTROLNÍ KOMISE 32 VIII. NÁVRH PŘEDSTAVENSTVA NA USNESENÍ SHROMÁŽDĚNÍ DELEGÁTŮ 32.. Šárka BAKALÁŘOVÁ, dipl. ek. předseda představenstva. Ing. Jan LIBICH místopředseda představenstva Schváleno shromážděním delegátů dne

2 I. ZÁKLADNÍ CHARAKTERISTIKA DRUŽSTVA FIRMA: Stavební bytové družstvo Poruba zapsané v obchodním rejstříku, vedeném Krajským soudem v Ostravě, oddíl DrXXII, vložka 392 DEN ZÁPISU: 18. června 1980 SÍDLO: Ostrava-Poruba, Porubská 1015 IČ: Družstvo je společenstvím neuzavřeného počtu osob. Je právnickou osobou, v právních vztazích vystupuje svým jménem a za porušení svých závazků odpovídá celým svým majetkem. Členové neručí za závazky družstva. Činnost družstva je založena na družstevním vlastnictví budov, bytů, garáží a jiných nebytových prostorů, pozemků a ostatního majetku družstva, jakož i majetku ve spoluvlastnictví s členy družstva i jinými osobami. Předmětem činnosti družstva je především zajišťování bytových potřeb členů, spojených s užíváním bytů a nebytových prostor, případně s jejich novou výstavbou, správa a provoz bytových a nebytových objektů ve vlastnictví, případně spoluvlastnictví družstva a ve vlastnictví jiných právnických osob. SBD Poruba nemá žádné členy právnické osoby, které by se podílely na jeho základním kapitálu. 2 z 32 stran

3 II. PŘEDSTAVENSTVO, KONTROLNÍ KOMISE, VEDENÍ SPRÁVY DRUŽSTVA PŘEDSTAVENSTVO A KONTROLNÍ KOMISE, KTERÉ UKONČILY ČINNOST PŘEDSTAVENSTVO Předseda: Místopředseda: Místopředseda: Členové: Předseda: Místopředseda: Členové: Ing. Karel KOLÁŘ Eliška PRUDILOVÁ Ing. Jan LIBICH Šárka BAKALÁŘOVÁ Ing. Jan BAŘINKA Josef DZIATKOWICZ Oldřich VAŽÍK KONTROLNÍ KOMISE Ing. Rudolf KOLÁŘ Ing. Božena SCHEJBALOVÁ, CSc. Petr CIELUCH Antonie KALUŽOVÁ Josef KONEČNÝ Ing. Václav VÁGNER RNDr. Jiří ŽÁRSKÝ PŘEDSTAVENSTVO PŘEDKLÁDAJÍCÍ VÝROČNÍ ZPRÁVU A ŘÁDNOU ÚČETNÍ ZÁVĚRKU ZA ROK 2010 Předseda: Místopředseda: Místopředseda: Členové: zvolené Šárka BAKALÁŘOVÁ, dipl. ek. Ing. Jan LIBICH Ing. Jindřich ZBRANEK JUDr. Josef BLAŽEK Gabriela DVOŘÁČKOVÁ (do ) JUDr. Václav HRUBÝ Karla LUKAŠÍKOVÁ Roman KOCOUREK (od ) KONTROLNÍ KOMISE PŘEDKLÁDAJÍCÍ VYJÁDŘENÍ K ŘÁDNÉ ÚČETNÍ ZÁVĚRCE ZA ROK 2010 zvolená Předseda: Místopředseda: Místopředseda: Členové: Ing. Rudolf KOLÁŘ Antonie KALUŽOVÁ Petr CIELUCH Ing. Aleš KREML RSDr. Radomír NOGOL VEDENÍ SPRÁVY DRUŽSTVA Ředitel správy: JUDr. Jan VICÁNY (do , od bylo místo ředitele zrušeno) Náměstek pro provoz: Ing. Jindřich ZBRANEK Náměstek pro ekonomiku: Ing. Jindřich HRYCH Náměstek pro organizačně právní věci: JUDr. Václav HRUBÝ 3 z 32 stran

4 III. A. VÝVOJ HOSPODAŘENÍ V LETECH 2007 AŽ 2010 ROZVAHA v tis. Kč AKTIVA Stálá aktiva Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý finanční majetek Oběžná aktiva Zásoby Dlouhodobé pohledávky Krátkodobé pohledávky Finanční majetek Odložená daňová pohledávka Ostatní aktiva Časové rozlišení Dohadné účty aktivní PASIVA Vlastní kapitál Základní kapitál Ostatní kapitálové fondy Fondy ze zisku Hospodářský výsledek běžného roku Hospodářský výsledek minulých let Cizí zdroje Dlouhodobé závazky Krátkodobé závazky Rezervy Bankovní úvěry Odložený daňový závazek Ostatní pasiva Časové rozlišení Dohadné účty pasivní Výsledovka v tis. Kč Výkony Výkonová spotřeba Přidaná hodnota Osobní náklady Odpisy nehmotného a hmotného majetku Zúčtování OP a rezerv, provozní výnosy Tvorba OP a rezerv, provozní náklady Jiné provozní výnosy Jiné provozní náklady HV z provozní činnosti HV z finanční činnosti HV z mimořádné činnosti HV za účetní období z 32 stran

5 B. ČINNOST DRUŽSTVA V ROCE 2010 Činnost družstva v roce 2010 vycházela ze stanov družstva Čl. 3 ve znění: Základní činnosti družstva Činnost družstva je založena na vlastnictví družstevního majetku, na spoluvlastnictví majetku, na správě vlastního majetku a majetku ve spoluvlastnictví družstva i správě majetku ve vlastnictví jiných osob. 1. Činnosti k zajišťování bytových potřeb členů spočívají zejména v: a) provádění popř. zajišťování správy, údržby, oprav, modernizací a rekonstrukcí bytových a nebytových objektů, bytů a nebytových prostor ve vlastnictví družstva, b) zajišťování plnění spojených s užíváním bytů a nebytových prostor ve vlastnictví družstva, c) uzavírání smluv o nájmu bytů a nebytových prostor ve vlastnictví družstva, d) zajišťování výstavby objektů, bytů a nebytových prostor. 2. Činnosti za účelem podnikání spočívají zejména v: a) správě nemovitostí ve spoluvlastnictví družstva, případně ve vlastnictví jiných osob, b) realitní činnosti. Komentář: SBD Poruba je již ve větší míře správcem než vlastníkem nemovitostí. Je to důsledek masového převodu bytů do vlastnictví členů družstva v návaznosti na zákon 72/1994 Sb., o vlastnictví bytů. V naprosté většině jde o zajišťování správy domů, jež byly v minulosti ve vlastnictví družstva, na základě Smlouvy o zajišťování správy domu, pozemku a dalších služeb, uzavřené se společenstvím vlastníků. K družstvo vykonávalo a zajišťovalo správu domů s celkem byty. Z tohoto počtu bylo bytů ve vlastnictví družstva, bytů, které jsou nebo dříve byly ve vlastnictví členů družstva a 179 cizích bytů v nemovitostech ve vlastnictví jiných subjektů. Družstvo je jako původní vlastník bytů prvním správcem ze zákona a v případě, že není zvolen statutární orgán společenství, družstvo ze zákona přebírá jeho úlohu. Zajišťováním správy nemovitostí ve vlastnictví cizích subjektů družstvo získává zkušenosti. Jde o správu domů, jež jsou ve vlastnictví cizího družstva nebo byly v původním vlastnictví obce a vzniklo v nich společenství vlastníků jednotek. Výnosy ze správy těchto nemovitostí (179 bytů) jsou z hlediska ekonomiky družstva zanedbatelné. Realitní činnost je vykonávána jako služba členům družstva jedním pracovníkem v kumulované činnosti. Činnost bude rozšířena, pokud bude o ní větší zájem a současně bude zajištěna její rentabilita. Hospodaření družstva a personální zabezpečení jeho činnosti Stavební bytové družstvo Poruba vytvořilo podle auditovaných výsledků za rok 2010 zisk před zdaněním ve výši ,13 Kč. Daň z příjmů právnických osob činila ,80 Kč. Zisk po zdanění tedy činil ,33 Kč. Hospodaření středisek Bytového hospodářství bylo za rok 2010 vyrovnané, to znamená, že náklady se rovnaly výnosům a hospodářský výsledek byl nulový. Náklady i výnosy celkem činily shodně tis. Kč. Ostatní hospodářství dosáhlo již uvedeného zisku 460 tis. Kč při výnosech ve výši tis. Kč a nákladech tis. Kč. 5 z 32 stran

6 SBD Poruba vykazuje trvale dobré hospodářské výsledky a díky obezřetné finanční politice poskytuje své služby za nízkou, konkurence schopnou cenu. Dle tabulky vývoje hospodaření v letech lze ekonomiku družstva hodnotit jako dlouhodobě stabilní. To potvrzuje, že právní forma družstvo, patří obecně mezi nejbezpečnější, protože umožňuje prostřednictvím svých volených orgánů vysoký stupeň spoluúčasti na řízení a kontrole hospodaření. Správu bytového a nebytového fondu se v roce 2010 dařilo zajišťovat s průměrným evidenčním přepočteným stavem 48 zaměstnanců. K mělo družstvo 46 zaměstnanců. Významnou skutečností bylo zrušení místa ředitele správy družstva, a to od Investice V Bytovém hospodářství - celkem proinvestováno na technické zhodnocení domů ,07 Kč, - celkem vynaloženo na opravy domů ,28 Kč, - přes omezení státních dotačních programů obdržela střediska Bytového hospodářství družstva v roce 2010 celkem ,10 Kč nevratných dotací, - v letech byly uzavřeny úvěry na revitalizaci domů ve vlastnictví družstva v objemu Kč, k nimž bylo sjednáno poskytnutí nevratné státní dotace v programu Panel, resp. Nový panel ve výši Kč. Z těchto sjednaných dotací jsme dosud obdrželi ,10 Kč, - od roku 1995 jsme pro domy ve vlastnictví družstva obdrželi dosud tisíc Kč z celkové smluvně zajištěných tisíc Kč. - v letech 2007 až 2010 bylo dále zajištěno zpracování žádostí o dotaci v uvedených programech Panel pro 26 společenství vlastníků s právní subjektivitou, kterým zajišťujeme správu a které uzavřely úvěry na revitalizaci svých bytových domů v objemu ,00 Kč, - dále jsme pro 12 společenství vlastníků s právní subjektivitou připravili žádosti o poskytnutí dotace v programu Zelená úsporám v celkové výši ,00 Kč. V Ostatním hospodářství byla nejvýznamnější investicí v roce 2010 náhrada části výpočetní techniky, která již v roce 2010 měla nulovou účetní hodnotu a neměla parametry potřebné pro prováděnou činnost. Ostatní informace Družstvo nemá akcie ani není členem jiné právnické osoby či podnikatelského seskupení dle 66a Obchodního zákoníku. SBD Poruba mělo u společnosti Asedo, s. r. o. obchodní podíl ve výši 60 tis. Kč a od roku 2003, kdy došlo k jeho přecenění, je hodnota tohoto podílu 1,00 Kč. Firma ukončila svou činnost se záporným kapitálem. V současné době probíhá likvidace společnosti (usnesení krajského soudu v Ostravě o likvidaci 26Cm 274/2004-9). Družstvo nemá žádné dohody mezi členy statutárního orgánu o rozhodovacích právech a rovněž neuzavřelo ovládací smlouvy ani smlouvy o převodech zisku. V roce 2010 neobdrželi členové statutárního orgánů od SBD Poruba žádné půjčky, přiznané záruky, zálohy či jiné výhody. 6 z 32 stran

7 OSTATNÍ SKUTEČNOSTI DLE ZÁKONA O ÚČETNICTVÍ a) Skutečnosti, které nastaly až po rozvahovém dni a jsou významné pro naplnění účelu výroční zprávy Dne bylo zvoleno nové představenstvo a kontrolní komise SBD Poruba, složení orgánů je uvedeno v kapitole II. b) Aktivity v oblasti výzkumu a vývoje V této oblasti nevyvíjí družstvo žádné aktivity. c) Aktivity v oblasti ochrany životního prostředí a pracovně právních vztazích Činnost správce bytového fondu nemá z povahy prováděných služeb negativní dopad na životní prostředí. V rámci smluvních vztahů s našimi dodavateli, kteří provádí pro naše klienty opravy domů, však je pamatováno i na tuto oblast a důsledně sledováno dodržování všech platných právních předpisů, majících návaznost na životní prostředí. Oblast pracovněprávních vztahů je upravována každý rok kolektivní smlouvou. V rámci kolektivního vyjednávání je řešena jak platová politika, tak stabilizace zaměstnanců. V oblasti péče o zaměstnance bylo zajišťováno stravování formou stravenek. Jelikož družstvo netvoří sociální fond, nebyly poskytovány další příspěvky na stravné, ani příspěvky na sportovní a kulturní vyžití zaměstnanců. Družstvo rovněž nepřispívalo svým zaměstnancům na penzijní připojištění. d) Informace o tom, zda účetní jednotka má organizační složku podniku v zahraničí SBD Poruba nemá organizační složku v zahraničí a ani ve svých koncepčních záměrech s jejím zřízením neuvažuje. 7 z 32 stran

8 C. PŘEDPOKLÁDANÝ BUDOUCÍ VÝVOJ V ČINNOSTI DRUŽSTVA 1. V oblasti správy představenstvo očekává v roce 2011 další nárůst počtu společenství vlastníků s právní subjektivitou, kterým bude nabízeno uzavření Smlouvy o zajišťování správy domu, pozemku a dalších služeb. Představenstvo průběžně hodnotí vhodnost rozšíření správy o správu dalších nemovitostí ve vlastnictví jiných subjektů (dále jen cizí nemovitosti či cizí byty). Rozšíření správy cizích nemovitostí má dvě základní podmínky: Rozšíření nesmí mít negativní dopad projevující se ve snížení kvality zajišťování bytových potřeb členů a správy nemovitostí, jež jsou či dříve byly ve vlastnictví družstva. Rozšíření musí jednoznačně vést ke zvýšení efektivnosti hospodaření správy družstva. Je třeba mít na zřeteli, že družstvo nebylo zřízeno za účelem maximalizace zisku. 2. V oblasti provozní chce představenstvo pokračovat v zajišťování oprav a rekonstrukcí bytového fondu ve vlastnictví i správě družstva a ve snaze využívat pro tyto účely vyhlášené dotační programy. 3. V oblasti ekonomické bude představenstvo nadále důsledně dodržovat konzervativní přístup při nakládání a hospodaření s disponibilními finančními prostředky, jenž se osvědčil. Finanční prostředky budou umísťovány výhradně do bezpečných bankovních produktů. Investice v Ostatním hospodářství se budou týkat zejména nezbytných náhrad výpočetní techniky, vybavení zaměstnanců družstva a nezbytných oprav nebytových prostorů, případně nákupů, jež zefektivní činnost správy družstva. S investicemi a aktivitami v oblasti výzkumu a vývoje není vzhledem k charakteru poskytovaných služeb uvažováno. Příspěvek na správu V rámci Svazu českomoravských bytových družstev (dále jen SČMBD), činila v roce 2010 průměrná výše příspěvku na správu 123 Kč bez DPH. V SBD Poruba bylo provedeno poslední zvýšení příspěvku na správu k V návaznosti na úpravu příspěvku na správu bylo provedeno snížení a zrušení řady poplatků za služby prováděné nad rámec příspěvku na správu. Příspěvek dosáhl výše 111 Kč bez DPH. Výše příspěvku v SBD Poruba patří tedy k nejnižším v rámci SČMBD, jehož členy bylo v roce 2010, 681 bytových družstev. Dle rozboru výnosů a nákladů Ostatního hospodářství (dále jen OH), činí tržby za vlastní výkony 89,34 %, z toho příspěvky na správu 55,80 %, pronájem nebytových prostor 23,15 %, služby za úhradu 6,10 % a převody do vlastnictví členů 4,29 %. Ostatní položky výnosů (celkem 10,66 %) jsou prakticky neovlivnitelné a pro plánování vývoje hospodaření OH nepodstatné. Představenstvo vždy velmi odpovědně posuzuje potřebnost zvýšení příspěvku na správu. Na základě rozboru hospodaření předchozího období a předpokládaného vývoje výnosů v dalším období, s přihlédnutím k cenám konkurenčních správců nemovitostí, usměrňuje plán nákladů na nezbytné potřeby. Přes níže uvedené faktory a probíhající ekonomickou krizi, představenstvo rozhodlo příspěvek na správu ani v roce 2011 nezvyšovat. To však již nebude dále udržitelný stav a představenstvo předpokládá mírné zvýšení tohoto příspěvku od počátku roku z 32 stran

9 Hlavními faktory ovlivňujícími současné hospodaření družstva jsou: negativní vývoj úrokových sazeb, V roce 2009 a 2010, došlo v důsledku ekonomické krize k výraznému poklesu úroků z vkladových účtů, což se týká i termínových vkladů. V roce 2008 se úroková sazba pohybovala kolem 3,5% p. a., v roce 2010 poklesly úroky až na 0,45% p. a., což znamená pro naše družstvo výrazný propad ve výnosech. Přesto se však nedostáváme do "červených čísel" tedy do ztráty, protože v této oblasti podnikáme velmi konzervativně. Pokud bychom například nakoupili nějaké produkty, bytˇ jištěné státem, zcela jistě bychom v tomto období vykázali pokles našich finančních prostředků. pokles některých výnosových položek o pronájem NP (23,15 %) o služby za úhrady (6,10 %)* o převody bytů do OSVL (4,29 %)* o poplatky z prodlení (3,34 %)* % vyjadřují podíl na celkových výnosech za rok * U těchto položek jde o trvale sestupný trend související s převody bytů do vlastnictví členů. ekonomická krize a z ní plynoucí obtížnost nalézt konsenzus v cenách za služby správce nemovitostí. 4. V oblasti personální a mzdové představenstvo neplánuje výrazné změny. V současné době má správa družstva 46 zaměstnanců, a to již od Představenstvo bude usilovat o to, aby se tento počet nezvyšoval. Pokud bude vznikat potřeba zvýšit počet zaměstnanců, bude se představenstvo snažit řešit nové potřeby především organizačními opatřeními v rámci správy družstva. Za stávajících vnějších ekonomických podmínek a v návaznosti na uvedený přístup v personální oblasti se nepředpokládá výrazný nárůst objemu mzdových prostředků. Nadále trvá snaha udržet stávající trend tj kopírovat ve vývoji mezd vývoj inflace a v rozumné míře se přiblížit ke spodní hranici průměrné mzdy, při dodržování motivující diferenciace mezd. Z tabulky v kapitole H. Zaměstnanci správy na str. 17 je zřejmý vývoj v počtu zaměstnanců. K byl koncový stav zaměstnanců 53. V této době se neprováděly převody bytů do vlastnictví, bylo vedeno jediné účetnictví za celé družstvo a vypracovávala se jediná roční účetní závěrka, nebyla společenství vlastníků, družstvo neplatilo DPH za správu. K bylo vedeno účetnictví družstva, dále pak 228 samostatných účetnictví pro společenství vlastníků jednotek s právní subjektivitou, vypracovával se tomu odpovídající počet ročních účetních závěrek a daňových přiznání, k tomu převody bytů do vlastnictví, účtování DPH a průběžná řešení problémů mezi členy nájemci a vlastníky v domech a problémů vyplývajících z nedokonalých zákonů a předpisů. Výše uvedené dokumentuje výrazné zvýšení nároků na správu družstva. Snižování počtu zaměstnanců bylo možné jen za výrazného zvýšení efektivnosti jejich práce. Za hlavní nástroj snižování pracnosti správy a zvyšování kvality služeb družstva jako správce pokládá představenstvo i nadále nasazení výpočetní techniky a rozvoj informačního systému 5. V oblasti převodu jednotek do vlastnictví členů (dále jen OSVL): v roce 2010 bylo převedeno do OSVL 424 bytů a 21 garáží v roce 2011 je do OSVL plánován převod 350 bytů + dodatečné převody Dodatečně bývá převedeno do OSVL v průměru ročně 350 jednotek. Přesný počet bytů, jež budou převedeny, nelze stanovit, protože mnohé domy převody bytů do vlastnictví odsouvají zejména z důvodu přijetí úvěrů na opravy domů. Dodatečné žádosti Smlouvy o budoucí smlouvě se uzavírají do běžného roku. 9 z 32 stran

10 Zásadním cílem představenstva je zabezpečení konkurenceschopnosti na trhu bytových správců, efektivní správa svěřeného majetku a zajišťování bytových potřeb členů družstva. 10 z 32 stran

11 D. ROZBOR VÝNOSŮ A NÁKLADŮ BYTOVÉHO HOSPODÁŘSTVÍ Výnosy Náklady Hospodářský výsledek tis. Kč tis. Kč 0 tis. Kč ROZBOR VÝNOSŮ: 1. Provozní výnosy (99,11 %*) tis. Kč Výnosy vytvořené v účetnictví ve výši skutečného čerpání nákladů na opravy kryté z dlouhodobé zálohy a plnění pojistných událostí. 2. Tržby za užívání prádelen a kotelen (0,89 %*) 610 tis. Kč Výnosy z užívání prádelen, mandlů a výnosy ve skutečných nákladů na úklid a kotelny. výši ROZBOR NÁKLADŮ : 1. Opravy (71,82 %*) tis. Kč Náklady na opravy prováděné dodavatelsky. Jsou čerpány z dlouhodobé zálohy. 2. Úroky (12,85 %*) tis. Kč Splátky úroků z dlouhodobého úvěru (anuity), úvěrů a bankovní poplatky k úvěrům. 3. Jiné provozní náklady (8,72 %*) tis. Kč z toho: splátka anuity pojištění domů tis. Kč 472 tis. Kč 4. Odměny samospráv (1,84 %*) tis. Kč Odměny poskytované v souladu se zásadami o odměňování funkcionářů za jejich činnost. Pokud samosprávy tuto odměnu nečerpají v plné výši, zůstává nečerpaná část v záloze na provoz domu nebo se, na požadavek samosprávy, převádí do dlouhodobé zálohy. *procento z celkových výnosů (nákladů) 11 z 32 stran

12 5. Daně a poplatky (1,68 %*) tis. Kč Odvod daně z nemovitosti finančnímu úřadu, poplatky za zábor prostranství. 6. Služby (1,22 %*) 837 tis. Kč Náklady na služby např.: za kopírování, pronájmy sálů na schůze, kosení trávy, zpracování rozpočtů, geoplány, ověření vodoměrů, čištění komínových průduchů, odvoz splaškové kanalizace apod. Náklady jsou provozními náklady domu. 7. Mzdy (1,12 %*) 771 tis. Kč Jedná se o mzdy dle dohod o pracovní činnosti nebo dohod o provedení práce, např.: mzdy za provádění drobných oprav svépomocí a mzdy uklízeček domů a mzdy obsluhy kotelen. 8. Spotřeba materiálu (0,42 %*) 287 tis. Kč Spotřeba materiálu na opravy svépomocí, případně na základě dohod o provedení práce nebo dohod o pracovní činnosti, spotřeba kancelářských potřeb pro samosprávy a čisticí prostředky pro úklid. 9. Sociální a zdravotní pojištění (0,27 %*) 187 tis. Kč Zákonný odvod sociálního a zdravotního pojištění. 10. Spotřeba energie (0,06 %*) 36 tis. Kč Skutečně spotřebovaná energie v prádelnách, mandlovnách a ostatních společných prostorách. 11. Odpisy 0 tis. Kč Odpisy dlouhodobého hmotného majetku bytového hospodářství. 12 z 32 stran

13 E. ROZBOR VÝNOSŮ A NÁKLADŮ OSTATNÍHO HOSPODÁŘSTVÍ Výnosy Náklady Hospodářský výsledek zisk tis. Kč tis. Kč 460 tis. Kč ROZBOR VÝNOSŮ: 1. Tržby za vlastní výkony (89,34 %*) tis. Kč z toho: příspěvky na správu tis. Kč (55,80 %*) v tom: členové vlastníci tis. Kč (30,20 %*) členové nájemci tis. Kč (16,96 %*) vlastníci nečlenové tis. Kč (8,50 %*) cizí správce 36 tis. Kč (0,14 %*) pronájem nebytových prostor tis. Kč (23,15 %*) služby za úhradu tis. Kč (6,10 %*) převody jednotek do vlastnictví tis. Kč (4,29 %*) 2. Ostatní výnosy (5,26 %*) tis. Kč Přijaté náhrady za poskytnuté úvěry. 3. Poplatky z prodlení (3,34 %*) 859 tis. Kč Uhrazené poplatky z prodlení za pozdní úhrady nájmu, z vyúčtování nedoplatků služeb a ostatních dluhů. 4. Výnosy z finančního majetku (1,54 %*) 396 tis. Kč Výnos z úroků z termínovaných vkladů. 5. Tržby z prodeje materiálu (0,52 %*) 133 tis. Kč Tržby z prodeje materiálu a hmotného majetku. 6. Mimořádné výnosy 0 tis. Kč Opravy výnosů za předcházející zdaňovací období. *procento z celkových výnosů (nákladů) 13 z 32 stran

14 ROZBOR NÁKLADŮ: 1. Mzdové náklady (52,26 %*) tis. Kč Náklady na mzdy zaměstnanců tis. Kč 2. Sociální a zdravotní pojištění (17,69 %*) tis. Kč Zákonný odvod sociálního a zdravotního pojištění. 3. Odpisy (9,44 %*) tis. Kč Odpisy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku. 4. Ostatní služby (8,97 %*) tis. Kč z toho: ostatní služby (poplatek SIPO, pronájmy, místností, inzerce, apod.), 446 tis. Kč (1,77 %*) poštovné, 369 tis. Kč (1,46 %*) telefonní poplatky, 357 tis. Kč (1,42 %*) servis SW, suport WAMS, 354 tis. Kč (1,40 %*) pronájem kopírky, 340 tis. Kč (1,35 %*) externí účetní služby, 156 tis. Kč (0,62 %*) právní a daňové poradenství, audit, 143 tis. Kč (0,57 %*) školení, znalecké posudky 97 tis. Kč (0,38 %*) 5. Odměny funkcionářů (3,06 %*) 772 tis. Kč Odměny představenstva a kontrolní komise. 6. Spotřeba energie (2,34 %*) 591 tis. Kč Spotřeba elektrické energie, vody, tepla a teplé užitkové vody. 7. Spotřeba materiálu (2,29 %*) 578 tis. Kč - spotřeba papíru pro PC, - nákup kancelářských potřeb, - nákup drobného dlouhodobého majetku, - spotřeba PHM. 8. Sociální náklady (1,89 %*) 478 tis. Kč Příspěvek na stravné zaměstnanců. 9. Provozní náklady (1,77 %*) 446 tis. Kč Příspěvek SČMBD (261 tis. Kč po slevě), pojištění majetku (pokladna, hardware), havarijní a zákonné pojištění automobilu (89 tis. Kč) a nedaňové náklady kryté opravnou položkou (95 tis. Kč). 14 z 32 stran

15 10. Opravy (1,67 %*) 421 tis. Kč Drobné opravy PC, tiskáren a kopírek, kancelářského nábytku a aut, opravy NP. 11. Ostatní náklady (0,59 %*) 148 tis. Kč Bankovní výlohy, úroky z úvěrů. 12. Ostatní daně a poplatky (0,55 %*) 140 tis. Kč Silniční daň, kolky. 13. Prodej materiálu, cenných papírů a podílů (0,55 %*) 132 tis. Kč Prodej materiálu a dlouhodobého hmotného majetku. 14. Reprefond (0,23 %*) 59 tis. Kč Čerpání reprefondu do výše ročního limitu. 15. Cestovné (0,22 %*) 55 tis. Kč Časové jízdenky DPO a cestovné za služební cesty. 16. Daň z příjmu, odložená daň (0,06 %*) 14 tis. Kč Předpis daně z příjmu za rok Tvorba opravných položek (- 3,55 %*) tis. Kč Rozpouštění opravných položek k pohledávkám a skladu MART. 18. Odpis nedobytných pohledávek 0 tis. Kč Odpis nedobytných pohledávek. 19. Tvorba zákonných rezerv 0 tis. Kč Tvorba zákonných rezerv na opravy dlouhodobého majetku. 20. Vnitropodnikové náklady 0 tis. Kč 21. Mimořádné náklady 0 tis. Kč Oprava nákladů minulých let. 22. Manka a škody 0 tis. Kč 23. Smluvní pokuty a penále 0 tis. Kč Placené poplatky z prodlení, pokuty a penále. 15 z 32 stran

16 F. PŘEHLED POHLEDÁVEK K Krátkodobé pohledávky (netto) Pohledávky z obchodního styku (netto) z obchodního vztahu za odběrateli do splatnosti provedené práce a služby 34 do 180 dní po splatnosti 37 - fakturace na SVP 406 do 1 roku po splatnosti 25 - fakturace za mandátní smlouvy 11 starší 1 roku nájemné z nebytových prostor -17 za členy družstva předané na referát právní k vymáhání do splatnosti refakturace 0 do 180 dní po splatnosti do 1 roku po splatnosti 397 časové rozlišení 0 starší 1 roku -11 daňové pohledávky 458 poskytnuté zálohy jiné na práce a služby 676 refakturace na společenství vlastníků na energii do splatnosti předplatné tisku a časopisů 0 Dlouhodobé pohledávky (netto) mobilní telefony 0 z obchodního vztahu paušál výtahů 0 za členy družstva ostatní do splatnosti ÚT, TUV, SV, OZO, SME, úklid jiné refakturace na společenství vlastníků odložená daň.pohledávka 368 Pohl. z obch. styku po splatnosti (netto) Dlužné nájemné 2247 krátkodobé dlouhodobé 0 Pohledávky jsou uvedeny v tis. Kč. POHLEDÁVKY DLUŽNÉ NÁJEMNÉ Do lhůty splatnosti Do 180 dní Do 1 roku Nad 1 rok CELKEM Komentář: Na pohledávky je vytvořeno 630 tis. Kč opravných položek. Stejně jako v každém roce jsme se důsledně věnovali vymáhání pohledávek, což se nám daří klesající trend viz tabulka uvedená výše. Před přistoupením k vymáhání pohledávek soudní cestou se nejdříve snažíme s dlužníkem na úhradě dluhu dohodnout. Přesto však asi 10 % pohledávek musíme řešit žalobou. V roce 2010 jsme udělili 22 výpovědí z nájmu bytu a 2 nájemci byli soudně vyklizeni. Žalobních návrhů bylo celkem podáno 42. Dlužníkům bylo v roce 2010 zasláno celkem 310 upomínek a dále bylo uzavřeno 110 splátkových kalendářů uznání dluhu. Tomuto postupu předcházela četná osobní jednání minimálně s 300 dlužníky, kdy těmto byly asi v polovině případů uděleny písemné výstrahy. 16 z 32 stran

17 G. PŘEHLED ZÁVAZKŮ K Krátkodobé závazky Závazky z obchodního styku z obchodního styku k dodavatelům do splatnosti za materiál, práce a služby do 180 dní po splatnosti 68 - za energie, vodu a odpad do 1 roku po splatnosti 0 - fakturace na SVP -13 starší 1 roku -26 Přijaté zálohy za členy družstva teplá užitková voda do splatnosti vodné a stočné do 180 dní po splatnosti 0 - ústřední topení do 1 roku po splatnosti 0 - osvětlení vůči státu - daňové závazky a dotace úklid vůči soc. a zdrav. pojištění služby 920 vůči zaměstnancům a funkcionářům a členům 86 jiné refakturace na společenství vlastníků odvody ze spoření a pojištění zam. splátkové kalendáře vůči dodavatelům neuzavřený záv. vůči BD Křižíkova ostatní po splatnosti dohadné účty pasívní Dlouhodobé závazky dlouhodobé zálohy na opravy Fond obnovy a rozvoje města Ostravy 0 Závazky z obch. styku po splatnosti 42 Komentář: Závazky jsou uvedeny v tis. Kč. Zálohy na služby byly zúčtovány s nájemci v roce H. ZAMĚSTNANCI K Počet zaměstnanců celkem 46 Z toho středisko správy 46 Vývoj v počtu zaměstnanců Správa družstva Celkem z 32 stran

18 IV. A. ROZVAHA KE KONCI ÚČETNÍHO OBDOBÍ 18 z 32 stran

19 19 z 32 stran

20 20 z 32 stran

21 21 z 32 stran

22 B. VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁT ZA ÚČETNÍ OBDOBÍ 22 z 32 stran

23 23 z 32 stran

24 C. PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH 24 z 32 stran

25 D. PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU E. PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE Doklady jsou k dispozici na správě družstva a v Obchodním rejstříku 25 z 32 stran

26 V. ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA 26 z 32 stran

27 27 z 32 stran

28 28 z 32 stran

29 29 z 32 stran

30 30 z 32 stran

31 VI. NÁVRH PŘEDSTAVENSTVA NA ROZDĚLENÍ ZISKU ZA ROK 2010 Hospodářský výsledek za rok zisk ,33 Kč Přidělit nerozdělený čistý zisk ve výši ,33 Kč do Nedělitelného fondu družstva. 31 z 32 stran

32 VII. VYJÁDŘENÍ KONTROLNÍ KOMISE V souladu s ustanovením 244 odst. 2 obchodního zákoníku a čl. 45 odst. 5 Stanov SBD Poruba kontrolní komise projednala: Výroční zprávu za rok 2010, Řádnou účetní závěrku za rok 2010, Zprávu auditora ing. Jaromíra Kláska k roční účetní závěrce za rok 2010, Návrh na rozdělení zisku za rok Závěr: Kontrolní komise nemá výhrady k předložené účetní závěrce za rok 2010 a doporučuje shromáždění delegátů SBD Poruba návrh na rozdělení zisku za rok 2010 schválit. Projednáno a schváleno na schůzi kontrolní komise SBD Poruba dne Za kontrolní komisi Ing. Rudolf Kolář v. r. předseda kontrolní komise SBD Poruba VIII. NÁVRH PŘEDSTAVENSTVA NA USNESENÍ SHROMÁŽDĚNÍ DELEGÁTŮ Shromáždění delegátů schvaluje: a) Výroční zprávu za rok b) Řádnou účetní závěrku za rok c) Přidělení čistého zisku ve výši ,33 Kč do Nedělitelného fondu družstva. 32 z 32 stran