Implementace finanční gramotnosti ve školní praxi. Analýza priorit cílů a jejich realizace při sestavování osobního finančního plánu

Rozměr: px

Začít zobrazení ze stránky:

Download "Implementace finanční gramotnosti ve školní praxi. Analýza priorit cílů a jejich realizace při sestavování osobního finančního plánu"

Martina Křížová
před 8 lety
Počet zobrazení:

1 Implementace finanční gramotnosti ve školní praxi Digitální podoba e learningové aplikace 0 (vyuka.iss cheb.cz) Analýza priorit cílů a jejich realizace při sestavování osobního finančního plánu Ing. Radmila Hovorková

2 Obsah ANALÝZA PRIORIT CÍLŮ A JEJICH REALIZACE PŘI SESTAVENÍ OSOBNÍHO FINANČNÍHO PLÁNU... 2 Výuková část... 3 Příklady:... 5 Řešení:

3 Analýza priorit cílů a jejich realizace při sestavení osobního finančního plánu Klíčová slova: Finanční plán, osobní příjmy, osobní výdaje, finanční rezerva, majetek a závazky (aktiva a pasiva), spoření, investování. Cíle a přínosy pro žáka: Naučit žáky sestavit osobní finanční plán Stanovit, z čeho se při sestavování finančního plánu vychází (z individuálních cílů, z finančních možností, z předchozích finančních řešení, ze zásad finančního plánování) Umět sestavit rozpočet příjmů a výdajů Rozpoznat naše aktiva a pasiva Přesně vědět, kam naše peníze odtékají Najít řešení k minimalizování svých dluhů Naučit budovat finanční rezervu NAUČIT ŽÁKA CHOVAT SE PODLE TĚCHTO ZÁSAD: Ještě před sestavením finančního osobního plánu je třeba analyzovat vlastní finanční situaci zvážit své potřeby, požadavky a poukázat na možná rizika. Měl by najít nejvhodnější kombinaci vlastních zdrojů a úvěrových prostředků k zajištění proti všem možným rizikům a provést návrh finančního plánu. Umět navržené řešení realizovat vybrat vhodné produkty, zajištění úvěru a pojistných programů, sepsat a vyřídit žádosti, jednat s bankami a pojišťovnami. Pokud si nebude vědět rady, najít si vhodného poradce, který se zabývá touto problematikou. Tyto služby poskytují i banky. 2

Cíle a přínosy pro žáka: Naučit žáky sestavit osobní finanční plán Stanovit, z čeho se při sestavování finančního plánu vychází (z individuálních cílů, z finančních možností, z předchozích finančních

4 Výuková část Pečovat o své peníze se vyplatí! To si řekla slečna Jana, které je 31 let. Pracuje v zaměstnaneckém poměru jako bankovní poradce s měsíčním čistým příjmem korun a zároveň podniká v oblasti vedení účetnictví s příjmem korun za měsíc. Její výdaje na domácnost jsou následující: Nájemné Kč 8 000,00 Leasing auta Kč 5 000,00 Penzijní připoj. Kč 1 000,00 Domácnost Kč 2 000,00 Provoz auta Kč 2 000,00 Jídlo Kč 8 000,00 Oblečení Kč 2 500,00 Zábava Kč 2 000,00 Majetek, který vlastní je korun na bankovním účtu, podílové listy ve výši korun a penzijní připojištění korun. Na druhé straně její závazky jsou ve výši korun nesplacený leasing na auto. Informace pro žáky: V praxi osvědčenou metodou péče o peníze a jejich zdroje je osobní finanční plán. S jeho pomocí lze hledat a nalézt ochranu stávajících příjmů a majetku před rizikem ztráty. Dobrý finanční plán tedy zahrnuje nejen financování realizace cílů, ale i minimalizaci rizik, která mohou naplnění cílů ohrozit. Osobní finanční plán slouží ke kontrole peněz, k plánování jejich toku v čase, k jejich získávání, ochraně a rozmnožování. Pomáhá zároveň jako pomůcka při dosahování cílů a potřeb. Slečna Jana má tři základní cíle. 1. Chtěla by předčasně jednorázově splatit leasing Kč ,00 2. Chtěla by začít studovat Kč ,00 3. Chtěla by si pořídit nové bydlení Kč ,00 Splátka by byla korun měsíčně Základní finanční plán může být docela jednoduchý a krátký. Stačí, aby měl čtyři body: 1. Víte, jaká jsou vaše aktiva a vaše pasiva? 2. Víte, odkud k vám plynou vaše peníze a kam odtékají? 3

Její výdaje na domácnost jsou následující: Nájemné Kč 8 000,00 Leasing auta Kč 5 000,00 Penzijní připoj.

5 3. Dokážete bez problémů splácet své dluhy? 4. Nejsou vaše dluhy příliš vysoké vzhledem k vašim příjmům? Měl by zhodnotit vaši současnou finanční situaci, stanovit způsob, kterým svého cíle dosáhnete. OSOBNÍ FINANČNÍ PLÁN DOMÁCÍ FINANCE Rozpočet příjmů a výdajů Majetek a závazky Zachycuje průběžný stav peněz Zachycuje celkový stav peněz Přebytek Schodek Majetek Zadluženost Odborníci říkají, že struktura finančního plánu by měla obsahovat tři osobní cíle: 1. Vybudovat finanční rezervu (rychle dostupné peníze) 2. Zajistit se (vybudovat penzijní finance, uzavřít odpovídající životní pojištění a pojištění majetku) 3. Financovat osobní cíle Finanční rezerva představuje odložené peníze pro případ nepříznivých dnů v našem životě. Cílem je abychom přestáli v pořádku nečekané a finančně nepříznivé události (různé škody na majetku, či dlouhodobější zdravotní problémy). Člověk by měl zvážit uzavření několika základních druhů pojistek pojistky životní, pojistky proti nemoci, úrazu a podobným událostem a v neposlední řadě pojistku proti ztrátě majetku, aby nepřišel náhle o něco, na co celý život pracoval. Průvodce finančními produkty. 4

struktura finančního plánu by měla obsahovat tři osobní cíle: 1. Vybudovat finanční rezervu (rychle dostupné peníze) 2.

6 Příklady: 1. Sestavte osobní rozpočet příjmů a výdajů. Výdaje rozdělte na pevné (ty, které jsou každý měsíc neměnné a musíme je vždy zaplatit) a výdaje kontrolovatelné (ty, jejichž výši můžeme ovlivnit). 2. Sestavte přehled majetku a závazků. 3. Navrhněte řešení ke splnění jednotlivých cílů, které si Jana zvolila. Jana by si měla zvolit pořadí cílů a stanovit, kde na jejich splnění vezme peníze. Musí vyřešit splacení leasingu, splácení hypotéky na dům a financování studia. Při realizaci cílů bychom měli postupovat nejdříve od toho, co můžeme zaplatit jednorázově a potom od nejvyšších částek k nejnižším. 5

Sestavte přehled majetku a závazků. 3. Navrhněte řešení ke splnění jednotlivých cílů, které si Jana zvolila.

7 Řešení: 1. Sestavení osobního rozpočtu příjmů a výdajů PŘÍJMY Osobní rozpočet příjmů a výdajů VÝDAJE Pravidelné Kč Pevné Kč Příjmy ze zaměstnání Nájem Příjmy z podnikání Leasing Penzijní připojištění Kontrolovatelné Domácnost Provoz auta Jídlo Oblečení Zábava Celkem Celkem Finanční rezerva Výdaje pevné nájem, leasing a penzijní připojištění se obtížně snižují a stále se opakují. Na tyto výdaje bychom měli mít vždy peněžní prostředky. Výdaje kontrolovatelné domácnost, provoz auta, jídlo, oblečení a zábava si více či méně můžeme odepřít. Můžeme ušetřit na zábavě, oblečení, ale už méně na jídle nebo provozu domácnosti. 6

000 Leasing 5 000 Penzijní připojištění 1 000 Kontrolovatelné Domácnost 2 000 Provoz auta 2 000 Jídlo 8 000 Oblečení 2 500 Zábava 2 000 Celkem 34 000 Celkem 30 500 Finanční

8 2. Sestavení přehledu majetku a závazků Přehled majetku a závazků AKTIVA Kč PASIVA Kč Bankovní Nesplacený účet leasing Podílové listy Penzijní připojištění Celkem Celkem Rozdíl A P Řešení ke splnění jednotlivých cílů. Pořadí cílů: 1. Předčasně splatit leasing korun. Jana prodá podílové listy, tím získá potřebných korun na splacení leasingu. 2. Zaplacení studia korun. Likvidace penzijního pojištění korun a zbytek doplatí z rezervy na běžném účtu korun. Pokud by studium nemusela zaplatit najednou (což je určitě možné), mohla by použít vytvořenou rezervu z osobního rozpočtu příjmů a výdajů korun měsíčně. 3. Řešení hypotéky korun splátky korun měsíčně. Tím, že Jana uhradila leasing, zlikvidovala penzijní připojištění a nemusí platit nájem, jelikož se nastěhovala do svého domu, získala potřebné peněžní prostředky na splátky hypotéky. - Bývalý leasing Kč 5 000,00 - Penzijní připojištění Kč 1 000,00 - Nájemné Kč 8 000,00 Celkem Kč ,00 7

Jana prodá podílové listy, tím získá potřebných 150 000 korun na splacení leasingu. 2. Zaplacení studia 160 000 korun.

9 Stále Janě chybí ještě korun. Mohla by sáhnout do kontrolovatelných výdajů a snížit položku na zábavu o korun. Tím by získala potřebných korun na splátky hypotéky. Interpretace výsledků a správného řešení příkladu: Na příkladu je ukázáno, jak je důležité si sestavit dobrý finanční plán, protože slouží ke kontrole peněz, k plánování jejich toku, k jejich získávání, ochraně a rozmnožování. Pomáhá také při dosahování cílů a potřeb. Po sestavení rozpočtu, kde bylo hlavním úkolem rozdělení příjmů a výdajů, slečně Janě zbyla finanční rezerva Kč Příklad byl především zaměřen na nejvhodnějším zvolení pořadí cílů a stanovení, kde na jejich splnění vezme slečna Jana peníze. Zvolila tento způsob: 1. Předčasné splacení leasing Kč , tím, že prodá podílové listy a získá potřebných Kč na splacení leasingu. 2. Tím, že zlikviduje penzijní pojištění Kč a rezervu Kč na běžném účtě, může zaplatit školné. 3. Tím, že Jana uhradila leasing, zlikvidovala penzijní připojištění a nemusí platit nájem, jelikož se nastěhovala do svého domu, získala potřebné peněžní prostředky na splátky hypotéky. Požadavky na pomůcky, materiální zdroje, informační technologie Každý žák by měl mít kalkulačku Žáci by měli mít přístup k internetu, aby se lépe orientovali v pojmech. Realizace postup a metody Příklad by měl být realizován ve dvou hodinách. V první hodině se zaměřit na sestavení rozpočtu a přehledu majetku a závazků, v druhé hodině potom analyzovat prioritu cílů a navrhnout nejlepší řešení. V úvodu hodiny zopakovat klíčová slova, zaměřit se na pojem rozpočet majetek a závazky. Dále žáci budou samostatně studovat zadání příkladu a vyhledávat na internetu příslušné odkazy k dané tematice. Zhruba 15 minut. Výpočty provedou na tabuli, každý žák sestaví rozpočet na list papíru (sešitu) nebo ho vyhotoví na počítači jako tabulku v EXCELU a ihned se budou interpretovat výsledky. Stejným způsobem bude sestaven přehled majetku a závazků. V druhé hodině se budou řešit různé možnosti sestavení priorit cílů. Ve zbývajícím čase se mohou žáci vrátit k internetovým zdrojům a hledat další řešení zadané situace. Možno dát za domácí úkol. 8

získávání, ochraně a rozmnožování. Pomáhá také při dosahování cílů a potřeb. Po sestavení rozpočtu, kde bylo hlavním úkolem rozdělení příjmů a výdajů, slečně Janě zbyla finanční rezerva Kč 3 500.

Podobné dokumenty

OSOBNÍ FINANCE. Mgr. Ing. Šárka Dytková

OSOBNÍ FINANCE. Mgr. Ing. Šárka Dytková OSOBNÍ FINANCE Mgr. Ing. Šárka Dytková Střední škola, Havířov-Šumbark, Sýkorova 1/613, příspěvková organizace Tento výukový materiál byl zpracován v rámci akce EU peníze středním školám - OP VK 1.5. Výuková