GE Money Multiservis Výroční zpráva 2005

Transkript

1 GE Money Multiservis Výroční zpráva 2005

2 Obsah: 1 Úvodní slovo 5 Zpráva představenstva 7 Zpráva dozorčí rady a výrok auditora 11 Zpráva o vztazích mezi spřízněnými osobami Zpráva o vztazích mezi spřízněnými osobami Struktura GE 19 Roční účetní závěrka Aktiva Pasiva Výkaz zisku a ztráty Přehled o peněžních tocích 27 Příloha účetní závěrky

3 Úvodní slovo VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY MULTISERVIS 1

4 ÚVODNÍ SLOVO Jiří Pathy, předseda představenstva a generální ředitel GE Money Multiservis, a.s. Vážení přátelé, milí obchodní partneři, společnost GE Money Multiservis může stavět na dlouhé tradici její kořeny sahají až do doby před čtyřiceti lety, kdy si pomocí tzv. Multiservisu kupovali první zákazníci z tehdejšího Československa na splátky televizory. V roce 1993 byl Multiservis privatizován českým kapitálem a v roce 1997 zakoupen finanční skupinou GE Cosumer Finance. Název GE Money Multiservis společnost získala v rámci přejmenování ve skupině v lednu VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY MULTISERVIS

5 ÚVODNÍ SLOVO Rok 2005 mohu zhodnotit jako mimořádně úspěšný: GE Money Multiservis financoval nákupy za téměř 9 miliard korun, a potvrdil tak svoji vedoucí pozici na českém trhu splátkového prodeje. Jako hlavní distributor kreditní karty MoneyCard poskytl zároveň v minulém roce svým klientům největší počet kreditních karet na českém trhu téměř 109 tisíc kusů. Kreditní karta MoneyCard se tak stala druhou nejrozšířenější na českém trhu a na konci roku registrovala společnost GE Money celkem aktivních kreditních karet. Ve srovnání s rokem 2004 se jedná o nárůst o neuvěřitelných 606 %. V roce 2005 realizovali spotřebitelé prostřednictvím produktů společnosti kreditní karty MoneyCard, Multiservis úvěru a O.K. karty nákupy v celkové hodnotě 8,965 miliardy korun, což je v meziročním srovnání o 9,7 % více. Nejúspěšnějším obdobím se stal závěr roku, kdy GE Money Multiservis již tradičně nabízí zvýhodněné produkty. V loňském roce se jednalo o nabídku kreditní karty MoneyCard se čtyřměsíčním bezúročným obdobím a Multiservis úvěr s tříměsíčním odkladem splátek. Zákazníci mohli tuto nabídku využít v období od 20. října do 31. prosince 2005, v této době GE Money Multiservis poskytl úvěry v celkové hodnotě 2,169 miliardy korun. Nejúspěšnějším dnem předvánočního období z hlediska financované částky se stal 22. prosinec s celkovou sumou, která přesáhla padesát milionů korun. Vzhledem k tomu, že počet našich zákazníků a klientů neustále narůstá, jsme se rozhodli pro výstavbu nového Centra zákaznických služeb v Ostravě, které ještě zvýší kvalitu poskytovaných služeb. Stavba byla započata v červnu 2005 a centrum svou činnost zahájilo již v dubnu Úspěšný průběh celého roku podpořilo opět zavedení řady novinek, které dokázaly oslovit současné i nové zákazníky. Ve spolupráci s řetězcem Electro World jsme připravili co-brandovanou kreditní kartu, již má mezinárodní platnost, je možné s ní vybírat z bankomatů a platit ve všech obchodech označených logem Maestro. Zákazníci získali jejím prostřednictvím možnost 5% slevy na první nákup provedený kartou ve všech prodejnách řetězce Electro World a nižší úrokovou sazbu pro úročení transakcí provedených v těchto prodejnách. K dalším výhodám karty patří až padesátidenní bezúročné období, možnost nulové přímé platby a nulový roční poplatek při aktivním využívání karty. Mnoho klientů přivítalo i vyřízení Multiservis úvěru. Od listopadu 2005 stačí k podání žádosti o úvěr předložit pouze dva běžné doklady totožnosti. Další zjednodušení pocítí podnikatelé, kteří budou moci jako kontaktní telefonní číslo do zaměstnání uvádět číslo mobilního telefonu. V předvánočním období jsme přišli s nabídkou čtyřměsíčního období s nulovým úročením u naší kreditní karty MoneyCard, které se vztahovalo na veškeré bezhotovostní transakce provedené novými kartami MoneyCard vydanými u obchodních partnerů společnosti GE Money Multiservis do konce roku. GE Money Multiservis se znovu zapojil i do hodnocení kvality českých obchodníků. V loňském roce proběhl již třetí ročník prestižního hodnocení českého maloobchodu ocenění GE Money Multiservis Obchodník roku. O vítězích rozhodli stejně jako v minulém roce sami spotřebitelé svým hlasováním prostřednictvím internetu a SMS. Celkový počet zaslaných hlasů dosáhl více než , což je čtyřikrát více než v roce Obchodníci, kteří toto ocenění získali, jej hojně dokázali využít ve svých marketingových kampaních i na reklamních materiálech přímo v prodejnách, což svědčí o prestiži tohoto titulu. Rád bych poděkoval celému týmu spolupracovníků od vrcholného managementu až po spolehlivé řadové zaměstnance, protože naše skvělé výsledky jsou především jejich úspěchem. Jsou také ovšem výzvou do dalšího roku ke stálému zlepšování našich služeb a nabídek pro maximální spokojenost zákazníků. Jiří Pathy VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY MULTISERVIS 3

6 4 VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY MULTISERVIS

7 Zpráva představenstva VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY MULTISERVIS 5

8 ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA Zpráva představenstva GE Money je jednou ze čtyř finančních divizí General Electric, spolu s GE Commercial Finance, GE Insurance Solutions a GE Equipment Services. Tyto čtyři společnosti tvoří jednu z nejsilnějších světových finančních platforem a ve 25 zemích zaměstnávají téměř lidí. GE Money spravovala k aktiva ve výši 163 miliard USD ve více než 40 zemích světa a její čistý zisk dosáhl 3,1 miliardy USD. GE Money je vedoucím poskytovatelem úvěrových a ostatních finančních služeb pro drobnou a firemní klientelu. Mezi tyto služby paří například úvěrové a platební karty, spotřebitelské úvěry, hypotéky, konsolidace pohledávek, pojištění schopnosti zákazníka splácet úvěr či leasing. V České republice působí v rámci GE Money společnosti GE Money Multiservis, a.s., GE Money Bank, a.s, a GE Money Auto, a.s. Rok 2005 přinesl společnosti GE Money Multiservis mimořádně dobré výsledky. Ukázalo se, že naše obchodní strategie byla zvolena správně a vyvolala velký ohlas a nárůst počtu klientů. Celková hodnota nákupů financovaných prostřednictvím našich produktů byla 8,965 miliardy korun, což je o 9,7 % více než v předchozím roce. Zájem klientů o naše služby potvrzuje i fakt, že celá řada z nich využívá naše produkty opakovaně. GE Money Multiservis poskytuje své služby prostřednictvím široké sítě prodejen a internetových obchodů na českém i slovenském trhu. Tuto síť tvoří 7000 prodejních míst, 60 internetových obchodů, více než 200 obchodních míst a téměř 400 bankomatů GE Money Bank. Výsledky, kterých společnost dosáhla v roce 2005, jsou i velkým závazkem a výzvou pro rok letošní. Připravili jsme celou řadu inovací, které mají za úkol oslovit nové klienty a motivovat zákazníky současné. Patří mezi ně například nový produkt Bez navýšení, jehož hlavní výhodou je možnost splácet celý úvěr na zboží bezúročně. Klíčovými parametry jsou také rychlost a snadnost vyřízení k žádosti stačí dva doklady totožnosti a výsledek schvalovacího procesu se klient dozví během několika minut. Zajímavý je i nový úvěr Hotovka, který mohou využít vybraní stávající klienti, kteří obdrží písemnou nabídku úvěru. Získat jej mohou v hotovosti během jediné návštěvy pobočky GE Money Bank. Výše úvěru se pohybuje od 10 do 100 tisíc korun a doba splácení od jednoho do pěti let. V roce 2006 proběhne samozřejmě čtvrtý ročník prestižního ocenění pro nejlepší obchodníky GE Money Multiservis Obchodník roku 2006, které se od svého vzniku stalo respektovaným hodnocením kvality služeb jak ze strany obchodníků a odborníků, tak ze strany veřejnosti. Letošní ročník s sebou přináší některé novinky, jako například nový způsob volby absolutního vítěze ocenění, představení nových webových stránek či novou kategorii Professional. Věříme, že všechny novinky naše klienty osloví a že budou i nadále spokojeni s kvalitou našich služeb. Jiří Pathy, David Praibiš, Martina Pecková 6 VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY MULTISERVIS

9 Zpráva dozorčí rady a výrok auditora VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY MULTISERVIS 7

10 ZPRÁVA DOZORČÍ RADY A VÝROK AUDITORA Zpráva dozorčí rady Dozorčí rada vykonala své úkoly v souladu s legislativou České republiky, stanovami společnosti GE Money Multiservis, a.s., a svým jednacím řádem. Představenstvo GE Money Multiservis, a.s., jí poskytlo pro tuto kontrolní činnost veškeré podklady a informace. Dozorčí rada projednala výsledky činnosti společnosti za rok 2005 tak, jak jsou zobrazeny v účetní závěrce, včetně přílohy ověřené auditorem, a přijala závěr, který předkládá valné hromadě společnosti: Dozorčí rada doporučuje valné hromadě schválit účetní závěrku za rok Roman Wojdyla, člen Viktor Peška, člen Petr Srdínko, člen volený zaměstnanci 8 VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY MULTISERVIS

11 ZPRÁVA DOZORČÍ RADY A VÝROK AUDITORA VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY MULTISERVIS 9

12 ZPRÁVA DOZORČÍ RADY A VÝROK AUDITORA Výrok auditora 10 VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY MULTISERVIS

13 Zpráva o vztazích mezi spřízněnými osobami VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY MULTISERVIS 11

14 ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI SPŘÍZNĚNÝMI OSOBAMI Zpráva o vztazích mezi spřízněnými osobami V souladu s ustanovením 66a odst. 9 zákona č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník, ve znění pozdějších předpisů, byla zpracována zpráva o vztazích mezi společností GE Capital International Holdings Corporation, se sídlem Stamford, USA, (dále jen osoba ovládající ) jako osobou ovládající a společností GE Money Multiservis, a.s., se sídlem Praha, (dále jen osoba ovládaná nebo Multiservis ) jako osobou ovládanou, mezi osobou ovládanou a ostatními osobami ovládanými osobou ovládající za účetní období Tato zpráva byla zpracována za účelem splnění informační povinnosti dle ustanovení 66a odst. 9 zákona č. 513/1991 Sb, obchodní zákoník, ve znění pozdějších předpisů. 12 VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY MULTISERVIS

15 ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI SPŘÍZNĚNÝMI OSOBAMI Struktura GE General Electric Company 100 % 100 % GE Investments, Inc. 100 % General Electric Capital Services, Inc. 0,2 % MRA Systems, Inc. 100 % General Electric Capital Corporation 100 % 100 % GE Capital International Holdings Corporation Global Consumer Finance 100 % 100 % 100 % GE Money Bank, a.s. GE Capital (Czech) Holdings, s.r.o. GE Money Multiservis, a.s. 99 % GE Money Auto, a.s. (SR) 100 % 1 % GE Money Auto, a.s. GE Money Multiservis, k.s. (SR) VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY MULTISERVIS 13

16 ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI SPŘÍZNĚNÝMI OSOBAMI 1. PROPOJENÍ OSOB Multiservis patří mezi skupinu GE Capital nadnárodní GE korporace, která se soustřeďuje na poskytování finančních služeb, a to především drobným a středním klientům. Multiservis nejvíce spolupracuje se svými sesterskými společnostmi v rámci společností GE, které vzájemně využívají své distribuční sítě pro poskytování svých produktů, a to za obvyklých obchodních podmínek. 2. VÝČET JINÝCH SMLUV A PRÁVNÍCH ÚKONŮ a) Výčet smluv Smlouvy placené závazky Multiservis uzavřel níže uvedené smlouvy se společnostmi skupiny GE, z níž jí vyplývají závazky. Jedná se zejména o smlouvy o spolupráci u společností se sídlem v České a Slovenské republice, na jejichž základě jednotlivé společnosti fakturují poměrnou část nákladů na Multiservis. Multiservis také spolupracuje se společností GE Money Bank, a.s., (dále jen Banka ) při využívání distribučních kanálů Banky klienty Multiservisu. Klienti Multiservisu, kteří vlastní OK kartu, mohou vybírat hotovost na přepážkách obchodních míst Banky. Za tuto službu platí Multiservis Bance fixní poplatek za každou uskutečněnou transakci. Multiservis uzavřel smlouvy se společnostmi GE skupiny, které se týkají realizování obchodů na peněžním trhu dle instrukcí Multiservisu a na účet Multiservisu. Dalším typem smlouvy, ze které plynou závazky, je smlouva o používání loga a ochranné známky GE. Dále má Multiservis uzavřeny smlouvy o využívání podpory mateřských společností GE v Dublinu a Stamfordu. i) Smlouvy se sesterskými společnostmi GE GE Money Multiservis, a.s. GE Money Bank, a.s, Smlouva o obchodní spolupráci Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 GE Money Multiservis, a.s. GE Money Bank, a.s, Smlouva o spolupráci Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 GE Money Multiservis, a.s. GE Money Bank, a.s, Mandátní smlouva Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 GE Money Multiservis, a.s. GE Capital (Czech) Holdings, s.r.o. Smlouva o spolupráci Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 GE Money Multiservis, a.s. GE Money Bank, a.s. Smlouva o vedení běžného účtu Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 GE Money Multiservis, a.s. GE Money Auto, a.s. Smlouva o spolupráci Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 GE Money Multiservis, a.s. GE Money Bank, a.s, Smlouva o spolupráci Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 GE Money Multiservis, a.s. GE Money Auto, a.s Licenční smlouva o užívání ochranné známky Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 AUTOCREDIT GE Money Multiservis, a.s. GE Money Bank, a.s. Smlouva o kontokorentním úvěru Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 GE Money Multiservis, a.s. GE Money Bank, a.s. Smlouva o zřízení zástavního práva Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 14 VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY MULTISERVIS

17 ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI SPŘÍZNĚNÝMI OSOBAMI ii) Smlouvy s ostatními společnostmi GE skupiny GE Money Multiservis, a.s. GE Capital Registry, Inc. Používání ochranné známky Vyskočilova 1422/1a, Praha Orange Street, Wilmington, USA GE Money Multiservis, a.s. GE Capital Woodchester Limited Smlouva o poskytování služeb (MSA) Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Golden Lane, Dublin 8, Ireland GE Money Multiservis, a.s. Global Consumer Finance Smlouva o poskytování služeb (MSA) Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Summer Street 1600, Stamford poradenské služby GE Money Multiservis, a.s. Global Consumer Finance Smlouva o poskytování služeb (MSA) Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Summer Street 1600, Stamford U.S.A IT služby GE Money Multiservis, a.s. GE Capital Woodchester Limited Poradenské služby MSA Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Golden Lane, Dublin 8, Ireland GE Money Multiservis, a.s. GE Capital Corporation Smlouva o poskytnutí revolvingového úvěru Vyskočilova 1422/1a, Praha Summer Street, Stamford, USA GE Money Multiservis, a.s. GE Company, Fairfield Smlouva Servis Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Connectient 06431, USA GE Money Multiservis, a.s. GE Capital International Holdings Corporation Smlouva o nákupu akcií Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Orange Street Wilmington, Delaware, USA GE Money Multiservis, a.s. GE Capital Corporation Smlouva o poskytnutí revolvingového úvěru Vyskočilova 1422/1a, Praha Long Ridge Road, Stamford, USA GE Money Multiservis, a.s. GE Capital Woodchester Limited. Smlouva o poskytování služeb (MSA) Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Golden Lane, Dublin 8, Ireland GE Money Multiservis, a.s. General Electric Company Globální smlouva mezi GE Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 a Ford Motor Company a Ford Motor Company GE Money Multiservis, a.s. GE Personal Accident Travel Globální smlouva mezi GE a Chubb Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 a Chubb Insurance Company of Europe S.A. Pojištění osob při zahraničních cestách GE Money Multiservis, a.s. GE International, Inc. Smlouva o poskytování služeb (expati) Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Shelton, Connecticut, USA GE Money Multiservis, a.s. General Electric Capital Corporation Smlouva o poskytování služeb (MSA) Vyskočilova 1422/1a, Praha Summer Street, Stamford, USA GE Money Multiservis, a.s. GE Global Financial Ireland Smlouva o revolvingovém úvěru Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 WIL House, Shannon Busines Park Shannon, Co.Clare, Ireland Podnájemní smlouvy Multiservis uzavřel podnájemní smlouvy se společností GE Money Bank, a.s., na základě kterých využívá část prostor obchodních míst Banky v krajských městech pro prodej svých produktů. Za to platí Bance obvyklé nájemné včetně poměrných souvisejících nákladů na provoz obchodního místa. Dále Multiservis uzavřel podnájemní smlouvu na podnájem kancelářských prostor v budově BB Centra v Praze, Vyskočilova 1422/1a, které využívá jako své sídlo. GE Money Multiservis, a.s. GE Money Bank, a.s, Podnájemní smlouva v budově BB Centra, Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Praha 4, Vyskočilova 1422/1a GE Money Multiservis, a.s. GE Money Bank, a.s, Podnájemní smlouva Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Praha 4-Chodov VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY MULTISERVIS 15

18 ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI SPŘÍZNĚNÝMI OSOBAMI Mandátní smlouvy a ostatní pohledávky ze smluv Multiservis poskytuje služby v nefinanční oblasti i dalším společnostem GE v České a Slovenské republice. Tyto služby jsou poskytovány za obvyklých obchodních podmínek na základě mandátních smluv. GE Money Multiservis, a.s. GE Money Bank, a.s. Mandátní smlouva Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 GE Money Multiservis, a.s. GE Money Multiservis, k.s. Mandátní smlouva Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Bottova 7, Bratislava GE Money Multiservis, a.s. GE Money Auto, a.s. Mandátní smlouva Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 GE Money Multiservis, a.s. GE Money Auto, a.s. Mandátní smlouva Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Bottova 7, Bratislava GE Money Multiservis, a.s. GE Money Multiservis, k.s. Mandátní smlouva Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Bottova 7, Bratislava GE Money Multiservis, a.s. GE Money Auto, a.s. Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 GE Money Multiservis, a.s. GE Money Bank, a.s. Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 GE Money Multiservis, a.s. GE Money Multiservis, k.s. Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Bottova 7, Bratislava GE Money Multiservis, a.s. GE Money Auto, a.s. Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Bottova 7, Bratislava GE Money Multiservis, a.s. GE Money Bank, a.s, Smlouva o nájmu věci movité nájem vozu Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Opel Vectra 2,5 V6 (SPZ AHZ 77-16) GE Money Multiservis, a.s. GE Money Auto, a.s. Smlouva o nájmu věci movité nájem vozu Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Ford Focus (SPZ 4A8 2509) b) Výčet jiných právních úkonů V průběhu účetního období nebyly ve prospěch osoby ovládající a osob ovládaných osobou ovládající učiněny žádné právní úkony mimo rámec běžných právních úkonů uskutečňovaných ovládající osobou v rámci výkonu jejích práv jako akcionáře ovládané osoby. 4. ZHODNOCENÍ Multiservis prohlašuje, že mu nevznikla žádná újma z titulu uzavření výše uvedených smluv, výše uvedených jiných právních úkonů, ostatních opatření a poskytnutých plnění či přijatých protiplnění. 3. JINÁ OPATŘENÍ, POSKYTNUTÁ PLNĚNÍ A PROTIPLNĚNÍ V průběhu účetního období nebyla v zájmu či na popud osoby ovládající a osob ovládaných osobou ovládající ze strany ovládané osoby přijata či uskutečněna žádná jiná opatření, plnění a protiplnění mimo rámec běžných opatření, plnění a protiplnění uskutečňovaných ovládanou osobou ve vztahu k osobě ovládající jako akcionáři ovládané osoby. 16 VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY MULTISERVIS

19 Roční účetní závěrka Obchodní firma: GE Money Multiservis, a.s. sídlo: Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 identifikační číslo: okamžik sestavení účetní závěrky: 22. května 2006 VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY MULTISERVIS 17

20 ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA AKTIVA Rozvaha k 31. prosinci 2005 (v tis. Kč) Běžné účetní období Min. účetní období Označ. A K T I V A řád. Brutto Korekce Netto Netto a b c AKTIVA CELKEM (ř ) A. Pohledávky za upsaný základní kapitál 002 B. Dlouhodobý majetek (ř ) B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek (ř. 05 až 12) B.I.1. Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Goodwill Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 012 B.II. Dlouhodobý hmotný majetek (ř. 14 až 22) B.II.1. Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Oceňovací rozdíl k nabytému majetku B.III. Dlouhodobý finanční majetek (ř. 24 až 30) B.III.1. Podíly v ovládaných a řízených osobách Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Půjčky a úvěry ovládající a řídící osoba, podstatný vliv Jiný dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek 030 C. Oběžná aktiva (ř ) C.I. Zásoby (ř. 33 až 38) C.I.1. Materiál Nedokončená výroba a polotovary Výrobky Zvířata Zboží Poskytnuté zálohy na zásoby 038 pokračování na další straně 18 VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY MULTISERVIS

21 ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA Běžné účetní období Min. účetní období Označ. A K T I V A řád. Brutto Korekce Netto Netto a b c C.II. Dlouhodobé pohledávky (ř. 40 až 47) C.II.1. Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky ovládající a řídící osoba Pohledávky podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení Dlouhodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Odložená daňová pohledávka 047 C.III. Krátkodobé pohledávky (ř. 49 až 57) C.III.1. Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky ovládající a řídící osoba Pohledávky podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Stát daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky C.IV. Krátkodobý finanční majetek (ř. 59 až 62) C.IV.1. Peníze Účty v bankách Krátkodobé cenné papíry a podíly Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 062 D.I. Časové rozlišení (ř ) D.I.1. Náklady příštích období Komplexní náklady příštích období Příjmy příštích období VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY MULTISERVIS 19

22 ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA PASIVA Rozvaha k 31. prosinci 2005 (v tis. Kč) Označ. P A S I V A řád. Běžné období Minulé období a b c 5 6 PASIVA CELKEM (ř ) A. Vlastní kapitál (ř ) A.I. Základní kapitál (ř ) A.I.1. Základní kapitál Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-) Změny základního kapitálu 072 A.II. Kapitálové fondy (ř. 74 až 77) A.II.1. Emisní ážio Ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách 077 A.III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku (ř ) A.III.1. Zákonný rezervní fond/nedělitelný fond Statutární a ostatní fondy A.IV. Výsledek hospodaření minulých let (ř ) A.IV.1. Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let 083 A.V. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) B. Cizí zdroje (ř ) B.I. Rezervy (ř. 87 až 90) 086 B.I.1. Rezervy podle zvláštních právních předpisů Rezerva na důchody a podobné závazky Rezerva na daň z příjmů Ostatní rezervy 090 B.II. Dlouhodobé závazky (ř. 92 až 101) B.II.1. Závazky z obchodních vztahů Závazky ovládající a řídící osoba Závazky podstatný vliv Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení Dlouhodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dlouhodobé směnky k úhradě Dohadné účty pasivní Jiné závazky Odložený daňový závazek pokračování na další straně 20 VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY MULTISERVIS

23 ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA Označ. P A S I V A řád. Běžné období Minulé období a b c 5 6 B.III. Krátkodobé závazky (ř. 103 až 113) B.III.1. Závazky z obchodních vztahů Závazky ovládající a řídící osoba Závazky podstatný vliv Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Stát daňové závazky a dotace Krátkodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dohadné účty pasivní Jiné závazky B.IV. Bankovní úvěry a výpomoci (ř ) B.IV.1. Bankovní úvěry dlouhodobé Krátkodobé bankovní úvěry Krátkodobé finanční výpomoci 117 C.I. Časové rozlišení (ř ) C.I.1. Výdaje příštích období Výnosy příštích období 120 VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY MULTISERVIS 21

24 ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY druhové členění k 31. prosinci 2005 (v tis. Kč) Označ. TEXT číslo Skutečnost v účet. obd. řádku sledovaném minulém a b c 1 2 I. Tržby za prodej zboží A. Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže (ř ) II. Výkony (ř ) II.1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb II.2. Změna stavu zásob vlastní činnosti 06 II.3. Aktivace 07 B. Výkonová spotřeba (ř ) B.1. Spotřeba materiálu a energie B.2. Služby Přidaná hodnota (ř ) C. Osobní náklady (ř. 13 až 16) C.1. Mzdové náklady C.2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva 14 C.3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění C.4. Sociální náklady D. Daně a poplatky E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř ) III.1 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku III.2 Tržby z prodeje materiálu 21 F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu (ř ) F.1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku F.2. Prodaný materiál 24 G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období IV. Ostatní provozní výnosy H. Ostatní provozní náklady V. Převod provozních výnosů 28 I. Převod provozních nákladů 29 * Provozní výsledek hospodaření (ř ) VI. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 31 J. Prodané cenné papíry a podíly 32 VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku (ř ) 33 VII.1. Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem 34 VII.2. Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů 35 VII.3. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 36 VIII. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 37 pokračování na další straně 22 VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY MULTISERVIS

25 ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA Označ. TEXT číslo Skutečnost v účet. obd. řádku sledovaném minulém a b c 1 2 K. Náklady z finančního majetku 38 IX. Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů 39 L. Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů 40 M. Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti 41 X. Výnosové úroky N. Nákladové úroky XI. Ostatní finanční výnosy O. Ostatní finanční náklady XII. Převod finančních výnosů 46 P. Převod finančních nákladů 47 * Finanční výsledek hospodaření (ř ) Q. Daň z příjmů za běžnou činnost (ř ) Q.1. splatná Q.2. odložená ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost (ř ) XIII. Mimořádné výnosy 53 R. Mimořádné náklady 54 S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř ) 55 S.1. splatná 56 S.2. odložená 57 * Mimořádný výsledek hospodaření (ř ) 58 T. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) 59 *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) (ř ) **** Výsledek hospodaření před zdaněním (ř ) VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY MULTISERVIS 23

26 ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH (nekonsolidovaný) k 31. prosinci 2005 (v tis. Kč) Běž. úč. období Min. úč. období P. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti Z: Účetní zisk nebo ztráta z provozní činnosti před zdaněním A.1. Úpravy o nepeněžní operace A.1.1. Odpisy stálých aktiv A.1.2. Změna stavu: A goodwillu a oceňovacího rozdílu k nabytému majetku A rezerv a opravných položek v provozní oblasti A.1.3. Zisk (-) ztráta (+) z prodeje stálých aktiv A*. Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu, finančními a mimořádnými položkami A.2. Změna potřeby pracovního kapitálu A.2.1. Změna stavu pohledávek z provozní činnosti a aktivních účtů časového rozlišení A.2.2. Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti a pasivních účtů časového rozlišení A.2.3. Změna stavu zásob A.2.4. Změna stavu finančního majetku, který není zahrnut do peněžních prostředků A.** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, finančními a mimořádnými položkami A.3. Zaplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků A.4. Přijaté úroky A.5. Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a doměrky daně za minulá období A.6. Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy A.7. Ostatní finanční příjmy a výdaje A.8. Přijaté dividendy a podíly na zisku A.*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti Peněžní toky z investiční činnosti B.1. Nabytí stálých aktiv B.1.1. Nabytí dlouhodobého hmotného majetku B.1.2. Nabytí dlouhodobého nehmotného majetku B.1.3. Nabytí dlouhodobého finančního majetku B.2. Příjmy z prodeje stálých aktiv B.2.1. Příjmy z prodeje dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku B.2.2. Příjmy z prodeje dlouhodobého finančního majetku B.3. Půjčky a úvěry spřízněným osobám B.*** Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti Peněžní toky z finančních činností C.1. Změna stavu dlouhodobých, popř. krátkodobých závazků z finanční oblasti C.2. Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky C.2.1. Zvýšení základního kapitálu, emisního ážia event. rezervního fondu C.2.2. Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům C.2.3. Další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů C.2.4. Úhrada ztráty společníky C.2.5. Platby z fondů tvořených ze zisku C.2.6. Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku včetně zaplacené srážkové daně C.*** Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti F. Čisté zvýšení nebo snížení peněžních prostředků R. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci účetního období VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY MULTISERVIS

27 Příloha účetní závěrky VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY MULTISERVIS 25

28 PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY 1. CHARAKTERISTIKA A HLAVNÍ AKTIVITY Založení a charakteristika Společnosti GE Money Multiservis, a.s., ( Společnost ) vznikla 23. července Společnost koupila aktiva a pasiva společnosti Multiservis, s.p., od Fondu národního majetku a pokračuje v její podnikatelské činnosti. Hlavním předmětem podnikání Společnosti byl pronájem spotřební elektroniky a jiného spotřebního zboží ( leasingová činnost ). V březnu 1997 došlo k prodeji akcií Společnosti firmě General Electric Capital International Holdings Corporation ( GE ). V roce 1999 byla leasingová činnost pozastavena a Společnost se dále věnuje výhradně poskytování spotřebitelských úvěrů a půjček, o které rozšířila svůj předmět podnikání již během roku Dne 17. ledna 2005 byl GE Capital Multiservis, a.s., přejmenován na GE Money Multiservis, a.s., jako součást iniciativy, kterou uskutečňuje po celém světe mateřská společnost General Electric Company. Cílem je využití celosvětových zkušeností GE Money nejen k jednotné komunikaci, ale i ke zlepšení procesů, posílení vzájemných vztahů a prohloubení úspěšné spolupráce s klienty. GE vlastnila k 31. prosinci % akcií Společnosti. Sídlo Společnosti GE Money Multiservis, a.s. Vyskočilova 1422/1a Praha 4 Česká republika Členové představenstva a dozorčí rady k 31. prosinci 2005 Členové představenstva Členové dozorčích orgánů Ing. Martina Pecková Ing. Petr Srdínko Ing. David Praibiš Ing. Roman Wojdyla Jiří Pathy (předseda) Jan Běhounek (od 30. března 2005) Identifikační číslo: Organizační struktura Společnost je rozdělena do úseků obchodu a marketingu, provozního, úseku informačních systémů, personálního a ekonomického. V čele Společnosti stojí představenstvo. 2. ZÁSADNÍ ÚČETNÍ POSTUPY POUŽÍVANÉ SPOLEČNOSTÍ a) Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je evidován v pořizovací ceně. Dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně do 40 tis. Kč a dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně do 60 tis. Kč není vykazován v rozvaze a je účtován do nákladů v roce jejich pořízení. V následující tabulce jsou uvedeny metody a doby odpisování podle skupin majetku: Majetek Metoda Doba odepisování Budovy Lineární 50 let Stroje a přístroje Lineární 5-10 let Automobily Lineární 4 roky Software Lineární 5 let Opravná položka k nabytému majetku vznikla jako rozdíl mezi zůstatkovou účetní cenou části podniku pořízeného v rámci privatizace a cenou kupní a odepisuje se od 1. července 1993 rovnoměrně do výnosů po dobu 15 let (dle 7 odst. 10 Vyhlášky č. 500/2002 Sb.). Technická zhodnocení na pronajatém hmotném majetku jsou odpisována lineární metodou po dobu trvání nájemní smlouvy nebo po dobu odhadované životnosti, a to vždy po tu, která je kratší. b) Dlouhodobý finanční majetek Dlouhodobý finanční majetek je majetkovou účastí a je účtován v ceně pořízení. Podíl v GE Money Multiservis, k.s., je každoročně přeceňován na reálnou hodnotu, a to kurzem k poslednímu dni účetního období. c) Zásoby Nakupované zásoby jsou oceňovány reprodukční pořizovací cenou dle znaleckého posudku. d) Stanovení opravných položek Úvěrové pohledávky Společnost stanoví opravné položky k pohledávkám podle vlastní analýzy platební schopnosti zákazníků, zejména na základě analýzy stáří pohledávek. V roce 2005 Společnost zpřesnila výpočet tvorby opravné položky k portfoliovým pohledávkám zohledněním procentní pravděpodobnosti vymahatelnosti těchto pohledávek. K tomuto rozhodnutí Společnost dospěla po dlouhodobém sledování vývoje chování pohledávek, na které v minulosti sice vytvářela opravnou položku, nicméně následně ji po uhrazení pohledávky klientem částečně nebo zcela rozpustila. Zohledněním procentní pravděpodobnosti vymahatelnosti pohledávek došlo ke snížení stavu opravných položek natvořených k 31. prosinci Jiné pohledávky Společnost stanoví opravné položky k jiným pohledávkám podle vlastní analýzy platební schopnosti dlužníků. Zásoby Opravné položky jsou vytvářeny v případech, kdy ocenění použité v účetnictví je vyšší než současná tržní hodnota příslušných zásob nebo v případech, kdy Společnost na základě své analýzy očekává ztráty z budoucího prodeje zásob. e) Přepočty cizích měn Společnost přepočítává částky vyjádřené v cizí měně denním směnným kurzem devizového trhu ČNB, a to po jejich zafixování ve hod. daného dne. V průběhu roku účtuje Společnost pouze o realizovaných kurzových ziscích a ztrátách. Aktiva a pasiva v zahraniční měně jsou k 31. prosinci 2005 přepočítána na české koruny podle oficiálního kurzu ČNB k tomuto dni. Nerealizované kurzové zisky a ztráty jsou zachyceny v hospodářském výsledku. f) Časové rozlišení Společnost časově rozlišuje úroky z úvěrů přijatých a z úvěrů poskytnutých zákazníkům. 26 VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY MULTISERVIS

29 PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY g) Daň z příjmů Daň z příjmů za dané období se skládá ze splatné daně a ze změny stavu v odložené dani. Splatná daň z příjmů za dané období zahrnuje daň vypočtenou z daňového základu s použitím daňové sazby platné v běžném roce a veškeré doměrky a vratky za minulá období. Odložená daň vychází z veškerých dočasných rozdílů mezi účetní a daňovou hodnotou aktiv a pasiv s použitím očekávané daňové sazby platné pro následující období. O odložené daňové pohledávce se účtuje pouze tehdy, je-li pravděpodobné, že bude v následujících účetních obdobích uplatněna. 3. DLOUHODOBÝ MAJETEK a) Dlouhodobý nehmotný majetek Software Ostatní DNM Nedokončený DNM Celkem Pořizovací cena Zůstatek k Přírůstky Úbytky Přeúčtování Zůstatek k Oprávky Zůstatek k Odpisy Oprávky k úbytkům Přeúčtování Zůstatek k Zůstatek k Zůstatek k b) Dlouhodobý hmotný majetek Pořizovací cena Opr. pol. Stavby Stroje Dopravní k nabyt. Nedok. a zařízení prostř. Inventář majetku DHM Celkem Zůstatek k Přírůstky Úbytky Přeúčtování Zůstatek k Oprávky Zůstatek k Odpisy Oprávky k úbytkům Přeúčtování Opravná pol. k nab. maj Zůstatek k Zůstatek k Zůstatek k VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY MULTISERVIS 27

30 PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY 4. DLOUHODOBÝ FINANČNÍ MAJETEK Podíl na vlastním kapitálu Vlastnický podíl (v %) Účetní hodnota k GE Money Multiservis, k.s., Slovenská republika 100% GE Money Auto, a.s. 100% Zůstatek k % Údaje o vlastním kapitálu obou společností k 31. prosinci 2005 jsou neauditované. GE Money Multiservis, k.s., byl založen Společenskou smlouvou 20. května Komplementářem společnosti byla do 1. prosince 2005 společnost GE Money Auto, a.s., Slovenská republika, komanditistou je GE Money Multiservis, a.s. Komanditista má 1% podíl na hlasovacích právech, komplementáři patří 99% podíl. Výše vkladu komanditisty je SKK, což tvoří 100 % základního kapitálu GE Money Multiservis, k.s. K 1. prosinci 2005 se stala novým komplementářem společnost Global Consumer Finance Limited. Tato změna souvisí s předpokládaným spojením GE společností na Slovensku, tj. GE Money Auta, a.s., a GE Money Multiservisu, k.s. V prosinci 2004 Společnost nabyla od svého jediného akcionáře, společnosti GE, 1000 ks kmenových listinných akcií společnosti GE Money Auto, a.s., o jmenovité hodnotě Kč na jednu akcii. Hodnota majetku nabytého společností na základě smlouvy s GE převyšuje hodnotu jedné třetiny vlastního kapitálu společnosti vyplývajícího z poslední řádné účetní závěrky společnosti, tj. účetní závěrky za rok Kupní cena akcií byla stanovena na základě nezávislého znaleckého posudku č. 17/ /04 společnosti E&Y Valuations, s.r.o., z 13. prosince 2004 na tis. Kč a byla následně společností plně uhrazena na účet GE dne 19. prosince Kupní cena akcií byla Společností proúčtována jako nárůst finančních aktiv, konkrétně jako podíl v ovládaných a řízených osobách. 5. ZÁSOBY Částku zásob ve výši tis. Kč (2004: tis. Kč) představují auta zabavená klientům produktu Autokredit. Tato hodnota byla identifikována na základě inventury provedené k 31. prosinci POHLEDÁVKY A ZÁVAZKY Z OBCHODNÍHO STYKU Krátkodobé obchodní pohledávky činí tis. Kč (2004: tis. Kč). K pohledávkám byly vytvořeny opravné položky ve výši tis. Kč (2004: tis. Kč). Krátkodobé obchodní pohledávky můžeme rozdělit na: krátkodobé spotřebitelské úvěry ve výši tis. Kč (2004: tis. Kč), opravná položka ke krátkodobým úvěrovým pohledávkám k činí tis. Kč (2004: tis. Kč), krátkodobé pohledávky Autokreditu ve výši tis. Kč (2004: tis. Kč), opravná položka ke krátkodobým pohledávkám z Autokreditu k činí tis. Kč (2004: tis. Kč), krátkodobé pohledávky z kreditních karet ve výši tis. Kč (2004: tis. Kč), opravná položka ke krátkodobým pohledávkám z kreditních karet k činí tis. Kč (2004: tis. Kč), ostatní krátkodobé pohledávky ve výši tis. Kč (2004: tis. Kč), opravná položka k ostatním krátkodobým pohledávkám k činí tis. Kč (2004: tis. Kč). Dlouhodobé obchodní pohledávky činí tis. Kč (2004: tis. Kč). K pohledávkám byly vytvořeny opravné položky ve výši tis. Kč (2004: tis. Kč). Dlouhodobé obchodní pohledávky můžeme rozdělit na: dlouhodobé spotřebitelské úvěry ve výši tis. Kč (2004: tis. Kč), opravná položka k dlouhodobým spotřebitelským úvěrům k činí tis. Kč (2004: tis. Kč), dlouhodobé pohledávky z Autokreditu ve výši tis. Kč (2004: tis. Kč), opravná položka k dlouhodobým pohledávkám z Autokreditu k činí tis. Kč (2004: tis. Kč), ostatní dlouhodobé pohledávky ve výši tis. Kč (2004: tis. Kč), opravná položka k dlouhodobým ostatním pohledávkám k činí tis. Kč (2004: tis. Kč). Krátkodobé obchodní závazky činí tis. Kč (2004: tis. Kč). Žádné krátkodobé obchodní závazky nebyly více než 180 dní po splatnosti. 7. ČASOVÉ ROZLIŠENÍ Časové rozlišení obsahuje především příjmy příštích období ve výši tis. Kč (2004: tis. Kč), které reprezentují časově rozlišené úroky k poskytnutým úvěrům. Výdaje příštích období v částce tis. Kč k 31. prosinci 2005 představují především časové rozlišení úroků a poplatků z úvěrů od společností v GE skupině (2004: tis. Kč). 28 VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY MULTISERVIS

31 PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY 8. ZÁKLADNÍ KAPITÁL Společnost GE Money Multiservis, a.s., má k 31. prosinci 2005 vydaných a splacených celkem 200 ks akcií na jméno v nominální hodnotě 5 tis. Kč/ks a 19 ks kmenových akcií na jméno ve jmenovité hodnotě tis. Kč/ks v listinné podobě. 9. VLASTNÍ KAPITÁL a) Přehled pohybů vlastního kapitálu Ostatní Zákonný Statutární HV Neuhrazená Nerozdělený Základní kapitálové rezervní a ostatní běžného ztráta zisk kapitál fondy fond fondy období min. let min. roku Celkem Zůstatek k Zvýšení základního kapitálu Rozdělení zisku min. období Výplata dividend Zvýšení ostatních kapitálových fondů Zisk za rok Zůstatek k Kapitálový vklad ve výši tis. Kč do ostatních kapitálových fondů poskytla společnost GE Capital International Holdings Corporation. b) Plánované rozdělení zisku vytvořeného v běžném období Společnost plánuje použít zisk za rok 2005 na splacení části úvěru od GE Global Financial Ireland. 10. OPRAVNÉ POLOŽKY Opravná položka Opravná položka Opravná položka k nabytému hm. majetku k zásobám k pohledávkám Celkem Zůstatek k Tvorba Rozpuštění/Použití Zůstatek k BANKOVNÍ ÚVĚRY, FINANČNÍ VÝPOMOCI A JEJICH ZAJIŠTĚNÍ Společnost čerpala k 31. prosinci 2005 finanční výpomoc od GE Global Financial Ireland ve výši tis. Kč. GE Global Financial Ireland refinancovala kompletně úvěr, který měla Společnost sjednaný se společností GE Capital International Holdings, a jenž na konci roku 2004 činil tis Kč. V roce 2004 také došlo k otevření kreditní linky pro GE Money Multiservis, a.s., u společnosti GE Money Bank, a.s., ve výši tis. Kč, z této položky bylo k 31. prosinci 2005 vyčerpáno tis. Kč (2004: tis. Kč). Společnost současně využívá účet u ABN AMRO Bank, který slouží k řízení krátkodobé likvidity. Zůstatek tohoto účtu k 31. prosinci 2005 byl ve výši 241 tis. Kč (2004: 125 tis. Kč). Finanční výpomoc od GE Global Financial Ireland má formu nezajištěného revolvingového úvěru s maximální výší čerpání tis. Kč. Úvěr je poskytnut za tržních podmínek, s dobou splatnosti 8 let a s možností automatického prodloužení. 12. INFORMACE O OBCHODNÍ ČINNOSTI Společnost poskytuje zejména spotřebitelské nezajištěné úvěry a od roku 2002 zprostředkovává úvěry na koupi ojetých a nových vozů (Autokredit). V následující tabulce je uvedena struktura výnosů Společnosti dle oblastí činnosti. Výnosy plynou z aktivit poskytovaných na území České republiky Pronájem zboží a poskytování úvěrů Přímý prodej Prodej investičního majetku Ostatní služby Celkem Položka pronájem zboží a poskytování úvěrů obsahuje zejména časově rozlišené výnosy z úroků a poplatků účtovaných klientům. VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY MULTISERVIS 29

32 PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY 13. ZAMĚSTNANCI A VEDOUCÍ PRACOVNÍCI Průměrný počet zaměstnanců a vedoucích pracovníků a osobní náklady za rok 2005 a 2004: Počet Mzdové Soc. a zdrav. Sociální 2005 zaměstnanců náklady pojištění náklady Zaměstnanci Vedoucí pracovníci (vč. členů předst.) Celkem Zaměstnanci Vedoucí pracovníci (vč. členů předst.) Celkem Nárůst počtu pracovníků v roce 2005 je způsoben převedením některých zaměstnanců GE Money Bank, a.s., a GE Money Auto, a.s., do Společnosti. Tato reorganizace se týkala těch pracovníků, kteří pracovali pro GE Money Multiservis, a.s., ale pracovní smlouvy měli uzavřeny s jinými společnostmi ve skupině. 14. ODMĚNY A PŮJČKY ČLENŮM STATUTÁRNÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNŮ V průběhu roku 2004 a 2005 neobdrželi členové představenstva a dozorčí rady žádné půjčky a odměny poskytnuté Společností. 15. INFORMACE O SPŘÍZNĚNÝCH OSOBÁCH Pohledávky k Pohledávky k Závazky k Závazky k Pohledávky a závazky z obchodního styku GE Money Bank, Česká republika GE Money Auto, Česká republika GE Capital (Czech) Holdings, Česká rep GE Money Multiservis, k.s., Slovenská rep GE Money Auto, Slovenská republika GE Consumer Finance, USA GE Consumer Finance, Irsko GE Legal, UK GE Capital Servizi GE Consumer Finance, UK GE Capital Bank, Norway GE Elfun, Česká republika GE International Shelton, USA GE Nuovo Pignone Holding, Itálie GE Capital International Holdings Corp GE Global Financial Ireland Celkem Depozita GE Money Bank, Česká republika Celkem VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY MULTISERVIS

33 PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY 16. DAŇ Z PŘÍJMŮ a) Splatná daň z příjmu Daň z příjmů za zdaňovací období 2005 činí tis. Kč (2004: tis. Kč). Dodatečný odvod daně z příjmu za zdaňovací období 2004 činí tis. Kč. b) Odložená daň z příjmu Pohledávka Závazek Celkem Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý nehmotný majetek Nezaplacené sankční úroky Odložená daň V roce 2005 byl účtován celkový odložený daňový závazek ve výši tis. Kč (2004: tis. Kč). Na základě interní analýzy Společnosti nebyl pro rok 2005 brán v úvahu dočasný rozdíl mezi daňovou a účetní hodnotou opravných položek vzhledem k tomu, že pravděpodobnost daňové uznatelnosti opravných položek v budoucnosti je velmi nízká, a nejde proto o dočasný, ale trvalý rozdíl mezi účetní a daňovou hodnotou. V souladu s bodem 2 odst. (g) je pro výpočet odložené daně použita sazba 24 %. 17. MAJETEK S TRŽNÍ HODNOTOU VÝRAZNĚ PŘEVYŠUJÍCÍ ÚČETNÍ HODNOTU Zůstatek k Zůstatek k Finanční majetek Bankovní úvěry a výpomoci - - Celkem VÝZNAMNÉ UDÁLOSTI PO DATU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY Účetní jednotka nezaznamenala žádné významné události mezi datem účetní závěrky a datem jejího schválení. Společnost vlastní ochrannou známku Multiservis, která není vykázána v účetní závěrce. 18. SLOŽKY PENĚŽNÍCH PROSTŘEDKŮ (PRO ÚČELY CASH FLOW) Pro účely sestavení přehledu o peněžních tocích jsou peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty definovány tak, že zahrnují peníze v pokladně, peníze na cestě, peníze na bankovních účtech včetně bankovních úvěrů a výpomocí a další finanční aktiva, jejichž ocenění může být spolehlivě určeno a které mohou být snadno přeměněny v peněžní prostředky. Zůstatek peněžních prostředků je ke konci účetního období následující: VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY MULTISERVIS 31