PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE

Transkript

1 PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE za účetní období od do (sestavená podle 39 vyhlášky č. 500/2002 Sb.) 1. Základní údaje účetní jednotky (ÚJ): 1.1 Identifikace účetní jednotky Obchodní firma: Agrostav Svitavy, a. s. Sídlo: Svitavy, Průmyslová 3, čp. 1902, PSČ IČ: Právní forma: akciová společnost Předmět podnikání: Služby v oblasti administrativní správy a služby organizačně hospodářské povahy, pronájem majetku. Datum vzniku účetní jednotky: 25. září 1992 Rozvahový den: Okamžik předložení účetní závěrky: (ukončení závěrkových prací) Podpisový záznam statutárního orgánu: Ing. Václav Lenoch, předseda představenstva Zpracoval: Marie Hurychová 1

2 1.2 Fyzické a právnické osoby, které mají podstatný nebo rozhodující vliv v ÚJ: Název a sídlo, právní forma, IČ Podíl na zákl. kapitálu (Jméno a bydliště FO) absolutní v Kč v % ZK AGROFIN Svitavy, a. s ,- 73,57 Sídlo: Litomyšl, Mařákova čp. 931, PSČ Právní forma: akciová společnost IČ: Popis změn a dodatků provedených v obchodním rejstříku v uplynulém období: Nové stanovy. 1.4 Popis organizační struktury a její zásadní změny v uplynulém období: Vedení společnosti a ekonomický úsek: Litomyšl, T. G. Masaryka čp Archiv: Svitavy, Průmyslová 3, čp Jména a příjmení statutárních a dozorčích orgánů: Představenstvo: Funkce Předseda: Místopředseda: Člen: Jméno a příjmení Ing. Václav Lenoch Ing. Jiří Navrátil Ing. Josef Nechvíle Dozorčí rada: Funkce Předseda: Místopředseda: Člen: Jméno a příjmení Ing. Jaromír Klusoň Ing. Michal Stössel Ing. Vilém Lenoch 2. Účetní jednotky, ve kterých má ÚJ podstatný nebo rozhodující vliv: nejsou Dohody mezi společníky, které zakládají rozhodovací práva na těchto ÚJ bez ohledu na výši podílu: nevyskytují se Uzavřené ovládací smlouvy: nevyskytují se Smlouvy o převodu zisku: nevyskytují se Subjekty, v nichž je ÚJ společníkem s neomezeným ručením: nevyskytují se 2

3 3. Počet zaměstnanců a řídících pracovníků ÚJ: 3.1 Průměrný počet zaměstnanců během účetního období: 1 Členové statutárních orgánů: Osobní náklady (v tis. Kč) za zaměstnance za členy celkem statutárních orgánů Mzdy, platy a odměny Náklady pojistného Ostatní osobní náklady 24 Odměny vyplacené členům statutárních a dozorčích orgánů (úhrnné údaje v tis.kč): Představenstvo: 249 Dozorčí rada: 136 Vyplacené penzijní závazky vůči bývalým členům statutárních a dozorčích orgánů (úhrnné údaje v tis. Kč): nebyly vyplaceny 4. Půjčky, úvěry, záruky a ostatní plnění poskytnutá členům statutárních a řídících orgánů (i bývalým): Plnění U poskytnutých půjček: Kategorie osob Druh plnění Forma Úhrn v tis. Kč Úrok. sazba Splatnost Představenstvo: žádná Dozorčí rada: žádná Bývalí členové stat. orgánů: žádná 5. Informace o aplikaci obecných účetních zásad: 5.1 Způsoby vedení a oceňování zásob: Zásoby nakupované: jsou oceněny pořizovací cenou podle 25 odst. c zákona č. 563/91 Sb. o účetnictví vč. souvisejících nákladů Metoda vedení zásob pro SU: 112: A 132: A Zásoby vytvořené vlastní výrobou: nejsou 5.2 Oceňování dlouhodobého majetku: Dlouhodobý majetek nakupovaný: pořizovacími cenami vč. souvisejících nákladů Dlouhodobý majetek vytvořený vlastní činností: žádný 5.3 Základní principy účetního odpisového plánu: Účetní jednotka uplatňuje časovou metodu účetního odepisování, a to vždy s odpisem až do nulové účetní zůstatkové hodnoty. Sazby účetních odpisů jsou stanoveny samostatně podle předpokládané životnosti skupin předmětů roční procentní sazbou. Účetní odepisování je časově rovnoměrné s měsíčním zúčtováním odpisů, a to od následujícího měsíce po zařazení předmětu. 3

4 5.4 Používané limity pořizovací ceny pro zařazení do dlouhodobého majetku: Skupina majetku Movité věci DM stává se DM při PC převyšující ,- Kč 5.5 Použitý způsob evidence předmětů drobného dlouhodobého majetku: Limit pořizovací ceny Hmotný majetek Nehmotný majetek Přímé zahrnutí do nákladů bez následné oper. evidence do 2.000,- Kč vč. do 5.000,- Kč vč. Přímé zahrnutí do nákladů s násl. operativní evidencí nad 2.000,- Kč nad 5.000,- Kč 5.6 Změny způsobu oceňování a postupu odepisování a účtování: žádné 5.7 Odchylky od standardních účetních metod: žádné 5.8 Způsob stanovení opravných položek k majetku: Pohledávky po lhůtě splatnosti: nad 6 měsíců od 20% podle míry ohrožení nad 24 měsíců 100% posouzení nedobytnosti vůči úpadcům 100 % 5.9 Způsob přepočtu údajů v cizích měnách: žádný 5.10 Způsob stanovení reálné hodnoty ( RH ): nebyla stanovena 5.11 Ocenění majetkových podílů ekvivalencí ( EH ): nebylo provedeno 6. Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztrát: 6.1 Vybrané významné položky rozvahy podstatné pro hodnocení pozice ÚJ: Majetek s tržním oceněním výrazně vyšším než účetním: žádný Přehled majetkových účastí na jiných subjektech: žádné Rozpis hlavních skupin DM ( v tis. Kč ) Skupina PC Oprávky ZC Pozemky , ,- Budovy a stavby , , ,- Stroje, přístroje a zařízení Dopravní prostředky Inventář a ostatní , , ,66 C E L K E M , , ,66 4

5 6.1.3 Majetek pořizovaný formou finančního pronájmu: žádný 6.2 Vybrané významné položky výkazu zisku a ztráty pro hodnocení pozice ÚJ: 6.3 Doměrky daní za minulé období: žádné 6.4 Rozpis odložené daně z příjmů: Odložená daň Z=závazek Titul Částka v tis.kč Sazba DzP Kč P = pohled. Rozdíl mezi ÚZC a DZC DM % Z 6.5 Rozpis rezerv: žádné 6.6 Rozpis dlouhodobých bankovních úvěrů ( v tis. Kč ): žádné 6.7 Splatné závazky sociálního a zdravotního pojištění: Položka Částka v tis. Kč Datum splatnosti Sociální pojištění Zdravotní pojištění Daňové nedoplatky: Titul daně Částka v tis. Kč Datum splatnosti Daň z příjmů PO Daň ze závislé činnosti Daň z přidané hodnoty Pohledávky určené k obchodování oceněné reálnou hodnotou: žádné 6.10 Zúčtované dotace na provozní účely: žádné 6.11 Zúčtované dotace na investice: žádné 6.12 Individuální preferenční limity a kvóty: žádné 6.13 Druhy zvířat v dlouhodobém majetku a v zásobách: žádné 6.14 Lesní porosty nad 10 ha: žádné 6.15 Celkové výdaje vynaložené v účetním období na výzkum a vývoj: žádné 5

6 7. Významné informace, týkající se majetku a závazků: 7.1 Pohledávky a závazky po lhůtě splatnosti: Objem pohledávek více jak 6 měsíců po lhůtě splatnosti: Z toho objem pohledávek více jak 36 měsíců po lhůtě splatnosti: Objem závazků více jak 6 měsíců po lhůtě splatnosti: Z toho objem závazků více jak 36 měsíců po lhůtě splatnosti: 8 tis. Kč 0 tis. Kč 0 tis. Kč 0 tis. Kč 7.2 Pohledávky a závazky se splatností delší nežli 5 let ( k rozvahovému dni ): žádné 7.3 Ostatní pohledávky: půjčky roční úroková sazba - dlouhodobé ,- Agro družstvo Sebranice ,- 1 M PRIBOR + 3,1 % - krátkodobé ,- ZS Městečko Trnávka, a. s ,- 1 M PRIBOR + 3,25 % Agro družstvo Sebranice ,- 2 % AGRO Kunčina a. s ,- 2 % AGRONEA a. s. Polička ,- 2 % AGRO VYSOČINA Bystré a. s ,- 2 % Agro družstvo Sebranice ,- 2 % ZD Březiny ,- 2 % ZD Radiměř ,- 2 % ZD Trstěnice ,- 2 % ZD Vendolí ,- 2 % ZOD Lubná ,- 2 % ZOD Opatovec ,- 2 % MATOUŠEK CZ, a. s., Brno ,- 1 M PRIBOR + 3 % MATOUŠEK CZ, a. s., Brno ,- 1 M PRIBOR + 3,25 % 7.4 Pronájem majetku jiným subjektům: Skupina majetku Roční pronájem Smluvní doba v tis. Kč pronájmu Hubert Stratílek - kancelář 11 neurčitá VHOS, a. s. - kancelář, sklad, garáže 136 neurčitá Ing. Eva Tmějová - kanceláře 19 ukončeno Petr Novák - kanceláře 20 neurčitá TECTONA, s. r. o. - dílna, sklad 122 neurčitá Ing. Cenek Aleš - sklad 8 neurčitá KRYSTAL BESET, s. r. o. - kanceláře, sklady 28 ukončeno LIFEBRICK, s. r. o. - kanceláře, sklady 175 neurčitá 6

7 7.5 Zatížení majetku zástavním právem nebo věcným břemenem: žádné 7.6 Poskytnuté záruky a zajištění jiným subjektům: žádné 7.7 Cizí majetek uvedený v rozvaze ( najatý podnik nebo jeho část ): žádný 7.8 Penzijní závazky: žádné 7.9 Závazky vůči ÚJ v konsolidačním celku k rozvahovému dni: žádné 7.10 Ostatní významné skutečnosti, nastalé mezi rozvahovým dnem a datem ukončení závěrkových prací (okamžikem sestavení), významně ovlivňující finanční, majetkovou a důchodovou pozici ÚJ: žádné 8. Členění nákladů a výnosů podle druhů: - viz samostatný Výkaz zisku a ztráty v druhovém členění 9. Informace, které nejsou vykázány v rozvaze: 9.1 Celková výše závazků nezachycených v rozvaze (vč. hrozících závazků): žádné 9.2 Drobný nehmotný a hmotný majetek (v operativní evidenci - v poř. cenách v tis.kč): Drobný hmotný majetek v operativní evidenci: 181 Drobný nehmotný majetek v operativní evidenci: Zvláštní operace účetní jednotky s významnými riziky či užitky: žádné 10. Transakce uzavřené se spřízněnými stranami: - viz Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami (samostatná zpráva) 10.1 Transakce mezi ÚJ a jejími většinovými akcionáři: Většinový akcionář: AGROFIN Svitavy, a. s., Litomyšl, Mařákova čp. 931, PSČ IČ: Povaha vztahu: Transakce Objem v tis.kč Objem újmy tis.kč Prodej akcií Drůbežáren Osík, a. s Prodej vlastních akcií Transakce mezi ÚJ a členy správních, řídících a dozorčích orgánů: žádné 7

8 11. Celkové náklady na odměny auditorovi: Náklady na odměny statutárnímu auditorovi nebo auditorské společnosti za účetní období: tis. Kč Povinný audit účetní závěrky 19 Jiné ověřovací služby 0 Daňové poradenství 0 Jiné neauditorské služby Změny podílů v účetní jednotce (během posledního období): žádné 12.1 Nově vydané (příp. upsané) podíly a akcie (vyměnitelné dluhopisy): žádné 12.2 Základní kapitál k rozvahovému dni: Součin Splaceno Druh akcie (vkladu) Jmen. hodnota Počet ks (hodnota ZK) příp. termín splacení Kmenová na jméno , , ,- Počet akcionářů k rozvahovému dni: Popis změn vlastního kapitálu v průběhu účetního období: Složka VK Poč. stav + - změna Konečný stav Odkaz Základní kapitál (ú411) z toho zapsaný ZK Změny zákl. kapitálu (ú419) Vlastní akcie a podíly (ú252) Emisní ažio (ú412) Ostatní kapitálové fondy (ú413) , ,13 Oceňovací rozdíly z přecenění (ú 414) Oceňovací rozdíly z přeměn (ú 418) Zákonný rezervní fond (ú 421) , ,84 Nedělitelný fond družstva (ú 422) Statutární fondy (ú 423) , ,36 Ostatní fondy ze zisku (ú427) , ,39 Nerozdělený zisk (ú428) , , ,13 Neuhrazená ztráta (ú429) Výsledek minulého období (ú431) , ,35 0 Výsledek běžného období , ,82 Vlastní kapitál celkem , ,67 8

9 12.4 Návrh rozdělení zisku (úhradu ztráty) běžného období v Kč: Disponibilní zisk (ztráta) celkem: ,82 Kč z toho: Příděl do rezervního fondu 0 Příděl do nedělitelného fondu 0 Použití na krytí ztráty 0 Příděl do ostatních fondů 0 Dividendy, podíly na zisku 0 Navýšení zákl. jmění 0 Jiné použití zisku 0 Převod na nerozdělený zisk (ú428) ,82 Kč Převod na neuhrazenou ztrátu (ú429) Vyplacené dividendy a podíly na zisku za uplynulé účetní období: žádné 13. Výskyt významné nejistoty pro možnost pokračování v činnosti ÚJ: Účetní jednotka předpokládá, že princip nepřetržitého trvání není u ní ohrožen a že zároveň neexistuje významná nejistota, že by nebyla schopna pokračovat nepřetržitě ve své činnosti. 14. Přehled o peněžních tocích (cash flow): - viz samostatná příloha 9