Modul PROLUC Podvojné účtovníctvo

Transkript

1 Modul PROLUC Podvojné účtovníctvo ZÁKLADNÉ INFORMÁCIE Na rok 2014 sú spracované a dodané nové výkazy pre podnikateľov (Súvaha, Zisky a straty) a výkazy pre mikro účtovnú jednotku. Na základe zákona o účtovníctve sa účtovná jednotka môže rozhodnúť, či si zvolí nový typ účtovnej jednotky - mikro účtovná jednotka. Prvú účtovnú závierku v skrátenej forme bude možné zostaviť za účtovné obdobie, ktoré začína 1. januára Napríklad spoločnosť s ručením obmedzeným, ktorej účtovné obdobie bude kalendárny rok 2014 môže po splnení požadovaných kritérií zostaviť tzv. skrátenú účtovnú závierku. Skrátenú účtovnú závierku môžu zostaviť aj tie účtovné jednotky, ktoré vznikli 1. januára 2014 a neskôr, ak sa tak rozhodnú. Tieto postupy vykonávajú len tie účtovné jednotky, ktoré vykonávajú účtovnú závierku k Účtovné jednotky, ktoré ukončujú hospodársky rok napr. k , musia v špec. funkciách spustiť túto funkciu: ZÁNIK ÚČTOV K A K VŠETKY ÚČTOVNÉ JEDNOTKY Na základe opatrenia č. MF/23635/ zanikajú niektoré účty. Preto ich rušíme v zozname účtov pre rok Toto sa prejaví, ak založíte účtový rozvrh v roku Zoznam účtov ich nebude obsahovať. Ak v januári roku 2015 preberáte účty z minulého obdobia ( prenos ZU z roku 2014 do 2015), program tieto účty ešte prenáša. Ak na tieto účty nebudete účtovať (nemali by ste), individuálne si ich odstráňte z účtovej osnovy. Zanikajúce účty: 593, 594, 688, 597, 598, 697, 698 Postup vymazania účtov: V roku 2015 v časti VSTUP/OPRAVA otvorte ZOZNAM UCTOV. Zrušte označenie cez F1+R. Nastavte sa na príslušný účet a cez DEL označte na mazanie. Takto postupne označte príslušné účty. Potom ukončite prácu cez ESC (účty sa následne odstránia zo ZU). 1

2 POSTUP: VYTVORENIE ÚČTOVNEJ ZÁVIERKY PRE PODNIKATEĽOV 1. Nastavenie roka 2014 Nastavte modul PROLUC na rok Prejdite do časti SPRACOVANIE, kde zvoľte X-ŠPEC FUNKCIE Ďalej zvoľte ponuku PRENOS A UPRAVY. Spustite NASTAVENIE ZU NA PODNIKATEĽSKÉ. 2. Nastavenie účtov pre výpočet čistého obratu vo výkaze. Nový Výkaz ziskov a strát obsahuje riadok číslo 01 Čistý obrat. Účtovaná jednotka si musí individuálne zaradiť účty, ktoré vchádzajú do čistého obratu! Postup: Prejdite do časti VSTUP/OPRAVA, otvorte ÚČTOVÝ ROZVRH. Nastavte sa na príslušný výnosový účet. Opravte cez kláves E. Do masky cez tlačidlo????? si doplňte položku Prevlád. výnos. Na príslušný účet zadáte do Prevlád. výnos hodnotu A. 2

3 3. Doplnenie minulého obdobia do výkazov V PRENOS A ÚPRAVY spustite následne funkciu ZARADENIE ÚČTOV. Program môže zobraziť informáciu o nezaradených účtoch... Po potvrdení sa dostanete do zoznamu, kde kliknite na tlačidlo DOPLŇ-P. Skontrolujte si, či máte niektoré účty označené (napr. cez funkciu F1+Iba označené) Ak áno, tie musíte ručne zaradiť do aktuálneho riadku výkazu. Zaradenie vykonajte, aj keď ste na daný účet v rámci roka neúčtovali! Opravíte riadok cez kláves E. Ak nemáte políčka dostupné, cez tlačidlo????? si ich doplňte. Riadok výkazu nezaradeného účtu vyberiete v políčku Riadok výkazu cez kláves F1. Nastavenie obr. pre podnikateľské subjekty. 3

4 4. Spustenie nezaokrúhlených výkazov v decembri výpočet min.obd. Prejdite do časti spracovanie VYKAZY. Nasledovný postup vykonáte pre: SÚVAHA (nezaokrúhlené) ZISTY A STRATY (nezaokrúhlené) Po spracovaní výkazu spustite funkciu POČÍTAJ MIN. Táto funkcia Vám vypočíta do aktuálnych výkazov údaj minulé obdobie. Ak Vám program zobrazí hlásenie: [číslo účtu] Ľutujem, v ZU minulého roka nemáte nové zaradenie riadkov do aktuálneho výkazu!...zopakujte postup podľa predchádzajúceho bodu 2. Poznámka: Túto funkciu POCITAJ MIN nezabudnite spustiť pre výkaz SUVAHA (nezaokr) aj pre výkaz ZISKY A STRATY (nezaokr)!!! 4

5 5. Výpočet zaokrúhlených výkazov. Prejdite do časti SPRACOVANIE a do časti VÝKAZY. Zvoľte ponuku ZAOKRÚHLENIE VÝKAZOV. Ďalší postup vykonajte pre VÝKAZ SÚVAHA aj pre VÝKAZ ZISKY A STRATY. Pri spustení zvoľte a potvrďte voľbu NIE. Spustiť tlačidlo MIN. NEZAOKRUHLENE Program vyplní údaj Minulé obdobie... Poznámka: Tento postup vykonajte pre oba výkazy. 6. Tlač výkazov. Po spracovaní výkazov a vloží minulého obdobia môžete vykonať výstupy cez tlačidlo TLAČ. kde sú nasledovné výstupy: ZÁKLAD - tlačová zostava, ktorá Vám môže slúžiť ako "koncept" ku kontrole. OZNAMENIE - tlačová zostava vo formáte PDF Oznámenie o vykonaní účtovnej závierky. PRE PDF - výstup vo formáte PDF. XML - výstup vo formáte XML. 5

6 PRED ÚČTOVANÍM V NOVOM ROKU NEZABUDNITE... Skôr než začnete účtovať v roku 2015: skontrolujte si a upravte číselné rady pre denník a pre faktúry otvorte si účtový rozvrh v roku 2015 (ak ho v PROLUC neotvoríte, program nepustí účtovať faktúry) pred otvorením majetku v roku tiež musíte mať už otvorený účtový rozvrh v PROLUC 6