V nej je potrebné skontrolovať správnosť prenesených a prepočítaných zostatkov z roku 2008.

Transkript

1 WinJU ročná uzávierka a prechod na euro Postup prechodu na EURO Vo Win aplikáciách nie je kvôli euru zakladané nové dátové prostredie, ale pokračuje sa v pôvodnej dátovej štruktúre do konca roku 2008 budú dáta v SKK, od roku 2009 v EUR. Tomu sú prispôsobené funkcie pri prechode medzi rokmi 2008 a Krok 1 Otvorenie roku 2009 Vojdeme do voľby Uzávierky 3. Účtovanie v novom roku (ak nie je prístupná, znamená to že rok 2007 nie je uzavretý riadnou ročnou závierkou a preto je potrebné sa doň vrátiť a ročnú závierku vykonať). Týmto úkonom sa vytvorí nové dátové prostredie roku 2009, pričom zostatky peňažných prostriedkov a používaných agend sa po prepočte na euro zaokrúhľujú na 2 des. miesta matematicky. V roku 2009 potom skontrolujeme nasledovné agendy. Počiatočná inicializácia V nej je potrebné skontrolovať správnosť prenesených a prepočítaných zostatkov z roku Pokladne a banky, ktoré aj po prechode na euro zostávajú vedené v cudzích menách treba skontrolovať zvlášť. 1/ 5

2 Sociálny fond Zostatok z roku 2008 bude prevedený a prepočítaný na euro (aktuálne ešte nie je dokončené) Opakované platby V tejto agende sa ukazuje ako vhodnejšie, nahrať predpisy týchto platieb ešte raz v eurách Iné pohľadávky/iné záväzky Zostatok z roku 2008 bude prevedený a prepočítaný na euro (aktuálne ešte nie je dokončené) Krok 2 Závierkové kurzové rozdiely k v OASISe Závierkové kurzové rozdiely sa v Oasise vykonávajú tak ako v predchádzajúcich rokoch. Najprv je potrebné presunúť sa do roku V číselníkoch sa nachádza voľba Kurzový lístok. Do neho je najskôr potrebné stiahnuť kurzový lístok k V prípade, že k tomuto dátumu bude kurz NBS voči euru iný ako je kurz konverzný, je potrebné to vyriešiť jedným z nasledovných spôsobov. Buď sa v stiahnutom kurzovom lístku kurz k euru prepíše pomocou funkčnej klávesy <F4> na kurz konverzný, alebo sa pomocou funkčnej klávesy <F5> vytvorí nový kurzový lístok k pričom sa v poli pre banku označí napr: NBS. 2/ 5

3 V okne sa použije voľba podľa posledného dátumu (ak ním v kurzovom lístku je ), alebo voľba Z konkrétneho dňa a zapíše sa dátum V tomto novom kurzovom lístku pre sa pomocou funkčnej klávesy <TAB> treba presunúť priamo do kurzov a prepísať kurz k euru kurzom 30,126. Následne sa vo vystavených a prijatých faktúrach použije v špeciálnych funkciách voľba Závierkový kurzový rozdiel hromadný 3/ 5

4 Krok 3 DPH Vo Finančnom spravodaji 7/2008 vyšlo nové tlačivo priznania pre DPH, ktoré je zapracované do programu. Vyplýva z neho, že daň bude zaokrúhlená na centy. Prechodom na euro sa z hľadiska DPH až na zaokrúhlenie nič nemení, nahrávanie dokladov v Oasise aj JU zostáva postarom (v JU je prednastavený v roku 2009 spôsob výpočtu DPH matematicky). 4/ 5

5 V prvom zdaňovacom období roku 2009 sa v prípade potreby bude treba vysporiadať z nadmerným odpočtom za posledné zdaňovacie obdobie roku Program vie zapracovať nadmerné odpočty z predchádzajúceho obdobia iba v rámci jedného roku, takže v prvom období 2009 ho bude treba dopísať do priznania pomocou funkčnej klávesy <F4> Tento nadmerný odpočet bol v roku 2008 vyčíslený v SKK, ale na priznanie je ho potrebné zapísať prepočítaný na euro a zaokrúhlený podľa pravidiel. Platby v prospech štátneho rozpočtu sa zaokrúhľujú na centy smerom nadol a na ťarchu smerom nahor. Čiže v prípade nadmerného odpočtu ktorý po prepočte výjde 1,121 sa to zaokrúhli na 1,13 eura a v prípade daňovej povinnosti by sa suma po prepočte 1,129 zaokrúhlila na 1,12. Krok 4 Účtovné výkazy Nové účtovné výkazy vyjdu vo Finančnom spravodaji pravdepodobne tradične medzi sviatkami, zatiaľ je potrebné použiť výkazy aktuálne. Podľa vyhlášky budú výkazy v eurách zaokrúhľované na celé eurá a v stĺpci minulý rok budú údaje z minulého roka prepočítané konverzným kurzom. Keďže aj výkazy pre rok 2008 boli zaokrúhľované na celé koruny, aktuálne výkazy sú teda obsahovo v poriadku, zmenia sa len formálne záležitosti. Stĺpec minulý rok vo výkazoch vypĺňa len ak je rok, ktorého sa to týka uzavretý riadnou závierkou. V prípade potreby je možné použiť ručnú editáciu pomocou funkčnej klávesy <F4>. Krok 5 Riadna ročná závierka Pred vykonaním riadnej ročnej závierky je potrebné vykonať závierkové kurzové rozdiely v pokladniach a bankách vedených v cudzích menách. Táto funkcia momentálne nie je prístupná, ale bude sa nachádzať na verziách na distribučných CD. Obdobne ako v PU sa bude dať do parametrov valutových pokladní a devízových bánk dopísať korekcia pre zostatok k Po týchto úpravách a dokonaní všetkých zápisov závierkových účtovných operácií do peňažného denníka sa vykoná ročná závierka pomocou voľby Uzávierky 5. Ročná uzávierka. 5/ 5