Nastavení BMD pro režim přenesené daňové povinnosti od

Transkript

1 Nastavení BMD pro režim přenesené daňové povinnosti od Úvod Režim přenesení daňové povinnosti zůstává od 1. ledna 2015 zachován pro dosavadní položky a to včetně převodů emisních povolenek. S účinností od 1. dubna 2015 bude dále uplatněn při dodání vybraného zboží, pokud celková částka základu daně takovéhoto zboží překračuje částku 100 tis. Kč. Vybrané zboží je vymezeno v 3 nařízení vlády a jedná se zejména o obiloviny a technické plodiny, kovy, mobilní telefony, integrované obvody, přenosná zařízení pro automatizované zpracování dat a videoherní konzole. S účinností od 1. září 2015 se režim přenesení daňové povinnosti použije také při dodání cukrové řepy. BMD samozřejmě na tuto legislativní změnu reaguje a jsou již provedeny potřebné programové úpravy. Nastavení pro tyto nové položky je obdobné jako u těch, které se v režimu přenesené daňové povinnosti vykazovaly již od roku 2012 tedy u odpadů, zlata, emisních povolenek a stavebních prací. Programy pro účtování a pro vytvoření XML souborů pro finanční správu byly doplněny o nové kódy a měrné jednotky. BMD 5.5 V BMD 5.5 byl režim přenesení daňové povinnosti řešen již v roce Podrobný popis potřebných nastavení pro BMD 5.5 proto najdete v dokumentu Režim samozdanění 2012 v BMD. Zde je popsáno potřebné nastavení účtů DPH v programu PR00 a nastavení polí u příslušných analytik nákladových a výnosových účtů v programu PR01. Doporučujeme pro režim přenesení daňové povinnosti založit u účtů základu DPH na vstupu a výstupu samostatné analytiky, aby bylo možné tento režim kdykoli snadno doložit a kontrolovat. U účtů DPH je možné použít pro všechny položky, u kterých se na vstupu tento režim používá, jednu dvojici analytik účtu 343. Potřebné aktualizace v BMD 5.5 Pro nainstalování nových kódů DPH je nutno provést následující kroky: 1. Mít nainstalován roční update - nové CD verze 1501 nebo Roční update jste dostali na začátku roku. Můžete jej stáhnout z pomocí tohoto odkazu. ftp://bmddownload:downloadbmd@ftp.bmd.com/bmd55/aktuelle_version

2 2. Provést update, pomocí volby WebUpdate v hlavním menu programu. Pokud tato volba není přístupná, je nutno předtím ji povolit pomocí programu BERECHT, programový bod 1 Nezpřístupnění programu a zde zvolte následující hodnoty: Zadání modulu, programu a segmentu se potvrdí klávesou F1, dostanete se do dolní části obrazovky, kde u příslušných uživatelů zadáte hodnotu 0 (POZOR! Hodnota je tam již přednastavena, ale je v závorkách, musí se zadat znovu, bude bez závorek- viz obrázek výše) Zadání potvrdíme opět klávesou F1 a ESC opustíme program.

3 3. Nahrát do BMD soubor menue243.zip, který je umístěn na našem WEBu, pomocí volby Nahrát update softwaru v hlavním menu. Kódy a měrné jednotky platné od u účtů základu DPH na výstupu BMD 5.5 Kód Popis Jednotka Pole 105 Pole Zlato gram Stavební práce Šrot / odpad kilogram Emisní povolenky Kus Obiloviny a průmyslové plodiny tuna Kovy kilogram Mobilní telefony Kus Integrované obvody Kus Přenosná zařízení pro autom.zpracování dat Kus Videoherní konzole Kus Kódy platné od u účtů základu DPH na vstupu BMD 5.5 Kód Popis Pole 105 s odp.dph Pole 107 s odp.dph Pole 105 bez odp.dph Pole 107 bez odp.dph

4 1 Zlato Stavební práce Šrot / odpad Emisní povolenky Obiloviny a průmyslové plodiny Kovy Mobilní telefony Integrované obvody Přenosná zařízení pro autom.zpracování dat Videoherní konzole BMD NTCS V NTCS je účtování řešeno pomocí nových daňových kódů. Stejně jako v BMD 5.5 i v NTCS doporučujeme založit pro účtování v režimu přenesené daňové povinnosti samostatné analytiky účtů základu DPH na vstupu a výstupu a případně i analytiky účtů DPH. Kódy platné od u účtů základu DPH na vstupu a výstupu v BMD NTCS Kód Popis Vstup s odp.dph Vstup bez odp.dph Výstup 1 Zlato Stavební práce Šrot / odpad Emisní povolenky Obiloviny a průmyslové plodiny Kovy Mobilní telefony Integrované obvody

5 16 Přenosná zařízení pro autom.zpracování dat Videoherní konzole Tyto daňové kódy jsou již zabudovány do NTCS od verze , do verze je získáte v rámci update. Pro starší verze (před rokem 2015) nebude tato programová úprava řešena je tedy nutné nainstalovat verzi platnou pro rok Jediné, co budete muset připravit, jsou účty DPH pro ty daňové kódy, které se vás budou týkat. Založení je jednoduché, princip je stejný jako u již používaných kódů pro odpady nebo pro dodávky z EU. V případě potřeby vám se založením účtů rádi pomůžeme. Kódy DPH: Potřebné aktualizace v NTCS Pokud již pracujete v NTCS s verzí 18.02, dostanete potřebné programové úpravy v rámci malé aktualizace. Budou obsaženy od čísla verze Malou aktualizaci provedete pomocí volby Webupdate v hlavním menu:

6 Pokud dosud používáte starší verzi NTCS, budete potřebovat nahrát roční update pro rok Ten aktuální je ke stažení na adrese