II. Složení ústřední inventarizační komise Starosta jmenoval dne ústřední inventarizační komisi (ÚIK) ve složení:

Transkript

1 Z p r á v a o v ý s l e d k u i n v e nt a r i z a c e m a j e t k u a z á v a z k ů m ě s t a L i p n í k n a d B e č v o u k I. Úvod Město Lipník nad Bečvou, co by účetní jednotka, provedlo fyzickou a dokladovou inventuru svého majetku k v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů. Postup práce při inventarizaci byl koordinován příkazem starosty č. 2/2010 k provedení inventarizace majetku a závazků města Lipník nad Bečvou ze dne , jehož součástí byl harmonogram postupu prací při inventarizaci v roce II. Složení ústřední inventarizační komise Starosta jmenoval dne ústřední inventarizační komisi (ÚIK) ve složení: předseda: místopředseda : členové: Šoltys Pavel, DiS. Ing. Beránková Kateřina Šik Pavel Ing. Weigel Přemysl Ing. Žídková Lucie III. Provedení inventarizace Předseda ÚIK jmenoval dílčí inventarizační komise (DIK), a to i v městem zřízených příspěvkových organizacích, nejméně tříčlenné, které ÚIK metodicky řídila. Provedení inventarizace - průběh: 1. fyzická nebo dokladová inventura 2. porovnání zjištěného stavu s operativní a účetní evidencí 3. písemné vyjádření rozdílu mezi skutečností a evidencí 4. zjištění příčin vzniku rozdílu 5. návrh vypořádání rozdílu 6. sepsání protokolu k vyrovnání rozdílu 7. vyhotovení inventarizačního zápisu Inventarizace veškerého majetku a závazků byla provedena k datu IV. Výsledky inventarizace a příčiny zjištěných inventurních rozdílů ÚIK zpracovala výsledky provedené inventarizace k města Lipník nad Bečvou a jím zřízených příspěvkových organizací dle jednotlivých inventurních seznamů a dle jednotlivých účtů, jejichž hodnota činí: A) Město Lipník nad Bečvou účet Účtová třída 0 Majetek stav k stav k Software , , Drobný dlouhodobý nehmotný majetek , , Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek , , Budovy, haly a stavby , , Samost. movité věci a soubory movitých věcí , , Drobný dlouhodobý hmotný majetek , , Pozemky , , Umělecká díla a předměty , Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek , ,50

2 042 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek , , Majetkové účasti v os. s rozhodujícím vlivem , , Ostatní dlouhodobý finanční majetek , ,03 Celkem , ,46 účet Účtová třída 1 Zásoby stav k stav k PHM městská policie 852, ,00 PHM - vnitřní správa 5.399, ,00 PHM - požární ochrana , ,00 Materiál - vnitřní správa , ,42 Materiál - výpočetní technika , ,90 Materiál - krizový štáb , , Zboží na skladě , ,27 Celkem , ,18 účet Účtová třída 2 Finanční účty stav k stav k Základní běžný účet , , Běžný účet sociální fond , , Jiné běžné účty , , Ceniny stravenky , ,00 Celkem ,89 účet Účtová třída 3 Zúčtovací vztahy stav k stav k Odběratelé 0, , Poskytnuté provozní zálohy , , Jiné pohledávky z hlavní činnosti , , Pohledávky za zaměstnanci , , DPH 0, , Pohledávky za SR 0, , Pohledávky za rozpočtem ÚSC 0, , Náklady příštích období 0, , Dohadné účty aktivní 0, ,55 pohledávky celkem , , Závazky z obchodního styku , , Krátkodobé přijaté zálohy 0, , Zaměstnanci 0, , Sociální a zdravotní pojištění 0, , Jiné přímé daně 0, , Přijaté zálohy na dotace 0, , Výnosy příštích období 0, , Dohadné účty pasivní 0, , Ostatní krátkodobé závazky 0, ,86 závazky celkem , účet Účtová tř. 4 Dlouhodobé úvěry, půjčky stav k stav k Dlouhodobé bankovní úvěry , , Dlouhodobé přijaté zálohy 0, , Ostatní dlouhodobé závazky , ,51 Celkem , ,51 B) Mateřská škola Lipník nad Bečvou, p. o. 021 Budovy, haly a stavby , ,10 Z toho majetek k hospodaření dle ZL , , Samost. Movité věci a soubory movitých věcí , , Drobný dlouhodobý hmotný majetek , , Pozemky , ,00 Z toho majetek k hospodaření dle ZL , ,00 Celkem , ,57 Celkem 0,00 0,00 2

3 241 Běžný účet , , Běžný účet FKSP , , Pokladna , , Ceniny stravenky 30,00 30,00 Celkem , , Poskytnuté provozní zálohy , , Jiné pohledávky 551, ,61 pohledávky celkem , , Dodavatelé , , Zaměstnanci , , Sociální a zdravotní pojištění , , Ostatní přímé daně , , Jiné závazky 3.892, ,00 závazky celkem , , Náklady příštích období ,00 456,00 přechodné účty aktivní ,00 456, Dohadné účty pasivní , ,00 přechodné účty pasivní , ,00 C) Základní škola a mateřská škola Lipník nad Bečvou, ulice Hranická 511, p. o. 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek , , Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 8.025, , Budovy, haly a stavby , ,40 Z toho majetek ve správě dle ZL , , Samost. movité věci a soubory movitých věcí , , Drobný dlouhodobý hmotný majetek , , DDHM učební pomůcky , , Pozemky , ,00 Z toho majetek ve správě dle ZL , , Pořízení hmotných investic ,00 0,00 Celkem , , Materiál na skladě , ,50 Celkem , , Běžný účet , , Běžný účet FKSP , , Pokladna , ,00 Celkem , , Odběratelé , , Poskytnuté provozní zálohy 1.546,00 0, Ostatní pohledávky stravné , , Pohledávky za zaměstnanci ,00 0, Jiné pohledávky 0,00 0,00 pohledávky celkem , , Dodavatelé , , Přijaté zálohy , , Ostatní závazky ,00 0, Zaměstnanci 9.894, , Exekuce na plat 0, , Sociální a zdravotní pojištění , , Ostatní přímé daně , ,00 závazky celkem , ,87 3

4 381 Náklady příštích období , ,00 přechodné účty aktivní , , Výnosy příštích období , , Dohadné účty pasivní 2.235, ,00 přechodné účty pasivní , ,00 D) Základní škola Lipník nad Bečvou, ulice Osecká 315, p. o. 018 Drobný nehmotný investiční majetek , , Budovy, haly a stavby , ,80 Z toho majetek ve správě dle ZL , , Samost. Movité věci a soubory movitých věcí , , Drobný hmotný investiční majetek , , Pozemky , ,00 Z toho majetek ve správě dle ZL , , Umělecká díla 0, ,00 Celkem , , Materiál na skladě , , Zboží na skladě , ,24 Celkem , , Běžný účet , , Běžný účet FKSP , , Pokladna 7.897, , Ceniny stravenky ,00 890,00 Celkem , , Odběratelé , , Poskytnuté provozní zálohy , , Ostatní pohledávky ,50 0, Pohledávky za zaměstnanci ,00 0, Ostatní krátkodobé pohledávky 0, , Jiné pohledávky 963,00 0,00 pohledávky celkem , , Dodavatelé , , Přijaté zálohy , , Zaměstnanci , , Sociální a zdravotní pojištění , , Ostatní přímé daně , , Daň z přidané hodnoty , , Přijaté zálohy na dotace EU 0, , Ostatní krátkodobé závazky 0, , Jiné závazky ,00 0,00 závazky celkem 1.657,895, , Náklady příštích období , , Dohadné účty aktivní 0, ,32 přechodné účty aktivní , , Výnosy příštích období ,97 0, Dohadné účty pasivní , ,00 přechodné účty pasivní , ,00 Účet Účtová třída 4 Dlouhodobé závazky stav k stav k Dlouhodobé závazky grant Comenius , ,92 Celkem , ,92 E) Základní škola a mateřská škola Loučka, p. o. 4

5 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek , , Budovy, haly a stavby , ,00 Z toho majetek ve správě dle ZL , , Samost. movité věci a soubory movitých věcí , , Drobný dlouhodobý hmotný majetek , , Pozemky , ,00 Z toho majetek ve správě dle ZL , ,00 Celkem , ,78 Celkem 0,00 0, Běžný účet , , Běžný účet FKSP , , Pokladna 5.039, , Ceniny 0,00 420,00 Celkem , , Poskytnuté provozní zálohy , , Jiné pohledávky 114,00 110,00 pohledávky celkem , , Dodavatelé 9.684, , Zaměstnanci , , Sociální a zdravotní pojištění , , Ostatní přímé daně , , Jiné závazky 1,73 1,74 závazky celkem , ,63 přechodné účty aktivní 0,00 0, Výnosy příštích období 4.300, , Dohadné účty pasivní , ,00 přechodné účty pasivní , ,00 F) Gymnázium Lipník nad Bečvou, p. o. 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek , , Budovy, haly a stavby , ,00 Z toho majetek ve správě dle ZL , , Samost. movité věci a soubory movitých věcí , , Drobný dlouhodobý hmotný majetek , , Pozemky , ,00 Z toho majetek ve správě dle ZL , ,00 Celkem , ,39 Celkem 0,00 0, Běžný účet , , Běžný účet FKSP , , Pokladna , , Ceniny - stravenky , ,00 Celkem , , Odběratelé 600,00 22, Poskytnuté provozní zálohy , , Pohledávky za zaměstnanci 0, ,00 pohledávky celkem , , Dodavatelé , , Přijaté zálohy , ,64 5

6 331 Zaměstnanci , , Sociální a zdravotní pojištění , , Ostatní přímé daně , , Jiné závazky -171,68-360,19 závazky celkem , ,79 přechodné účty aktivní 0,00 0, Výnosy příštích období 4.600,00 0, Dohadné účty pasivní , ,00 přechodné účty pasivní , ,00 G) Středisko volného času Lipník nad Bečvou, p. o. 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek , , Budovy, haly a stavby , ,53 Z toho majetek ve správě dle ZL , , Samost. movité věci a soubory movitých věcí , ,00 Z toho majetek ve správě dle ZL , , Drobný dlouhodobý hmotný majetek , , Pozemky , ,50 Z toho majetek ve správě dle ZL , ,50 Celkem , , Zboží na skladě , ,00 Celkem , , Běžný účet , , Běžný účet FKSP 4.196, , Pokladna , , Ceniny 126,00 42,00 Celkem , , Odběratelé 3.532, , Poskytnuté provozní zálohy 0, , Pohledávky za rozpočtem 0, , Ostatní krátkodobé pohledávky ,30 0,00 pohledávky celkem , , Dodavatelé , , Ostatní závazky ,00 0, Zaměstnanci , , Sociální a zdravotní pojištění , , Ostatní přímé daně , , Ostatní krátkodobé závazky 0, ,00 závazky celkem , , Náklady příštích období , ,00 přechodné účty aktivní , , Výnosy příštích období , , Dohadné účty pasivní , ,00 přechodné účty pasivní , ,00 H) Sociální služby Lipník nad Bečvou, p. o. 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek , , Budovy, haly a stavby , ,70 Z toho majetek ve správě dle ZL , , Samost. movité věci a soubory movitých věcí , , Drobný dlouhodobý hmotný majetek , , Pozemky , ,00 6

7 Z toho majetek ve správě dle ZL , ,00 Celkem , ,35 Celkem 0,00 0, Běžný účet , , Běžný účet FKSP , , Pokladna 8.569, , Ceniny - stravenky , ,00 Celkem , , Odběratelé , , Poskytnuté provozní zálohy 116,440, , Ostatní pohledávky 1.781,814,49 0, Pohledávky za zaměstnanci , , Pohledávky za státním rozpočtem 0, , Ostatní krátkodobé pohledávky 0, ,94 pohledávky celkem , , Dodavatelé , , Přijaté zálohy , , Ostatní závazky 2.500,00 0, Zaměstnanci , , Sociální a zdravotní pojištění , , Ostatní přímé daně , , Jiné závazky 3.219,00 0, Daň z přidané hodnoty 1.838, , Přijaté zálohy na dotace 0, , Ostatní krátkodobé závazky 0, ,00 závazky celkem , , Náklady příštích období , , Dohadné účty aktivní ,00 přechodné účty aktivní , , Dohadné účty pasivní , ,00 přechodné účty pasivní , ,00 I) Technické služby Lipník nad Bečvou, p. o. 013 Software , , Drobný dlouhodobý nehmotný majetek , , Budovy, haly a stavby , ,83 Z toho majetek ve správě dle ZL , , Samost. movité věci a soubory movitých věcí , ,97 Z toho majetek ve správě , , Drobný dlouhodobý hmotný majetek , , Pozemky , ,00 Z toho majetek ve správě dle ZL , , Pořízení hmotných investic , ,20 Celkem , , Materiál na skladě , , Zboží na skladě 3.120, ,98 Celkem , , Běžný účet , , Běžný účet FSKP , , Pokladna , ,00 7

8 263 Ceniny , ,00 Celkem , , Odběratelé , , Poskytnuté provozní zálohy , , Ostatní pohledávky ,00 0, Daň z příjmů 0, , Ostatní daně a poplatky ,00 0,00 pohledávky celkem , , Dodavatelé , , Přijaté zálohy 0, , Ostatní závazky , , Zaměstnanci 0, , Sociální a zdravotní pojištění , , Ostatní přímé daně , , Daň z přidané hodnoty , ,00 závazky celkem , , Náklady příštích období , , Dohadné účty aktivní , ,00 přechodné účty aktivní , Dohadné účty pasivní , ,00 přechodné účty pasivní , ,00 K) Městská knihovna Lipník nad Bečvou, p. o. 013 Software , , Drobný dlouhodobý nehmotný majetek , , Samost. movité věci a soubory movitých věcí 561,701,50 545,396, Drobný dlouhodobý hmotný majetek , ,21 Celkem , , Zboží na skladě , ,73 Celkem , , Běžný účet , , Běžný účet FKSP 1.167, , Pokladna 3.602, , Ceniny stravenky 20,00 70,00 Celkem , , Odběratelé 0, , Poskytnuté provozní zálohy , , Jiné pohledávky 732,70 490,54 pohledávky celkem , , Dodavatelé , , Zaměstnanci , , Sociální a zdravotní pojištění , , Ostatní přímé daně , , Jiné závazky 3.219, ,00 závazky celkem , , Náklady příštích období 6.335, ,00 přechodné účty aktivní 6.335, , Výdaje příštích období 0, , Výnosy příštích období , , Dohadné účty pasivní , ,00 přechodné účty pasivní , ,00 8

9 L) Hodnota majetku a závazků města Lipník nad Bečvou vč. příspěvkových organizací Účtová třída 0 Majetek stav k stav k Město Lipník nad Bečvou , ,46 Mateřská škola Lipník nad Bečvou, p. o , ,57 ZŠ a MŠ Lipník nad Bečvou, ul. Hranická 511, p. o , ,56 ZŠ Lipník nad Bečvou, ul. Osecká 315, p. o , ,92 ZŠ a MŠ Loučka, p. o , ,78 Gymnázium Lipník nad Bečvou, p. o , ,39 Středisko volného času Lipník nad Bečvou, p. o , ,68 Sociální služby Lipník nad Bečvou, p. o , ,35 Technické služby Lipník nad Bečvou, p. o , ,56 Městská knihovna Lipník nad Bečvou, p. o , ,20 Celkem , ,47 Účtová třída 1 Zásoby stav k stav k Město Lipník nad Bečvou , ,18 Mateřská škola Lipník nad Bečvou, p. o. 0,00 0,00 ZŠ a MŠ Lipník nad Bečvou, ul. Hranická 511, p. o , ,50 ZŠ Lipník nad Bečvou, ul. Osecká 315, p. o , ,50 ZŠ a MŠ Loučka, p. o. 0,00 0,00 Gymnázium Lipník nad Bečvou, p. o. 0,00 0,00 Středisko volného času Lipník nad Bečvou, p. o , ,00 Sociální služby Lipník nad Bečvou, p. o. 0,00 0,00 Technické služby Lipník nad Bečvou, p. o , ,17 Městská knihovna Lipník nad Bečvou, p. o , ,73 Celkem , ,08 Účtová třída 2 Finanční účty stav k stav k Město Lipník nad Bečvou , ,89 Mateřská škola Lipník nad Bečvou, p. o , ,89 ZŠ a MŠ Lipník nad Bečvou, ul. Hranická 511, p. o , ,34 ZŠ Lipník nad Bečvou, ul. Osecká 315, p. o , ,50 ZŠ a MŠ Loučka, p. o , ,39 Gymnázium Lipník nad Bečvou, p. o , ,19 Středisko volného času Lipník nad Bečvou, p. o , ,29 Sociální služby Lipník nad Bečvou, p. o , ,00 Technické služby Lipník nad Bečvou, p. o , ,81 Městská knihovna Lipník nad Bečvou, p. o , ,79 Celkem , ,09 Účtová třída 3 Zúčtovací vztahy stav k stav k Pohledávky Město Lipník nad Bečvou , ,50 Mateřská škola Lipník nad Bečvou, p. o , ,61 ZŠ a MŠ Lipník nad Bečvou, ul. Hranická 511, p. o , ,00 ZŠ Lipník nad Bečvou, ul. Osecká 315, p. o , ,31 ZŠ a MŠ Loučka, p. o , ,00 Gymnázium Lipník nad Bečvou, p. o , ,00 Středisko volného času Lipník nad Bečvou, p. o , ,20 Sociální služby Lipník nad Bečvou, p. o , ,11 Technické služby Lipník nad Bečvou, p. o , ,30 Městská knihovna Lipník nad Bečvou, p. o , ,10 Pohledávky celkem , ,13 Závazky Město Lipník nad Bečvou , ,53 Mateřská škola Lipník nad Bečvou, p. o , ,50 ZŠ a MŠ Lipník nad Bečvou, ul. Hranická 511, p. o , ,87 ZŠ Lipník nad Bečvou, ul. Osecká 315, p. o , ,69 ZŠ a MŠ Loučka, p. o , ,63 Gymnázium Lipník nad Bečvou, p. o , ,79 9

10 Středisko volného času Lipník nad Bečvou, p. o , ,48 Sociální služby Lipník nad Bečvou, p. o , ,62 Technické služby Lipník nad Bečvou, p. o , ,46 Městská knihovna Lipník nad Bečvou, p. o , ,00 Závazky celkem , ,57 Přechodné účty aktivní Město Lipník nad Bečvou 0, ,09 Mateřská škola Lipník nad Bečvou, p. o ,00 456,00 ZŠ a MŠ Lipník nad Bečvou, ul. Hranická 511, p. o , ,00 ZŠ Lipník nad Bečvou, ul. Osecká 315, p. o , ,68 ZŠ a MŠ Loučka, p. o. 0,00 0,00 Gymnázium Lipník nad Bečvou, p. o. 0,00 0,00 Středisko volného času Lipník nad Bečvou, p. o , ,00 Sociální služby Lipník nad Bečvou, p. o , ,00 Technické služby Lipník nad Bečvou, p. o , ,94 Městská knihovna Lipník nad Bečvou, p. o , ,00 Přechodné účty aktivní celkem , ,71 Přechodné účty pasivní Město Lipník nad Bečvou 0, ,90 Mateřská škola Lipník nad Bečvou, p. o , ,00 ZŠ a MŠ Lipník nad Bečvou, ul. Hranická 511, p. o , ,00 ZŠ Lipník nad Bečvou, ul. Osecká 315, p. o , ,00 ZŠ a MŠ Loučka, p. o , ,00 Gymnázium Lipník nad Bečvou, p. o , ,00 Středisko volného času Lipník nad Bečvou, p. o , ,00 Sociální služby Lipník nad Bečvou, p. o , ,00 Technické služby Lipník nad Bečvou, p. o , ,00 Městská knihovna Lipník nad Bečvou, p. o , ,00 Přechodné účty pasivní celkem , ,90 Účtová třída 4 Dlouhodobé úvěry, půjčky stav k stav k Město Lipník nad Bečvou , ,51 ZŠ Lipník nad Bečvou, ul. Osecká 315, p. o , ,92 Celkem , ,43 10

11

12