Metodika stanovení hodnoty cenných papírů obchodovaných na tuzemském regulovaném trhu pro výpočet hodnoty investičních nástrojů v majetku fondů (tzv. OP soubor)
Pro potřebu stanovení hodnoty cenných papírů obchodovaných na tuzemském regulovaném trhu je každý obchodní den po uzavření obchodování na Burze cenných papírů Praha (dále také BCPP ) vytvářen tzv. OP soubor obsahující informace o hodnotách cenných papírů obchodovaných na tuzemském regulovaném trhu. Tento soubor je distribuován smluvním odběratelům za úplatu v souladu s Ceníkem CDCP. Platná metodika stanovení hodnoty cenných papírů obchodovaných na tuzemském regulovaném trhu pro výpočet hodnoty investičních nástrojů v majetku fondů Zdroje hodnot OP soubor je zpracováván automatizovaně prostřednictvím vytvořené SW aplikace a automaticky je také distribuován smluvním stranám na jimi uvedené e-mailové adresy. Podmínkou automatizovaného zpracování jsou existence importovaných zdrojů dat, kterými jsou e) kurzovní lístek BCPP f) kurzovní lístek RM Systém, česká burza cenných papírů, a.s.- oficiální trh g) kurzovní lístek z trhu pokladničních poukázek České národní banky h) soubor průměrných cen dluhopisů vytvářený z uzavřených obchodů registrovaných v CDCP s kótovanými dluhopisy nebo dluhopisy obchodovanými na MTS (typy vypořádání AVx a MV3) V případě, že je emise vyřazena z regulovaného trhu BCPP, RM-Systému nebo z trhu krátkodobých dluhopisů ČNB, v OP souboru se již neobjeví. Struktura OP souboru: Datum, ke kterému se soubor vytváří ISIN (IDCP) Zkrácený název cenného papíru BIC Nominální hodnota Měna nominální hodnoty Kurz cenného papíru k datu, ve kterém se s cenným papírem naposledy obchodovalo Měna obchodování Datum posledního obchodu Zdroj informací: BCPP - Burza cenných papírů Praha RMS - RM-Systém CNB - Česká národní banka PCD - Průměrné ceny dluhopisů Hodnota investičních nástrojů Měna hodnoty inv.nástrojů
Způsob výpočtu hodnoty cenného papíru e) Způsob výpočtu hodnoty akcie Pro výpočet hodnoty akcie se použije následující postup: Pokud bylo v daný den s akcií na trhu BCPP obchodováno - závěrečný kurz akcie z kurzovního lístku BCPP. Pokud v daný den s akcií na BCPP nebylo obchodováno, ale bylo s ní obchodováno na trhu RM_SYSTÉM (RMS) - kurz akcie pro tento den uvedený v kurzovním lístku RMS. Pokud se s danou akcií v daný den neobchodovalo ani na trhu BCPP, ani na trhu RMS, použije se kurz (podle výše uvedeného postupu) uveřejněný naposledy v období 30 dnů předcházejících dni, ke kterému se výpočet hodnoty provádí. pokud s akcií nebylo na trhu BCPP ani RMS obchodováno déle než 30 dnů předcházejících dni, ke kterému se výpočet hodnoty provádí, stanoví se reálná hodnota tak, že se poslední známý kurz akcie denně snižuje o 1% po dobu 100 kalendářních dnů. f) Způsob výpočtu hodnoty dluhopisu Pro výpočet hodnoty dluhopisu se použije průměrná hodnota z cen obchodů s kótovanými dluhopisy uzavřených na BCPP nebo na MTS a registrovaných k vypořádání v CDCP. Hodnota dluhopisu se stanoví jako vypočtená průměrná cena obchodů násobená nominální hodnotou dluhopisu. V případě, že pro daný den nebyl uzavřen s příslušným dluhopisem žádný obchod, je uváděna poslední známá hodnota ze dne, kdy bylo s dluhopisem naposledy obchodováno. Pro výpočet hodnoty dluhopisu obchodovaného na trhu krátkodobých dluhopisů vedených v evidenci ČNB se použije zveřejněná průměrná cena pro den, ke kterému se výpočet hodnoty provádí, násobená nominální hodnotou. g) Způsob výpočtu hodnoty investičního certifikátu / warantu Pro výpočet hodnoty investičního certifikátu / warrantu se použije kurz z kurzovního lístku BCPP pro den, ke kterému se výpočet hodnoty provádí. V případě, že s investičním nástrojem nebyl v historii zaznamenán žádný obchod, je v poli Datum posledního obchodu uvedena hodnota 1.1.1900. h) Způsob výpočtu hodnoty futures Pro výpočet hodnoty futures se použije kurz z kurzovního lístku BCPP pro den, ke kterému se výpočet hodnoty provádí.
Stará metodika stanovení hodnoty cenných papírů obchodovaných na tuzemském regulovaném trhu pro výpočet hodnoty investičních nástrojů v majetku fondů platná před zavedením obchodního systému Xetra Zdroje hodnot OP soubor je zpracováván automatizovaně prostřednictvím vytvořené SW aplikace a automaticky je také distribuován smluvním stranám na jimi uvedené e-mailové adresy. Podmínkou automatizovaného zpracování jsou existence importovaných zdrojů dat, kterými jsou a) kurzovní lístek BCPP, a.s. b) kurzovní lístek RM Systém, česká burza cenných papírů, a.s.-oficiální trh c) kurzovní lístek z trhu pokladničních poukázek České národní banky d) soubor referenčních cen dluhopisů dodávaných BCPP, a.s. V případě, že je emise vyřazena z regulovaného trhu BCPP, RM-Systému nebo z trhu krátkodobých dluhopisů ČNB, v OP souboru se již neobjeví. Struktura OP souboru: Datum, ke kterému se soubor vytváří ISIN (IDCP) Zkrácený název cenného papíru BIC Nominální hodnota Měna nominální hodnoty Kurz cenného papíru k datu, ve kterém se s cenným papírem naposledy obchodovalo Měna obchodování Datum posledního obchodu Zdroj informací: BCPP - Burza cenných papírů Praha RMS - RM-Systém CNB - Česká národní banka RCD - Referenční ceny dluhopisů Hodnota investičních nástrojů Měna hodnoty inv.nástrojů Způsob výpočtu hodnoty cenného papíru a) Způsob výpočtu hodnoty akcie Pro výpočet hodnoty akcie se použije následující postup: Pokud bylo v daný den s akcií na trhu BCPP obchodováno - závěrečný kurz akcie z kurzovního lístku BCPP. Pokud v daný den s akcií na BCPP nebylo obchodováno, ale bylo s ní obchodováno na trhu RM_SYSTÉM (RMS) - kurz akcie pro tento den uvedený v kurzovním lístku RMS.
Pokud se s danou akcií v daný den neobchodovalo ani na trhu BCPP, ani na trhu RMS, použije se kurz (podle výše uvedeného postupu) uveřejněný naposledy v období 30 dnů předcházejících dni, ke kterému se výpočet hodnoty provádí. Pokud s akcií nebylo na trhu BCPP ani RMS obchodováno déle než 30 dnů předcházejících dni, ke kterému se výpočet hodnoty provádí, stanoví se reálná hodnota tak, že se poslední známý kurz akcie denně snižuje o 1% po dobu 100 kalendářních dnů. b) Způsob výpočtu hodnoty dluhopisu Pro výpočet hodnoty dluhopisu se použije průměrná hodnota z referenční ceny dluhopisu na straně nákupu a na straně prodeje stanovená (v souladu s částí VIII Burzovních pravidel Stanovení průměrné referenční ceny dluhopisů) a vyhlášená burzou pro den, ke kterému se výpočet hodnoty provádí, násobená nominální hodnotou dluhopisu. V případě, že referenční ceny nebyly pro daný dluhopis burzou vyhlášeny, dluhopis se v souboru neobjeví. Pro výpočet hodnoty dluhopisu obchodovaného na trhu krátkodobých dluhopisů vedených v evidenci ČNB se použije zveřejněná průměrná cena pro den, ke kterému se výpočet hodnoty provádí, násobená nominální hodnotou. c) Způsob výpočtu hodnoty investičního certifikátu / warantu Pro výpočet hodnoty investičního certifikátu / warrantu se použije kurz z kurzovního lístku BCPP pro den, ke kterému se výpočet hodnoty provádí. V případě, že s investičním nástrojem nebyl v historii zaznamenán žádný obchod, je v poli Datum posledního obchodu uvedena hodnota 1.1.1900. d) Způsob výpočtu hodnoty futures Pro výpočet hodnoty futures se použije kurz z kurzovního lístku BCPP pro den, ke kterému se výpočet hodnoty provádí.