Výroční zpráva 2005
Vybrané ukazatele za rok 2005 Tržby celkem (mil. Kč) 11 897 EBITDA (mil. Kč) 1 168 Provozní zisk (mil. Kč) 828 Zisk před zdaněním (mil. Kč) 825 Zisk po zdanění (mil. Kč) 603 Investice (mil. Kč) 293 Zaměstnanci (průměrný přepočtený stav) 794 Použité zkratky ZP zemní plyn NTL - nízkotlaký STL středotlaký VTL vysokotlaký PRS předávací regulační stanice KA klíčoví zákazníci VO velkoodběr MO maloodběr DOM domácnosti IČ identifikační číslo DIČ daňové identifikační číslo DPH daň z přidané hodnoty DR dozorčí rada a.s. akciová společnost s.r.o. společnost s ručením omezeným AG - Aktiengesellschaft Termín Společnost v textu nahrazuje Severomoravská plynárenská, a.s. ERÚ Energetický regulační úřad Archiv města Ostravy Neobarokní radnice obce Přívoz (dnes část Ostravy) byla postavena v letech 1896 1897. Projekt reprezentativního sídla představitelů obce palácového typu zpracoval architekt Camillo Sitte. Důstojnost sídla samosprávy podtrhávaly jednotlivé prvky centrální části nástupní schodiště, mohutné dvoukřídlé dveře, naddveřní ozdobná mříž, balkon před francouzským oknem, segmentový štít zakončený čtyřbokou kopulí s ozdobně kovaným zábradlím. Jako radnice sloužila do roku 1924. Dnes je budova majetkem statutárního města Ostravy a od roku 1960 v ní sídlí Archiv města Ostravy. Camillo Sitte (1843 1903) vystudoval architekturu na vídeňské technice, poté dějiny umění a archeologii ve Vídni. Po zahraničních cestách do Itálie, Řecka, Egypta aj. se roku 1875 stal ředitelem nové Státní uměleckoprůmyslové školy v Salzburgu. Camillo Sitte patřil k významným rakouským a evropským architektům a urbanistům a byl uznávanou autoritou v plánování regulace městské zástavby.
Obsah 1. Úvodní slovo předsedy představenstva... 6 2. Zpráva dozorčí rady o kontrolní činnosti v roce 2005... 8 3. Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti Společnosti a o stavu jejího majetku v roce 2005 3.1 Ekonomické výsledky... 10 3.2 Obchod se zemním plynem... 11 3.3 Obchodní, marketingové a komunikační aktivity... 12 3.4 Distribuce zemního plynu... 13 3.5 Lidské zdroje... 14 3.6 Informační technologie... 16 3.7 Ochrana životního prostředí... 16 3.8 Následné události... 17 3.9 Výhled... 17 4. Základní údaje o emitentovi 4.1 Základní údaje o emitentovi... 18 4.2 Údaje o akcionářích a cenných papírech Společnosti... 19 4.3 Údaje o statutárních a dozorčích orgánech Společnosti... 23 4.4 Údaje o činnosti a předmětu podnikání emitenta kótovaného cenného papíru... 26 4.5 Kapitálové účasti... 29 4.6 Údaje o osobách odpovědných za výroční zprávu a ověření účetní závěrky... 30 5. Finanční část 5.1 Účetní závěrka... 34 5.2 Příloha účetní závěrky... 38 6. Výrok auditora... 81 7. Zpráva představenstva společnosti Severomoravská plynárenská, a.s. o vztazích mezi propojenými osobami k 31. prosinci 2005... 82 3
4
1. Úvodní slovo předsedy představenstva Vážení akcionáři, kolegyně a kolegové, dámy a pánové, výsledky roku 2005 nám dovolují tento rok hodnotit jako velice úspěšný. Díky poctivé práci našich spolupracovníků jsme dosáhli jeden z nejlepších výsledků v historii Společnosti. Získali jsme přes 2 600 nových zákazníků a prodali více než 18,2 TWh zemního plynu. Tržby přesáhly hodnotu 11,8 mld. Kč, zisk po zdanění činil téměř 603 mil. Kč. V roce 2005 jsme zahájili přechod na nový zákaznický informační systém SAP IS-U, jehož funkčnost je nezbytná pro řádnou péči o oprávněné zákazníky. Celý projekt bude dokončen v tomto roce. Z dalších významných projektů bych rád připomněl změnu grafické podoby obchodní značky Společnosti. Tento krok je jednoznačným vyjádřením příslušnosti Společnosti ke skupině RWE a dokládá sjednocení firemní identity členů skupiny RWE v České republice. Jedním z účinných nástrojů zvyšování efektivity, další optimalizace procesů a snižování nákladů byl projekt, v jehož rámci došlo k personálnímu propojení Severomoravské plynárenské, a.s. a Východočeské plynárenské, a.s., a to na třech nejvyšších řídících úrovních. Tento ambiciózní model řízení již zaznamenal mnoho přínosů, mimo jiné ve zlepšené koordinaci činností a v rychlejší reakci na potřeby zákazníků. Význam těchto zlepšení je umocněn probíhajícím procesem otevírání trhu se zemním plynem a posilováním orientace naší Společnosti na regionální zákazníky. Uplynulý rok pro Společnost znamenal úspěšné zvládnutí první vlny liberalizace, tj. otevření trhu se zemním plynem. Zkušenosti s prvními oprávněnými zákazníky nám pomohly při přípravě na druhou vlnu liberalizace, která nastala k 1. lednu 2006. Završením procesu liberalizace bude plné otevření trhu k 1. lednu 2007, kdy se všichni zákazníci stanou zákazníky oprávněnými. Úspěšnému zvládnutí této etapy se budeme usilovně věnovat v průběhu celého roku 2006. Další významnou změnou v roce 2006 je unbundling, tedy právní oddělení činností spojených s obchodem s plynem od jeho distribuce. Přípravy na tento krok budou velmi náročné a vyžádají si zvýšené úsilí všech spolupracovníků. Základním posláním a současně dlouhodobým strategickým cílem Společnosti je spolehlivá, bezpečná a nepřetržitá dodávka zemního plynu konečným zákazníkům. Tohoto cíle jsme v roce 2005 beze zbytku dosáhli, a to při současném splnění všech plánovaných obchodních, finančních, investičních 6
a klíčových provozních ukazatelů. Děkuji všem našim zákazníkům, akcionářům, obchodním partnerům a zejména všem spolupracovníkům za jejich spolupráci, aktivní přístup a zodpovědné plnění stanovených cílů. Jsem přesvědčen, že s jejich podporou vstupuje Severomoravská plynárenská, a.s., do roku 2006 jako spolehlivý a úspěšný dodavatel zemního plynu v našem regionu. Ing. Jindřich Broukal předseda představenstva 7
2. Zpráva dozorčí rady o kontrolní činnosti v roce 2005 Dozorčí rada pracovala v roce 2005 ve dvanáctičlenném složení, dohlížela na výkon působnosti představenstva při uskutečňování podnikatelské činnosti Společnosti a kontrolovala, zda představenstvo postupuje v souladu s obecně závaznými předpisy, stanovami a usneseními valných hromad Společnosti. V roce 2005 dozorčí rada zasedala celkem šestkrát a byla vždy usnášeníschopná. Představenstvo pravidelně informovalo dozorčí radu o aktuálním dění ve Společnosti, o hospodářských výsledcích a o finančním stavu Společnosti. K tomu představenstvo předkládalo písemné materiály, které byly při projednávání dozorčí radou vždy doplněny slovním komentářem členů představenstva. Kontrolní činnost dozorčí rady byla v uplynulém období zaměřena zejména na: hospodářské výsledky včetně průběžně zpřesňovaných prognóz pro rok 2005 sledování vývoje pohledávek a závazků přípravu valné hromady v roce 2005 včetně přezkoumání řádné účetní závěrky k 31. prosinci 2004 a zprávy představenstva zpracované dle 66a odst. 9 obchodního zákoníku průběh první etapy liberalizace trhu se zemním plynem a připravenost Společnosti na další kroky v této oblasti ve smyslu novely zákona č. 458/2000 Sb. (energetický zákon). Dozorčí rada konstatuje, že činnost představenstva byla vždy v souladu se stanovami a s ostatními obecně závaznými předpisy. Na svém zasedání dne 12. září 2005 dozorčí rada schválila auditora řádné účetní závěrky Severomoravské plynárenské, a.s., k 31. prosinci 2005, firmu PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o. Dne 9. března 2006 dozorčí rada přezkoumala zprávu představenstva zpracovanou dle 66a odst. 9 obchodního zákoníku a neměla žádné výhrady k úplnosti a obsahu této zprávy. Na tomto zasedání dozorčí rada rovněž projednala a přezkoumala řádnou účetní závěrku k 31. prosinci 2005, včetně auditorské zprávy a návrhu na rozdělení zisku za rok 2005. Ve shodě s auditorem dospěla dozorčí rada k názoru, že předkládaná účetní závěrka podává ve všech významných ohledech věrný a poctivý obraz aktiv, závazků a vlastního kapitálu Společnosti k 31. prosinci 2005, výsledku jejího hospodaření a jejích peněžních toků za rok 2005 v souladu s Mezinárodními standardy účetního výkaznictví ve znění přijatém Evropskou unií. 8
Dozorčí rada doporučuje valné hromadě schválit řádnou účetní závěrku k 31. prosinci 2005 a návrh na rozdělení zisku za rok 2005 předkládaný představenstvem. Dozorčí rada děkuje všem zaměstnancům za práci vykonanou pro Společnost v roce 2005. V Praze dne 9. března 2006 Martin Herrmann předseda dozorčí rady 9
3. 3.1 Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti Společnosti a o stavu jejího majetku v roce 2005 Ekonomické výsledky Rok 2005 byl z ekonomického pohledu pro Severomoravskou plynárenskou, a.s., úspěšný. Společnost dosáhla nejvyššího hospodářského výsledku ve své historii. Financování provozních a investičních potřeb probíhalo bez problémů. Společnost financovala své potřeby v rámci cash-poolingu skupiny RWE. Severomoravská plynárenská, a.s., nenabyla v roce 2005 vlastní akcie nebo zatímní listy. Výnosy, náklady, zisk Hospodářský výsledek před zdaněním (EBT) za rok 2005 dosáhl výše 825,4 mil. Kč a v porovnání s rokem 2004 vzrostl o 74,1 %, tj. o 351,2 mil. Kč. Na tomto zvýšení se zejména podílel meziroční nárůst marže z prodeje plynu (+ 285,0 mil. Kč) a úspory nákladů související s procesně organizačními změnami ve Společnosti. Čistý zisk (EAT) Společnost vykázala ve výši 603,0 mil. Kč a v meziročním srovnání došlo k jeho nárůstu o 75,4 % (+ 259,2 mil. Kč). Tržby z prodeje zemního plynu a ostatních služeb činily v roce 2005 celkem 11 896,7 mil. Kč, což je o 2 022,5 mil. Kč více než v minulém roce (index 2005/2004 činí 120,5 %). Růst tržeb byl způsoben především růstem cen zemního plynu. Stav majetku Celková aktiva Společnosti k 31. prosinci 2005 vykazují hodnotu 6 251,3 mil. Kč. V porovnání s rokem 2004 došlo k nárůstu aktiv o 224,2 mil. Kč. Na straně pasiv došlo k meziročnímu zvýšení, zejména u vlastního kapitálu, a to v položce kumulovaný zisk a fondy ze zisku o 278,0 mil. Kč. Společnost od 1. ledna 2005 účtuje v souladu s Mezinárodními standarty účetního výkaznictví ve znění schváleném Evropskou unií ( IFRS ) platném k rozvahovému dni. Proto byly komparativní údaje z roku 2004 přizpůsobeny tak, aby byly v souladu s IFRS. Vliv přechodu z českých účetních standardů na IFRS je detailně popsán v Příloze účetní závěrky Společnosti. 10
3.2 Obchod se zemním plynem Nákup zemního plynu Severomoravská plynárenská, a.s., nakoupila v roce 2005 pro své zákazníky celkem 18 459 305 MWh zemního plynu. Meziročně se nákup plynu zvýšil o 1,0 %. Rozhodující objem zemního plynu (99 %) je nakupován na základě dlouhodobé smlouvy z roku 2004 od RWE Transgas, a.s. Vývoj nákupu zemního plynu (MWh) 2004 18 267 321 2005 18 459 305 Prodej zemního plynu Prodej zemního plynu v roce 2005 se uskutečnil ve výši 18 211 871 MWh. Ve srovnání s předchozím rokem se dodávka plynu zákazníkům zvýšila o 1,1 %. Na celkovém objemu dodaného zemního plynu se podílela podnikatelská sféra 70 % (velkoodběratelé 50 %, střední odběratelé 8 % a maloodběratelé 12 %) a domácnosti 30 %. V meziročním srovnání se struktura zákazníků významně nezměnila. Vývoj prodeje zemního plynu (MWh) velkoodběr střední odběr maloodběr domácnosti celkem 2004 8 964 965 1 442 602 2 083 018 5 518 459 18 009 044 2005 9 044 305 1 484 734 2 151 625 5 531 207 18 211 871 Rok 2005 byl teplotně v normálu. Denní teploty v topném období, tj. v I. a IV. čtvrtletí vykazovaly v roce 2005 průměrnou hodnotu 1,0 C ( v roce 2004 2,0 C a v roce 2003 1,2 C). Marže z prodeje zemního plynu dosáhla v roce 2005 hodnoty 2 074,5 mil. Kč při podílu marže z tržeb za zemní plyn 17,4 %. Ve srovnání s rokem 2004 vzrostla obchodní marže o 15,9 % a podíl marže z tržeb poklesl o 0,7 procentního bodu. Ve srovnání s rokem 2004 se průměrná nákupní cena zemního plynu zvýšila o 20,4 % a průměrná prodejní cena se zvýšila o 19,2 %. V průběhu roku 2005 byly Energetickým regulačním úřadem změněny nákupní a prodejní ceny pro chráněné zákazníky k 1. lednu, k 1. dubnu, k 1. červenci a k 1. říjnu; nákupní a prodejní ceny pro oprávněné zákazníky byly sjednávány měsíčně. 11
3.3 Obchodní, marketingové a komunikační aktivity Zákazníci Počet zákazníků Severomoravské plynárenské, a.s., k 31. prosinci 2005 činil 561 381, z toho se 97 % dlouhodobě podílí zákazníci kategorie domácnosti. Ve srovnání s předchozím rokem se celkový počet zákazníků zvýšil o 0,5 %. Vývoj počtu zákazníků velkoodběratelé a střední odběratelé maloodběratelé domácnosti celkem 2004 889 16 858 540 971 558 718 2005 849 17 179 543 353 561 381 Nové trhy Z celkového počtu 662 měst a obcí regionu zásobuje Společnost 539 měst a obcí, tj. 81 %. Počet plynofikovaných měst a obcí 2004 538 2005 539 Služby, produkty, marketingové a komunikační aktivity V souvislosti s další etapou otevírání trhu se zemním plynem Společnost realizovala v roce 2005 soubor opatření, která se týkala všech firemních a institucionálních zákazníků, tj. kategorie oprávněných zákazníků s právem volby dodavatele plynu. Této skupině zákazníků je od roku 2003 mimo dodávky zemního plynu nabízeno portfolio služeb rozšířené o produkty Energetický audit a Tepelné hospodářství. Cílem produktu Energetický audit je poskytování informací o způsobech využívání energie v prověřovaných budovách a v energetickém hospodářství, o účelnosti spotřeby energie, efektivnosti jejího využívání a velikosti tepelných ztrát. Produkt Tepelné hospodářství spočívá v zabezpečení dodávky tepla výstavbou nebo modernizací jednotek tepelného hospodářství, včetně zprostředkování financování a následného provozování energetického zdroje. Cílem produktu je koncepční řešení výstavby, případně modernizace celého tepelného hospodářství. V rámci kategorií domácností a malých firemních zákazníků Společnost pokračovala v roce 2005 v optimalizaci a systematizaci obsluhy prostřednictvím kontaktních míst. Část zákaznické obsluhy je realizována ve spolupráci s regionálními smluvními partnery. Významnou událostí roku 2005 byla změna firemní značky vyplývající z příslušnosti Společnosti ke skupině RWE. Cílem této změny je prezentovat akciovou společnost Severomoravská plynárenská jako součást nadnárodní skupiny RWE s důrazem na vyšší stabilitu Společnosti a stabilitu dodávek zemního plynu konečným zákazníkům. 12
Společnost se v rámci veřejně prospěšné činnosti a sponzoringu zaměřuje zejména na akce podporující ochranu a tvorbu životního prostředí a dále na kulturní a sportovní akce. Jedná se zejména o podporu nemocnic a sociálních ústavů, divadel, kulturních a vzdělávacích zařízení a sportovních klubů. Společnost podporuje rovněž děti, mládež a handicapované občany. 3.4 Distribuce zemního plynu Plynovodní soustava Páteř distribuční sítě tvoří vysokotlaké plynovody, ze kterých Společnost dodává zemní plyn jak přímo zákazníkům, tak do středotlakých a nízkotlakých rozvodných sítí. Dodávka plynu byla zajišťována dálkovody a místními sítěmi o celkové délce 13 413 km. Ve srovnání s rokem 2004 je celková délka sítí vyšší o 0,6 %. Z celkové délky plynovodní sítě tvoří 70,4 % plynovody a přípojky vlastněné Společností. Vývoj délky plynovodní soustavy (km) plynovody VTL plynovody STL a NTL celkem 2004 2 155 11 174 13 329 2005 2 157 11 256 13 413 Počet provozovaných regulačních stanic regulační stanice VTL regulační stanice STL celkem 2004 478 123 601 2005 476 125 601 V roce 2005 nedošlo k žádné havárii většího rozsahu na rozvodných zařízeních a zákazníci byli plynule zásobováni zemním plynem. Při výstavbě a provozu plynárenských zařízeních jsou přednostně využívány nejmodernější technologie, které významnou měrou pozitivně ovlivňují bezpečnost prováděných prací. Materiály používané pro tyto činnosti odpovídají požadavkům vyplývajícím z evropské legislativy. Protikorozní ochrana Činnosti v oblasti protikorozní ochrany jsou ve Společnosti zajišťovány v souladu s plánem údržby formou outsourcingu. Ke zvýšení protikorozní ochrany byly v roce 2005 vybudovány dvě nové stanice katodové ochrany, elektropolarizovaná drenáž a pokračovala realizace dálkového přenosu dat ze stanic protikorozní ochrany. Měření Rozvoj měření a měřicí techniky byl v roce 2005 zaměřen na další snižování zdrojů ztrát. V souladu s tímto záměrem pokračovalo vymísťování obchodních měřidel z areálů nejvýznamnějších zákazníků na hranici delimitačního pásma. Dále probíhala modernizace měření u velkých a středních zákazníků formou náhrady zastaralých turbinových měřidel RPT 3 za moderní měřicí techniku. Modernizace měření pokračovala rovněž u zákazníků kategorie maloodběr a domácnosti. 13
Investice V roce 2005 realizovala Společnost investiční výstavbu v souladu se schváleným investičním plánem. Mezi nejvýznamnější ukončené investiční akce v roce 2005 patří Rekonstrukce NTL/STL plynovodu Ostrava-Svinov a Napojení Vítkovice Acelor, a.s., Válcovny plechu, a.s. Frýdek Místek. Investice () 2004 269 806 2005 293 351 Investiční výstavba byla realizována z vlastních zdrojů. Veškeré investice byly pořízeny výhradně v tuzemsku. 3.5 Lidské zdroje Zaměstnanci V roce 2005 snížila Společnost meziročně celkový počet zaměstnanců o 104 osoby. Průměrný přepočtený stav za rok 2005 činil 794 zaměstnanců. Pokles počtu zaměstnanců souvisí s restrukturalizací podnikových procesů. Vývoj počtu zaměstnanců 2004 898 2005 794 Ve srovnání s rokem 2004 se v roce 2005 zvýšil počet zaměstnanců se středoškolským vzděláním ze 40 na 42 %. O jeden procentní bod se snížil počet zaměstnanců vyučených v oboru a zaměstnanců se základním vzděláním. 14
Kvalifikační struktura zaměstnanců v roce 2005 Vysokoškolské 13 % Středoškolské 42 % Vyučen 44 % Základní 1 % Společnost získala v roce 2005 ocenění Zaměstnavatel regionu. Mzdy V oblasti odměňování byly splněny závazky vyplývající z uzavřené kolektivní smlouvy. Průměrný měsíční výdělek dosáhl v roce 2005 výše 24 194 Kč a meziročně vzrostl o 4,9 %. Vývoj průměrné měsíční mzdy v Kč 2004 23 060 2005 24 194 Vzdělávání V roce 2005 byla přijata koncepce vzdělávání, která zahrnuje všechny pracovní pozice. Pro zaměstnance divize obchodu byly organizovány tréninky prodejních dovedností s orientací zejména na vyjednávací taktiky. Manažeři do úrovně vedoucích odborů se zúčastnili společného třídenního rozvojového programu zaměřeného na komunikaci a předávání úkolů. Dále byl zaveden program pro mladé perspektivní zaměstnance s potenciálem vykonávat vedoucí pozice nebo pozice specialistů. V průběhu roku byli vytipováni klíčoví zaměstnanci Společnosti, kteří jsou určeni pro tzv. kariérové plány vzdělávání. Náklady na vzdělávání v roce 2005 činily 6,7 mil. Kč. Sociální program V oblasti sociální péče vynaložila Společnost v roce 2005 ze sociálního fondu, v souladu s ustanoveními kolektivní smlouvy a zásadami pro tvorbu a užití sociálního fondu, finanční prostředky ve výši 5,8 mil. Kč. Prostředky byly vynaloženy především na závodní stravování, jubilejní odměny, příspěvky na dětskou rekreaci a tradiční sportovní akce pořádané pro zaměstnance. Pozornost je věnována i bývalým zaměstnancům - důchodcům, pro které jsou organizována pravidelná setkání. Společnost přispívala zaměstnancům na penzijní připojištění v roce 2005 částkou 400 Kč na zaměstnance měsíčně. 15
Personální unie Severomoravské plynárenské, a.s. a Východočeské plynárenské, a.s. V roce 2005 došlo k výrazným změnám ve struktuře a modelu řízení plynárenských distribučních společností. Od 19. května 2005 jsou akciové společnosti Severomoravská plynárenská a Východočeská plynárenská řízeny v rámci tzv. personální unie. To znamená, že pozice v představenstvech v obou společnostech zastávají tři stejné osoby. K vytvoření obdobné personální unie došlo rovněž na úrovni ředitelů a částečně také u vedoucích oddělení. Vytvoření personální unie však nic nemění na právní samostatnosti obou společností. Smyslem zavedení nového způsobu řízení byla nutnost lepší koordinace řízení a rychlejší reakce na potřeby zákazníků v souvislosti s otevíráním trhu se zemním plynem. Přijatá opatření přispějí také k naplnění cílů existující regionální zákaznické orientace. Projekt již zaznamenal řadu prokazatelných přínosů, zejména v oblasti snižování nákladů, optimalizace procesů a zefektivnění činností. 3.6 Informační technologie Služby IT jsou od 1. ledna 2005 smluvně zajišťovány společností RWE Energy Customer Services CZ, a.s. V roce 2005 byl ukončen roll-out SAP Classic/HR a práce pokračovaly na SAP IS-U a SAP PM/GIS SmallWord. V roce 2006 budou pokračovat práce na roll-outu SAP IS-U a na centralizaci IT služeb v rámci skupiny RWE. 3.7 Ochrana životního prostředí Strategie Společnosti v oblasti ekologie je prioritně orientována na dodržování legislativy ve všech sférách ochrany životního prostředí s cílem zabránit ohrožení životního prostředí a minimalizovat případná ekologická rizika. V roce 2005 pokračovaly sanační práce k odstranění kontaminace podzemních vod a půdy způsobené činností před privatizací (staré ekologické zátěže) v lokalitách Jeseník a Bílovec, a to na základě realizačních projektů sanačních prací vypracovaných dodavatelem opatření k nápravě ekologických škod firmou GHE, a.s. a schválených Fondem národního majetku ČR a Ministerstvem životního prostředí ČR. Na lokalitách Havířov a Český Těšín byl ukončen dvouletý monitoring po ukončení sanačních prací. Na lokalitě Frýdek- Místek probíhá obdobný monitoring k ověření účinnosti a trvalosti sanačního zásahu. V roce 2005 nebyl Společnosti vyměřen ze strany správních orgánů žádný sankční postih. 16
3.8 Následné události Od 1. ledna 2006 se ve smyslu zákona č. 458/2000 Sb. stali oprávněnými zákazníky všichni koneční zákazníci odebírající zemní plyn s výjimkou domácností. Jedná se zhruba o 18 tisíc zákazníků Společnosti. K 1. lednu 2006 vstoupilo v platnost nové cenové rozhodnutí ERÚ o cenách zemního plynu. V březnu 2006 byla založena dceřiná společnost SMP Net, s.r.o., která jako provozovatel distribuční soustavy bude od 1. ledna 2007 splňovat podmínky zákona č. 458/2000 Sb. ( 59a Oddělení provozovatelů distribuční soustavy) a převezme v plném rozsahu distribuci zemního plynu zajišťovanou do té doby společností Severomoravská plynárenská, a.s. 3.9 Výhled Stěžejním úkolem v roce 2006 je realizace optimálního modelu oddělení provozovatele distribuční soustavy od obchodníka se zemním plynem (tzv. unbundlingu), a to důsledným provedením všech potřebných kroků s cílem zajištění plné funkčnosti nové organizační struktury od 1. ledna 2007. Nové uspořádání Společnosti bude nejen v plném rozsahu splňovat povinnosti vyplývající ze zákona č. 458/2000 Sb. (energetický zákon) a zejména jeho novely z roku 2004, ale současně bude i nadále přinášet akcionářům Společnosti trvalé zhodnocování jejich investice. 17
4. 4.1 Základní údaje o emitentovi Základní údaje o emitentovi Obchodní firma: Severomoravská plynárenská, a.s. Sídlo: Ostrava, Moravská Ostrava, Plynární 2748/6, PSČ 702 72 Identifikační číslo: 47675748 Právní forma: akciová společnost Založení a vznik Společnosti Společnost byla založena dle českého právního řádu, dle 172 odst. 2, 3 a 171 odst. 1 zákona č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník. Akciová společnost Severomoravská plynárenská, a.s., byla založena na dobu neurčitou jednorázově Fondem národního majetku České republiky se sídlem v Praze 2, Rašínovo nábřeží 42, jako jediným zakladatelem na základě zakladatelské listiny, obsahující zároveň i rozhodnutí zakladatele ve formě notářského zápisu ze dne 13. prosince 1993. Společnost vznikla dnem 1. ledna 1994 zápisem do obchodního rejstříku vedeného Okresním soudem v Ostravě, oddíl B, vložka 757. Předmět podnikání 1) Distribuce plynu, obchod s plynem 2) Montáž, opravy, revize a zkoušky vyhrazených plynových zařízení a plnění nádob plyny 3) Výroba, montáž, opravy, rekonstrukce, revize a zkoušky vyhrazených tlakových zařízení a periodické zkoušky nádob na plyny 4) Výroba, opravy a montáž měřidel 5) Testování, měření a analýzy - ověřování pracovních měřidel 6) Testování, měření a analýzy - kalibrace měřidel 7) Opravy silničních vozidel 8) Pronájem a půjčování strojů a zařízení pro průmysl 9) Pronájem a půjčování dopravních prostředků, pronájem a půjčování stavebních strojů 10) Silniční motorová doprava osobní, silniční motorová doprava nákladní 11) Investiční výstavba plynárenských zařízení s příslušenstvím a potrubních systémů 12) Technicko- inženýrská činnost v investiční výstavbě 13) Provádění staveb, jejich změn a odstraňování 14) Výroba, instalace a opravy ústředního vytápění a větrání 15) Poskytování užití software 16) Poskytování telekomunikačních služeb 17) Koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej 18) Činnost technických poradců v oblasti měření a regulace 19) Činnost technických poradců v oblasti plynárenství 20) Ubytovací služby 21) Rozmnožování kopírovacími stroji nebo počítačovými tiskárnami na podkladě tiskové předlohy 22) Pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor 18
23) Výroba elektřiny, obchod s elektřinou 24) Výroba tepelné energie, rozvod tepelné energie 25) Služby v oblasti administrativní správy a služby organizačně hospodářské povahy u fyzických a právnických osob Předmět podnikání je uveden v článku 6 stanov Společnosti. 4.2 Údaje o akcionářích a cenných papírech Společnosti Základní kapitál Společnosti Základní kapitál byl splacen ke dni vzniku Společnosti vkladem uvedeným v zakladatelské listině a oceněným ve schváleném privatizačním projektu státního podniku Český plynárenský podnik, se sídlem Praha 2, Belgická 26. Je rozdělen na 2 069 728 akcií o jmenovité hodnotě 1 000 Kč. V průběhu předcházejících dvou let nedošlo ke změnám výše základního kapitálu Společnosti. Podmínky změny základního kapitálu nejsou přísnější než podmínky stanovené zákonem. Údaje o cenných papírech Druh akcie kmenová akcie kmenová Forma na majitele na jméno Podoba zaknihovaná Počet kusů 1 472 285 597 443 ISIN/SIN CZ0005084459 770950000925 Celkový objem emise 1 472 285 000 597 443 000 Jmenovitá hodnota Způsob zdaňování výnosů z cenného papíru ve státě sídla emitenta Plátce daně sražené z výnosů cenného papíru Způsob převodu cenného papíru 1 000 Kč výnosy z cenného papíru jsou zdaňovány v souladu se zákonem 586/ 1992 Sb., o daních z příjmů, ve znění pozdějších předpisů emitent převody akcií jsou realizovány prostřednictvím SCP Omezení převoditelnosti Obchodování na veřejných trzích převoditelnost není omezena Burza cenných papírů Praha, a.s. vedlejší trh, RM- SYSTÉM, a.s. převoditelnost pouze se souhlasem valné hromady akcie nejsou kótované 19
Údaje o cenných papírech (pokračování) Zahraniční trhy, na kterých je cenný papír přijat k obchodování Název a sídlo banky, jejímž prostřednictvím mohou majitelé cenných papírů vykonávat svá majetková práva spojená s cennými papíry, zejména jejímž prostřednictvím jsou z cenných papírů vypláceny výnosy Čistý výnos emise pro emitenta akcie nejsou přijaty k obchodování na žádném zahraničním trhu Komerční banka, a.s., Praha 1 Výplatním místem jsou pobočky této banky a centrála banky. z emise nevyplynul pro emitenta žádný výnos Rozhodující akcionáři Společnosti k 31. prosinci 2005 Výše podílu na základním kapitálu opravňuje jmenované akcionáře k výkonu jejich hlasovacích práv na valných hromadách. Severomoravská plynárenská, a.s., byla k 31. prosinci 2005 součástí koncernu RWE. Společnost RWE Aktiengesellschaft k tomuto datu nepřímo disponovala 58,15% podílem na základním kapitálu Společnosti. RWE Aktiengesellschaft byla ovládající osobou RWE Gas International B. V. a RWE Transgas, a.s. Schéma propojení a ovládání společností v rámci relevantní linie koncernu RWE k 31. prosinci 2005 je uvedeno na třetí straně obálky výroční zprávy jako příloha ke Zprávě představenstva společnosti Severomoravská plynárenská, a.s. o vztazích mezi propojenými osobami k 31. prosinci 2005 (kap. 7). Podíl na základním kapitálu RWE Gas International B.V. 40,06% RWE Transgas, a.s. 18,09% SPP Bohemia a.s. 20,53% E.ON Czech Holding AG 9,57% Slovenský plynárenský priemysel, a.s. 8,52% Ostatní 3,23 % v % 20
Popis práv vyplývajících z akcií Práva a povinnosti akcionáře stanoví obecně závazné právní předpisy a stanovy Společnosti. Akcionářem Společnosti může být právnická nebo fyzická osoba. Akcionář má právo účasti na řízení Společnosti za podmínek stanovených zákonem a stanovami Společnosti. Toto právo akcionáři uplatňují zásadně na valné hromadě, přičemž musejí respektovat Jednací řád valné hromady. Hlasovací právo akcionáře se řídí jmenovitou hodnotou jeho akcií, přičemž každých 1 000,- Kč jmenovité hodnoty akcie představuje 1 hlas. Akcionář má právo na podíl ze zisku (dividendu), který valná hromada podle výsledku hospodaření určila k rozdělení. Akcionář není povinen vrátit Společnosti dividendu přijatou v dobré víře. Po dobu trvání Společnosti, ani v případě jejího zrušení, není akcionář oprávněn požadovat vrácení svých majetkových vkladů. Po zrušení společnosti likvidací má akcionář právo na podíl na likvidačním zůstatku. Vznik práva na dividendu a lhůta pro její vyplacení Rozhodný den pro nárok na dividendu a termín splatnosti dividendy stanoví svým usnesením valná hromada. Nevyzvednuté dividendy jsou po uplynutí zákonem stanovené lhůty převedeny do nerozděleného zisku. Hospodářský výsledek po zdanění z běžné činnosti připadající na jednu akcii 2004 2005 Hospodářský výsledek po zdanění připadající na ekvivalent tisícikorunové akcie v Kč 166,08 291,34 Dividenda připadající na jednu akcii 2003 2004 2005 Dividenda připadající na jednu tisícikorunovou akcii v Kč 122,00 157,00 1) 1) Výše dividendy za rok 2005 není k datu vyhotovení výroční zprávy známa. Údaje o tržbách 2004 2005 Celkové tržby (obrat) v 9 874 181 11 896 697 Společnost není emitentem dluhopisů ani prozatímních cenných papírů. 21
Další informace o akciích Společnost nenabyla v období od 1. ledna 2005 do 31. prosince 2005 žádné vlastní akcie. Společnost neměla na počátku ani na konci účetního období v majetku žádné vlastní akcie. Od roku 1997, kdy došlo ke změně zaměstnaneckých akcií na akcie kmenové, se mohou zaměstnanci podílet na základním kapitálu Společnosti za stejných podmínek jako každý jiný akcionář vlastnící akcie na majitele. Mezi veřejností bylo k 31. prosinci 2005 rozptýleno celkem 7 904 ks akcií na majitele v celkové nominální hodnotě 7 904 000,- Kč, což představuje 0,38 % jmenovité hodnoty všech akcií. V roce 2005 nebyla učiněna žádná veřejná nabídka převzetí akcií emitenta třetími osobami. Společnost rovněž neučinila v běžném nebo předcházejícím účetním roce žádnou nabídku převzetí akcií jiných Společností. Informace o kontaktních údajích pro akcionáře Kontaktní osoba Ing. Jindřich Michalski, interní auditor- specialista Telefon +420 595 141 050 E- mail jindrich.michalski@rwe- smp.cz 22
4.3 Údaje o statutárních a dozorčích orgánech Společnosti Seznam členů představenstva k 31. prosinci 2005 Dipl.- Ing. Reinhold Frank předseda představenstva, narozen: 27. července 1955 vzdělání: Technische Universität München, Fakultät für Energie- und Kraftwerkstechnik Fachhochschule Bochum členství v orgánech jiných společností: Východočeská plynárenská, a.s. - předseda představenstva jiná podnikatelská činnost: nevykonává Ing. Karel Mazal místopředseda představenstva, narozen: 21. září 1948, vzdělání: Vysoké učení technické Brno, fakulta elektrotechnická členství v orgánech jiných společností: Východočeská plynárenská, a.s. - místopředseda představenstva, GASFINAL, a.s. - předseda představenstva, jiná podnikatelská činnost: nevykonává Ing. Lumír Nováček člen představenstva, narozen: 30. dubna 1965 vzdělání: Vysoké učení technické Brno, fakulta strojní členství v orgánech jiných společností: Východočeská plynárenská, a.s. člen představenstva jiná podnikatelská činnost: nevykonává 23
S účinností od 4. ledna 2006 byl zvolen předsedou představenstva: Ing. Jindřich Broukal předseda představenstva od 4. ledna 2006 narozen: 25. října 1960 vzdělání: VŠCHT Praha, fakulta technologie paliv a vody Sheffield Hallam University, MBA členství v orgánech jiných společností: Východočeská plynárenská, a.s. - předseda představenstva, Český plynárenský svaz - místopředseda jiná podnikatelská činnost: nevykonává V roce 2005 ukončili členství v představenstvu: Dr. Werner Wetekamp, člen představenstva Dipl.- Ing. Reinhold Frank, předseda představenstva Na zasedání dozorčí rady konaném dne 18. května 2005 rezignoval člen představenstva Dr. Werner Wetekamp. Dozorčí rada současně s účinností od 19. května 2005 zvolila za nového člena představenstva pana Ing. Lumíra Nováčka. Dozorčí rada dne 1. prosince 2005 projednala rezignaci pana Dipl.- Ing. Reinholda Franka na funkci člena představenstva s ukončením výkonu funkce dnem 31. prosince 2005. Dozorčí rada téhož dne zvolila do funkce člena představenstva pana Ing. Jindřicha Broukala s účinností od 1. ledna 2006. Na řádném zasedání představenstva konaném dne 3. ledna 2006 byl s účinností od 4. ledna 2006 zvolen předsedou představenstva Ing. Jindřich Broukal. Seznam členů dozorčí rady k 31. prosinci 2005 Martin Herrmann předseda dozorčí rady narozen: 3. července 1967 vzdělání: Westfälische- Wilhelms- Universität, Münster členství v orgánech jiných společností: RWE Transgas, a.s. - místopředseda představenstva RWE Energy Czech Republic, s.r.o. - jednatel společnosti. Východočeská plynárenská, a.s. - předseda dozorčí rady Pražská plynárenská Holding, a.s. - člen dozorčí rady RWE Energy Customer Services CZ, a.s. - člen dozorčí rady jiná podnikatelská činnost: nevykonává Doc. RNDr. Arnošt Thon, CSc. místopředseda dozorčí rady narozen: 30. října 1940 vzdělání: Univerzita Jana Evangelisty Purkyně v Brně, fakulta přírodovědecká členství v orgánech jiných společností: Jihomoravská plynárenská, a.s. - místopředseda dozorčí rady, Východočeská plynárenská, a.s. člen dozorčí rady, A.T.PLYN s.r.o. jednatel a společník jiná podnikatelská činnost: poradenská činnost Ing. Milan Balabán, člen dozorčí rady narozen: 3. června 1944 vzdělání: Vysoké učení technické Brno, fakulta stavební členství v orgánech jiných společností: FREE ZONE OSTRAVA, akciová společnost - předseda představenstva jiná podnikatelská činnost: nevykonává JUDr. Ivan Cestr, člen dozorčí rady do 31. prosince 2005 narozen: 8. ledna 1954 vzdělání: Univerzita Karlova Praha, fakulta právnická členství v orgánech jiných společností: Jihomoravská plynárenská, a.s. - člen dozorčí rady Východočeská plynárenská, a.s. - člen dozorčí rady Západočeská plynárenská, a.s. - člen dozorčí rady Středočeská plynárenská, a.s. - člen dozorčí rady RWE Energy Czech Republic, s.r.o. - prokurista jiná podnikatelská činnost: advokát Peter Ficht, člen dozorčí rady narozen: 12. listopadu 1959 vzdělání: Universität Erlangen, Juristische Fakultät členství v orgánech jiných společností: E.ON Czech Holding AG - člen představenstva E.ON Czech Holding Verwaltungs GmbH - jednatel E.ON Česká republika, a.s. - člen představenstva Východočeská plynárenská, a.s. - člen dozorčí rady jiná podnikatelská činnost: nevykonává Jaromír Kašpárek, člen dozorčí rady narozen: 26. listopadu 1949 vzdělání: SPŠ elektrotechnická Frenštát pod Radhoštěm členství v orgánech jiných společností: nemá jiná podnikatelská činnost: nevykonává 24
Mgr. Jiřina Kudílková, člen dozorčí rady narozena: 7. února 1949 vzdělání: Univerzita Palackého Olomouc, fakulta filosofická členství v orgánech jiných společností: nemá Jiná podnikatelská činnost: nevykonává Dipl.- Kaufm. Ralf Presse, člen dozorčí rady narozen: 3. září 1961 vzdělání: Universität Köln, Wirtschaftswissenschaftliche Fakultät členství v orgánech jiných společností: Východočeská plynárenská, a.s. - člen dozorčí rady Jihomoravská plynárenská, a.s. - člen dozorčí rady jiná podnikatelská činnost: nevykonává Marek Roller, člen dozorčí rady narozen: 16. října 1967 vzdělání: SPŠ elektrotechnická Mohelnice členství v orgánech jiných společností: nemá jiná podnikatelská činnost: zámečnictví, kovoobráběčství (vlastní živnostenský list) Dr. Filip Thon člen dozorčí rady od 26. dubna 2005 narozen: 17. června 1972 vzdělání: VŠCHT Praha, obor plynárenství, VŠB Ostrava, postgraduální studium členství v orgánech jiných společností: RWE Transgas, a.s. člen představenstva Východočeská plynárenská, a.s. - člen dozorčí rady RWE Energy Customer Services CZ, a.s. předseda dozorčí rady jiná podnikatelská činnost: nevykonává Ing. Vladimír Vurm, CSc. člen dozorčí rady narozen: 19. září 1946 vzdělání: České vysoké učení technické Praha, fakulta strojní členství v orgánech jiných společností: Jihomoravská plynárenská, a.s. - člen dozorčí rady Severočeská plynárenská, a.s. - člen dozorčí rady Středočeská plynárenská, a.s. - člen dozorčí rady Východočeská plynárenská, a.s. - člen dozorčí rady Západočeská plynárenská, a.s. - člen dozorčí rady jiná podnikatelská činnost: nevykonává Vladimír Šulák, člen dozorčí rady narozen: 21. listopadu 1961 vzdělání: ÚSO DAKOL Petrovice členství v orgánech jiných společností: nemá jiná podnikatelská činnost: nevykonává S účinností od 1. ledna 2006 byl členem dozorčí rady jmenován: Prof. Ing. Michal Mejstřík člen dozorčí rady od 1. ledna 2006 narozen: 6. června 1952 vzdělání: VŠE, fakulta národohospodářská členství v orgánech jiných společností: Východočeská plynárenská, a.s. - místopředseda dozorčí rady Západočeská plynárenská, a.s. člen dozorčí rady EEIP, a.s. předseda představenstva jiná podnikatelská činnost: nevykonává V roce 2005 ukončili členství v dozorčí radě: Dipl.- Ing. Heinrich Klocke, člen dozorčí rady JUDr. Ivan Cestr, člen dozorčí rady Dozorčí rada na svém zasedání konaném dne 25. dubna 2005 projednala rezignaci Dipl.-Ing. Heinricha Klocke na funkci člena dozorčí rady a následná valná hromada akcionářů téhož dne, s účinností od 26. dubna 2005, zvolila novým členem dozorčí rady pana Dr. Filipa Thona. Dozorčí rada dne 1. prosince 2005 projednala rezignaci pana JUDr. Ivana Cestra na funkci člena dozorčí rady s ukončením výkonu funkce dnem 31. prosince 2005. Dozorčí rada téhož dne jmenovala do nejbližšího zasedání valné hromady náhradním členem dozorčí rady s účinností od 1. ledna 2006 pana Prof. Ing. Michala Mejstříka. Informace o odměňování členů představenstva a členů dozorčí rady Členové představenstva vykonávají funkci a jsou odměňováni na základě smlouvy o výkonu funkce schválené valnou hromadou, která stanoví roční odměnu členů představenstva pevnou částkou. Členové představenstva mají dále příjem z titulu pracovně právního vztahu ke Společnosti. U členů představenstva, kteří nejsou zaměstnanci Společnosti, jsou uvedeny pouze odměny za výkon funkce. Členové dozorčí rady jsou odměňováni na základě rozhodnutí valné hromady. Naturální příjmy členů představenstva a dozorčí rady tvoří poskytování osobního automobilu pro služební a soukromé účely a kapitálové, životní a úrazové pojištění. 25
Členům představenstva a dozorčí rady přísluší kromě odměny i tantiéma, pokud ji stanoví valná hromada, která rozhodne o její celkové výši a způsobu výplaty v souvislosti s rozhodnutím o rozdělení zisku. V roce 2005 nebyly tantiémy vypláceny. Českým členům představenstva, kteří jsou v zaměstnaneckém poměru ke Společnosti a českým členům dozorčí rady je poskytováno penzijní připojištění ve výši 400,- Kč měsíčně. Severomoravská plynárenská, a.s., neposkytla členům představenstva a dozorčí rady žádné úvěry, půjčky ani ručení, jiné zajištění či plnění, které by za tyto osoby Společnost převzala. Odměny členů představenstva a dozorčí rady v roce 2005 (v ) Představenstvo Dozorčí rada Odměna za výkon funkce 1) 662 1 510 Příjem z pracovně- právního vztahu 1) 3 871 1 152 Naturální příjmy 1) 616 116 1) Odměny a příjmy jsou uvedeny před zdaněním. Akcie Společnosti v majetku členů představenstva a dozorčí rady stav k 31. prosinci 2005 V majetku členů představenstva a členů dozorčí rady nejsou akcie Severomoravské plynárenské, a.s. 4.4 Údaje o činnosti a předmětu podnikání emitenta kótovaného cenného papíru Hlavní oblasti činnosti Severomoravská plynárenská, a.s., je druhou největší plynárenskou distribuční společností v České republice. Společnost zásobuje zemním plynem region severní Moravy o rozloze 11 067 km 2 ; zásobuje obce a města v krajích Moravskoslezském, Olomouckém a oblast Vsetínska v kraji Zlínském. Organizační složky Společnosti Severomoravská plynárenská, a.s., nemá ve výpisu z obchodního rejstříku zapsány žádné organizační složky. Společnost nemá také žádné organizační složky v zahraničí. Souhrnný popis nemovitostí (v ) Pořizovací cena Oprávky Zůstatková cena Technologické stavby 273 606-94 315 179 291 Plynovodní sítě 6 930 629-2 850 466 4 080 163 Administrativní a správní budovy 277 783-49 178 228 605 Ostatní nemovitosti 243 463-44 258 199 205 Nemovitosti celkem 7 725 481-3 038 217 4 687 264 Nemovitosti nejsou zatíženy zástavním právem. 26
Pozemky Výměra (tis. m 2 ) 410 Účetní hodnota () 52 770 Údaje o změnách v přijatých úvěrech a o celkové výši dosud nesplácených přijatých úvěrů Severomoravská plynárenská, a.s., nečerpala v průběhu roku 2005 žádné bankovní úvěry a výpomoci. Bankovní úvěry a výpomoci nebyly rovněž čerpány v roce 2004. Údaje o přijatých půjčkách a jiných závazcích Společnost ke dni 31. prosince 2005 nezajišťovala závazky jiných osob. Patenty, licence a významné smlouvy Zásadní význam pro podnikatelskou činnost Společnosti má licence autorizace na rozvod zemního a degazačního plynu. Dne 30. září 2005 byla Severomoravské plynárenské, a.s., udělena Energetickým regulačním úřadem (ERÚ) licence č. 220100252 na distribuci plynu s termínem zahájení licencované činnosti 1. ledna 2002, dále dne 3. listopadu 2004 byla ERÚ udělena licence č. 110100651 na výrobu elektřiny s termínem zahájení licencované činnosti 1. listopadu 2001 a dne 24. června 2003 byla ERÚ udělena licence č. 240203774 na obchodování s plynem s platností od 1. ledna 2005. Na podnikatelskou činnost Společnosti v oblasti nákupu, prodeje a distribuce plynu má zásadní vliv smlouva o prodeji a nákupu zemního plynu uzavřená s RWE Transgas, a.s. Výzkum a vývoj nových výrobků Společnost nevyvíjí ani v posledních třech účetních obdobích nevyvíjela nové výrobky. Soudní, správní nebo rozhodčí řízení V současné době je proti společnosti veden spor ze strany společnosti SPP Bohemia, a.s., týkající se bezdůvodného obohacení z titulu užívání plynárenských zařízení. Ve sporu rozhodl soud prvního stupně ve prospěch Společnosti; ze strany žalobce bylo podáno odvolání, o němž dosud nebylo odvolacím soudem rozhodnuto. Ve správním řízení je ze strany ERÚ prováděna cenová kontrola, řízení je ve stadiu projednávání námitek. Investice provozní Vývoj provozních investic je uveden ve zprávě představenstva o podnikatelské činnosti Společnosti a o stavu jejího majetku v roce 2005. Investice finanční Podstatné majetkové účasti a ostatní finanční investice za poslední dvě účetní období jsou uvedeny v Příloze účetní závěrky Společnosti. Rizikové faktory ve finančním řízení Společnosti Ve finančním řízení Společnosti se v roce 2005 nevyskytovaly žádné rizikové faktory, které by mohly negativně ovlivnit finanční stabilitu Společnosti v roce 2006. Řízení rizik ve Společnosti je věnována samostatná kapitola v Příloze účetní závěrky Společnosti. 27
Údaje o přerušení v podnikání Společnost v roce 2005 nepřerušila své podnikání. Údaje o průměrném počtu zaměstnanců Vývoj průměrného počtu zaměstnanců je uveden ve zprávě představenstva o podnikatelské činnosti Společnosti a o stavu jejího majetku v roce 2005. Očekávaná hospodářská a finanční situace v příštích letech Střednědobý plán do roku 2010 zahrnuje přínosy připravovaných opatření reagujících na konkurenční prostředí v rámci liberalizace prodeje zemního plynu. Ve výhledu prodeje zemního plynu se předpokládají změny ve struktuře prodeje jednotlivým zákaznickým segmentům při udržení současného objemu prodeje plynu. Hospodářský výsledek bude vykazovat trvale stoupající tendenci. V souladu se závěry projektu restrukturalizace Společnosti v oblasti zaměstnanosti bude docházet k postupnému poklesu průměrných přepočtených počtů zaměstnanců. Financování Společnosti bude probíhat v souladu s plánovanými záměry. Informace o unbundlingu Unbundling je evropskými směrnicemi a zákonem vynucené oddělení distribuce zemního plynu od samotného obchodu se zemním plynem. Tento požadavek určuje rozdělení stávajících plynárenských společností na samostatné právní subjekty - na provozovatele distribuční soustavy a obchodníka se zemním plynem. Nově vzniklé obchodní společnosti budou vystaveny konkurenci ostatních obchodníků se zemním plynem. Podle novely energetického zákona by měla akciová společnost Severomoravská plynárenská, a.s., realizovat proces unbundlingu do 1. ledna 2007. Unbundling je organizačně i finančně náročný proces. Náklady na rozdělení Společnosti jsou odhadovány v řádu desítek milionů Kč. Výši a způsob zahrnutí těchto nákladů do ceny zemního plynu stanoví Energetický regulační úřad. 28
4.5 Kapitálové účasti Společnost, ve které má Společnost přímou účast ve výši nejméně 10 % základního kapitálu podle stavu k 31. prosinci 2005 Obchodní firma GASFINAL, a.s. Sídlo Plynární 788/5, Ostrava, Moravská Ostrava Identifikační číslo 44960476 Předmět podnikání Základní kapitál Pronájem a půjčování věcí movitých, realitní činnost, zprostředkování obchodu a služeb, velkoobchod 15 000 Procentní podíl 52,25 % Na základě smlouvy o převodu obchodního podílu ze dne 12. července 2005 byl prodán podíl na základním kapitálu společnosti GAS s.r.o. se sídlem Komenského náměstí 1619, Říčany u Prahy. Společnosti, ve kterých má Společnost nepřímou účast ve výši nejméně 10 % základního kapitálu podle stavu k 31. prosinci 2005 Žádné. 29
4.6 Údaje o osobách odpovědných za výroční zprávu a ověření účetní závěrky Auditor a auditorská společnost odpovědná za ověření účetní závěrky za rok 2005 Auditorská firma: PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o. Odpovědný auditor: Ing. Petr Šobotník Kateřinská 40 osvědčení č. 113 120 00 Praha 2 osvědčení č. 021 Informace o odměnách auditorům za uplynulé účetní období v členění za jednotlivé druhy služeb: Společnost zaplatila dvěma auditorským společnostem za služby v roce 2005 celkem 4 629. Služba Odměna za audit účetní závěrky: Odměna za interní audit: Cena bez DPH 2 510 2 119 V Ostravě dne 24. března 2006 Osoba odpovědná za účetnictví Ing. Lukáš Roubíček, Ph.D. finanční ředitel Osoby odpovědné za výroční zprávu Severomoravské plynárenské, a.s. za rok 2005 Čestně prohlašujeme, že údaje uvedené ve výroční zprávě odpovídají skutečnosti a žádné podstatné okolnosti, které by mohly ovlivnit přesné a správné posouzení emitenta a jím vydaných cenných papírů, nebyly opomenuty či zkresleny. Ing. Jindřich Broukal předseda představenstva Ing. Lumír Nováček člen představenstva 30
31
32
5. 5.1 Finanční část Účetní závěrka za rok končící 31. prosince 2005 Rozvaha AKTIVA 31. prosince 2005 v Dlouhodobá aktiva 31. prosince 2004 v Poznámka Pozemky, budovy a zařízení 5 234 629 5 323 239 5 Nehmotná aktiva 11 395 14 954 6 Realizovatelná finanční aktiva 500 3 553 Obchodní a jiné pohledávky 500 600 5 247 024 5 342 346 Krátkodobá aktiva Zásoby 3 322 6 115 7 Obchodní a jiné pohledávky 106 776 138 553 8 Pohledávky z titulu nevyfakturovaných dodávek 345 065 0 8, 9 Daňové pohledávky 129 383 25 392 8 Peníze a peněžní ekvivalenty 403 666 514 695 10 988 212 684 755 Dlouhodobá aktiva držená k prodeji 16 064 0 11 AKTIVA CELKEM 6 251 300 6 027 101 34
Rozvaha (pokračování) VLASTNÍ KAPITÁL A ZÁVAZKY 31. prosince 2005 v Vlastní kapitál 31. prosince 2004 v Poznámka Základní kapitál 2 069 728 2 069 728 12 Nerozdělený zisk a fondy ze zisku 2 512 060 2 234 020 12 4 581 788 4 303 748 Dlouhodobé rezervy a závazky Rezervy 3 168 149 736 13 Ostatní dlouhodobé závazky 97 468 119 764 15 Odložený daňový závazek 320 405 241 802 16 421 041 511 302 Krátkodobé rezervy a závazky Rezervy 120 550 22 820 13 Závazky z obchodního styku a jiné závazky 988 900 782 734 14 Přijaté zálohy 0 299 678 9,14 Splatná daň z příjmů 91 639 13 990 14 Ostatní daňové závazky 5 943 6 552 14 Ostatní finanční závazky 41 439 86 277 17 1 248 471 1 212 051 VLASTNÍ KAPITÁL A ZÁVAZKY CELKEM 6 251 300 6 027 101 35
Výkaz zisku a ztráty 2005 v 2004 v Poznámka Tržby 11 896 697 9 874 181 18 Nakoupený plyn, materiál a služby související s dodávkami plynu - 10 065 719-8 398 236 19 Ostatní provozní výnosy 40 728 77 840 20 Osobní náklady - 327 875-370 626 21 Odpisy a snížení hodnoty stálých aktiv - 340 093-392 264 22 Ostatní provozní náklady - 375 848-323 334 23 Provozní zisk 827 890 467 561 Finanční náklady - 13 289-14 148 24 Finanční výnosy 10 827 20 811 24 Čisté finanční náklady - 2 462 6 663 Zisk před zdaněním 825 428 474 224 Daň z příjmů - 222 440-130 483 25 Čistý zisk 602 988 343 741 Zisk na akcii (vyjádřený v Kč/akcii) - Základní 291,34 166,08 26 - Zředěný 291,34 166,08 26 Přehled o změnách vlastního kapitálu Základní kapitál v Nerozdělený zisk a fondy ze zisku v Vlastní kapitál celkem v Zůstatek k 1. lednu 2004 2 069 728 2 142 786 4 212 514 Výplata dividend 0-252 507-252 507 Čistý zisk za období 0 343 741 343 741 Zůstatek k 31. prosinci 2004 2 069 728 2 234 020 4 303 748 Výplata dividend 0-324 948-324 948 Čistý zisk za období 0 602 988 602 988 Zůstatek k 31. prosinci 2005 2 069 728 2 512 060 4 581 788 36
Výkaz peněžních toků Peněžní toky z provozní činnosti 2005 v 2004 v Poznámka Zisk před zdaněním 825 428 474 224 Úpravy o nepeněžní operace: Odpisy a snížení hodnoty stálých aktiv 340 093 392 264 22 Změna stavu rezerv a rezerv na snížení hodnoty (mimo odepisovaný majetek) - 29 978-128 131 8, 13 Zisk(- )/ztráta(+) z prodeje stálých aktiv 4 281-2 255 20, 23 Vyúčtované nákladové a výnosové úroky 1 296-4 073 24 Ostatní nepeněžní operace 4 089 0 Peněžní toky z provozní činnosti před zdaněním a změnami pracovního kapitálu 1 145 209 732 029 Změna stavu zásob 2 157 4 464 7 Změna stavu krátkodobých pohledávek - 465 609 290 244 8 Změna stavu krátkodobých závazků - 134 748-537 981 14 Peněžní toky z provozní činnosti 547 009 488 756 Vyplacené úroky - 11 918-11 786 24 Přijaté úroky 10 623 15 859 24 Zaplacená daň z příjmů - 65 623-43 602 8, 25 Čisté peněžní toky z provozní činnosti 480 091 449 227 Peněžní toky z investiční činnosti Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv - 243 432-399 900 5 Příjmy spojené s prodejem stálých aktiv 12 340 22 799 5, 20 Čisté peněžní toky z investiční činnosti - 231 092-377 101 Peněžní toky z finanční činnosti Vyplacené dividendy - 324 614-252 507 26 Splátky závazků z finančního leasingu - 35 414-87 340 17 Čisté peněžní toky z finanční činnosti - 360 028-339 847 Peníze a peněžní ekvivalenty na začátku období 514 695 782 417 10 Změna stavu peněz a peněžních ekvivalentů - 111 029-267 722 Peníze a peněžní ekvivalenty na konci období 403 666 514 695 10 37