Výroční zpráva za rok 2006

Transkript

1 Výroční zpráva za rok 2006

2 Vybrané ukazatele (dle IFRS) za rok 2006 Tržby (mil. Kč) EBITDA (mil. Kč) Provozní zisk (mil. Kč) 958 Zisk před zdaněním (mil. Kč) 951 Zisk po zdanění (mil. Kč) 719 Investice (mil. Kč) 739 Zaměstnanci (průměrný přepočtený stav) 709 Rozdělení Společnosti V souvislosti s požadavky Evropské unie a novely energetického zákona došlo k 1. lednu 2007 k rozdělení Společnosti. Nyní po tzv. unbundlingu samostatně a nezávisle podnikají jako regionální plynárenská společnost Severomoravská plynárenská, a.s., a provozovatel distribuční soustavy SMP Net, s.r.o. Je tak splněna povinnost oddělení činností spojených s obchodem od přepravy zemního plynu. Použité zkratky a.s. akciová společnost NTL nízkotlak (označení tlakové AG Aktiengesellschaft (akciová společnost) úrovně do 5 kpa) s.r.o. společnost s ručením omezeným STL středotlak (označení tlakové IČ identifikační číslo úrovně do 0,4 MPa) DPH daň z přidané hodnoty VTL vysokotlak (označení tlakové CAS české účetní standardy úrovně do 4 MPa) IFRS mezinárodní účetní standardy VVTL velmi vysoký tlak IT informační technologie (označení tlakové úrovně nad 4 MPa) MF ČR Ministerstvo financí České republiky Termínem Společnost se v textu zkracuje název Severomoravská plynárenská, a.s.

3 Obsah 1. Úvodní slovo předsedy představenstva Zpráva dozorčí rady o kontrolní činnosti v roce Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti Společnosti a stavu jejího majetku v roce Ekonomické výsledky Obchod se zemním plynem Obchodní, marketingové a komunikační aktivity Distribuce zemního plynu Lidské zdroje Informační technologie Ochrana životního prostředí Následné události Výhled Údaje o emitentovi Základní údaje Údaje o akcionářích a cenných papírech Společnosti Údaje o statutárních a dozorčích orgánech Společnosti Údaje o činnosti a předmětu podnikání emitenta registrovaného cenného papíru Kapitálové účasti Údaje o osobách odpovědných za výroční zprávu a ověření účetní závěrky Finanční část Účetní závěrka Příloha účetní závěrky Výrok auditora Výrok auditora k účetní závěrce Výrok auditora k výroční zprávě a vztazích mezi propojenými osobami Zpráva představenstva společnosti Severomoravská plynárenská, a.s., o vztazích mezi propojenými osobami k 31. prosinci

4 Lysá hora. Nejvyšší vrchol Moravskoslezských Beskyd (1323 m n. m.). Lysou horu lze zdolat pěšky, v létě na kole a v zimě na běžkách. Turistickou atrakcí se stala už v 19. století. Není divu, ten rozhled! Přeje-li tomu počasí, jsou odtud vidět nejen celé Beskydy, ale i malá Fatra či dokonce Roháče. V první písemné zmínce z roku 1261 je zapsána jako Lissa huera. Zdejší horalé jí říkali Gigula. Ten název užil i básník Petr Bezruč, když se přirovnal ke starořeckým hrdinům v soutěsce u Thermopyl... o Gigulu opřen, jak zákony kázaly mně. 4

5 5

6 1. Úvodní slovo předsedy představenstva Dámy a pánové, vážení akcionáři, kolegyně a kolegové, rok 2006 můžeme z hlediska dosažených výsledků hodnotit jako nejúspěšnější v novodobé historii akciové společnosti Severomoravská plynárenská. Tržby přesáhly hodnotu 14 mld. Kč a zisk po zdanění činil téměř 720 mil. Kč. Prodali jsme více než GWh zemního plynu. Aktivní obchodní politikou se nám podařilo získat nových zákazníků. Nejvýznamnější události roku 2006 souvisely se změnami na trhu se zemním plynem. Zásadní změnou byl unbundling, tedy právní oddělení činností spojených s distribucí plynu od obchodních činností. Přípravy na tento krok byly velmi náročné a vyžádaly si zvýšené úsilí všech spolupracovníků. V závěru minulého roku pak mimořádná valná hromada Společnosti schválila založení dceřiné společnosti SMP Net, s.r.o., jejímž cílem je správa plynárenských aktiv a zajišťování distribuce zemního plynu v rámci regionu působnosti Společnosti. Byl dokončen proces liberalizace. Od 1. ledna 2007 je trh se zemním plynem plně otevřen a všichni zákazníci včetně domácností se stali oprávněnými zákazníky s právem vybrat si svého dodavatele plynu. Společnost věnovala této skutečnosti zvýšenou pozornost. V souladu s dlouhodobou a cílenou zákaznickou orientací jsme pokračovali v přechodu na nový zákaznický informační systém SAP IS-U, jehož implementace byla nutná právě k zabezpečení požadavků liberalizovaného trhu s plynem. Aktivně jsme podporovali rozvojové projekty vedoucí ke zvyšování ekonomické prosperity regionu působnosti Společnosti, především zajištění infrastruktury v průmyslových zónách Nošovice a Mošnov v souvislosti s významnou plánovanou investicí společnosti Hyundai. Dlouhodobým strategickým cílem Společnosti a zároveň jejím hlavním posláním je zajištění spolehlivé, bezpečné a nepřetržité dodávky zemního plynu našim zákazníkům. Tohoto cíle jsme v uplynulém roce beze zbytku dosáhli. Současně jsme uspěli ve všech plánovaných obchodních, finančních, investičních a klíčových provozních ukazatelích. Na tomto místě chci jménem představenstva poděkovat všem zaměstnancům Společnosti za aktivní a zodpovědné plnění řádných i mimořádných pracovních úkolů. Rád bych poděkoval zejména všem našim zákazníkům, akcionářům a členům orgánů Společnosti a také našim partnerům v krajích Moravskoslezském, Olomouckém a částečně i Zlínském, za podporu a spolupráci. Severomoravská plynárenská, a.s., vstupuje do roku 2007 jako silný a stabilní dodavatel zemního plynu. Věřím, že tuto pozici udržíme i při narůstající konkurenci. Ing. Jindřich Broukal předseda představenstva 6

7 2. Zpráva dozorčí rady o kontrolní činnosti v roce 2006 Dozorčí rada pracovala v roce 2006 ve dvanáctičlenném složení. Dohlížela na výkon působení představenstva při uskutečňování podnikatelské činnosti Společnosti a kontrolovala, zda představenstvo postupuje v souladu s obecně závaznými předpisy, stanovami a usneseními valných hromad Společnosti. Dozorčí rada jednala v roce 2006 na čtyřech řádných a třech mimořádných zasedáních a byla vždy usnášeníschopná. Představenstvo pravidelně informovalo dozorčí radu o aktuálním dění ve Společnosti, o hospodářských výsledcích a finančním stavu Společnosti. K tomu představenstvo předkládalo písemné materiály, které byly při projednávání dozorčí radou vždy doplněny slovním komentářem členů představenstva. Kontrolní činnost dozorčí rady byla v uplynulém období zaměřena zejména na: hospodářské výsledky, včetně průběžně zpřesňovaných prognóz pro rok 2006; průběh přípravy právního oddělení provozovatele distribuční soustavy od obchodníka se zemním plynem (dále jen unbundling ) ve smyslu novely zákona č. 458/2000 Sb. (energetický zákon); přípravu valných hromad v roce 2006, a to jak řádné valné hromady, tak mimořádné valné hromady projednávající např. vklad části podniku do dceřiné společnosti SMP Net, s.r.o., v souvislosti s unbundlingem společnosti. Dále dozorčí rada na svém mimořádném zasedání projednala povinnou nabídku převzetí učiněnou společností RWE Gas International B.V. ostatním akcionářům Společnosti a k této nabídce se vyjádřila. Dozorčí rada konstatuje, že činnost představenstva byla vždy v souladu se stanovami a ostatními obecně závaznými předpisy. Na svém zasedání dne 23. října 2006 dozorčí rada schválila auditora řádné účetní závěrky Společnosti k 31. prosinci 2006, firmu PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o. Dne 19. března 2007 přezkoumala dozorčí rada zprávu představenstva zpracovanou dle 66a odst. 9 obchodního zákoníku. K úplnosti a obsahu této zprávy neměla žádné výhrady. Na tomto zasedání dozorčí rada rovněž projednala a přezkoumala řádnou účetní závěrku Společnosti k 31. prosinci 2006, včetně auditorské zprávy a návrhu na rozdělení zisku za rok Ve shodě s auditorem dospěla dozorčí rada k závěru, že předkládaná účetní závěrka podává ve všech významných ohledech věrný a poctivý obraz finanční pozice Společnosti k 31. prosinci 2006, jejího hospodaření a peněžních toků za rok 2006 v souladu s Mezinárodními standardy účetního výkaznictví ve znění přijatém Evropskou unií. 7

8 Dozorčí rada doporučuje valné hromadě řádnou účetní závěrku k 31. prosinci 2006 a návrh na rozdělení zisku za rok 2006 předkládaný představenstvem schválit. Dozorčí rada děkuje všem zaměstnancům za práci vykonanou pro Společnost v roce V Ostravě dne 19. března 2007 Martin Herrmann předseda dozorčí rady 8

9 3. Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti Společnosti a stavu jejího majetku v roce Ekonomické výsledky Rok 2006 byl z ekonomického pohledu pro Severomoravskou plynárenskou, a.s., opět úspěšný. Společnost překonala loňské hospodářské výsledky a dosáhla historicky nejvyššího zisku. Financování provozních a investičních potřeb probíhalo bez problémů. Společnost financovala své potřeby v rámci cash-poolingu skupiny RWE. Severomoravská plynárenská, a.s., nenabyla v roce 2006 vlastní akcie ani zatímní listy. Společnost účtuje v souladu s Mezinárodními standardy účetního výkaznictví ve znění schváleném Evropskou unií ( IFRS ) platném k rozvahovému dni. Výnosy, náklady, zisk Hospodářský výsledek před zdaněním (EBT) za rok 2006 dosáhl výše 950,8 mil. Kč a v porovnání s rokem 2005 vzrostl o 16,9 %, tj. o 137,4 mil. Kč. Na tomto zvýšení se zejména podílel meziroční nárůst marže z prodeje plynu (+ 71,1 mil. Kč) a úspory provozních nákladů. Marže byla v roce 2006, díky znovuzavedení regulace cen komodity, plně dána rozhodnutími Energetického regulačního úřadu. Čistý zisk (EAT) Společnost vykázala ve výši 719,0 mil. Kč a v meziročním srovnání došlo k jeho nárůstu o 21,1 % (+ 125,1 mil. Kč). Tržby z prodeje zemního plynu a ostatních služeb činily v roce 2006 celkem ,2 mil. Kč, což je o 2 184,5 mil. Kč více než v minulém roce (index 2006/2005 činí 118,4 %). Růst tržeb byl způsoben meziročním růstem cen zemního plynu. Ceny zemního plynu jsou dány především cenami ropných derivátů na světových komoditních trzích a směnným kurzem české koruny a amerického dolaru. Struktura aktiv Celková aktiva Společnosti k 31. prosinci 2006 vykazují hodnotu 6 350,6 mil. Kč. V porovnání s rokem 2005 došlo k nárůstu aktiv o 99,3 mil. Kč. Rozhodující podíl aktiv je tvořen dlouhodobým majetkem, který se podílí na celkových aktivech 89 %. Tvoří jej hlavně plynovodní sítě. Podíl dlouhodobého majetku meziročně vzrostl o 5,1 procentního bodu. 9

10 Meziroční pokles podílu krátkodobých aktiv o 4,8 procentního bodu byl způsoben zejména změnou orientace zápočtu (salda) pohledávek z nevyfakturovaných dodávek a přijatých záloh za odebraný zemní plyn. Saldo je v roce 2006 vykázáno v pasivech. Struktura pasiv Na straně pasiv došlo k meziročnímu zvýšení podílu vlastního kapitálu o 1,2 procentního bodu na 74,5 %. V oblasti krátkodobých zdrojů byl zaznamenán meziroční pokles u rezerv (- 108,0 mil. Kč) a u závazků z obchodního styku (- 368,9 mil. Kč), který byl částečně kompenzován výše zmíněným saldem v položce přijaté zálohy za odebraný zemní plyn (397,3 mil. Kč). Dlouhodobé zdroje meziročně vzrostly celkově o 87,9 mil. Kč. Investice V průběhu roku 2006 realizovala Společnost investiční akce v rámci schváleného investičního plánu. Byl pořízen majetek v celkové hodnotě 738,5 mil. Kč. Největší díl z této částky, 668,7 mil. Kč, byl investován do rozvoje a obnovy distribuční soustavy. Z toho bylo vynaloženo na rozvoj sítí a regulačních stanic 38,5 mil. Kč, na odkupy sítí a regulačních stanic 495,9 mil. Kč, na rekonstrukce sítí a regulačních stanic 134,3 mil. Kč. Mezi nejvýznamnější investiční akce v roce 2006 patří VTL plynovod DN 300 Třanovice Žukov, Rekonstrukce STL plynovodu Ostrava Kunčice, Stěpaň SILASFALT a Rekonstrukce plynovodů a přípojek Havířov Bludovický kopec. Všechny investiční akce Společnost realizovala v tuzemsku a většinu z nich financovala z vlastních zdrojů. Společnost neinvestovala do akcií a dluhopisů jiných emitentů. Rozsah plánovaných finančních objemů vynaložených na investice je optimalizován z hlediska potřeb a zdrojů s výhledem do roku Schválený střednědobý plán počítá zejména s investicemi do rozšíření a rekonstrukcí technologického majetku. Investice budou pořízeny výhradně v tuzemsku. Průměrná roční výše plánovaných přírůstků majetku v letech 2007 až 2008 činí podle IFRS přibližně 520 mil. Kč, v letech 2009 až 2011 činí podle IFRS přibližně 430 mil. Kč. V oblasti finančních investic byl v roce 2006 realizován vklad do Společnosti SMP Net, s.r.o., ve výši 0,5 mil. Kč. 3.2 Obchod se zemním plynem Nákup zemního plynu Severomoravská plynárenská, a.s., nakoupila v roce 2006 pro své zákazníky mil. m 3 zemního plynu, což při ročním objemovém spalném teple 10,5531 kwh/m 3 (koeficient pro rok 2006) činí MWh. Ve srovnání s rokem 2005 se tak jedná o pokles 3,7 %. Hlavním dodavatelem zemního plynu v roce 2006 byla akciová společnost RWE Transgas, od níž Severomoravská plynárenská, a.s., nakoupila 98,9 % celkového množství zemního plynu. Zbývající 1,1 % byla dodána společnostmi UNIMASTER spol. s r. o., UNIGEO a.s. a OKD, DPB, a.s. 10

11 Prodej zemního plynu Prodej zemního plynu v roce 2006 byl realizován ve výši MWh. Ve srovnání s předchozím rokem se dodávka snížila o 4,2 %. Na celkovém objemu dodaného zemního plynu se podílela podobně jako v roce 2005 podnikatelská sféra 69 % (zákazníci kategorie velkoodběr 50 %, zákazníci z kategorie střední odběr 8 % a zákazníci z kategorie maloodběr 11 %) a domácnosti 31 %. Nákup a prodej zemního plynu (v MWh) Nákup Prodej Velkoodběratelé Střední odběratelé Maloodběratelé Domácnosti Prodej celkem Denní teploty v topném období (I. a IV. čtvrtletí) vykazovaly v roce 2006 průměrnou hodnotu 1,5 C (v roce ,1 C). Roční průměrná teplota roku 2006 byla o 1,1 C nad dlouhodobým teplotním normálem. V průběhu roku 2006 byly Energetickým regulačním úřadem změněny nákupní a prodejní ceny k 1. lednu, k 1. dubnu a k 1. říjnu pro všechny kategorie zákazníků, a sice z důvodu znovuzavedení regulace tímto úřadem. 3.3 Obchodní, marketingové a komunikační aktivity Zákazníci Počet zákazníků Severomoravské plynárenské, a.s., k 31. prosinci 2006 činil Ve srovnání s předchozím rokem se celkový počet zákazníků zvýšil o 0,2 %. Vývoj počtu zákazníků: * Velkoodběratelé, střední odběratelé Maloodběratelé Domácnosti Celkem *Počet zákazníků je vyjádřen počtem odběrných míst. 11

12 Nové trhy Z celkového počtu 662 měst a obcí regionu zásobuje Společnost zemním plynem 539 měst a obcí, tj. 81 %. V r nebyla nově plynofikována žádná další obec, takže celkový počet plynofikovaných obcí byl stejný jako v r Obchodní, marketingové a komunikační aktivity V roce 2006 Společnost realizovala celou řadu opatření v souvislosti s poslední etapou otevírání trhu, která se týkala všech zákazníků kategorie domácnost. Od 1. ledna 2007 se stali rovněž tito odběratelé tzv. oprávněnými zákazníky s právem volby dodavatele plynu. Společnost pokračovala v rozvoji zákaznické orientace rozšiřováním portfolia produktů a služeb, a to pro všechny skupiny zákazníků. Rok 2006 a úplné otevření trhu přineslo nové podněty pro rozvoj zákaznických řešení a produktového managementu. Společnost věnovala pozornost rovněž trvalému zvyšování kvality služeb zákazníkům kategorie domácnost a maloodběr. V červenci 2006 byla zahájena spolupráce se Skupinou ČEZ formou společných obchodních center v krajských městech. Významným počinem bylo dokončení vzorové plnicí stanice na stlačený zemní plyn (CNG) pro pohon motorových vozidel. Realizací této stanice naplnila Společnost svůj závazek pro rok 2006 z dohody o podpoře užívání CNG uzavřené v roce 2006 mezi plynárenskými společnostmi a vládou České republiky. Jako součást skupiny RWE v ČR se Společnost zapojila do národních projektů. Zejména se jednalo o národní kampaň Užij si svůj užitek s cílem podpořit znalosti o zemním plynu a známost značky RWE a jejích sesterských společností. Mezi další významné projekty patří společná reklamní prezentace RWE - energie českého lyžování a RWE energie českého filmu. Tyto vybrané aktivity Společnost podpořila reklamním partnerstvím i v regionálních projektech, např. podporou lyžařského servisu InfoČesko.cz. Odpovědnost v regionálním přístupu Společnost projevila rovněž formou reklamní spolupráce a poskytování finančních darů v regionech, zejména v oblasti životního prostředí, tradic a sociální oblasti. Společnost tradičně podporuje např. ZOO Ostrava či festivaly lidové tvorby v Šumperku a ve Frenštátě pod Radhoštěm. V oblasti sportu je Společnost tradičním partnerem mezinárodního atletického meetingu Zlatá tretra, stejně tak jako v oblasti kultury dlouhodobě podporuje hudební festival Janáčkův máj Ostrava. 3.4 Distribuce zemního plynu Distribuční soustava Páteř distribuční sítě tvoří vysokotlaké plynovody, ze kterých Společnost dodává zemní plyn jak přímo zákazníkům, tak do středotlakých a nízkotlakých rozvodných sítí. Celková délka distribuční sítě Společnosti dosahuje téměř 13,5 tis. km. Z celkové délky plynovodní sítě tvoří 76,5 % plynovody a přípojky vlastněné Společností. 12

13 Distribuční soustava: Délka VTL plynovodů (km) Délka distribuční sítě STL a NTL (km) Délka plynovodů celkem (km) Regulační stanice (ks) VVTL 3 3 VTL STL Regulační stanice celkem (ks) V roce 2006 nedošlo na rozvodných zařízeních k žádné havárii většího rozsahu a zákazníci byli plynule zásobováni zemním plynem. Při výstavbě a provozu plynárenských zařízení Společnost přednostně využívá nejmodernější technologie, které významnou měrou pozitivně ovlivňují bezpečnost prováděných prací. Materiály používané pro tyto činnosti odpovídají požadavkům vyplývajícím z evropské legislativy. Protikorozní ochrana Činnosti v oblasti protikorozní ochrany jsou ve Společnosti zajišťovány v souladu s plánem údržby formou outsourcingu. Katodickou ochranu VTL plynovodů zajišťuje 172 stanic katodické ochrany a 19 elektrických polarizovaných drenáží. Z těchto zařízení je 122 vybaveno dálkovým řízením a přenosem dat. Všechny VTL plynovody jsou katodicky chráněny. Měření V roce 2006 pokračovala modernizace měřicí techniky. U velkých zákazníků docházelo k optimalizaci měřicího rozsahu, aby se minimalizovala chyba měření vzhledem k reálným průtokům plynu přes měřidlo. Společnost umožnila zákazníkům přístup k informacím o jejich aktuálních odběrech s využitím nového nástroje AVE Internet. U domácností probíhalo nahrazování starých typů plynoměrů moderními měřidly. V průběhu roku byla veškerá data o měření a odečtech u všech kategorií zákazníků Společnosti převedena do nového zákaznického informačního systému SAP IS-U. 3.5 Lidské zdroje Zaměstnanci V roce 2006 snížila Společnost meziročně celkový počet zaměstnanců o 85 osob. Pokles počtu zaměstnanců souvisí s optimalizací podnikových procesů. 13

14 Vývoj počtu zaměstnanců Mzdy V oblasti odměňování byly splněny závazky z kolektivní smlouvy. Průměrný výdělek dosáhl v roce 2006 výše Kč a meziročně vzrostl o 6,8 %. Vývoj průměrné mzdy Kč Kč Odborná příprava a rozvoj zaměstnanců V roce 2006 byla dodržena implementovaná koncepce vzdělávání, která je orientována na všechny pracovní pozice. Dále je rozvíjen program pro mladé perspektivní zaměstnance s potenciálem vykonávat vedoucí pozice nebo pozice specialistů. Byl zaveden rovněž program pro specialisty v oboru, kteří tvoří základ interního školitelského týmu. Společnost rozvíjí také spolupráci s VŠ a SŠ (program Perspektivy). Náklady na vzdělávání v roce 2006 činily 5,2 mil. Kč. Kvalifikační struktura zaměstnanců v roce 2006 Základní vzdělání 1 % Vysokoškolské vzdělání 14 % Vyučeni 43 % Středoškolské vzdělání 42 % 14

15 Sociální politika V roce 2006 vynaložila Společnost ze sociálního fondu, v souladu s ustanoveními kolektivní smlouvy a zásadami pro tvorbu a užití sociálního fondu, finanční prostředky ve výši 6,3 mil. Kč. Prostředky byly vynaloženy především na závodní stravování, jubilejní odměny, příspěvky na dětskou rekreaci a tradiční sportovní akce pořádané pro zaměstnance. Pozornost je věnována i bývalým zaměstnancům důchodcům, pro které jsou organizována pravidelná setkání. Společnost přispívala zaměstnancům na penzijní připojištění částkou 500 Kč měsíčně. V roce 2006 získala Společnost 2. místo v kategorii Zaměstnavatel regionu Informační technologie Služby informačních technologií jsou od roku 2005 smluvně zajišťovány společností RWE Energy Customer Services CZ, a.s. V roce 2006 byly ukončeny přípravy na roll-out systému SAP IS-U (ZIS) a SAP PM/GIS (PTIS/GIS), došlo k migracím databází a následně ke zkušebnímu a poté k produktivnímu provozu obou těchto aplikací. Zároveň s tím byla realizována technická opatření, která dle požadavků legislativy ČR a EU oddělila IT systémy obchodníka se zemním plynem od obchodníka s distribuční kapacitou. Společnost zavedla centrální systém pro podporu procesů elektronických samoodečtů umožňující příjem informací od zákazníků prostřednictvím SMS, ových zpráv a z webových stránek, prostřednictvím call centra a jejich automatické zpracování v zákaznickém informačním systému. Pro zajištění bezpečnosti zpracovávaných informací v IT došlo k zavedení jednotné bezpečnostní politiky IT a zavedení centrální správy antivirových aplikací a jejich nastavení dle standardů koncernu RWE. Z důvodu centralizování služeb a pro lepší informovanost zaměstnanců ve skupině RWE v ČR byl spuštěn centrální intranetový portál. 3.7 Ochrana životního prostředí Strategie Společnosti je v oblasti ekologie prioritně orientována na dodržování legislativy ve všech sférách ochrany životního prostředí s cílem zabránit ohrožení životního prostředí a minimalizovat případná ekologická rizika. Společnost svou provozní činností ovlivňuje životní prostředí jen nepatrně. Naopak, plynofikací přispívá ke snižování celkové ekologické zátěže. Rozvoj plynofikace umožňuje náhradu méně hodnotných paliv zemním plynem a tím snížení emisí a minimalizaci odpadních produktů. 15

16 Mezi hlavní ekologické aktivity v roce 2006 lze zařadit dokončení vlastních fyzických prací spojených s dekontaminací staré ekologické zátěže v lokalitě Jeseník, činnost dekontaminační stanice kalů a zemin znečištěných ropnými látkami v Havířově, vypracování plánů odpadového hospodářství do roku 2010 včetně jejich schválení příslušnými krajskými úřady a zahájení zkušebního provozu plnicí stanice na stlačený zemní plyn. V roce 2006 nebyl Společnosti udělen ze strany správních úřadů žádný sankční postih. 3.8 Následné události Společnost se k 1. lednu 2007 rozdělila na dva právně samostatné a nezávisle fungující subjekty dle směrnice Evropské unie a novely energetického zákona. Severomoravská plynárenská, a.s., od 1. ledna 2007 přestala vykonávat roli provozovatele distribuční soustavy, kterou nově převzala dceřiná společnost SMP Net, s.r.o. Od 1. ledna 2007 vstoupilo v platnost nové cenové rozhodnutí Energetického regulačního úřadu, které zákazníkům přineslo zlevnění cen. Od stejného dne byl plně otevřen trh se zemním plynem. Od 1. dubna 2007 je Energetickým regulačním úřadem ukončena regulace cen plynu. 3.9 Výhled Hlavním cílem v roce 2007 je stabilizace Společnosti po ukončení procesu unbundlingu, zejména optimalizace vnitřní struktury a vnitrofiremních procesů s cílem nadále zhodnocovat akcionářům jejich investice a zkvalitňovat poskytování služeb našim zákazníkům. Dlouhodobým záměrem Společnosti je udržení tradičně silné pozice na otevřeném trhu s plynem a posílení hodnotových partnerství přínosných pro rozvoj regionů, ve kterých Společnost působí. 16

17 4. Údaje o emitentovi 4.1 Základní údaje Obchodní firma: Severomoravská plynárenská, a.s. Sídlo: Plynární 2748/6, Ostrava-Moravská Ostrava, PSČ Identifikační číslo: Právní forma: akciová společnost Založení a vznik Společnosti Společnost byla založena dle českého právního řádu, dle 172 odst. 2, 3 a 171 odst. 1 zákona č. 513/91 Sb., Obchodní zákoník. Společnost byla založena jednorázově dne 13. prosince 1993 Fondem národního majetku České republiky se sídlem v Praze 2, Rašínovo nábřeží 42, jako jediným zakladatelem na základě zakladatelské listiny, obsahující zároveň i rozhodnutí zakladatele ve formě notářského zápisu. Společnost vznikla dne 1. ledna 1994 zápisem do obchodního rejstříku vedeného Okresním soudem v Ostravě, oddíl B, vložka 757. Společnost je v současné době zapsána v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ostravě, oddíl B, vložka 757. Předmět podnikání Předmět podnikání Společnosti je upraven v čl. 6 stanov Společnosti: 1) Distribuce plynu, obchod s plynem 2) Montáž, opravy, revize a zkoušky vyhrazených plynových zařízení a plnění nádob plyny 3) Výroba, montáž, opravy, rekonstrukce, revize a zkoušky vyhrazených tlakových zařízení a periodické zkoušky nádob na plyny 4) Výroba, opravy a montáž měřidel 5) Testování, měření a analýzy ověřování pracovních měřidel 6) Testování, měření a analýzy kalibrace měřidel 7) Opravy silničních vozidel 8) Pronájem a půjčování strojů a zařízení pro průmysl 9) Pronájem a půjčování dopravních prostředků, pronájem a půjčování stavebních strojů 10) Silniční motorová doprava osobní, silniční motorová doprava nákladní 11) Investiční výstavba plynárenských zařízení s příslušenstvím a potrubních systémů 12) Inženýrská činnost v investiční výstavbě 13) Provádění staveb, jejich změn a odstraňování 14) Vodoinstalatérství, topenářství 15) Poskytování užití software 16) Poskytování telekomunikačních služeb 17

18 17) Koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej 18) Činnost technických poradců v oblasti měření a regulace 19) Činnost technických poradců v oblasti plynárenství 20) Ubytovací služby 21) Rozmnožování kopírovacími stroji nebo počítačovými tiskárnami na podkladě tiskové předlohy 22) Pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor 23) Výroba elektřiny, obchod s elektřinou 24) Výroba tepelné energie, rozvod tepelné energie 25) Služby v oblasti administrativní správy a služby organizačně-hospodářské povahy u fyzických a právnických osob 26) Činnost účetních poradců, vedení účetnictví, vedení daňové evidence 27) Činnost podnikatelských, finančních, organizačních a ekonomických poradců 28) Pořádání odborných kursů, školení a jiných vzdělávacích akcí včetně lektorské činnosti 29) Poskytování služeb v oblasti bezpečnosti a ochrany zdraví při práci 30) Technicko-organizační činnost v oblasti požární ochrany 31) Zpracování dat, služby databank, správa sítí 32) Realitní činnost 33) Zprostředkování obchodu a služeb 34) Skladování zboží a manipulace s nákladem 35) Poskytování technických služeb 36) Reklamní činnost a marketing 37) Činnost technických poradců v oblasti životního prostředí 38) Správa a údržba nemovitostí 39) Nakládání s odpady (vyjma nebezpečných) 4.2 Údaje o akcionářích a cenných papírech Společnosti Základní kapitál Společnosti Základní kapitál byl splacen ke dni vzniku Společnosti vkladem uvedeným v zakladatelské listině a oceněným ve schváleném privatizačním projektu státního podniku Český plynárenský podnik, se sídlem Praha 2, Belgická 26. Základní kapitál ve výši Kč je rozdělen na akcií o jmenovité hodnotě Kč. V průběhu předcházejících dvou let nedošlo ke změnám výše základního kapitálu Společnosti. Pravidla postupu pro zvyšování nebo snižování základního kapitálu jsou obsažena ve stanovách Společnosti. Údaje o cenných papírech Akcie byly vydány v souvislosti se založením společnosti 1. ledna 1994 a jsou kmenovými akciemi Společnosti. Akcie na majitele jsou kótovány na oficiálním trhu s cennými papíry podle zákona č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu. 18

19 Druh akcie kmenová akcie kmenová Forma na majitele na jméno Podoba zaknihovaná Počet kusů ISIN / SIN CZ Celkový objem emise Kč Kč Jmenovitá hodnota Způsob zdaňování výnosů z cenného papíru ve státě sídla emitenta Plátce daně sražené z výnosů cenného papíru Způsob převodu cenného papíru Omezení převoditelnosti Obchodování na regulovaných trzích v ČR Obchodování na regulovaných trzích v zahraničí Název a sídlo banky nebo finanční instituce, jejímž prostřednictvím mohou majitelé cenných papírů vykonávat svá majetková práva spojená s cennými papíry, zejména jejímž prostřednictvím jsou z cenných papírů vypláceny výnosy Čistý výnos emise pro emitenta Kč Výnosy z cenného papíru jsou zdaňovány v souladu se zákonem č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů, ve znění pozdějších předpisů. emitent Převody akcií jsou realizovány prostřednictvím SCP. Převoditelnost není omezena. Burza cenných papírů Praha, a.s. vedlejší trh RM-SYSTÉM, a.s. Akcie nejsou přijaty k obchodování na žádném zahraničním trhu. Převoditelnost pouze se souhlasem valné hromady. Akcie nejsou kótované Komerční banka, a.s., Praha 1 Výplatním místem jsou pobočky této banky a centrála banky. Z emise neplynul pro emitenta žádný výnos. Akcionáři Společnosti k 31. prosinci 2006 Název RWE Gas International B.V. SPP Bohemia a.s. RWE Transgas, a.s. Slovenský plynárenský priemysel, a.s. Sídlo Diamantlaan 15, 2132 WV Hoofddorp, Nizozemské království Vinohradská 1511/230, Praha 10 Limuzská 12/3135, Praha 10-Strašnice Mlýnské Nivy 44/a, Bratislava Podíl na základním kapitálu v % 49,65 20,53 18,09 Ostatní 3,21 Celkem 100,00 8,52 19

20 Výše podílu na základním kapitálu opravňuje jmenované akcionáře k výkonu jejich hlasovacích práv na valných hromadách. Společnost byla k 31. prosinci 2006 součástí koncernu RWE. Společnost RWE Aktiengesellschaft k tomuto datu nepřímo disponovala 67,74 % podílem na základním kapitálu Společnosti. RWE Aktiengesellschaft byla ovládající osobou RWE Gas International B.V. a RWE Transgas, a.s. Schéma propojení a ovládání společností v rámci relevantní linie koncernu RWE k 31. prosinci 2006 je uvedeno na třetí straně obálky výroční zprávy jako příloha ke Zprávě představenstva společnosti Severomoravská plynárenská, a.s., o vztazích mezi propojenými osobami k 31. prosinci 2006, která je součástí této výroční zprávy (kap. 7). Popis práv vyplývajících z akcií Práva a povinnosti akcionáře stanoví obecně závazné právní předpisy a stanovy Společnosti. Akcionářem Společnosti může být právnická nebo fyzická osoba. Akcionář má právo účasti na řízení Společnosti za podmínek stanovených zákonem a stanovami Společnosti. Toto právo akcionáři uplatňují zásadně na valné hromadě, přičemž musejí respektovat Jednací řád valné hromady. Hlasovací právo akcionáře se řídí jmenovitou hodnotou jeho akcií, přičemž každých Kč jmenovité hodnoty akcie představuje 1 hlas. Akcionář má právo na podíl ze zisku (dividendu), který valná hromada podle výsledku hospodaření určila k rozdělení. Akcionář není povinen vrátit společnosti dividendu přijatou v dobré víře. Po dobu trvání Společnosti, ani v případě jejího zrušení, není akcionář oprávněn požadovat vrácení svých majetkových vkladů. Po zrušení Společnosti likvidací má akcionář právo na podíl na likvidačním zůstatku. Další informace o akciích V roce 2006 proběhla povinná nabídka převzetí akcií Společnosti od RWE Gas International B.V., se sídlem Diamantlaan 15, 2132 WV Hoofddorp, Nizozemské království. Předmětná nabídka převzetí byla schválena rozhodnutím České národní banky dne 3. listopadu Společnost neučinila nabídku převzetí akcií jiných společností. Společnost nevydala žádné vyměnitelné ani prozatímní cenné papíry. Společnost ani žádná osoba, na které má Společnost přímý či nepřímý podíl přesahující 50 % základního kapitálu nebo hlasovacích práv, nevlastní žádné vlastní akcie emitenta. Společnost nevydala akcie, které nezakládají podíl na základním kapitálu. Zvýšení a snížení základního kapitálu i změny práv jednotlivých druhů akcií se řídí příslušnými ustanoveními Obchodního zákoníku a stanov Společnosti. 20

21 Společnost nenabízí zaměstnancům možnost účastnit se na základním kapitálu za zvýhodněných podmínek. K povolenému nebo podmíněnému zvýšení základního kapitálu v roce 2006 nedošlo. Mezi veřejností je umístěno akcií Společnosti, což představuje 100 % základního kapitálu Společnosti. Vznik práva na dividendu a lhůta pro její vyplacení Nestanoví-li valná hromada jiný termín, je rozhodným dnem pro uplatnění práva na výplatu dividendy den konání valné hromady, která o výplatě rozhodla. Nestanoví-li valná hromada jinak, je dividenda splatná do tří měsíců ode dne, kdy bylo přijato usnesení valné hromady o rozdělení zisku. Právo na výplatu dividendy se promlčuje uplynutím čtyřleté promlčecí lhůty. Závazky z nevyzvednutých dividend jsou po uplynutí zákonem stanovené lhůty zúčtovány ve prospěch ostatních provozních výnosů. Dividenda připadající na jednu akcii za poslední tři účetní období: Rok Výše dividendy připadající na 1 akcii (Kč) * * návrh představenstva Hospodářský výsledek a tržby za poslední dvě účetní období jsou uvedeny ve finanční části výroční zprávy. Kalendář investora 7. května 2007: rozhodný den pro účast na řádné valné hromadě 14. května 2007: řádná valná hromada Informace o kontaktních údajích pro akcionáře Správcem akcionářské agendy v Severomoravské plynárenské, a.s., je Kancelář společnosti. Kontaktní osoba: Dagmar Kelerová T F E dagmar.kelerova@rwe.cz Kontaktní adresa: Severomoravská plynárenská, a.s. Plynární 2748/ Ostrava Moravská Ostrava 21

22 4.3 Údaje o statutárních a dozorčích orgánech Společnosti Představenstvo Severomoravské plynárenské, a.s., k 31. prosinci 2006 Ing. Jindřich Broukal předseda představenstva od 4. ledna 2006, Divize obchodu Datum narození: 25. října 1960 vzdělání: VŠCHT Praha, Fakulta technologie paliv a vody Sheffield Hallam University, MBA Členství v jiných správních, řídících a dozorčích orgánech: předseda představenstva Východočeská plynárenská, a.s. Jiná podnikatelská činnost: nevykonává Ing. Karel Mazal místopředseda představenstva od 16. června 2005, Divize distribuce Datum narození: 21. září 1948 Vzdělání: Vysoké učení technické Brno, Fakulta elektrotechnická Členství v jiných správních, řídících a dozorčích orgánech: místopředseda představenstva Východočeská plynárenská, a.s., předseda představenstva GASFINAL a.s., člen dozorčí rady Českomoravská plynárenská, a.s. Jiná podnikatelská činnost: nevykonává Ing. Lumír Nováček člen představenstva od 19. května 2005, Divize služeb Datum narození: 30. dubna 1965 Vzdělání: Vysoké učení technické Brno, Fakulta strojní Členství v jiných správních, řídících a dozorčích orgánech: člen představenstva Východočeská plynárenská, a.s. Jiná podnikatelská činnost: nevykonává 22

23 Dozorčí rada Severomoravské plynárenské, a.s., k 31. prosinci 2006 Dozorčí rada má dvanáct členů. Osm z nich je voleno valnou hromadou a čtyři volí zaměstnanci Společnosti. Martin Herrmann předseda dozorčí rady od 18. května 2004 Datum narození: 3. července 1967 Vzdělání: Westfälische-Wilhelms-Universität, Münster Členství v jiných správních, řídících a dozorčích orgánech: místopředseda představenstva RWE Transgas, a.s., člen dozorčí rady RWE Transgas Net, s.r.o., jednatel RWE Energy Czech Republic, s.r.o., místopředseda dozorčí rady Severočeská plynárenská, a.s., místopředseda dozorčí rady Středočeská plynárenská, a.s., předseda dozorčí rady Východočeská plynárenská, a.s., člen dozorčí rady Západočeská plynárenská, a.s., člen dozorčí rady RWE Energy Customer Services CZ, a.s., člen správní rady Filmová nadace RWE & Barrandov Studio Jiná podnikatelská činnost: nevykonává Doc. RNDr. Arnošt Thon, CSc. místopředseda dozorčí rady od 27. března 2003 Datum narození: 30. října 1940 Vzdělání: Univerzita Jana Evangelisty Purkyně v Brně, Fakulta přírodovědecká Členství v jiných správních, řídících a dozorčích orgánech: místopředseda dozorčí rady Jihomoravská plynárenská, a.s., člen dozorčí rady Východočeská plynárenská, a.s., jednatel a společník A.T.PLYN s.r.o. Jiná podnikatelská činnost: poradenská činnost Ing. Milan Balabán člen dozorčí rady od 5. listopadu 2004 Datum narození: 3. června 1944 Vzdělání: Vysoké učení technické Brno, Fakulta stavební Členství v jiných správních, řídících a dozorčích orgánech: předseda představenstva FREE ZONE OSTRAVA, akciová společnost, člen dozorčí rady ČEPRO a.s. Jiná podnikatelská činnost: nevykonává Prof. Ing. Michal Mejstřík, CSc. člen dozorčí rady od 28. dubna 2006 Datum narození: 6. června 1952 Vzdělání: Vysoká škola ekonomická, Fakulta národohospodářská Členství v jiných správních, řídících a dozorčích orgánech: místopředseda dozorčí rady Východočeská plynárenská, a.s., člen dozorčí rady Západočeská plynárenská, a.s., předseda představenstva a společník EEIP, a.s., člen správní rady Grantový fond Vysoké školy ekonomie a managementu, o.p.s. Jiná podnikatelská činnost: poradenská činnost Ing. Oldřich Petržilka člen dozorčí rady od 8. prosince 2006 Datum narození: 7. února 1949 Vzdělání: Vysoká škola chemicko-technologická Praha, Fakulta technologie paliv a vody Členství v jiných správních, řídících a dozorčích orgánech: člen dozorčí rady Východočeská plynárenská, a.s. Jiná podnikatelská činnost: nevykonává Dr. Herbert Strobl člen dozorčí rady od 23. října 2006 Datum narození: 14. září 1961 Vzdělání: Universität Innsbruck, doktor práv a Diplomatische Akademie Wien Členství v jiných správních, řídících a dozorčích orgánech: člen dozorčí rady Jihomoravská plynárenská, a.s., člen dozorčí rady Východočeská plynárenská, a.s., člen dozorčí rady Západočeská plynárenská, a.s. Jiná podnikatelská činnost: nevykonává Dr. Filip Thon člen dozorčí rady od 25. dubna 2005 Datum narození: 17. června 1972 Vzdělání: Vysoká škola chemicko-technologická Praha, doktorát na Vysoké škole báňské v Ostravě Členství v jiných správních, řídících a dozorčích orgánech: člen představenstva RWE Transgas, a.s. člen dozorčí rady Jihomoravská plynárenská, a.s. člen dozorčí rady Východočeská plynárenská, a.s. předseda dozorčí rady RWE Energy Customer Services CZ, a.s. Jiná podnikatelská činnost: nevykonává Ing. Vladimír Vurm, CSc. člen dozorčí rady od 18. května 2004 Datum narození: 19. září 1946 Vzdělání: České vysoké učení technické Praha, Fakulta strojní Členství v jiných správních, řídících a dozorčích orgánech: člen dozorčí rady Jihomoravská plynárenská, a.s., člen dozorčí rady Severočeská plynárenská, a.s., člen dozorčí rady Středočeská plynárenská, a.s., člen dozorčí rady Východočeská plynárenská, a.s., člen dozorčí rady Západočeská plynárenská, a.s., prezident Česko německá obchodní a průmyslová komora. Jiná podnikatelská činnost: nevykonává 23

24 Mgr. Jiřina Kudílková členka dozorčí rady zvolená zaměstnanci od 6. října 2004 Datum narození: 3. února 1949 Vzdělání: Univerzita Palackého Olomouc, Fakulta filozofická Členství v jiných správních, řídících a dozorčích orgánech: nemá Jiná podnikatelská činnost: nevykonává Jaromír Kašpárek člen dozorčí rady zvolený zaměstnanci od 2. dubna 2002 Datum narození: 26. listopadu 1949 Vzdělání: SPŠ elektrotechnická Frenštát pod Radhoštěm Členství v jiných správních, řídících a dozorčích orgánech: nemá Jiná podnikatelská činnost: nevykonává Marek Roller člen dozorčí rady zvolený zaměstnanci od 6. října 2004 Datum narození: 16. října 1967 Vzdělání: SPŠ elektrotechnická Mohelnice Členství v jiných správních, řídících a dozorčích orgánech: nemá Jiná podnikatelská činnost: zámečnictví, kovoobráběčství (vlastní živnostenský list) Vladimír Šulák člen dozorčí rady zvolený zaměstnanci od 6. října 2004 Datum narození: 21. listopadu 1961 Vzdělání: ÚSO DAKOL Petrovice Členství v jiných správních, řídících a dozorčích orgánech: nemá Jiná podnikatelská činnost: nevykonává Členové představenstva prohlašují, že splňují ustanovení 196, obchodní zákoník, v platném znění. Členové dozorčí rady prohlašují, že splňují ustanovení 196, obchodní zákoník, v platném znění. Seznam členů představenstva a dozorčí rady Společnosti, kteří ukončili svou činnost v průběhu roku 2006 Peter Ficht, člen dozorčí rady, členství v dozorčí radě skončilo dne 7. září Dipl.-Kaufm. Ralf Presse, člen dozorčí rady, členství v dozorčí radě skončilo dne 7. prosince Informace o odměňování členů představenstva a členů dozorčí rady Členové představenstva vykonávají funkci a jsou odměňováni na základě smlouvy o výkonu funkce schválené dozorčí radou. Valná hromada stanovila odměnu členům představenstva pevnou měsíční částkou. Členové představenstva, kteří jsou zaměstnanci Společnosti, mají dále příjem z titulu pracovně-právního vztahu ke Společnosti. Struktura odměňování je v souladu s koncernovou strategií odměňování a je stanovena vždy pro následující rok. Příjem je kombinací pevné a pohyblivé částky v poměru 70:30. Pohyblivá částka je z jedné třetiny vázána na splnění podnikových cílů ekonomického charakteru (sledované ukazatele jsou např. čistý zisk a EBIT) a ze dvou třetin na individuální cíle, které se vyhodnocují v oblastech zákazníci, finance, procesní řízení a zaměstnanci. Smlouvy o výkonu manažerské funkce členů představenstva obsahují konkurenční doložku. Naturální příjmy členů představenstva z titulu jejich pracovního vztahu ke Společnosti tvoří poskytování služebního automobilu i pro soukromé účely a úrazové pojištění manažerů. Členové dozorčí rady vykonávají funkci a jsou odměňováni na základě rozhodnutí valné hromady. Valná hromada stanovila odměnu členům dozorčí rady pevnou měsíční částkou. Jeden člen dozorčí rady má naturální příjem spočívající v poskytování služebního vozidla i pro soukromé účely. Členům představenstva a dozorčí rady přísluší kromě odměny i tantiéma, pokud ji stanoví valná hromada, která rozhodne o její celkové výši a způsobu výplaty v souvislosti s rozhodnutím o rozdělení zisku. V roce 2006 nebyly tantiémy vypláceny. Společnost neposkytla členům představenstva ani dozorčí rady žádné úvěry, půjčky ani ručení, jiná zajištění či plnění, které by za tyto osoby Společnost převzala. 24

25 Odměny členů představenstva a dozorčí rady v roce 2006 (v Kč) Představenstvo Dozorčí rada Odměny za výkon funkce Příjmy z pracovně právního vztahu Naturální příjmy Veškeré příjmy v této tabulce jsou uváděny před zdaněním. Kromě výše uvedeného nebylo v roce 2006 členům orgánů Společnosti poskytnuto žádné další plnění jak v peněžní tak v naturální formě. Akcie Společnosti v majetku členů představenstva a dozorčí rady V majetku členů představenstva, členů dozorčí rady a osob těmto osobám blízkým nebyly k 31. prosinci 2006 žádné akcie společnosti Severomoravská plynárenská, a.s. Uvedené osoby k tomuto datu neuzavřely ani nebyly v jejich prospěch uzavřeny žádné opční nebo jiné obdobné obchody, jejichž podkladovým aktivem by byly akcie Společnosti. 4.4 Údaje o činnosti a předmětu podnikání emitenta registrovaného cenného papíru Hlavní oblasti činnosti Severomoravská plynárenská, a.s., je plynárenskou distribuční společností, která působí v regionu severní Moravy v krajích Moravskoslezském, Olomouckém a oblasti Vsetínska v kraji Zlínském. Hlavním předmětem činnosti byl v roce 2006 nákup, distribuce a prodej zemního plynu všem kategoriím zákazníků od domácností přes drobné podnikatele a živnostníky až po největší průmyslové podniky. Podrobnosti jsou uvedeny v kapitole Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti Společnosti a stavu jejího majetku v roce Organizační složky Společnosti Společnost nemá ve výpisu z obchodního rejstříku zapsány žádné organizační složky v tuzemsku ani v zahraničí. Souhrnný popis nemovitostí Společnost vlastní především technologický majetek, což je dlouhodobý hmotný majetek určený k distribuci zemního plynu. Mimo to Společnost vlastní dlouhodobý hmotný majetek k zabezpečení podpůrných činností, jako jsou například administrativní budovy. 25

26 Stavby Pořizovací cena Oprávky Zůstatková cena Technologické stavby Plynovodní sítě Administrativní a správní budovy Ostatní Stavby celkem Pozemky Pozemky celkem Nemovitosti nejsou zatíženy zástavním právem. Údaje o závislosti emitenta na patentech nebo licencích Společnost nevyužívá žádné vlastní ani smluvně nabyté patenty. Energetickým regulačním úřadem (ERÚ) byly Společnosti uděleny následující licence: licence na distribuci zemního plynu č ze dne 22. října 2001, poslední změna ze dne 19. září 2006, s platností od 1. ledna 2002 do 16. ledna Na základě žádosti Severomoravské plynárenské, a.s., podané dne 16. prosince 2006 byla licence č rozhodnutím ERÚ č.j /2006-ERU, sp.zn. LIC-04323/2006-ERÚ ze dne 20. prosince 2006, podle ust. 10 odst. 2 písm. d) energetického zákona ke dni 31. prosinci 2006 zrušena. licence na obchodování se zemním plynem č ze dne 24. června 2003, změna ze dne 8. listopadu 2006, s platností od 1. ledna 2005 do 16. ledna A další udělená licence: licence na výrobu elektřiny č ze dne 15. října 2001 s platností od 1. listopadu 2001 do 16. listopadu Údaje o významných obchodních nebo finančních smlouvách Na podnikatelskou činnost Společnosti v oblasti nákupu, prodeje a distribuce plynu má zásadní vliv smlouva o prodeji a nákupu zemního plynu uzavřená s RWE Transgas, a.s. Soudní, správní a rozhodčí řízení Společnost není účastníkem takového správního řízení, resp. jí není známo takové správní řízení, které by mohlo mít významný vliv na finanční situaci Společnosti. Společnost dále není účastníkem, resp. jí není takové řízení známo, rozhodčího řízení při Hospodářské komoře ČR a Agrární komoře ČR. Informace o aktivitách v oblasti výzkumu a vývoje Společnost nevyvíjí a ani v posledních třech letech nevyvíjela nové výrobky. 26

27 Informace o unbundlingu Unbundling je evropskými směrnicemi a zákonem nařízené oddělení distribuce zemního plynu od samotného obchodu se zemním plynem. Tento požadavek určuje rozdělení stávajících plynárenských společností na samostatné právní subjekty na provozovatele distribuční soustavy a obchodníka se zemním plynem. Nově vzniklé obchodní společnosti budou vystaveny konkurenci ostatních obchodníků se zemním plynem. Podle novely energetického zákona musela Společnost zrealizovat proces unbundlingu do 1. ledna Unbundling byl organizačně i finančně náročný proces. Výši a způsob zahrnutí nákladů na unbundling do ceny zemního plynu stanoví Energetický regulační úřad. Údaje o přerušení podnikání Společnost v roce 2006 nepřerušila své podnikání. Změny vlastního kapitálu Informace jsou uvedeny v Příloze účetní závěrky (kap. 5.1). Informace o průměrném počtu zaměstnanců Informace o průměrném počtu zaměstnanců je uvedena v kapitole 3.5 Lidské zdroje. Rizikové faktory ve finančním řízení Společnosti Ve finančním řízení Společnosti se v roce 2006 nevyskytly žádné rizikové faktory, které by negativně ovlivnily finanční stabilitu Společnosti. Vzhledem k charakteru hlavního předmětu podnikání není Společnost zásadním způsobem vystavena finančním rizikům, ale spíše rizikům tržním, provozním a ostatním. Mezi významná rizika Společnosti patří: Riziko ztráty trhu toto riziko souvisí s otevíráním energetického trhu a s růstem ceny zemního plynu; Kreditní riziko toto riziko spočívá v neschopnosti protistran dostát svým smluvním závazkům; Riziko počasí jde o riziko nižších objemů prodeje plynu díky vyšší průměrné teplotě během zimního období. Společnost má zavedený model řízení rizik, který spočívá v jejich včasné identifikaci, analýze, plánování protiopatření, sledování a řízení. Řízení rizik ve Společnosti je též věnována samostatná kapitola 3. v Příloze účetní závěrky (kap. 5.1). 27

28 4.5 Kapitálové účasti K 31. prosinci 2006 vlastnila Společnost majetkové podíly v následujících společnostech: Obchodní firma: GASFINAL, a.s. Identifikační číslo: Sídlo: Ostrava, Moravská Ostrava, Plynární 788/5, PSČ Základní kapitál: Kč Procentní podíl na základním kapitálu: 52,25 % Předmět podnikání: leasing spojený s financováním Hospodářský výsledek za rok 2005: Výše výnosu z podílu za rok 2005: dividendy nebyly vyplaceny Obchodní firma: SMP Net, s.r.o. Identifikační číslo: Sídlo: Ostrava, Moravská Ostrava, Plynární 420/3, PSČ Základní kapitál: Kč (s účinností od 1. ledna 2007 je základní kapitál Kč) Procentní podíl na základním kapitálu: 100 % Předmět podnikání: pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor bez poskytování jiných než základních služeb zajišťujících řádný provoz nemovitostí, bytů a nebytových prostor; od 1. ledna 2007 distribuce plynu. Podíly Společnosti na základním kapitálu jednotlivých společností jsou plně splaceny. Společnost neměla k 31. prosinci 2006 nepřímou účast v žádné společnosti. 28

29 4.6 Údaje o osobách odpovědných za výroční zprávu a ověření účetní závěrky Auditor a auditorská společnost odpovědná za ověření účetní závěrky za období 2005 a 2006: Auditorská firma: Odpovědný auditor: PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o. Ing. Petr Šobotník Kateřinská 40/466 osvědčení č Praha 2 zapsána v seznamu auditorských společností u Komory auditorů ČR pod osvědčením č. 021 Informace o odměnách auditorům za uplynulé účetní období v členění za jednotlivé druhy služeb Náklady na auditorské služby od tří auditorských společností činily v roce 2006 celkem Kč. Služba Náklady za audit účetní závěrky a ověření údajů ve výroční zprávě, včetně údajů ve zprávě o vztazích mezi propojenými osobami Náklady za interní audit Náklady za daňové poradenství Cena bez DPH Kč Kč Kč V Ostravě dne 20. března 2007 Osoba odpovědná za účetnictví Ing. Lukáš Roubíček, PhD. finanční ředitel Osoby odpovědné za výroční zprávu společnosti Severomoravská plynárenská, a.s., za rok 2006 Čestně prohlašujeme, že údaje uvedené ve výroční zprávě odpovídají skutečnosti a žádné podstatné okolnosti, které by mohly ovlivnit přesné a správné posouzení emitenta a jím vydaných cenných papírů, nebyly opomenuty ani zkresleny. Ing. Jindřich Broukal předseda představenstva Ing. Lumír Nováček člen představenstva 29