výroční zpráva 217 / str..
OBSAH Charakteristika společnosti 2 Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti 3 Stanovisko dozorčí rady 4 Finanční část výroční zprávy... 5 Účetní výkazy... 5 Příloha k účetní závěrce 13 Zpráva auditora. 22 a. s. Pekárenská 255/77, České Budějovice, 37 4 Česká Republika IČ: 43 56 845, DIČ: CZ4356845 Společnost je zapsána v Obchodním rejstříku u Krajského soudu v Českých Budějovicích, oddíl B, vložka 2296 Telefon: +42 389 9 111, Fax: +42 389 9 21 E-mail: info@gwdiesel.cz výroční zpráva 217 / str.1.
Charakteristika společnosti Základní předměty činnosti Provozování čerpacích stanic, distribuce pohonných hmot Hlavní ukazatele / tis. Kč Aktiva netto 121 277 Vlastní kapitál 54 18 Základní kapitál 1 Čistý obrat 823 146 Výsledek hospodaření po zdanění 9 553 Průměrný přepočtený počet zaměstnanců 23 Členové orgánů společnosti Představenstvo Miloslav Mrkvička předseda představenstva a personální ředitel Robert Krigar člen představenstva a generální ředitel František Lafata člen představenstva a ředitel pro ekonomiku a strategii Dozorčí rada Eva Horká předsedkyně dozorčí rady Kamil Sloboda člen dozorčí rady Miroslav Dvořák člen dozorčí rady výroční zpráva 217 / str.2.
Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti společnosti za rok 217 Vážení přátelé, Je mi velkou ctí seznámit Vás se stavem hospodaření společnosti a.s. a s jejími ekonomickými výsledky za rok 217. Společnost je firma s dlouholetou tradicí, systémem a zkušenostmi v oblasti distribuce a prodeje pohonných hmot, která disponuje kvalitním technickým a personálním potenciálem. Ohlédnutí za rokem 217 Společnost vznikla v roce 215 procesem restrukturalizace společnosti ČSAD JIHOTRANS. Dnem 1.9.215 nabyla účinnosti přeměna provedená v souladu se zákonem o přeměnách obchodních společností a družstev, spočívající ve vzniku čtyř dalších sesterských holdingových společností, kterými jsou GW JIHOTRANS a.s., GW LOGISTICS a.s., GW BUS a.s. a a.s. Účelem restrukturalizace bylo dosáhnout toho, aby jednotlivé obory činností, které byly dosud provozovány v rámci vnitřních organizačních jednotek multioborové společnosti ČSAD JIHOTRANS, mohly být v budoucnosti rozvíjeny v oborově specializovaných samostatných společnostech, s podporou zázemí finančně silné skupiny. Společnost, jak už z názvu vyplývá, provozuje síť deseti čerpacích stanic, když dvě z nich slouží pro železniční dopravu, jedna pro tovární logistiku a ostatní pro širokou motoristickou veřejnost. Na dvou čerpacích stanicích nabízíme stlačený zemní plyn CNG jako alternativní palivo. Ekonomika společnosti v roce 217 byla poznamenána nedostatkem kvalifikované pracovní síly prakticky ve všech profesích a obrovským tlakem na růst mezd a ostatních osobních nákladů. Společnost za účetní období roku 217 dosáhla čistého obratu 823 146 tis. Kč a vyprodukovala 9 553 tis. Kč zisku po zdanění. Vize společnosti. Z dlouhodobého hlediska je hlavní strategií společnosti především trvale zvyšovat svou tržní hodnotu, neustále posilovat postavení na regionálním, tuzemském i evropském trhu s dlouhodobou orientací na zájmy a spokojenost zákazníka. Neméně důležitý je i úkol budovat pozitivní firemní kulturu a pečovat o spokojenost zaměstnanců. Závěrem. Tato výroční zpráva Vám nabízí základní informace o společnosti a podnikatelské činnosti včetně úplné kompletní roční závěrky. Domnívám se, že po prostudování výroční zprávy dojdete k závěru, že je perspektivní, dynamicky se rozvíjející společnost s velmi dobrou technickou základnou, ekologickými přístupy, schopným managementem a stabilizovaným týmem kvalifikovaných pracovníků. Ing. Miloslav Mrkvička předseda představenstva výroční zpráva 217 / str.3.
Stanovisko dozorčí rady k účetní závěrce 217 a návrhu na rozdělení zisku Dozorčí rada se zabývala problematikou, která jí přísluší podle stanov společnosti a pracovala v souladu s pravomocemi delegovanými obecně závaznými právními předpisy, zejména zákonem o obchodních korporacích. Dozorčí rada dohlížela na výkon působnosti představenstva, v rámci zasedání během roku 217 sledovala, kontrolovala a pravidelně projednávala plnění podnikatelského plánu, výsledky hospodaření a finanční situaci společnosti. Představenstvo společnosti poskytovalo dozorčí radě všechny potřebné podklady a informace. Dozorčí rada přezkoumala účetní závěrku za rok 217 a konstatuje, že účetní závěrka byla sestavena na základě řádně vedeného účetnictví v souladu s obecně závaznými předpisy. Účetní závěrka byla podrobena externímu auditu, který provedla společnost AUDIT JIH s.r.o. Auditorská společnost došla k závěru, že účetní závěrka, v souladu se zákonem o účetnictví č.563/1991 Sb., ve všech významných aspektech věrně zobrazuje majetek, závazky, vlastní kapitál, finanční situaci k 31.12.217 a výsledky hospodaření za rok 217. Dozorčí rada posoudila hospodaření společnosti a s přihlédnutím ke stanovisku auditora konstatuje, že účetní závěrka poskytuje úplné a věrohodné informace a souhlasí s návrhem představenstva na rozdělení zisku. Eva Horká předsedkyně dozorčí rady výroční zpráva 217 / str.4.
Finanční část Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 5/22 Sb. ve znění pozdějších předpisů ROZVAHA IČ 4356845 Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky (BILANCE) ke dni 31. prosince 217 a.s. (v celých tisících Kč) Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky Pekárenská 255 / 77 České Budějovice 4 37 4 označ AKTIVA řád Minulé úč. Běžné účetní období období Brutto Korekce Netto Netto a b c 1 2 3 4 AKTIVA CELKEM (ř. 2 + 3 + 37 + 74) 1 122 236-959 121 277 14 776 A. Pohledávky za upsaný základní kapitál 2 B. Dlouhodobý majetek (ř. 4 + 14 + 28) 3 B. I. Dlouhodobý nehmotný majetek (ř. 5 + 6 + 9 až 11) 4 B. I. 1 Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 5 2 Ocenitelná práva (ř. 7 + 8) 6 2.1 Software 7 2.2 Ostatní ocenitelná práva 8 3 Goodwill 9 4 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 1 5 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek a 11 5.1 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 12 5.2 Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 13 B. II. Dlouhodobý hmotný majetek (ř. 15 + 18 až 2 +24) 14 B. II. 1 Pozemky a stavby (ř. 16 + 17) 15 1.1 Pozemky 16 1.2 Stavby 17 2 Hmotné movité věci a jejich soubory 18 3 Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 19 4 Ostatní dlouhodobý hmotný majetek (ř. 21 + 22 + 23) 2 4.1 Pěstitelské celky trvalých porostů 21 4.2 Dospělá zvířata a jejich skupiny 22 4.3 Jiný dlouhodobý hmotný majetek 23 5 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek a 24 5.1 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 25 5.2 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 26 B. III. Dlouhodobý finanční majetek (ř. 28 až 34) 27 B. III. 1 Podíly - ovládaná nebo ovládající osoba 28 2 Zápůjčky a úvěry - ovládaná nebo ovládající osoba 29 3 Podíly - podstatný vliv 3 4 Zápůjčky a úvěry - podstatný vliv 31 5 Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly 32 6 Zápůjčky a úvěry - ostatní 33 7 Ostatní dlouhodobý finanční majetek (ř. 35 + 36) 34 7.1 Jiný dlouhodobý finanční majetek 35 7.2 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek 36 výroční zpráva 217 / str.5.
označ AKTIVA řád Minulé úč. Běžné účetní období období a b c Brutto Korekce Netto Netto 1 2 3 4 C. Oběžná aktiva (ř. 38 + 46 + 68 + 71) 37 122 236-959 121 277 14 776 C. I. Zásoby (ř.39 + 4 + 41 + 44 + 45) 38 1 213 1 213 12 88 C. I. 1 Materiál 39 162 2 Nedokončená výroba a polotovary 4 3 Výrobky a zboží (ř.42 + 43) 41 1 213 1 213 11 926 3.1 Výrobky 42 3.2 Zboží 43 1 213 1 213 11 926 4 Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny 44 5 Poskytnuté zálohy na zásoby 45 C. II. Pohledávky (ř. 47 + 57) 46 7 917-959 69 958 58 64 C. II. 1 Dlouhodobé pohledávky (ř. 48 až 52) 47 1.1 Pohledávky z obchodních vztahů 48 1.2 Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba 49 1.3 Pohledávky - podstatný vliv 5 1.4 Odložená daňová pohledávka 51 1.5 Pohledávky - ostatní (ř. 53 až 56) 52 1.5.1 Pohledávky za společníky 53 1.5.2 Dlouhodobé poskytnuté zálohy 54 1.5.3 Dohadné účty aktivní 55 1.5.4 Jiné pohledávky 56 2 Krátkodobé pohledávky (ř. 58 až 61) 57 7 917-959 69 958 58 64 2.1 Pohledávky z obchodních vztahů 58 47 682-959 46 723 41 727 2.2 Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba 59 2.3 Pohledávky - podstatný vliv 6 18 927 18 927 12 495 2.4 Pohledávky - ostatní (ř. 62 až 67) 61 4 38 4 38 4 418 2.4.1 Pohledávky za společníky 62 2.4.2 Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 63 2.4.3 Stát - daňové pohledávky 64 3 744 3 744 3 788 2.4.4 Krátkodobé poskytnuté zálohy 65 9 9 88 2.4.5 Dohadné účty aktivní 66 2 2 2 2.4.6 Jiné pohledávky 67 454 454 522 C. III. Krátkodobý finanční majetek (ř. 69 +7) 68 C. III. 1 Podíly - ovládaná nebo ovládající osoba 69 2 Ostatní krátkodobý finanční majetek 7 C. IV. Peněžní prostředky (ř. 72 +73) 71 41 16 41 16 34 48 C. IV. 1 Peněžní prostředky v pokladně 72 2 799 2 799 2 273 2 Peněžní prostředky na účtech 73 38 37 38 37 31 775 D. Časové rozlišení aktiv (ř. 75 až 77) 74 D. 1 Náklady příštích období 75 2 Komplexní náklady příštích období 76 3 Příjmy příštích období 77 výroční zpráva 217 / str.6.
označ PASIVA řád Běžné účetní Minulé účetní období období a b c 5 6 PASIVA CELKEM (ř. 79 + 11 + 141) 78 121 277 14 776 A. Vlastní kapitál (ř. 8 + 84 + 92 + 95 + 99-1) 79 54 18 44 646 A. I. Základní kapitál (ř. 81 až 83) 8 1 1 1 Základní kapitál 81 1 1 2 Vlastní podíly (-) 82 3 Změny základního kapitálu 83 A. II. Ážio a kapitálové fondy (ř. 85 + 86) 84 A. II. 1 Ážio 85 2 Kapitálové fondy (ř. 87 až 91) 86 2.1 Ostatní kapitálové fondy 87 2.2 Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků (+/-) 88 2.3 Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách obchodních korporací (+/-) 89 2.4 Rozdíly z přeměn obchodních korporací (+/-) 9 2.5 Rozdíly z ocenění při přeměnách obchodních korporací (+/-) 91 A. III. Fondy ze zisku (ř. 93 + 94) 92 272 283 A. III. 1 Ostatní rezervní fondy 93 2 Statutární a ostatní fondy 94 272 283 A. IV. Výsledek hospodáření minulých let (+/-) (ř. 96 až 98) 95 34 193 22 499 A. IV. 1 Nerozdělený zisk minulých let 96 34 193 22 499 2 Neuhrazená ztráta minulých let (-) 97 3 Jiný výsledek hospodaření minulých let (+/-) 98 9 553 11 864 A. VI. Rozhodnuto o zálohové výplatě podílu na zisku (-) 1 B. + C. Cizí zdroje (ř. 12 + 17) 11 67 111 6 119 B. Rezervy (ř. 13 až 16) 12 135 1 995 B. 1 Rezerva na důchody a podobné závazky 13 2 Rezerva na daň z příjmů 14 135 1 995 3 Rezervy podle zvláštních právních předpisů 15 4 Ostatní rezervy 16 C. Závazky (ř. 18 + 123) 17 66 976 58 124 C. I. Dlouhodobé závazky (ř. 19 + 112 až 119) 18 45 C. I. 1 Vydané dluhopisy (ř.11 + 111) 19 1.1 Vyměnitelné dluhopisy 11 1.2 Ostatní dluhopisy 111 2 Závazky k úvěrovým institucím 112 3 Dlouhodobé přijaté zálohy 113 4 Závazky z obchodních vztahů 114 5 Dlouhodobé směnky k úhradě 115 6 Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba 116 7 Závazky - podstatný vliv 117 8 Odložený daňový závazek 118 9 Závazky - ostatní (ř. 12 až 122) 119 45 9.1 Závazky ke společníkům 12 45 9.2 Dohadné účty pasívní 121 9.3 Jiné závazky 122 A. V. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) 99 /ř.1 - (+ 8 + 84 + 92 + 95-1 + 11 + 141)/ výroční zpráva 217 / str.7.
označ PASIVA řád Běžné účetní Minulé účetní období období a b c 5 6 C. II. Krátkodobé závazky (ř. 124 + 127 až 133) 123 66 976 57 674 C. II. 1 Vydané dluhopisy (ř. 125 + 126) 124 1.1 Vyměnitelné dluhopisy 125 1.2 Ostatní dluhopisy 126 2 Závazky k úvěrovým institucím 127 3 Krátkodobé přijaté zálohy 128 513 446 4 Závazky z obchodních vztahů 129 61 41 51 793 5 Krátkodobé směnky k úhradě 13 6 Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba 131 7 Závazky - podstatný vliv 132 1 263 1 652 8 Závazky - ostatní (ř. 134 až 14) 133 4 159 3 783 8.1 Závazky ke společníkům 134 8.2 Krátkodobé finanční výpomoci 135 8.3 Závazky k zaměstnancům 136 44 377 8.4 Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 137 24 22 8.5 Stát - daňové závazky a dotace 138 3 472 3 16 8.6 Dohadné účty pasivní 139 4 25 8.7 Jiné závazky 14 3 1 D. Časové rozlišení pasiv (ř. 142 + 143) 141 148 11 D. 1 Výdaje příštích období 142 148 11 2 Výnosy příštích období 143 výroční zpráva 217 / str.8.
Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 5/22 Sb. ve znění pozdějších předpisů VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY ke dni 31. prosince 217 (v celých tisících Kč) DRUHOVÉ ČLENĚNÍ IČ 4356845 Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky a.s. Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky Pekárenská 255 / 77 České Budějovice 4 37 4 Označení TEXT Číslo Skutečnost v účetním období a b řádku běžném minulém c 1 2 I. Tržby z prodeje vlastních výrobků a služeb 1 4 685 4 579 II. Tržby za prodej zboží 2 817 898 779 624 A. Výkonová spotřeba (ř. 4 + 5 + 6) 3 81 841 765 71 1. Náklady vynaložené na prodané zboží 4 785 247 749 67 2. Spotřeba materiálu a energie 5 2 194 1 97 3. Služby 6 14 4 14 97 B. Změna stavu zásob vlastní činnosti (+/-) 7 C. Aktivace (-) 8 D. Osobní náklady (ř. 1 + 11) 9 8 853 8 645 1. Mzdové náklady 1 6 382 6 237 2. Náklady na sociální zabezpečení, zdravotní pojištění a ostatní náklady 11 2 471 2 48 2. 1 Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 12 2 18 2 115 2. 2 Ostatní náklady 13 291 293 E. Úpravy hodnot v provozní oblasti (ř. 15 + 18 + 19) 14-2 321-1 954 1. Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku (ř. 16 + 17 ) 15 1. 1 Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku - trvalé 16 1. 2 Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku - dočasné 17 2. Úpravy hodnot zásob 18 3. Úpravy hodnot pohledávek 19-2 321-1 954 III. Ostatní provozní výnosy (ř. 21 + 22 + 23) 2 519 957 III. 1 Tržby z prodaného dlouhodobého majetku 21 2 Tržby z prodaného materiálu 22 3 Jiné provozní výnosy 23 519 957 F. Ostatní provozní náklady (ř. 25 až 29) 24 2 366 7 926 1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 25 2. Zůstatkové cena prodaného materiálu 26 3. Daně a poplatky 27 2 2 4. Rezervy v provozní oblasti a komplexní náklady příštích období 28 5. Jiné provozní náklady 29 2 364 7 924 * Provozní výsledek hospodaření (+/-) 3 (ř. 1 + 2-3 - 7-8 - 9-14 + 2-24) 12 363 14 472 výroční zpráva 217 / str.9.
Označení TEXT Číslo Skutečnost v účetním období a b řádku sledovaném minulém c 1 2 IV. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku - podíly (ř. 32 + 33) 31 IV. 1 Výnosy z podílů - ovládaná nebo ovládající osoba 32 2 Ostatní výnosy z podílů 33 G. Náklady vynaložené na prodané podíly 34 V. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku (ř. 36 + 37) 35 V. 1 Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku - ovládaná nebo 36 2 Ostatní výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 37 H. Náklady související s ostatním dlouhodobým finančním majetkem 38 VI. Výnosové úroky a podobné výnosy (ř. 4 + 41) 39 33 41 VI. 1 Výnosové úroky a podobné výnosy - ovládaná nebo ovládající osoba 4 2 Ostatní výnosové úroky a podobné výnosy 41 33 41 I. Úpravy hodnot a rezervy ve finanční oblasti 42 J. Nákladové úroky a podobné náklady (ř. 44 + 45) 43 4 1. Nákladové úroky a podobné náklady - ovládaná nebo ovládající osoba 44 2. Ostatní nákladové úroky a podobné náklady 45 4 VII. Ostatní finanční výnosy 46 11 2 K. Ostatní finanční náklady 47 712 652 * Finanční výsledek hospodaření ( +/- ) 48 (ř. 31-34 + 35-38 + 39-42 - 43 +46-47) -668-613 ** Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) (ř. 3 + 48) 49 11 695 13 859 L. Daň z příjmů (ř. 51 + 52) 5 2 142 1 995 1. Daň z příjmů splatná 51 2 142 1 995 2. Daň z příjmů odložená ( +/- ) 52 ** Výsledek hospodaření po zdanění ( +/- ) (ř. 49-5) 53 9 553 11 864 M. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) 54 *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) (ř. 53-54) 55 9 553 11 864 * Čistý obrat za účetní období = I. + II. + III. + IV. + V. + VI. + VII 56 823 146 785 23 výroční zpráva 217 / str.1.
Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 5/22 Sb. PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH (výkaz cash-flow) ke dni 31. prosince 217 (v celých tisících Kč) Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky a.s. Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky Pekárenská 255 / 77 České Budějovice 4 37 4 P. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období 34 48 Z. Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost) Účetní zisk nebo ztráta před zdaněním 11 695 A. 1 Úpravy o nepeněžní operace -1 893 A. 1 1 Odpisy stálých aktiv a umořování opravné položky k nabytému majetku A. 1 2 Změna stavu opravných položek, rezerv -1 86 A. 1 3 Zisk z prodeje stálých aktiv A. 1 4 Výnosy z podílů na zisku A. 1 5 Vyúčtované nákladové úroky s vyjímkou úroků zahrnovaných do ocenění dlouhodobého majetku a -33 A. 1 6 Případné úpravy o ostatní nepěněžní operace A. * Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a změnami pracovního kapitálu 9 82 A. 2 Změny stavu nepěněžních složek pracovního kapitálu -4 A. 2 1 Změna stavu pohledávek z provozní činnosti, přechodných účtů aktiv -11 318 A. 2 2 Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti, přechodných účtů pasiv 9 439 A. 2 3 Změna stavu zásob 1 875 A. 2 4 Změna stavu krátkodobého finančního majetku nespadajícího do peněžních prostř. a ekvivalentů A. ** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním 9 798 A. 3 Vyplacené úroky s vyjímkou úroků zahrnovaných do ocenění dlouhodobého majetku A. 4 Přijaté úroky 33 A. 5 Zaplacená daň z příjmů a doměrky daně za minulá období -2 142 A. 6 Přijaté podíly na zisku A. *** Čistý peněžní tok z provozní činnosti Peněžní toky z investiční činnosti 7 689 B. 1 Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv B. 2 Příjmy z prodeje stálých aktiv B. 3 Zápůjčky a úvěry spřízněným osobám B. *** Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti Peněžní toky z finančních činností C. 1 Dopady změn dlouhodobých,resp. krátkodobých závazků -45 C. 2 Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky a ekvivalenty -181 C. 2 1 Zvýšení peněžních prostředků z důvodů zvýšení základního kapitálu, ážia a fondů ze zisku. C. 2 2 Vyplacení podílů na vlastním jmění společníkům C. 2 3 Další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů C. 2 4 Úhrada ztráty společníky C. 2 5 Přímé platby na vrub fondů -181 C. 2 6 Vyplacené podíly na zisku včetně zaplacené daně C. *** Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti -631 F. Čisté zvýšení resp. snížení peněžních prostředků 7 58 R. Stav peněžních prostředků a pen. ekvivalentů na konci účetního období 41 16 výroční zpráva 217 / str.11.
Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 5/22 Sb. PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky a.s. ke dni 31. prosince 217 (v celých tisících Kč) Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky Pekárenská 255 / 77 České Budějovice 4 37 4 Počáteční Konečný Zvýšení Snížení zůstatek zůstatek A. Základní kapitál zapsaný v obchodním rejstříku 1 1 B. Základní kapitál nezapsaný v obchodním rejstříku C. Součet A +/- B 1 XX XX XX D. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly * Součet A +/- B +/- D XX XX XX 1 E. Ažio F. Rezervní fond G. Ostatní fondy ze zisku 283 17 181 272 H. Kapitálové fondy I. Rozdíly z přecenění nezahrnuté do hospodářského výsledku J. Zisk minulých účetních období 34 363 17 34 193 K. Ztráta minulých účetních období L. Zisk/ztráta za účetní období po zdanění XX 9 553 XX 9 553 * Celkem 44 646 9 723 351 54 18 výroční zpráva 217 / str.12.
PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY V PLNÉM ROZSAHU ZA ROK 217 I. OBECNÉ ÚDAJE 1.1. Popis účetní jednotky Obchodní firma a.s. Sídlo: Pekárenská 255/77, České Budějovice, 37 4 IČ: 43 56 845 Právní forma: akciová společnost Datum vzniku: 1. září 215 Zápis do obchodního rejstříku: KS v Českých Budějovicích, oddíl B, vložka 2296 Rozvahový den: 31. prosinec 217 Okamžik sestavení účetní závěrky: 3.4.218 Předmět podnikání: distribuce pohonných hmot, prodej kvasného lihu, konzumního lihu a lihovin, výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona s obory činnosti: zprostředkování obchodu a služeb, velkoobchod a maloobchod, údržba motorových vozidel a jejich příslušenství, skladování, balení zboží, manipulace s nákladem a technické činnosti v dopravě, zasilatelství a zastupování v celním řízení, pronájem a půjčování věcí movitých Statutární orgán - představenstvo: předseda představenstva člen představenstva člen představenstva Dozorčí rada: předseda dozorčí rady člen dozorčí rady člen dozorčí rady Základní kapitál společnosti: Splaceno: Akcie: Miloslav Mrkvička Robert Krigar František Lafata Eva Horká Miroslav Dvořák Kamil Sloboda 1 Kč 1 Kč 1 ks kmenových akcií na jméno o jmenovité hodnotě 1 Kč, v listinné podobě. Osoby, které se podílejí 2 a více procenty na základním kapitálu účetní jednotky: Název / jméno a příjmení Podíl na základním kapitálu k 31.12.217 RKCJCB s.r.o. 5,% MMCJCB s.r.o. 5,% Organizační struktura: Orgány společnosti jsou valná hromada, představenstvo a dozorčí rada. Představenstvu přísluší obchodní vedení společnosti a zastupování společnosti ve vztahu k třetím osobám. Společnost je podnikatelsky členěna na divize a střediska. výroční zpráva 217 / str.13.
1.2. Změny v obchodním rejstříku v průběhu roku 217 V průběhu roku 217 žádné významné změny v obchodním rejstříku nenastaly. 1.3. Název a sídlo obchodních společností, v nichž má účetní jednotka větší než 2 % podíl na základním kapitálu Společnost nemá žádné podíly a účasti v jiných společnostech. 1.4. Osobní náklady a zaměstnanci Ukazatel 217 Průměrný přepočtený počet zaměstnanců počet 23 Mzdové náklady tis.kč 6 382 Náklady na SZ a zdravotní pojštění tis.kč 2 18 Ostatní pojištění a sociální náklady tis.kč 291 Odměny členům orgánu společnosti tis.kč Osobní náklady tis.kč 8 853 V ostatním pojištění a sociálních nákladech jsou zahrnuty příspěvky na stravování, penzijní připojištění zaměstnanců a životní pojištění vedení společnosti. 1.5. Výše půjček, úvěrů, poskytnutých záruk a ostatních plnění, jak v peněžní, tak v naturální formě (poskytnuté účetní jednotkou) V roce 217 nebyly akcionářům, členům statutárních a dozorčích orgánů ani řídícím pracovníkům poskytnuty žádné půjčky ani úvěry. II. INFORMACE O POUŽITÝCH ÚČETNÍCH METODÁCH, OBECNÝCH ÚČETNÍCH ZÁSADÁCH A ZPŮSOBECH OCEŇOVÁNÍ 2.1. Účetnictví účetní jednotky Účetní závěrka společnosti byla zpracována v souladu se zákonem o účetnictví č. 563/1991 Sb. Společnost používá pouze účetní metody a postupy stanovené prováděcí vyhláškou č. 5/22 Sb., v platném znění, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví a Českými účetními standardy pro podnikatele. Účetní závěrka k datu 31.12.217 podléhá dle platných norem auditu. Při oceňování majetku a závazků a při účtování o výsledku hospodaření bere účetní jednotka za základ Veškeré náklady a výnosy, které se vztahují k účetnímu období bez ohledu na datum jejich placení. Rizika, ztráty a znehodnocení, které se týkají majetku a závazků a jsou účetní jednotce známy ke dni sestavení účetní závěrky. 2.2. Způsob ocenění Zásoby Nakupované zásoby jsou oceněny pořizovacími cenami. Zásoby vytvořené vlastní činností jsou oceněny vlastními náklady. výroční zpráva 217 / str.14.
Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek Nakupovaný majetek je oceněn pořizovacími cenami. Majetek vytvořený vlastní činností je oceněn vlastními náklady. Cenné papíry a majetkové účasti Cenné papíry a majetkové účasti se oceňují pořizovacími cenami. 2.3. Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny Reprodukční pořizovací cena odpovídá kvalifikovanému ocenění příslušného majetku v daném čase. V roce 217 nebyla použita. 2.4. Druhy vedlejších pořizovacích nákladů Do pořizovací ceny zásob se zahrnuje clo a dopravné. 2.5. Podstatné změny způsobu oceňování, postupů odpisování a postupů účtování proti předcházejícímu účetnímu období V roce 217 se neuskutečnily zásadní změny ve způsobu oceňování, postupů odepisování a postupů účtování. 2.6. Způsob sestavení odpisových plánů pro dlouhodobý majetek a použité odpisové metody při stanovení účetních odpisů. Zásady pro tvorbu rezerv, opravných položek k pohledávkám a odpisy pohledávek Odpisy dlouhodobého majetku Účetní odpisy dlouhodobého majetku jsou stanoveny dle následující tabulky: Odpisová skupina Doba odpisování v letech Roční odpisová sazba 1 4 25,% 2 8 12,2% 3 15 6,7% 4 3 3,3% 5 45 2,2% Pro osobní vozidla je stanovena doba odepisování 4 roky, pro nákladní vozidla, autobusy, návěsy, přívěsy je stanovena doba odepisování 8 let. Dlouhodobý nehmotný majetek se odepisuje rovnoměrně po dobu 4 let. Rezervy Společnost tvoří rezervy ve smyslu pravidel pro tvorbu daňově uznatelných rezerv dle zákona č. 593/1992 Sb., o rezervách pro zjištění základu daně z příjmů. Společnost v roce 217 netvořila žádnou účetní rezervu. V případě vyhotovení roční účetní závěrky před řádným termínem podání přiznání k daní z příjmů právnických osob, tvoří společnost rezervu na DPPO na případný daňový nedoplatek po odpočtu zaplacených záloh. Opravné položky Společnost vytváří opravné položky k pohledávkám za dlužníky v konkurzním a vyrovnacím řízení a k nepromlčeným pohledávkám splatným po 31.prosinci 1994 ve výši stanovené zákonem č. 593/1992 Sb., o rezervách pro zjištění základu daně z příjmů, 8, 8a, 8c. Dále společnost uplatňuje odpis pohledávek výroční zpráva 217 / str.15.
dle 24 odst. 2, písm. y) zákona č.586/1992 Sb., o dani z příjmů právnických osob. Současně společnost tvoří účetní opravné položky k pohledávkám dle posouzení jejich bonity. 2.7. Způsob uplatněný při přepočtu údajů v cizích měnách na českou měnu Pro přepočet majetku a závazků vyjádřených v cizí měně na českou měnu je používán kurz devizového trhu vyhlašovaný Českou národní bankou ke dni uskutečnění účetního případu. Den uskutečnění účetního případu pro účely výpočtu kurzových rozdílů: den vystavení faktury (nebo obdobného dokladu) účetní jednotkou, uvedený na faktuře a den provedení úhrady, podle výpisu z účtu z banky, den přijetí faktury (nebo obdobného dokladu) účetní jednotkou a den provedení úhrady podle výpisu z účtu z banky, den příjmu nebo vydání hotovosti podle pokladního dokladu, den provedení finanční operace (vklad nebo výběr z bankovního účtu, čerpání nebo splacení bankovního úvěru) podle výpisu z účtu z banky, den poskytnutí zálohy a den jejího vyúčtování, popř. vrácení, den vyhotovení účetního dokladu, popř. den uskutečnění účetního případu, není-li shodný se dnem vyhotovení účetního dokladu, v ostatních případech. Pro přepočet majetku a závazků vyjádřených v cizí měně na českou měnu ke dni sestavení účetní závěrky je používán kurz devizového trhu vyhlašovaný Českou národní bankou, platný v den, ke kterému se sestavuje roční účetní závěrka. Při účtování kurzových rozdílů k okamžiku uskutečnění účetního případu a ke konci rozvahového dne postupovala účetní jednotka podle vyhlášky č. 5/22 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví a podle Českého účetního standardu č. 6. Kurzové rozdíly z přecenění cenných papírů ke dni sestavení roční závěrky byly zúčtovány ve prospěch kapitálových fondů, všechny ostatní buď na vrub nákladů nebo ve prospěch výnosů dle své povahy. kurzové ztráty... 18 tis. Kč, kurzové zisky... 11 tis. Kč III. DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKŮ A ZTRÁT 3.1. Významné položky pro hodnocení finanční, majetkové a důchodové pozice podniku a pro analýzu výkazů, tyto informace nevyplývají přímo ani nepřímo z rozvahy a výkazů zisků a ztrát Společnost nemá žádné takové významné položky. 3.2. Další významné informace 3.2.1. Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek (v tis. Kč) výroční zpráva 217 / str.16.
a) pozemky, stavby, nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Stav v PC Skupina majetku Přírůstky Úbytky k 1.1.217 Stav v PC k 31.12.217 Zůstatková cena k 31.12.217 Pozemky Stavby Nedokončený DHM Zálohy na nedokonč. DHM Celkem b) samostatné movité věci a soubory movitých věcí (účet 22) Stav v PC Skupina majetku Přírůstky Úbytky k 1.1.217 Stav v PC k 31.12.217 Zůstatková cena k 31.12.217 Stroje, přístroje, zařízení Dopravní prostředky Inventář Majetek nabytý z leasingu Celkem c) dlouhodobý nehmotný majetek, nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Stav v PC Skupina majetku Přírůstky Úbytky k 1.1.217 Software Jiný DNM Nedokončený DNM Zálohy na nedokonč. DNM Celkem d) dlouhodobý hmotný majetek pořizovaný formou leasingu Společnost nemá žádný hmotný majetek pořizovaný formou leasingu. 3.2.2. Další informace o hmotném, nehmotném a finančním majetku a) Přehled zastaveného majetku k 31.12. 217 Společnost nemá zastavený majetek. b) Najatý majetek Veškeré provozovny, ve kterých společnost poskytuje služby, jsou v nájmu. c) Majetek neuvedený v rozvaze Stav v PC k 31.12.217 Zůstatková cena k 31.12.217 V rozvaze není uveden drobný hmotný majetek, který byl při pořízení odepsán na vrub nákladů. DRHM je evidován podrozvahově v pořizovací ceně. výroční zpráva 217 / str.17.
3.2.3. Pohledávky (v tis. Kč) a) dlouhodobé pohledávky Dlouhodobé pohledávky Stav k 1.1.217 z toho nad 5 let Stav k 31.12.217 z toho nad 5 let Z obchodních vztahů K podnikům ve skupině Za společníky Ostatní pohledávky Odložená daňová pohledávka Celkem b) krátkodobé pohledávky Krátkodobé pohledávky Stav k 1.1.217 Stav k 31.12.217 Celkem brutto 61 92 7 917 z toho z obchodních vztahů 57 52 66 69 Opravné položky -3 28-959 Celkem netto 58 64 69 958 Pohledávky po lhůtě splatn. 18 757 13 761 z toho: 1-3 dní 13 78 8 558 31-6 dní 1 66 3 11 61-9 dní 156 489 91-18 dní 98 458 181-36 dní 35 93 nad 36 dnů po lhůtě 3 622 1 152 Pohledávky k podn. ve skupině 12 495 18 927 Část pohledávek z obchodních vztahů je zastavena ve prospěch ČSOB, a.s. 3.2.4. Odpisy a opravné položky k pohledávkám, k zásobám a k ostatnímu majetku (v tis. Kč) a) zásoby Stav 1.1.217 Tvorba Čerpání Stav 31.12.217 Opravná položka účetní b) pohledávky Stav 1.1.217 Tvorba Čerpání Stav 31.12.217 Celkem opravná položka 3 28 959 3 28 959 Celkem odpis 2 271 2 271 c) dlouhodobý finanční majetek Stav 1.1.217 Tvorba Čerpání Stav 31.12.217 Celkem opravná položka výroční zpráva 217 / str.18.
3.2.5. Závazky (v tis. Kč) a) dlouhodobé závazky Dlouhodobé závazky Stav k 1.1.217 z toho nad 5 let Stav k 31.12.217 z toho nad 5 let Z obchodních vztahů K podnikům ve skupině Za společníky 45 45 Ostatní závazky Odložený daňový závazek Celkem 45 45 b) krátkodobé závazky Krátkodobé závazky Stav k 1.1.217 Stav k 31.12.217 Celkem 57 674 66 976 z toho z obchodních vztahů 53 445 62 34 Závazky po lhůtě splatn. 51 45 z toho: 1-3 dní 16 45 31-6 dní 61-9 dní 91-18 dní 181-36 dní 35 nad 36 dnů po lhůtě Závazky k podn. ve skupině 1 652 1 263 3.2.6. Tržby za prodej vlastních výrobků, služeb a zboží (v tis. Kč) 217 Prodej PHM 795 794 Ostatní prodej zboží 22 13 Služby, ostatní 4 685 celkem 822 583 3.2.7. Informace o transakcích, které účetní jednotka uzavřela se spřízněnou stranou, a které nebyly uzavřeny za běžných tržních podmínek: V roce 217 nedošlo k uzavření takovýchto transakcí. 3.2.8. Daň z příjmů právnických osob splatná Hospodářský výsledek před zdaněním za rok 217 činí 11 695 tis. Kč. Vzhledem k tomu, že roční účetní závěrka za rok 217 byla sestavena před podáním řádného daňového přiznání, byla na předpokládanou daňovou povinnost vytvořena rezerva na daň z příjmů právnických osob ve výši 2 142 tis. Kč. Vykázaná hodnota v rozvaze je ponížena o zaplacené zálohy na DPPO. výroční zpráva 217 / str.19.
Výpočet daně z příjmů k 31.12.216 k 31.12.217 Účetní hospodářský výsledek před zdaněním 13 859 11 695 Připočitatelné položky 992 1 767 Odpočitatelné položky -4 158-1 95 Základ daně před úpravami 1 693 11 557 Odečet daňové ztráty Ostatní odečty Zaokrouhlený základ daně po úpravě 1 693 11 557 Sazba daně z příjmů Daň 2 31 2 196 Slevy na dani -36-54 Zápočet daně zaplacené v zahraničí Splatná daň 1 995 2 142 3.2.9. Daň z příjmů právnických osob odložená (v tis. Kč) Základ odložené daně k 31.12.216 k 31.12.217 Rozdíly v účetní a daňové zůstatkové ceně DHM Účetní opravné položky k pohledávkám Účetní opravné položky k zásobám Ostatní rezervy Kumulovaná daňová ztráta Celkem Sazba daně z příjmů 19% 19% Odložený daňový závazek 3.2.1. Závazky k zaměstnancům a státním institucím (v tis. Kč) Závazky Stav k 1.1.217 po splatnosti Stav k 31.12.217 po splatnosti K zaměstnancům 377 44 Ze sociálního zabezpečení 154 168 Ze zdravotního zabezpečení 66 73 FÚ - DPPO FÚ - DPH 3 117 3 422 FÚ - ostatní 43 49 Celkem 3 757 4 116 3.2.11. Bankovní úvěry, bankovní záruky Prostřednictvím společnosti GW JIHOTRANS a.s., s využitím reálného dvousměrného víceměnového cashpoolingu, je zajištěna podnikům skupiny JIHOTRANS distribuce bankovních úvěrů, záruk a veškerých bankovních služeb. Salda cashpoolingu jsou zachycená v rozvaze řádek 73 - peněžní prostředky na účtech, 14 jiné závazky. Název banky ČSOB Druh bankovní záruky neodvolatelná Účel bankovní záruky Smlouva o poskytnutí bankovní záruky za distribuci pohonných hmot Měna bankovní záruky Poskytnutá výše bankovní záruky v tis. Kč CZK 2 výroční zpráva 217 / str.2.
3.2.12. Celková výše závazkových vztahů (pohledávek a dluhů), podmíněných závazkových vztahů a poskytnutých věcných záruk s uvedením jejich povahy a formy, které nejsou vykázány v rozvaze Účetní jednotka nemá vyjma bankovních záruk uvedených v bodě 2.11. jiné závazky neuvedené v rozvaze. 3.2.13. Náklady na výzkum a vývoj Na výzkum a vývoj nebyly v roce 217 vynaloženy žádné prostředky. 3.2.14. Předpoklad nepřetržitého trvání společnosti Účetní závěrka k 31. prosinci 217 byla sestavena za předpokladu nepřetržitého trvání společnosti. 3.2.15. Ostatní V období mezi rozvahovým dnem a datem sestavení účetní závěrky došlo ke změně člena představenstva společnosti. Od 1.4.218 nahradila paní Petra Kokešová pana Františka Lafatu na pozici člena představenstva. České Budějovice 3.4.218 Ing. Petra Kokešová člen představenstva výroční zpráva 217 / str.21.
Zpráva auditora výroční zpráva 217 / str.22.
výroční zpráva 217 / str.23.
výroční zpráva 217 / str.24.
výroční zpráva 217 / str.25.