VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ

VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ VETERINÁRNÍ A FARMACEUTICKÉ UNIVERZITY BRNO ZA ROK 2016 VETERINÁRNÍ A FARMACEUTICKÁ UNIVERZITA BRNO 01

VETERINÁRNÍ A FARMACEUTICKÁ UNIVERZITA BRNO VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ VETERINÁRNÍ A FARMACEUTICKÉ UNIVERZITY BRNO ZA ROK 2016 Zpracovali: Ing. Jiří Šmerda, ekonom VFU Brno Ing. Leona Sapíková, MPA, LL.M., kvestorka VFU Brno Předkládá: Prof. MVDr. Ing. Pavel Suchý, CSc., rektor VFU Brno Projednáno Správní radou VFU Brno dne: 26. června 2017 Schváleno Akademickým senátem VFU Brno dne: 16. června 2017 Zveřejněno na internetové adrese http://www.vfu.cz dne: 28. června 2017 Brno 2017 1

OBSAH T E X T O V Á Č Á S T 1. ÚVOD 7 Zhodnocení situace VFU Brno v roce 2016 7 2. ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA 9 2.1. Rozvaha 9 2.2. Výkaz zisku a ztráty 10 2.3. Přehled o peněžních tocích 11 2.4. Výrok auditora k účetní závěrce 11 3. ANALÝZA VÝNOSŮ A NÁKLADŮ 13 3.1. Vysoká škola 14 3.1.1. Příspěvek a dotace z veřejných zdrojů 14 Tabulka 5.a Financování vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti v roce 2016 14 Tabulka 5.b Financování výzkumu a vývoje v roce 2016 16 Tabulka 5.c Financování programů reprodukce majetku v roce 2016 18 Tabulka 5.d Financování programů strukturálních fondů v roce 2016 18 3.1.2. Vlastní výnosy v hlavní a doplňkové činnosti 18 Tabulka 6: Přehled vybraných vlastních výnosů 19 Tabulka 7: Příjmy z poplatků a úhrad za další činnosti poskytované vysokou školou 20 3.1.3. Náklady 21 Tabulka 8: Pracovníci a mzdové prostředky za rok 2016 22 Tabulka 9: Stipendia za rok 2016 23 3.1.4. Investiční výdaje 23 3.2. Kaunicovy studentské koleje 24 Tabulka 10.a: Neinvestiční náklady a výnosy oblast stravování 24 Tabulka 10.b: Neinvestiční náklady a výnosy oblast ubytování 24 3.3. Školní zemědělský podnik Nový Jičín 25 Tabulka 11: Fondy za rok 2016 27 Tabulka 11.a: Rezervní fond za rok 2016 27 Tabulka 11.b: Fond reprodukce investičního majetku za rok 2016 27 Tabulka 11.c: Stipendijní fond za rok 2016 27 Tabulka 11.d: Fond odměn za rok 2016 27 Tabulka 11.e: Fond účelově určených prostředků za rok 2016 27 4. VÝVOJ A KONEČNÝ STAV FONDŮ VEŘEJNÉ VYSOKÉ ŠKOLY 27 Tabulka 11.f: Fond sociální za rok 2016 28 Tabulka 11.g: Fond provozních prostředků za rok 2016 28 5. STAV A POHYB MAJETKU A ZÁVAZKŮ 29 Vlastní kontrolní činnost 33 Vnější kontrolní činnost 33 6. ZÁVĚR 33 Analýza financování VFU Brno a její finanční politiky 34 Vyhodnocení opatření pro rok 2016 a formulace opatření pro rok 2017 35 Vnitřní předpisy a normy VFU Brno vydané v roce 2016 35 T A B U L K O V Á Č Á S T Tabulkové přílohy 38 P Ř Í L O H Y Zpráva nezávislého auditora 73 3

T E X T O V Á Č Á S T 5

Poznámka k zaokrouhlování údajů: číselné hodnoty jsou zpravidla zaokrouhlovány na celé tisíce (není-li uvedeno jinak), a to včetně součtových řádků. Proto se může stát, že při prostém součtu zaokrouhlených čísel bude výsledek rozdílný (o jednotky). Poznámka ke značení tabulek: tabulky v textové části jsou značeny H.2.1, H.2.2, H.3.1 atd., v tabulkové části jsou značeny Tabulka 1, Tabulka 2 atd. V textu je odkazováno k oběma typům tabulek.

ÚVOD 1 1. ÚVOD Veterinární a farmaceutická univerzita Brno (dále jen VFU Brno ) předkládá v souladu s 21 odst. 1 písm. a) zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách a o změně a doplnění dalších zákonů (zákon o vysokých školách) ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon o vysokých školách ) Výroční zprávu o hospodaření za rok 2016 (dále jen zpráva ). Zpráva byla zpracována dle pokynů vydaných Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy ČR (dále jen MŠMT ) ve smyslu 87 písm. r) zákona o vysokých školách. VFU Brno je právnickou osobou, veřejnou vysokou školou podle 2 odst. 7, je vysokou školou univerzitní ve smyslu 2 odst. 3 zákona o vysokých školách. VFU Brno účtuje v soustavě podvojného účetnictví v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, s vyhláškou Ministerstva financí č. 504/2002 Sb., ve znění pozdějších předpisů, kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, u kterých hlavním předmětem činnosti není podnikání, pokud účtují v soustavě podvojného účetnictví a Českými účetními standardy pro účetní jednotky, které účtují podle vyhlášky č. 504/2002 Sb., tj. ČÚS 401 až 414. Údaje použité ve zprávě jsou konzistentní se všemi zdroji informací, tj. zejména s přílohami č. 1 (rozvaha) a č. 2 (výkaz zisku a ztráty) vyhlášky č. 504/2002 Sb., se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, se statistickým výkazem Škol (MŠMT) P1b-04 a dalšími statistickými výkazy. Podrobnější údaje jsou čerpány z účetního systému VFU Brno, ve kterém jsou důsledně analyticky strukturovány jednotlivé typy činností, na které jsou prostředky poskytovány a zdroje, ze kterých jsou poskytovány. Zpráva je pro přehlednost rozdělena na textovou a tabulkovou část, pomocné tabulky jsou vloženy přímo do textové části, hodnoty jsou uváděny v tis. Kč (není-li uvedeno jinak). S poskytnutými veřejnými prostředky VFU Brno nakládá v souladu s Pravidly ES/EU pro poskytování veřejné podpory tak, aby nedošlo k narušení ani hrozbě narušení hospodářské soutěže. ZHODNOCENÍ SITUACE VFU BRNO V ROCE 2016 Studium na VFU Brno je jedním z finančně nejnáročnějších. Vzhledem k nezbytnosti zvláštních provozů pro výuku ve smyslu zvláštních, speciálních a provozních laboratoří, klinických provozů, lékárny, stájí pro zvířata, masné a mlékárenské dílny, porážky, provozů zacházejících s radioizotopy, rentgenovými přístroji, s vysoce patogenními agens a toxiny, s geneticky modifikovanými organismy, nakládajících s návykovými látkami, s nebezpečnými chemickými látkami, provozy pro provádění pokusů na zvířatech, a ve smyslu náročnosti přístrojové, a z ní vyplývající prostorové, přístrojové a materiální náročnosti, nezbytnosti personálního zabezpečení náročné výuky po odborné i bezpečnostní stránce, představující vysokou mzdovou náročnost, jakož i umístěním v historickém kampusu vyžadujícím prostředky na jeho údržbu a provoz, nemůže ani vysoký koeficient, kterým se vypočítává normativní část dotace, zcela pokrýt potřeby finanční náročnosti výuky na univerzitě. Významným zdrojem pro zabezpečení vzdělávací činnosti univerzity jsou proto prostředky z jiných zdrojů, a to převážně prostředky z vědeckovýzkumné činnosti a veterinární a lékárenské činnosti. I přes tuto skutečnost je zřejmé, že VFU Brno zůstává závislá převážně na dotacích ze státního rozpočtu. VFU Brno skončila rok 2016 s kladným hospodářským výsledkem, rovněž tak její účelové zařízení Školní zemědělský podnik Nový Jičín. Celkové hospodářské výsledky VFU Brno za rok 2016 dokladují tabulky připojené k této zprávě. 7

ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA 2 2. ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA VFU Brno zpracovala k 31. 12. 2016 řádnou roční účetní závěrku, tj. výkazy Rozvaha a Výkaz zisku a ztráty. Povinnost sestavit účetní závěrku a obsahové vymezení výkazů je dáno: Zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů. Vyhláškou Ministerstva financí č. 504/2002 Sb., ve znění pozdějších předpisů, kterou se provádějí některá ustanovení zákona o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, u kterých hlavním předmětem činnosti není podnikání, pokud účtují v soustavě podvojného účetnictví. Českými účetními standardy pro účetní jednotky, které účtují podle vyhlášky č. 504/2002 Sb., ve znění pozdějších předpisů, tj. ČÚS 401 až 414. V roce 2016 vznikly nové legislativní úpravy a vyvíjely se stávající legislativní normy (novely a změny zákonů, opatření, vyhlášek) související s finančním hospodařením, které bylo nutné respektovat. Jde především o následující normy: a) Zákon č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů. b) Vyhláška Ministerstva financí č. 504/2002 Sb., ve znění pozdějších předpisů, kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, u kterých hlavním předmětem činnosti není podnikání, pokud účtují v soustavě podvojného účetnictví. c) České účetní standardy pro účetní jednotky, které účtují podle vyhlášky č. 504/2002 Sb., ve znění pozdějších předpisů, tj. ČÚS 401 až 414. d) Zákon č. 111/1998 Sb., o vysokých školách ve znění pozdějších předpisů. e) Zákon č. 130/2002 Sb., o podpoře výzkumu, experimentálního vývoje a inovací. f) Zákon č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících zákonů (rozpočtová pravidla) ve znění pozdějších předpisů. g) Daňové zákony pro daně přímé i nepřímé ve znění pozdějších předpisů. h) Zákon ČNR č. 593/1992 Sb., o rezervách pro zajištění základu daně z příjmů ve znění pozdějších předpisů. i) Zákon č. 219/2000 Sb., o majetku České republiky a jejím vystupování v právních vztazích ve znění pozdějších předpisů. j) Vyhláška MF č. 367/2015 Sb., o zásadách a lhůtách finančního vypořádání vztahů se státním rozpočtem, státními finančními aktivy a Národním fondem. k) Změny ve vedení účtů státního rozpočtu ČR v ČNB od 1. 1. 2016. l) Pokyny MF ČR uveřejněné ve Finančních zpravodajích. m) Pokyny MŠMT ČR uveřejněné ve Věstníku MŠMT. n) Pokyny České národní banky. Při sestavování účetní závěrky byly dodrženy všechny zásady: správnost účtování nákladů a výnosů, princip podvojnosti, kontrola bankovních, výkazových i mezivýkazových vazeb, návaznost počátečních stavů rozvahy k 1. 1. 2016 na konečné stavy k 31. 12. 2015, rovnost aktiv a pasiv v rozvaze, kontrola účtu 691 (dotace) výkazu zisku a ztrát v návaznosti na Rozhodnutí a jiné smlouvy, kontrola správnosti financování (účelovosti) v souladu s Rozhodnutím (smlouvou), shoda údajů vykázaných ve výkazech s údaji v účetnictví. Veškeré předepsané výkazy byly předány ke zpracování v požadovaných termínech. 2.1. ROZVAHA Rozvaha (Tabulka 1) je zpracována souhrnně za celou VFU Brno, tj. včetně kolejí a školního zemědělského podniku (sumář). Stav k prvnímu dni účetního období aktuálního roku je označen stav k 1. 1. (sloupec 1 a 3) a stav k poslednímu dni účetního období aktuálního roku je označen stav k 31. 12. (sloupec 2 a 4). Stav a pohyb majetku a závazků je podrobně zhodnocen v páté kapitole. Nejvýznamnější změny objemu v oblasti aktiv: A.I.2. Software (celkem +304 tis. Kč): nejvýznamnější položky (bez ohledu na zdroj financování): technické zhodnocení stávajícího software (+509 tis. Kč), vyřazení zastaralého SW (-205 tis. Kč). A.II.1. Pozemky (celkem +1 406 tis. Kč): nejvýznamnější položky (bez ohledu na zdroj financování): nákup pozemků pro potřeby hospodaření ŠZP (+1 406 tis. Kč). A.II.3. Stavby (celkem +16 532 tis. Kč): nejvýznamnější položky (bez ohledu na zdroj financování): PC sítě páteřní na KSK (+429 tis. Kč), zpevněné plochy parkoviště (+248 tis. Kč), menší stavební akce hrazené z FRIM (50 tis. Kč), ŠZP (+15 805 tis. Kč). 9

HLAVNÍ ČÁST A.II.4. Hmotné movité věci a jejich soubory (celkem +3 087 tis. Kč): nejvýznamnější položky: movité věci pořízené z institucionální podpory výzkumu (+764 tis. Kč), přístroje a zařízení pořízené z FRIM (+9 706 tis. Kč), zařízení pořízené v rámci smluvního výzkumu (+287 tis. Kč), ŠZP (+11 698 tis. Kč), vyřazení majetku (-19 486 tis. Kč). A.II.9. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek (celkem +10 129 tis. Kč): nejvýznamnější položky (stavby i movité věci): rekonstrukce staveb pořízené z dotace (+5 904 tis. Kč), rekonstrukce a modernizace pořízené z FRIM (+3 214 tis. Kč), pořízené movité věci (+1 198 tis. Kč). B.III.3. Peněžní prostředky na účtech (celkem +20 393 tis. Kč): viz kapitola 2.3. Přehled o peněžních tocích. Nejvýznamnější změny objemu v oblasti pasiv: A.I.1. Vlastní jmění (celkem -71 642 tis. Kč): nejvýznamnější položky: pořízení dlouhodobého majetku (+66 075 tis. Kč) snížené o generované odpisy dlouhodobého majetku (-137 717 tis. Kč). A.I.2. Fondy (celkem +1 452 tis. Kč): rozdíl mezi tvorbou a čerpáním fondů v roce 2016, viz kapitola 4 Fondy. B.III.3. Přijaté zálohy (celkem -2 554 tis. Kč): nejvýznamnější položky: přijaté zálohy na projekty OP VaVpI (-1 762 tis. Kč), které byly v průběhu roku 2016 vypořádány. B.IV.2. Výnosy příštích období (celkem +7 355 tis. Kč): nejvýznamnější položky: časově rozlišené přijaté prostředky na akademický rok 2016/2017 od studentů v anglickém studijním programu (+7 397 tis. Kč). 2.2. VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY Výkaz zisku a ztráty je zpracován odděleně pro hlavní činnost (sloupec 1) a pro hospodářskou (doplňkovou) činnost (sloupec 2), a to za celou univerzitu (Tabulka 2) a dále odděleně pro vysokou školu (Tabulka 2a), pro Koleje a menzy KaM (Tabulka 2b) a pro Školní zemědělský podnik ŠZP (Tabulka 2c). Jednotlivé nákladové a výnosové položky jsou podrobně zhodnoceny ve třetí kapitole. Za celou univerzitu byl vykázán kladný výsledek hospodaření ve výši 14 955 tis. Kč, z toho v hlavní činnosti bylo dosaženo zisku ve výši 7 698 tis. Kč a v doplňkové činnosti ve výši 7 257 tis. Kč. Celkové výnosy činily 883 851 tis. Kč, z toho v hlavní činnosti 626 968 tis. Kč a v doplňkové činnosti 256 883 tis. Kč. Celkové náklady činily 868 896 tis. Kč, z toho v hlavní činnosti 619 271 tis. Kč a v doplňkové činnosti 249 625 tis. Kč. Za vysokou školu byl vykázán kladný výsledek hospodaření ve výši 10 218 tis. Kč, z toho v hlavní činnosti bylo dosaženo zisku ve výši 7 905 tis. Kč a v doplňkové činnosti ve výši 2 314 tis. Kč. Celkové výnosy činily 632 081 tis. Kč, z toho v hlavní činnosti 616 340 tis. Kč a v doplňkové činnosti 15 741 tis. Kč. Celkové náklady činily 621 863 tis. Kč, z toho v hlavní činnosti 608 435 tis. Kč a v doplňkové činnosti 13 427 tis. Kč. Za koleje a menzy byl vykázán kladný výsledek hospodaření ve výši 1 522 tis. Kč, z toho v hlavní činnosti bylo dosaženo zisku ve výši 1 516 tis. Kč a v doplňkové činnosti ve výši 6 tis. Kč. Celkové výnosy činily 11 607 tis. Kč, z toho v hlavní činnosti 10 578 tis. Kč a v doplňkové činnosti 1 029 tis. Kč. Celkové náklady činily 10 084 tis. Kč, z toho v hlavní činnosti 9 062 tis. Kč a v doplňkové činnosti 1 023 tis. Kč. Za Školní zemědělský podnik byl vykázán kladný výsledek hospodaření ve výši 3 214 tis. Kč, z toho v hlavní činnosti byla vykázána ztráta ve výši 1 724 tis. Kč a v doplňkové činnosti bylo dosažené zisku ve výši 4 938 tis. Kč. Celkové výnosy činily 240 163 tis. Kč, z toho v hlavní činnosti 50 tis. Kč a v doplňkové činnosti 240 113 tis. Kč. Celkové náklady činily 236 949 tis. Kč, z toho v hlavní činnosti 1 774 tis. Kč a v doplňkové činnosti 235 175 tis. Kč. Povinnost k úhradě daně z příjmu za rok 2016 pro VFU Brno nevznikla, a to z důvodu využití dosud neuplatněných daňových ztrát z minulých účetních období, využitím možnosti snížit základ daně pro VVŠ a uplatněním slev na dani za zaměstnance se zdravotním postižením. Údaje o hospodářském výsledku za rok 2016 (Tabulka 3) jsou zpracovány podle jednotlivých součástí VFU Brno. V následující tabulce H.2.1 je vyčíslen hospodářský výsledek podrobněji až na úroveň fakult a celouniverzitních pracovišť (v tis. Kč). H.2.1 Součásti VFU Brno HV z hlavní činnosti HV z doplňkové čin. HV celkem Škola celkem 7 905 2 314 10 218 z toho: FVL 7 513 268 7 781 FVHE 380 689 1 069 FaF 13 2 14 Rektorát a ostatní pracoviště 0 1 354 1 354 Kaunicovy studentské koleje 1 516 6 1 522 Školní zemědělský podnik Nový Jičín -1 724 4 938 3 214 CELKEM VFU Brno 7 698 7 257 14 955 FVL = Fakulta veterinárního lékařství FVHE = Fakulta veterinární hygieny a ekologie FaF = Fakulta farmaceutická Kladný hospodářský výsledek školy je důsledkem úsporných opatření při tvorbě rozpočtu a použitím fondu 10

ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA provozních prostředků pro dokrytí financování některých položek rozpočtu VFU Brno. Veškeré úspory příspěvku MŠMT byly převedeny do fondu provozních prostředků (více v kapitole 4 Vývoj a konečný stav fondů). Vykázaný zisk fakult z hlavní činnosti je ziskem z veterinární, hygienické a lékárenské činnosti prováděné v rámci výkonu vzdělávací činnosti v souladu s platným statutem VFU Brno. Komentář k hospodářskému výsledku KSK je uveden v kapitole 3.2 Koleje a menzy. Hospodářský výsledek ŠZP je analyzován v kapitole 3.3 Školní zemědělský podnik. 2.3. PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH Přehled o peněžních tocích výkaz cash flow (Tabulka 4) vychází z účetních výkazů VFU Brno. V následující tabulce H.2.2 je uvedena struktura celkového cash flow VFU Brno v roce 2016 (v tis. Kč). Stav peněžních prostředků v hotovosti a na bankovních účtech k 1. 1. 2016 činil celkem 276 127 tis. Kč, z toho na VFU 237 318 tis. Kč a na ŠZP 38 809 tis. Kč, k 31. 12. 2016 celkem 296 171 tis. Kč, z toho na VFU 250 165 tis. Kč a na ŠZP 46 007 tis. Kč. Celkové cash flow k 31. 12. 2016 činí 20 045 tis. Kč, z toho cash flow z provozní činnosti 157 716 tis. Kč, z investiční činnosti -57 178 tis. Kč a z finanční činnosti -80 493 tis. Kč. Podrobná struktura cash flow VFU Brno za rok 2016 je vyjádřena v Tabulce 4. 2.4. VÝROK AUDITORA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE Novela zákona o účetnictví, která nabyla účinnosti dne 1. 1. 2016, zavedla např. kategorizaci účetních jednotek či změny v ověřování účetní závěrky auditorem. Důsledkem je povinnost VFU Brno mít účetní závěrku ověřenou auditorem, a to od účetního období 2016. Na základě výběrového řízení byla uzavřena smlouva s auditorskou společností Kreston A&CE Audit, s. r. o. Tato společnost provedla ověření roční účetní závěrky k 31. 12. 2016, a to včetně ŠZP Nový Jičín. Zpráva nezávislého auditora o ověření výkazů Rozvaha a Výkazu zisku a ztráty k 31. 12. 2016 účetní jednotky VFU Brno je v příloze, byla vyhotovena dne 17. 5. 2017, výrok je bez výhrad. H.2.2 Struktura celkového cash flow č.ř. Minulé období Běžné období Rozdíl Vliv na CF Cash flow provozní 054 287 041 315 248 28 206 157 716 Cash flow z investiční činnosti 094 2 511 425 2 439 784-71 642-57 178 Cash flow z finanční činnosti 108 2 831 805 2 751 312-80 493-80 493 Cash flow celkové 109 5 630 271 5 506 343-123 929 20 045 Stav peněžních prostředků 110 276 127 296 171 20 045-20 045 11

ANALÝZA VÝNOSŮ A NÁKLADŮ 3 3. ANALÝZA VÝNOSŮ A NÁKLADŮ V první části bude uvedena struktura výnosů v hlavní a doplňkové činnosti za celou univerzitu. V dalších podkapitolách budou potom charakterizovány výnosy a náklady odděleně za školu, koleje a školní zemědělský podnik. Struktura celkových výnosů VFU Brno za rok 2016 ve srovnání s rokem 2015 (v tis. Kč), tabulka H.3.1. H.3.1 Výnosy 2016 2015 rozdíl 2016-2015 podíl 2016/2015 Příspěvek MŠMT 283 073 294 540-11 468 96 % Dotace MŠMT prostředky mimo VaV 4 746 2 475 2 271 192 % Dotace MŠMT prostředky na VaV 66 364 61 700 4 664 108 % Dotace MŠMT program. financování 0 0 0 0 % Dotace MŠMT projekty EU OP VK 0 9 647-9 647 0 % Dotace Statutární město Brno 0 0 0 0 % Dotace Ministerstvo kultury ČR 111 100 11 111 % Dotace ze zahraničí prostř. mimo VaV 1 111 0 1 111 0 % Dotace VaV GA ČR 12 366 7 431 4 934 166 % Dotace VaV MZe ČR 7 645 7 983-338 96 % Dotace VaV MZ ČR 2 789 1 541 1 248 181 % Ostatní výnosy hlavní činnost 248 765 229 899 18 865 108 % Ostatní výnosy doplňková činnost 256 883 268 594-11 711 96 % Výnosy celkem 883 851 883 911-60 100 % H.3.2 Struktura příspěvku MŠMT za rok 2016 podle jednotlivých ukazatelů je rozepsána v tabulce H.3.2 (v tis. Kč). Současně je uvedeno srovnání s rokem 2015 včetně vypočteného rozdílu a podílu hodnot. Struktura dotace MŠMT (mimo VaV) za rok 2016 podle jednotlivých ukazatelů je rozepsána v tabulce H.3.3 (v tis. Kč). Současně je uvedeno srovnání s rokem 2015 včetně vypočteného rozdílu a podílu hodnot. Výnosy 2016 2015 rozdíl 2016-2015 podíl 2016/2015 Příspěvek MŠMT vzdělávací čin. (A+K) 246 239 262 638-16 399 94 % Příspěvek MŠMT stipendia DSP (C) 10 823 11 813-990 92 % Příspěvek MŠMT Erasmus (D) 2 307 2 292 15 101 % Příspěvek MŠMT mezivládní dohody (D) 0 13-13 0 % Příspěvek MŠMT mobility/cestovné (D) 0 9-9 0 % Příspěvek MŠMT Fond. vzděl. polit. (F) 124 153-29 81 % Příspěvek MŠMT Institucionální plán (I) 13 113 7 091 6 022 185 % Příspěvek MŠMT soc. stipendia (S) 509 434 76 117 % Příspěvek MŠMT ubyt. stipendia (U) 9 958 10 098-140 99 % Příspěvek MŠMT celkem 283 073 294 540-11 468 96 % H.3.3 Výnosy 2016 2015 rozdíl 2016-2015 podíl 2016/2015 Dotace MŠMT vládní stipendisté (D) 538 372 166 145 % Dotace MŠMT vládní stipendisté v AJ (D) 150 100 50 150 % Dotace MŠMT CEEPUS (D) 58 117-59 50 % Dotace MŠMT AKTION (D) 0 0 0 0 % Dotace MŠMT Erasmus (D) 0 0 0 0 % Dotace MŠMT Rozvojové programy (I) 4 000 1 887 2 113 212% Dotace MŠMT mimo VaV celkem 4 746 2 475 2 271 192 % 13

HLAVNÍ ČÁST Struktura účelové dotace MŠMT na VaV za rok 2016 podle účelu poskytnutí je rozepsána v tabulce H.3.4 (v tis. Kč). Současně je uvedeno srovnání s rokem 2015 včetně vypočteného rozdílu a podílu hodnot. Rozdělení ostatních výnosů z hlavní činnosti za rok 2016 podle jednotlivých součástí VFU Brno (v tis. Kč) je specifikováno v tabulce H.3.5. Současně je uvedeno srovnání s rokem 2015 včetně vypočteného rozdílu a podílu hodnot. Rozdělení ostatních výnosů z doplňkové činnosti za rok 2016 podle jednotlivých součástí VFU Brno (v tis. Kč) je specifikováno v tabulce H.3.6. Současně je uvedeno srovnání s rokem 2015 včetně vypočteného rozdílu a podílu hodnot. Nejvýznamnějším zdrojem financování VFU Brno je příspěvek ze státního rozpočtu na vzdělávací a vědeckou, výzkumnou, vývojovou a inovační, uměleckou nebo další tvůrčí činnost (ukazatel A+K), který v roce 2016 činil 39,3 % všech výnosů v rámci hlavní činnosti VFU Brno. Oproti roku 2015, kdy tento podíl činil 42,7 %, došlo ke snížení příspěvku MŠMT o 16 399 tis. Kč. Podrobnější členění výnosů a nákladů podle jejich povahy a podle jednotlivých součástí (škola, koleje, školní zemědělský podnik) bude provedeno v následujících podkapitolách. Současně bude uvedeno srovnání s rokem 2015 včetně vypočteného rozdílu a podílu hodnot. 3.1. VYSOKÁ ŠKOLA Tato část je zaměřena na analýzu výnosů a nákladů vysoké školy v hlavní a doplňkové činnosti v roce 2016 bez vlivu kolejí a školního zemědělského podniku, včetně změn oproti předchozím obdobím. 3.1.1. Příspěvek a dotace z veřejných zdrojů V souhrnné tabulce (Tabulka 5) jsou uvedeny celkové finanční prostředky z veřejných zdrojů v členění podle poskytovatele a podle užití. Tabulka je zpracována odděleně pro běžné a kapitálové prostředky. Struktura celkových výnosů za rok 2016 ve srovnání s rokem 2015 (v tis. Kč), tab. H.3.7 (vysoká škola bez vlivu KaM a ŠZP). Příspěvek MŠMT za rok 2016 ve srovnání s rokem 2015 (v tis. Kč), tab. H.3.8 (vysoká škola bez vlivu KaM a ŠZP). Dotace MŠMT na provoz za rok 2016 ve srovnání s rokem 2015 (v tis. Kč), tab. H.3.9 (vysoká škola bez vlivu KaM a ŠZP). Dotace MŠMT na VaV za rok 2016 ve srovnání s rokem 2015 (v tis. Kč), tab. H.3.10 (vysoká škola bez vlivu KaM a ŠZP). Tabulka 5.a Financování vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti v roce 2016 V rámci mezinárodní spolupráce (ukaz. D) byl poskytnut příspěvek ve výši 2 307 tis. Kč (Erasmus+) a dotace ve výši 746 tis. Kč (vládní stipendisté v ČJ a v AJ). H.3.4 Výnosy 2016 2015 rozdíl 2016-2015 podíl 2016/2015 Dotace MŠMT VaV SVV 12 618 12 691-74 99 % Dotace MŠMT VaV IP na RVO 53 018 48 410 4 608 110 % Dotace MŠMT VaV COST 728 598 130 122 % Dotace MŠMT VaV KONTAKT 0 0 0 0 % Dotace MŠMT na VaV celkem 66 364 61 700 4 664 108 % H.3.5 Výnosy 2016 2015 rozdíl 2016-2015 podíl 2016/2015 Ostatní výnosy hlavní činnost škola 238 137 218 590 19 546 109 % Ostatní výnosy hlavní činnost koleje 10 578 11 041-463 96 % Ostatní výnosy hlavní činnost ŠZP 50 268-218 19 % Ostatní výnosy hlavní činnost celkem 248 765 229 899 18 865 108 % H.3.6 Výnosy 2016 2015 rozdíl 2016-2015 podíl 2016/2015 Ostatní výnosy doplňková čin. škola 15 741 13 798 1 943 114 % Ostatní výnosy doplňková čin. koleje 1 029 1 278-249 80 % Ostatní výnosy doplňková čin. ŠZP 240 113 253 519-13 406 95 % Ostatní výnosy doplňková čin. celkem 256 883 268 594-11 711 96 % 14

ANALÝZA VÝNOSŮ A NÁKLADŮ 3 H.3.7 Výnosy 2016 2015 rozdíl 2016-2015 podíl 2016/2015 Příspěvek MŠMT 283 073 292 040-8 968 97 % Dotace MŠMT prostředky mimo VaV 4 746 2 475 2 271 192 % Dotace MŠMT prostředky na VaV 66 364 61 700 4 664 108 % Dotace MŠMT program. financování 0 0 0 0 % Dotace MŠMT projekty EU OP VK 0 9 647-9 647 0 % Dotace Statutární město Brno 0 0 0 0 % Dotace Ministerstvo kultury ČR 111 100 11 111 % Dotace ze zahraničí prostř. mimo VaV 1 111 0 1 111 0 % Dotace VaV GA ČR 12 366 7 431 4 934 166 % Dotace VaV MZe ČR 7 645 7 983-338 96 % Dotace VaV MZ ČR 2 789 1 541 1 248 181 % Ostatní výnosy hlavní činnost 238 137 218 590 19 546 109 % Ostatní výnosy doplňková činnost 15 741 13 798 1 943 114 % Výnosy celkem 632 081 615 306 16 776 103 % H.3.8 Výnosy 2016 2015 rozdíl 2016-2015 podíl 2016/2015 Příspěvek MŠMT vzdělávací čin. (A+K) 246 239 260 138-13 899 95 % Příspěvek MŠMT stipendia DSP (C) 10 823 11 813-990 92 % Příspěvek MŠMT Erasmus (D) 2 307 2 292 15 101 % Příspěvek MŠMT mezivládní dohody (D) 0 13-13 0 % Příspěvek MŠMT mobility/cestovné (D) 0 9-9 0 % Příspěvek MŠMT Fond. vzděl. pol. (F) 124 153-29 81 % Příspěvek MŠMT Institucionální plán (I) 13 113 7 091 6 022 185 % Příspěvek MŠMT soc. stipendia (S) 509 434 76 117 % Příspěvek MŠMT ubyt. stipendia (U) 9 958 10 098-140 99 % Příspěvek MŠMT celkem 283 073 292 040-8 968 97 % H.3.9 Výnosy 2016 2015 rozdíl 2016-2015 podíl 2016/2015 Dotace MŠMT vládní stipendisté (D) 538 372 166 145 % Dotace MŠMT vládní stipendisté v AJ (D) 150 100 50 150 % Dotace MŠMT CEEPUS (D) 58 117-59 50 % Dotace MŠMT AKTION (D) 0 0 0 0 % Dotace MŠMT Erasmus (D) 0 0 0 0 % Dotace MŠMT Rozvojové programy (I) 4 000 1 887 2 113 212 % Dotace MŠMT mimo VaV celkem 4 746 2 475 2 271 192 % H.3.10 Výnosy 2016 2015 rozdíl 2016-2015 podíl 2016/2015 Dotace MŠMT VaV SV VŠ 12 618 12 691-74 99 % Dotace MŠMT VaV IP na RVO 53 018 48 410 4 608 110 % Dotace MŠMT VaV COST 728 598 130 122 % Dotace MŠMT VaV KONTAKT 0 0 0 0 % Dotace MŠMT na VaV celkem 66 364 61 700 4 664 108 % 15

HLAVNÍ ČÁST V rámci fondu vzdělávací politiky (ukaz. F) byl poskytnut příspěvek ve výši 124 tis. Kč, a to na financování Univerzity třetího věku. V rámci rozvojových programů (ukaz. I) byla poskytnuta dotace i příspěvek z MŠMT. Centralizované rozvojové programy: byly řešeny 4 projekty s objemem dotace celkem 4 250 tis. Kč (4 000 tis. Kč běžných a 250 tis. Kč kapitálových prostředků), a to projekty: Podpora vzdělávání doktorandů a kariérního růstu post-doktorandů (500 tis. Kč), Synergie pro vyšší kvalitu dat v síti vysokých škol a technický upgrade ekonomických systémů (500 tis. Kč), Marketingová strategie moravských škol: MU, MENDELU, UP, UTB, VFU, VUT (2 000 tis. Kč), Systém vnitřního hodnocení kvality vzdělávací a tvůrčí činnosti a souvisejících činností veterinárního, zemědělského a potravinářského zaměření využívající synergie zapojených vysokých škol (1 250 tis. Kč). Institucionální plán: byl poskytnut příspěvek v celkové výši 13 113 tis. Kč (běžné prostředky), který byl na VFU Brno použit na financování projektů Interní vzdělávací agentury (IVA), Interní mobilitní agentury (IMA) a na financování čtyř dílčích projektů. Z rozpočtu Ministerstva kultury byla poskytnuta dotace ve výši 111 tis. Kč (běžné prostředky) v rámci programu VISK. VFU Brno dofinancovala povinnou spoluúčast ve výši 51 tis. Kč. Z rozpočtu Statutárního města Brna nebyla v roce 2016 poskytnuta žádná dotace. Komentář k finančnímu vypořádání příspěvku a dotací za rok 2016 Příspěvek MŠMT na běžné výdaje použitý k 31. 12. 2016 byl vyčerpán v souladu s podmínkami uvedenými v přílohách k rozhodnutím MŠMT o poskytnutí příspěvku podle zákona o vysokých školách. Do fondu provozních prostředků bylo převedeno celkem 8 837 tis. Kč. Z toho: ukazatel A+K vzdělávací činnost: převedeno 8 071 tis. Kč; ukazatel C stipendia DSPSP: převedeno 10 tis. Kč; ukazatel D Erasmus: převedeno 502 tis. Kč; ukazatel I Institucionální plán: převedeno 208 tis. Kč; ukazatel S sociální stipendia: převedeno 43 tis. Kč ukazatel U ubytovací stipendia: převedeno 3 tis. Kč. Příspěvek MŠMT na kapitálové výdaje použitý k 31. 12. 2016 byl vyčerpán v souladu s podmínkami uvedenými v přílohách k rozhodnutím MŠMT o poskytnutí příspěvku podle zákona o vysokých školách. Do fondu reprodukce investičního majetku bylo převedeno celkem 1 500 tis. Kč (probíhá veřejná zakázka na nákup zařízení, prostředky budou vyčerpány v roce 2017). Běžná dotace MŠMT použitá k 31. 12. 2016 byla vyčerpána v souladu s podmínkami uvedenými v přílohách k rozhodnutím MŠMT o poskytnutí dotací podle zákona o vysokých školách. Běžná dotace MŠMT byla vyčerpána beze zbytku. Kapitálová dotace MŠMT použitá k 31. 12. 2016 byla vyčerpána v souladu s podmínkami uvedenými v přílohách k rozhodnutím MŠMT o poskytnutí dotací podle zákona o vysokých školách. Kapitálová dotace MŠMT byla vyčerpána beze zbytku. Běžné i kapitálové dotace z ostatních kapitol státního rozpočtu použité k 31. 12. 2016 byly vyčerpány v souladu s podmínkami uvedenými v přílohách k rozhodnutím o poskytnutí dotací. Dotace poskytnutá Ministerstvem kultury byla vyčerpána beze zbytku. Běžné dotace ze zahraničí použité k 31. 12. 2016 byly vyčerpány v souladu s podmínkami danými poskytovatelem dotace. Ze zahraničních zdrojů byly poskytnuty dotace na projekt Horizont 2020 (989 tis. Kč) a na projekt Visegrad Fund (122 tis. Kč). Tabulka 5.b Financování výzkumu a vývoje v roce 2016 Poskytnutá institucionální podpora na rozvoj výzkumné organizace v celkové výši 54 019 tis. Kč byla na žádost VFU Brno rozdělena na běžnou dotaci 53 018 tis. Kč a kapitálovou dotaci 1 001 tis. Kč. Běžné prostředky byly použity pro financování projektu CEITEC (2 447 tis. Kč) a pro potřeby fakult (51 572 tis. Kč). Kapitálové prostředky byly použity pro potřeby fakult v souladu s jejich požadavky na kapitálové prostředky (1 001 tis. Kč). V rámci účelové podpory výzkumu byly z MŠMT poskytnuty běžné dotace na projekt COST ve výši 728 tis. Kč. Na specifický vysokoškolský výzkum byla poskytnuta běžná dotace ve výši 12 618 tis. Kč. V souladu se směrnicí rektora byla tato dotace na VFU Brno rozdělena na řešení projektů Interní grantové agentury VFU Brno (12 066 tis. Kč), na krytí nákladů spojených s organizací IGA VFU a s hodnocením projektů (280 tis. Kč) a na studentskou vědeckou konferenci (272 tis. Kč). Přehled projektů IGA VFU po fakultách je v tabulce H.3.11. Projekty IGA VFU 2016 (v tis. Kč). H.3.11 Fakulta počet dotace dotace dotace projektů běžná kapitálová celkem FVL 17 3 979 0 3 979 FVHE 21 5 013 0 5 013 FaF 18 3 074 0 3 074 VFU Brno celkem 56 12 066 0 12 066 16

ANALÝZA VÝNOSŮ A NÁKLADŮ 3 Z ostatních kapitol státního rozpočtu byly poskytnuty na řešení projektů výzkumu a vývoje dotace na běžné výdaje v celkové výši 22 847 tis. Kč. Poskytnuté dotace z ostatních kapitol státního rozpočtu na řešení projektů VaV za rok 2016 ve srovnání s rokem 2015, tab. H.3.12 (v tis. Kč): H.3.12 Běžné prostředky 2016 2015 rozdíl podíl 2016-2015 2016/2015 Dotace VaV GA ČR 12 371 7 504 4 867 165 % Dotace VaV MZe ČR 7 687 8 062-375 95 % Dotace VaV MZ ČR 2 789 1 557 1 232 179 % Výnosy celkem 22 847 17 123 5 724 133 % Kapitálové prostředky 2016 2015 rozdíl podíl 2016-2015 2016/2015 Dotace VaV GA ČR 0 0 0 0 % Dotace VaV MZe ČR 0 0 0 0 % Dotace VaV MZ ČR 0 0 0 0 % Výnosy celkem 0 0 0 0 % Z ostatních kapitol státního rozpočtu byly v roce 2016 financovány tyto projekty: Grantová agentura ČR: celkem 5 projektů s dotací 12 371 tis. Kč (tab. H.3.13). Projekty GA ČR 2016 (v tis. Kč) H.3.13 Fakulta počet dotace dotace dotace projektů běžná kapitálová celkem FVL 2 4 217 0 4 217 FVHE 1 2 668 0 2 668 FaF 2 5 486 0 5 486 VFU Brno celkem 5 12 371 0 12 371 Spoluřešitelům bylo převedeno 4 322 tis. Kč. Ministerstvo zemědělství ČR: celkem 10 projektů s dotací 7 687 tis. Kč, spoluúčast VFU činila 664 tis. Kč. Projekty MZe ČR 2016 (v tis. Kč) H.3.14 Fakulta počet dotace dotace dotace projektů běžná kapitálová celkem FVL 4 2 647 0 2 647 FVHE 6 5 040 0 5 040 FaF 0 0 0 0 VFU Brno celkem 10 7 687 0 7 687 Spoluřešitelům bylo převedeno 480 tis. Kč. Ministerstvo zdravotnictví ČR: celkem 2 projekty s celkovou dotací 2 789 tis. Kč. Projekty MZ ČR 2016 (v tis. Kč) H.3.15 Fakulta počet dotace dotace dotace projektů běžná kapitálová celkem FVL 0 0 0 0 FVHE 1 1 231 0 1 231 FaF 1 1 558 0 1 558 VFU Brno celkem 2 2 789 0 2 789 Spoluřešitelům byla převedena částka 1 098 tis. Kč. Komentář k finančnímu vypořádání dotací na výzkum a vývoj za rok 2016 Běžná dotace MŠMT na VaV použitá k 31. 12. 2016 byla vyčerpána v souladu s podmínkami uvedenými v přílohách k rozhodnutím MŠMT o poskytnutí dotací podle zákona o vysokých školách. Do fondu účelové určených prostředků bylo převedeno celkem 182 tis. Kč. Z toho: institucionální podpora na rozvoj výzkumné organizace: převedeno nedočerpaných 170 tis. Kč (zůstatek prostředků na středisku CEITEC, které budou vyčerpány v roce 2017); účelová podpora VaV (projekty mezinárodní spolupráce) převedeno nedočerpaných 12 tis. Kč (zůstatek prostředků projektu COST LD14048, které budou vyčerpány v roce 2017). Běžná dotace MŠMT na VaV byla vyčerpána beze zbytku. Kapitálová dotace MŠMT na VaV použitá k 31. 12. 2016 byla vyčerpána v souladu s podmínkami uvedenými v přílohách k rozhodnutím MŠMT o poskytnutí dotací podle zákona o vysokých školách. Do fondu účelové určených prostředků bylo převedeno celkem 13 tis. Kč. Z toho: institucionální podpora na rozvoj výzkumné organizace: převedeno nedočerpaných 13 tis. Kč (zůstatek kapitálových prostředků, které budou vyčerpány v roce 2017). Kapitálová dotace MŠMT na VaV byla vyčerpána beze zbytku. Běžná dotace z ostatních kapitol na VaV použitá k 31. 12. 2016 byla vyčerpána v souladu s podmínkami uvedenými v přílohách k rozhodnutím o poskytnutí dotací. Do fondu účelově určených prostředků bylo převedeno celkem 386 tis. Kč. Z toho: GA ČR: převedeny nedočerpané účelové prostředky ze 4 projektů ve výši 250 tis. Kč; MZe ČR: převedeny nedočerpané účelové prostředky ze 4 projektů ve výši 117 tis. Kč; 17

HLAVNÍ ČÁST MZ ČR: převedeny nedočerpané účelové prostředky z 1 projektu ve výši 19 tis. Kč. Celková vratka běžné dotace činí 48 tis. Kč. Z toho: GA ČR: nedočerpaný zůstatek dotace z 1 projektu ve výši 5 tis. Kč; MZe ČR: nedočerpaný zůstatek dotace z 2 projektů ve výši 42 tis. Kč. Kapitálová dotace z ostatních kapitol na VaV nebyla v roce 2016 poskytnuta. Tabulka 5.c Financování programů reprodukce majetku v roce 2016 V rámci financování programů reprodukce majetku z kapitoly MŠMT byly na VFU Brno v roce 2016 realizovány tři stavební investiční akce. Podrobnější informace jsou uvedeny v kapitole 3.1.4. Investiční výdaje. Tabulka 5.d Financování programů strukturálních fondů v roce 2016 Tabulka 5.d podrobněji specifikuje financování programů strukturálních fondů v roce 2016 na VFU Brno. Všechny projekty již byly ukončeny, pouze proběhl odvod připsaných úroků u projektu VaVpI. 3.1.2. Vlastní výnosy v hlavní a doplňkové činnosti Tabulka H.3.16 uvádí přehled vlastních výnosů (bez vlivu KaM a ŠZP) v hlavní činnosti bez příspěvků a dotací z veřejných zdrojů. Současně je uvedeno srovnání s rokem 2015 včetně vypočteného rozdílu a podílu hodnot. Vlastní výnosy v hlavní činnosti za rok 2016 (bez vlivu KaM a ŠZP) v tis. Kč: Tržby z prodeje služeb jsou z velké části tvořeny výnosy z veterinární a lékárenské činnosti prováděné na VFU Brno v rámci hlavní činnosti v souladu se Statutem VFU (celkem 62 015 tis. Kč, tj. 97 % výnosů z prodeje služeb bez výnosů z pronájmu). Výnosy z pronájmu zahrnují pronájem dlouhodobý (2 198 tis. Kč) a krátkodobý (268 tis. Kč). Po odečtení případných souvisejících nákladů, které v roce 2016 činily 137 tis. Kč, jsou tyto výnosy použity na dofinancování společných výdajů na údržbu a opravy budov v areálu VFU Brno. Celkové výnosy z pronájmu za celou univerzitu jsou specifikovány v příloze v tabulce 6. Zúčtování fondů zahrnuje čerpání fondu účelově určených prostředků ve výši 2 106 tis. Kč, čerpání fondu provozních prostředků ve výši 20 683 tis. Kč a čerpání stipendijního fondu ve výši 1 850 tis. Kč. Uvedené hodnoty korespondují s údaji v tabulkách 11.c, 11.e a 11.g (po započtení ostatních činností a součástí VFU Brno). Bližší komentář je uveden v kapitole 4 Vývoj a konečný stav fondů. VFU Brno byla v roce 2016 také spoluřešitelem projektů VaV, tj. spolupříjemcem prostředků, které byly převedeny od hlavního řešitele na řešení části projektů VaV. Celkem bylo VFU poskytnuto 11 156 tis. Kč (pouze běžné prostředky), a to na spoluřešení 16 projektů VaV. H.3.16 Vlastní výnosy v hlavní činnosti škola 2016 2015 rozdíl 2016-2015 podíl 2016/2015 Přijaté příspěvky 424 70 354 606 % přijaté dary 424 70 354 606 % Tržby za vlastní výkony a za zboží 66 423 68 321-1 897 97 % tržby za vlastní výrobky 0 0 0 0 % tržby z prodeje služeb 66 423 68 321-1 897 97 % výnosy z pronájmu 2 466 2 717-251 91 % tržby za prodané zboží 0 0 0 0 % Ostatní výnosy celkem 171 282 149 852 21 430 114 % úroky 723 811-88 89 % zúčtování fondů 24 639 8 518 16 121 289 % spoluřešitelské projekty VaV 10 497 6 939 3 559 151 % spoluřešitelské projekty EU 0 4 208-4 208 0 % poplatky za přijímací řízení 1 362 1 405-43 97 % poplatky spojené se studiem 722 514 209 141 % poplatky za studium 47 611 38 518 9 093 124 % licenční poplatky 5 5 0 100 % zúčt. odpisů majetku poříz. z dotace 76 557 74 899 1 658 102 % Tržby z prodeje majetku 8 348-340 2 % tržby z prodeje dlouhod. majetku 8 347-339 2 % tržby z prodeje materiálu 0 0 0 0 % Vlastní výnosy v hlavní činnosti celkem 238 137 218 590 19 546 109 % 18

ANALÝZA VÝNOSŮ A NÁKLADŮ 3 Přehled projektů VaV v roce 2016, kde VFU Brno vystupuje jako spoluřešitel (v tis. Kč): H.3.17 Poskytovatel počet prostředky prostředky prostředky projektů běžné kapitálové celkem MŠMT ČR 1 1 297 0 1 297 GA ČR 1 901 0 901 MZe ČR 4 1 074 0 1 074 MZ ČR 5 4 668 0 4 668 TA ČR 2 1 161 0 1 161 MPO ČR 2 1 000 0 1 000 MV ČR 1 1 055 0 1 055 VFU Brno celkem 16 11 156 0 11 156 Rozdíl mezi uvedenou částkou běžných prostředků a hodnotou v tabulce vlastních výnosů ve výši 658 tis. Kč představuje vratku nespotřebovaných prostředků u 2 projektů MZ ČR, 2 projektů MPO ČR a 1 projektu MV ČR. Poplatky za přijímací řízení, poplatky spojené se studiem, poplatky za studium jsou specifikovány v komentáři k tabulce 7. U poplatků za studium v cizím jazyce je uveden konečný stav analytického účtu. V tabulce 7 je uvedena pouze částka, která byla přijata od studentů těchto programů v roce 2016, tedy bez vlivu časového rozlišení. Licenční poplatky jsou specifikovány v komentáři k tabulce 6. Zúčtování odpisů majetku pořízeného z dotace je částečnou korekcí zaúčtovaných celkových odpisů dlouhodobého majetku, které nejsou uznané jako zdroj fondu reprodukce investičního majetku. Tato korekce se účtuje se výnosovým způsobem a v roce 2016 činila 76 557 tis. Kč. Přijaté dary ve výši 424 tis. Kč představují dary, které nebyly účtovány do fondu účelově určených prostředků, ale byly přímo použity v průběhu roku 2016 na krytí provozních potřeb VFU Brno. Ze zahraničí nebyl poskytnut žádný finanční dar. Vlastní výnosy v doplňkové činnosti za rok 2016 (bez vlivu KaM a ŠZP) v tis. Kč tab. H.3.18. Výnosy v doplňkové činnosti se generují zejména ze smluvního výzkumu (6 232 tis. Kč), z doplňkové veterinární činnosti (329 tis. Kč), z aktivit FVHE spojených s vydáváním časopisu MASO (3 652 tis. Kč), z činnosti oddělení dopravy (418 tis. Kč) a z kurzů celoživotního vzdělávání (4 166 tis. Kč). Tabulka 6: Přehled vybraných vlastních výnosů Tabulka 6 zahrnuje transfer znalostí (příjmy z licenčních smluv, příjmy ze smluvního výzkumu, placené vzdělávací kurzy pro zaměstnance subjektů aplikační sféry a konzultace a poradenství), příjmy z pronájmu, tržby z prodeje dlouhodobého majetku, dary a dědictví. Příjmy z licenčních smluv: pro evidenci přijatých licenčních poplatků je v účetnictví VFU Brno zřízen samostatný analytický účet k syntetickému účtu ostatní výnosy. V roce 2016 činil příjem 5 tis. Kč, a to z licenční smlouvy na postoupení práva k využívání ochranné známky VFU Brno na oděvních výrobcích. H.3.18 Vlastní výnosy v doplňkové činnosti škola 2016 2015 rozdíl 2016-2015 podíl 2016/2015 Přijaté příspěvky 85 0 85 0 % přijaté dary 85 0 85 0 % Tržby za vlastní výkony a za zboží 12 214 10 550 1 664 116 % tržby za vlastní výrobky 0 0 0 0 % tržby z prodeje služeb 12 214 10 550 1 664 116 % výnosy z pronájmu 0 0 0 0 % tržby za prodané zboží 0 0 0 0 % Ostatní výnosy celkem 3 442 3 247 195 106 % úroky 0 0 0 0 % zúčtování fondů 28 104-76 27 % spoluřešitelské projekty VaV 0 0 0 0 % spoluřešitelské projekty EU 0 0 0 0 % poplatky za přijímací řízení 0 0 0 0 % poplatky spojené se studiem 0 0 0 0 % poplatky za studium 0 0 0 0 % licenční poplatky 0 0 0 0 % zúčt. odpisů majetku poříz. z dotace 0 0 0 0 % Tržby z prodeje majetku 0 0 0 0 % tržby z prodeje dlouhod. majetku 0 0 0 0 % tržby z prodeje materiálu 0 0 0 0 % Vlastní výnosy v doplňkové čin. celkem 15 741 13 798 1 943 114 % 19

HLAVNÍ ČÁST Příjmy ze smluvního výzkumu: smluvní výzkum je v účetním systému VFU Brno veden na samostatném typu akce v rámci doplňkové činnosti. V roce 2016 byl realizován v celkovém objemu 6 232 tis. Kč, a to na FVL (2 829 tis. Kč), na FVHE (129 tis. Kč), na FaF (85 tis. Kč), na pracovišti ICRC (617 tis. Kč) a na celouniverzitním středisku CEITEC (2 572 tis. Kč). Placené vzdělávací kurzy pro zaměstnance subjektů aplikační sféry: kurzy jsou pořádány Institutem celoživotního vzdělávání a informatiky a v účetnictví VFU Brno jsou vedeny podle povahy kurzu. V roce 2016 byly pořádány 2 kurzy s celkovým příjmem ve výši 451 tis. Kč, a to v rámci hlavní činnosti. Konzultace a poradenství: poradenskou a konzultační činností se na VFU Brno zabývá Institut celoživotního vzdělávání a informatiky, který touto činností poskytuje odborné a široké veřejnosti poradenství v oblasti získávání kvalifikací a dalších znalostí v rámci celoživotního vzdělávání včetně studia Univerzity třetího věku. Tato činnost je součástí vzdělávacích aktivit Institutu a v mnoha případech se uskutečňuje také po absolvování kurzů. Poskytování poradenských služeb je bezplatné a je součástí nabídky realizovaných vzdělávacích projektů. Příjmy z pronájmu: v tabulce jsou tyto příjmy specifikovány podle druhu pronajímaného majetku a klíčovány podle činností (škola a KaM eviduje příjmy z pronájmu v činnosti hlavní, ŠZP v doplňkové). Celkové příjmy z pronájmu ve výši 6 887 tis. Kč zahrnují: pronájem budov, staveb a hal ve výši 2 183 tis. Kč (z toho škola 659 tis. Kč a ŠZP 1 524 tis. Kč); pronájem pozemků ve výši 196 tis. Kč (pouze ŠZP); pronájem prostor ve výši 2 375 tis. Kč (z toho škola 1 539 tis. Kč, KaM 189 tis. Kč a ŠZP 647 tis. Kč); pronájem bytů ve výši 1 732 tis. Kč (pouze ŠZP); krátkodobý pronájem ve výši 284 tis. Kč (z toho škola 268 tis. Kč a ŠZP 16 tis. Kč); pronájem movitého majetku v pronajímaných prostorách ve výši 117 tis. Kč (pouze ŠZP). Výnosy z pronájmu majetku a jejich použití za vysokou školu (bez vlivu KaM a ŠZP) jsou okomentovány v kapitole 3.1.2. Vlastní výnosy z hlavní a doplňkové činnosti. Tržby z prodeje majetku: v tabulce jsou tyto příjmy specifikovány podle druhu prodaného majetku a klíčovány podle činností (škola a KaM eviduje příjmy z prodeje v činnosti hlavní, ŠZP v doplňkové). Celkové příjmy z prodeje majetku ve výši 9 684 tis. Kč zahrnují: prodej zvířat základního stáda ve výši 8 290 tis. Kč (pouze ŠZP); prodej movitého majetku ve výši 1 394 tis. Kč (z toho škola 8 tis. Kč a ŠZP 1 386 tis. Kč). Přijaté dary: ve výši 509 tis. Kč představují dary, které nebyly účtovány do fondu účelově určených prostředků, ale byly přímo použity v průběhu roku 2016 na krytí provozních potřeb VFU Brno. Ze zahraničí nebyl poskytnut žádný finanční dar. Tabulka 7: Příjmy z poplatků a úhrad za další činnosti poskytované vysokou školou Tabulka 7 zahrnuje příjmy z poplatků stanovených dle 58 zákona o vysokých školách a příjmy za další činnosti poskytované veřejnou vysokou školou jiné než podle 58 zákona o vysokých školách. Poplatky za úkony spojené s přijímacím řízením ( 58 odst. 1): v roce 2016 činily tyto příjmy celkem 1 362 tis. Kč (z toho pro FVL 411 tis. Kč, pro FVHE 575 tis. Kč a pro FaF 377 tis. Kč). Výše poplatku byla stanovena Rozhodnutím rektora a činila pro listinnou i elektronickou přihlášku na všech fakultách VFU jednotnou částku 500 Kč. Poplatky za nadstandardní dobu studia ( 58 odst. 3): tyto poplatky jsou příjmem stipendijního fondu fakulty, v roce 2016 činily celkem 1 771 tis. Kč (z toho pro FVL 232 tis. Kč, pro FVHE 1 201 tis. Kč a pro FaF 338 tis. Kč). Výše poplatku je stanovena v příloze č. 3 Statutu VFU Brno a činí pro všechny fakulty 12 000 Kč za každých dalších započatých šest měsíců studia. Poplatky za studium v dalším studijním programu ( 58 odst. 4): tyto poplatky byly příjmem stipendijního fondu fakulty, v roce 2016 činily celkem 68 tis. Kč (z toho pro FVL 31 tis. Kč, pro FVHE 23 tis. Kč a pro FaF 13 tis. Kč). Výše poplatku byla stanovena v příloze č. 3 Statutu VFU Brno a činila pro všechny fakulty 2 600 Kč za každý další započatý jeden rok studia. Od 1. 9. 2016 byl poplatek zrušen novelou zákona o vysokých školách. Poplatky za studium v cizím jazyce ( 58 odst. 5): v tabulce jsou uvedeny pouze poplatky za studium v cizím jazyce, které byly přijaty v roce 2016, tedy bez vlivu časového rozlišení. V roce 2016 činily tyto příjmy celkem 55 007 tis. Kč (z toho pro FVL 41 385 tis. Kč, pro FVHE 214 tis. Kč a pro FaF 13 408 tis. Kč). Výše poplatku je stanovena v příloze č. 3 Statutu VFU Brno, a to podle fakulty, studijního programu a v některých případech i podle roku přijetí studenta. Základní sazba poplatku za studium v magisterském studijním programu v anglickém jazyce za akademický rok činí pro FVL a FVHE 7 600 EUR a pro FaF 6 700 EUR. Úhrada za poskytování programů CŽV mimo U3V ( 60): tyto výnosy činily v roce 2016 celkem 4 356 tis. Kč (z toho v hlavní činnosti 470 tis. Kč a v doplňkové činnosti 3 886 tis. Kč). Průměrná úhrada připadající na jednoho účastníka programu byla 2 443 Kč. Úhrada za poskytování programů U3V ( 60): tyto výnosy činily v roce 2016 celkem 274 tis. Kč (vše v rámci hlavní činnosti). Výše úhrady za každého účastníka činí 400 Kč za semestr. Úhrada za nostrifikace: tyto výnosy činily v roce 2016 celkem 18 tis. Kč (vše v rámci hlavní činnosti). Poplatek byl zaveden od 1. 9. 2016 novelou zákona o vysokých školách a činí 3 tis. Kč za každou žádost o nostrifikaci. Úhrada věcných nákladů za administrativně-správní úkony a služby související s doklady ISIC a ITIC: tyto výnosy činily v roce 2016 celkem 356 tis. Kč (vše v rámci hlavní činnosti). Výše úhrad za jednotlivé úkony je stanovena Rozhodnutím rektora (viz sazebník úhrad). 20

ANALÝZA VÝNOSŮ A NÁKLADŮ 3 Úhrada věcných nákladů za administrativně-správní úkony a služby ostatní: tyto výnosy činily v roce 2016 celkem 366 tis. Kč (vše v rámci hlavní činnosti). Výše úhrad za jednotlivé úkony byla stanovena Rozhodnutím rektora (viz sazebník úhrad). Přehled náhrad věcných nákladů za administrativně- -správní úkony a služby související s vydáváním dokladů dle 57 zákona o vysokých školách dle Rozhodnutí rektora platného pro akademický rok 2016/2017 (viz tab. H.3.19). 3.1.3. Náklady V oblasti nákladů se zpráva věnuje hlavním nákladovým položkám a změnám oproti předchozímu období v hlavní a doplňkové činnosti. Následující tabulky zobrazují přehled nákladových položek za vysokou školu (bez vlivu KaM a ŠZP) zvlášť za hlavní a za doplňkovou činnost. Současně je uvedeno srovnání s rokem 2015 včetně vypočteného rozdílu a podílu hodnot. Náklady v hlavní činnosti za rok 2016 (bez vlivu KaM a ŠZP) v tis. Kč (viz tab. H.3.20). H.3.19 č.ř. úkon úhrada I. vydání nové karty ISIC 260 Kč II. prodloužení platnosti karty ISIC (revalidační známka) 210 Kč III. vydání druhopisu karty ISIC (při ztrátě, zničení atd.) 330 Kč IV. vydání druhopisu karty ISIC (např. při změně jména, osob. čísla, fotografie) 150 Kč V. druhopis indexu v průběhu studia (prvopis je zdarma) 180 Kč VI. vydání nové karty ITIC 300 Kč VII. prodloužení platnosti karty ITIC (revalidační známka) 180 Kč VIII. vydání druhopisu karty ITIC (při ztrátě, zničení atd.) 330 Kč IX. vydání druhopisu karty ITIC (např. při změně jména, fotografie) 150 Kč X. vydání nového průkazu Student 70 Kč XI. vydání druhopisu průkazu Student 70 Kč XII. vydání nového průkazu Zaměstnanec 70 Kč XIII. vydání druhopisu průkazu Zaměstnanec 70 Kč XIV. vydání nového průkazu Visitor Host 70 Kč XV. vydání nového průkazu Visitor Student mobility 70 Kč XVI. vydání nového průkazu Visitor Čtenářský průkaz 70 Kč H.3.20 Náklady v hlavní činnosti škola 2016 2015 rozdíl 2016-2015 podíl 2016/2015 Spotřebované nákupy a služby 152 557 149 915 2 642 102 % spotřeba materiálu 68 488 65 819 2 669 104 % spotřeba energie 28 645 28 901-256 99 % služby 55 424 55 195 229 100 % cestovné 4 998 7 027-2 028 71 % náklady na reprezentaci 814 1 121-307 73 % telekomunikace 687 825-138 83 % nájemné 2 456 2 346 110 105 % Změny stavu zásob a aktivace 546 0 546 0 % Osobní náklady 303 325 286 896 16 429 106 % mzdové náklady 223 787 211 278 12 509 106 % zákonné sociální pojištění 74 006 70 295 3 711 105 % zákonné sociální náklady 5 298 5 009 289 106 % Daně a poplatky 291 469-178 62 % daň silniční 68 76-8 89 % daň z nemovitých věcí 13 0 13 0 % TV a rozhlas 125 125 0 100 % dálniční známky 40 53-13 75 % Ostatní náklady 57 775 63 022-5 247 92 % stipendia 36 189 36 297-108 100 % kursy, semináře 454 818-364 55 % neuplatněná část DPH 3 220 3 453-233 93 % převody spoluřešitelům 5 900 5 040 860 117 % pojištění 2 344 2 418-75 97 % tvorba FPP 8 837 13 008-4 172 68 % tvorba FÚUP 632 2 014-1 382 31 % Odpisy, prodaný majetek 93 513 93 472 40 100 % odpisy dlouhodobého majetku 93 569 93 178 391 100 % zůstatková cena vyřazeného majetku 75 100-24 76 % zůstatková cena prodaného majetku 0 69-69 0 % Poskytnuté příspěvky 430 602-172 71 % poskytnuté členské příspěvky 430 602-172 71 % Náklady v hlavní činnosti celkem 0 0 0 0 % 21

HLAVNÍ ČÁST Uvedené skupiny nákladů korespondují se skupinami nákladů vykázanými v tabulce 2.a Výkaz zisku a ztráty škola (sloupec 1). Některé nákladové položky jsou blíže konkretizovány včetně porovnání s rokem 2015. Zákonné sociální náklady tvoří především příspěvek na stravování zaměstnanců VFU Brno formou úhrady 50 % (od 1. 7. 2016 je příspěvek 53 %) nominální hodnoty stravenek veřejného stravování (VFU Brno nemá menzu). V roce 2016 činil tento příspěvek celkem 5 123 tis. Kč. Neuplatněná část DPH představuje tu část daně, jejíž vrácení nelze nárokovat u finančního úřadu. U přijatých zdanitelných plnění použitých jak pro hlavní, tak pro doplňkovou činnost, se DPH (za použití koeficientu) rozdělí na část, kterou lze uplatnit, a na část, která se vrací zpět do nákladů VFU. Převody spoluřešitelům projektů, u nichž vystupuje VFU Brno jako hlavní řešitel zahrnují projekty GA ČR (4 322 tis. Kč), MZ ČR (1 098 tis. Kč) a MZe ČR (480 tis. Kč). Celkem bylo v roce 2016 spoluřešitelům poskytnuto 5 900 tis. Kč. Údaje korespondují s částkami uvedenými v tabulce 5.b (včetně kapitálových prostředků). Náklady na pojištění zahrnují zejména pojištění movitého a nemovitého majetku v areálu VFU Brno (1 219 tis. Kč), zákonné pojištění odpovědnosti organizace za škodu při pracovním úrazu nebo nemoci z povolání (902 tis. Kč) a pojištění služebních vozidel (98 tis. Kč). Tvorba fondu provozních prostředků a fondu účelově určených prostředků je okomentována v kapitole 4 Vývoj a konečný stav fondů. Údaje korespondují s částkami uvedenými v tabulce 11.g a 11.e. Poskytnuté členské příspěvky zahrnují členské příspěvky tuzemským organizacím (217 tis. Kč) a zahraničním organizacím (213 tis. Kč). Náklady v doplňkové činnosti za rok 2016 (bez vlivu KaM a ŠZP) v tis. Kč (viz tab. H.3.21). Uvedené skupiny nákladů korespondují se skupinami nákladů vykázanými v tabulce 2.a Výkaz zisku a ztráty škola (sloupec 2). Některé nákladové položky jsou blíže konkretizovány včetně porovnání s rokem 2015. Náklady v doplňkové činnosti souvisejí s aktivitami popsanými v části výnosy v doplňkové činnosti, tj. zahrnují zejména smluvní výzkum, doplňkovou veterinární činnost, aktivity FVHE spojené s vydáváním časopisu MASO, činnost oddělení dopravy, kurzy celoživotního vzdělávání a jazykové kurzy. Tabulka 8: Pracovníci a mzdové prostředky za rok 2016 Tabulka 8.a specifikuje mzdové náklady podle zdroje financování (MŠMT, ostatní zdroje VaV, operační programy EU, fondy, doplňková činnost, ostatní zdroje) a současně podle organizačních součástí univerzity (vysoká škola, KaM, ŠZP) a podle struktury pracovníků (akademičtí, vědečtí, ostatní). Tabulka 8.b obdobným způsobem specifikuje počty pracovníků, objemy mezd (bez OON) a průměrnou měsíční mzdu. Kategorie akademických pracovníků je zde rozvedena do podrobnějšího členění. Souhrnné údaje za akademické, vědecké a ostatní pracovníky v tabulce 8.b korespondují s údaji ve statistickém výkazu Škol (MŠMT) ÚIV P1b-04. H.3.21 Náklady v doplňkové činnosti škola 2016 2015 rozdíl 2016-2015 podíl 2016/2015 Spotřebované nákupy a služby 6 468 6 062 406 107 % spotřeba materiálu 3 450 2 661 789 130 % spotřeba energie 0 0 0 0 % služby 3 018 3 401-383 89 % cestovné 158 312-154 51 % náklady na reprezentaci 97 105-8 93 % telekomunikace 27 31-4 87 % nájemné 81 33 47 243 % Změny stavu zásob a aktivace 0 0 0 0 % Osobní náklady 6 352 5 840 512 109 % mzdové náklady 4 784 4 382 402 109 % zákonné sociální pojištění 1 568 1 458 110 108 % zákonné sociální náklady 0 0 0 0 % Daně a poplatky 7 0 7 0 % Ostatní náklady 601 338 263 178 % kursy, semináře 48 17 31 290 % pojištění 19-3 22-753 % Odpisy, prodaný majetek 0 0 0 0 % Poskytnuté příspěvky 0 0 0 0 % Daň z příjmů 0 0 0 0 % Náklady v doplňkové činnosti celkem 13 427 12 239 1 188 110 % 22

ANALÝZA VÝNOSŮ A NÁKLADŮ 3 Tabulka 9: Stipendia za rok 2016 Na VFU Brno se v roce 2016 stipendia přiznávala v souladu s celouniverzitním stipendijním řádem, který umožňoval vyplatit studentům prospěchová stipendia, stipendia za vynikající tvůrčí výsledky ve vzdělávací činnosti, stipendia na podporu studia v zahraničí, stipendia na výzkumnou, vývojovou a inovační činnost, stipendia studentům doktorských studijních programů, stipendia sociální, ubytovací, mimořádná (zvláštní) a stipendia na podporu studia v České republice. V roce 2016 bylo vyplacena stipendia v celkové výši 36 189 tis. Kč, z toho studentům 36 056 tis. Kč a nestudentům (učitelům) 133 tis. Kč. Tabulka 9 specifikuje náklady na stipendia v roce 2016 podle druhů stipendií a současně podle použitých zdrojů. Jako ostatní zdroje byly použity prostředky anglického studijního programu (607 tis. Kč na prospěchová stipendia a 132 tis. Kč na mimořádná stipendia), prostředky FPP (1 007 tis. Kč na prospěchová stipendia) a prostředky v rámci konference CTB 2016 (46 tis. Kč na mimořádná stipendia). V tabulce je také uveden celkový objem vyplacených stipendií odděleně pro studenty a ostatní účastníky vzdělávání (učitele). 3.1.4. Investiční výdaje Programové financování rok 2016 V roce 2016 probíhala příprava na zahájení realizace staveb změny projektové dokumentace, veřejné zakázky, vypracování dodatků k investičním záměrům, schvalování zadávací dokumentace, návrhů smluv a dodatků IZ ministerstvem. Jedná se o akce VFU Rekonstrukce, dostavba a přístavba objektu č. 32, VFU Rekonstrukce a nástavba objektu č. 25, VFU Novostavba účelové produkční stáje Nový Dvůr. VFU Rekonstrukce a nástavba objektu č. 25 Byl zpracován dodatek č. 2 investičního záměru z důvodu změny časového plnění akce a změny dispozičního uspořádání vyvolané jinými požadavky na výuku, který byl schválen MŠMT. Byla zpracována zadávací dokumentace pro výběr zhotovitele a zahájeno výběrové řízení. Rovněž proběhl výběr firem na činnost TSDI a koordinátora BOZP. Stavba byla zahájena v 02/2017. Z prostředků FRIM byly uhrazeny náklady za inženýrskou činnost, realizační projektovou dokumentaci a poplatky. Z prostředků státního rozpočtu byla uhrazena část veřejné zakázky na výběr zhotovitele. VFU Rekonstrukce, dostavba přístavba objektu č. 32 Byla zpracována změna projektové dokumentace dle požadavků uživatele. Dále byl vypracován dodatek č. 2 investičního záměru z důvodu změny ústavů v objektu a schválen MŠMT. Proběhla veřejná zakázka na výběr zhotovitele a byla podepsána smlouva o dílo s vybraným zhotovitelem. Zároveň byly podepsány příkazní smlouvy na činnost TSDI a koordinátora BOZP. V 10/2016 byla zahájena realizace díla. Z prostředků státního rozpočtu byly uhrazeny provedené stavební práce a činnost TSDI a BOZP. Z prostředků FRIM byly uhrazeny náklady na změnu projektové dokumentace a náklady spojené s veřejnou zakázkou na zhotovitele. VFU Novostavba účelové produkční stáje Nový Dvůr V 08/2016 byl MŠMT schválen investiční záměr na tuto akci a vydána Registrace akce. Byly zahájeny práce na vyhotovení zadávací dokumentace na dodavatele technologie a zhotovitele stavby. Z prostředků VFU byly uhrazeny správní poplatky a poplatek za zveřejnění informací. Přehled akcí v programovém financování stavby roku 2016 v tis. Kč (tab. H.3.22). H.3.22 Číslo akce Název akce Plán. na poč. roku* Stad. **) Celkový finanční náklad (tis. Kč) Z toho dotace ze stát. rozpočtu v tom Celkem (tis. Kč) Kap. 333- MŠMT (tis. Kč) Spolu fin. EU Jiné zdroje, FRIM VŠ (tis. Kč) Celkem (tis. Kč) V běžném roce náklad v tom Kap. 333- MŠMT (tis. Kč) Z jiných zdrojů (tis. Kč) 133D21L003001 VFU Rekonstrukce, dostavba a přístavba A R 139 572 132 722 132 722 0 6 850 6 429 5 850 579 objektu č. 32 133D21L003002 VFU Rekonstrukce a nástavba objektu č. 25 A P 85 503 82 316 82 316 0 3 187 1 612 54 1 558 133D21L003003 VFU Novostavba účelové produkční A P 22 241 20 000 20 000 0 2 241 31 0 31 stáje Nový Dvůr Celkem 247 316 235 038 235 038 0 12 278 8 072 5 904 2 168 Vysvětlivky: * = stavba byla na počátku roku v rozpočtu (A), stavba nebyla na počátku roku v rozpočtu (N), **= stavba byla na konci roku ve stadiu přípravy (P), stavba byla ve stadiu realizace (R), stavba byla během roku dokončena (D) 23

HLAVNÍ ČÁST 3.2. KAUNICOVY STUDENTSKÉ KOLEJE Jediným vlastním ubytovacím zařízením VFU Brno jsou Kaunicovy studentské koleje (dále jen KSK ), další potřebná kapacita ubytování je zajišťována v pronajatých zařízeních. Tato kapitola je zaměřena na analýzu výnosů a nákladů KSK v hlavní a doplňkové činnosti za rok 2016. Tabulka 10.a: Neinvestiční náklady a výnosy oblast stravování VFU Brno nemá vlastní stravovací zařízení, pro studenty proto využívá zejména kapacity menzy Mendelovy univerzity v Brně. Tabulka 10.b: Neinvestiční náklady a výnosy oblast ubytování Tabulka 10.b uvádí přehled výnosů a nákladů KSK za rok 2016, a to zvlášť za hlavní a za doplňkovou činnost. Výsledek hospodaření v hlavní činnosti (sloupec l) a v doplňkové činnosti (sloupec m) koresponduje s tabulkou 2.b Výkaz zisku a ztráty KaM (řádek 0062). Výnosy v hlavní činnosti KSK za rok 2016 (v tis. Kč), viz tab. H.3.23. Náklady v hlavní činnosti KSK za rok 2016 (v tis. Kč), viz tab. H.3.24. Přehled výše kolejného v roce 2016: 1 lůžkové pokoje (blok B 18 lůžek): 123 Kč / noc / lůžko 2 lůžkové pokoje (blok B 164 lůžek): 104 Kč / noc / lůžko 3 lůžkové pokoje (blok A - 177 lůžek): 80 Kč / noc / lůžko 2 lůžkové pokoje (blok A - 46 lůžek): 83 Kč / noc / lůžko 2 lůžkové pokoje (blok A - 2 lůžka): 88 Kč / noc / lůžko 2 lůžkové pokoje (blok A - 42 lůžek): 90 Kč / noc / lůžko Hospodaření KSK v rámci hlavní činnosti bylo, obdobně jako v roce 2015, vyrovnané. Bylo dosaženo kladného hospodářského výsledku ve výši 1 516 tis. Kč. Výnosy v hlavní činnosti v celkové výši 10 578 tis. Kč zahrnují zejména kolejné od studentů (9 885 tis. Kč), dlouhodobý pronájem prostor pro technická zařízení mobilních operátorů a nápojové a prodejní automaty (189 tis. Kč), tržby z prodeje služeb, tj. poplatky za zvířata a za vlastní elektrospotřebiče studentů používané na kolejích (504 tis. Kč). Náklady tvořily zejména spotřeba materiálu a ener- H.3.23 Výnosy v hlavní činnosti KSK 2016 2015 rozdíl 2016-2015 podíl 2016/2015 Tržby za vlastní výkony a za zboží 693 733-40 95 % tržby z prodeje služeb 693 733-40 95 % výnosy z pronájmu 189 205-16 92 % Ostatní výnosy celkem 9 885 10 308-423 96 % zúčtování fondů 0 983-983 0 % ubytování 0 0 0 0 % kolejné 9 885 9 325 560 106 % Výnosy v hlavní činnosti KSK celkem 10 578 11 041-463 96 % H.3.24 Náklady v hlavní činnosti KSK 2016 2015 rozdíl 2016-2015 podíl 2016/2015 Spotřebované nákupy a služby 5 073 6 756-1 683 75 % spotřeba materiálu 216 1 029-813 21 % spotřeba energie 2 416 2 575-159 94 % služby 2 441 3 152-711 77 % cestovné 0 0 0 0 % náklady na reprezentaci 1 4-3 26 % telekomunikace 26 28-2 94 % Změny stavu zásob a aktivace 0 0 0 0 % Osobní náklady 3 924 3 806 118 103 % mzdové náklady 2 922 2 852 70 102 % zákonné sociální pojištění 982 951 31 103 % zákonné sociální náklady 17 0 17 0 % Daně a poplatky 1 3-2 20 % Ostatní náklady 6 61-55 9 % kursy, semináře 1 1 0 106 % pojištění 5 2 3 244 % Odpisy, prodaný majetek 58 165-107 35 % Náklady v hlavní činnosti KSK celkem 9 062 10 790-1 728 84 % 24

ANALÝZA VÝNOSŮ A NÁKLADŮ 3 gie (2 632 tis. Kč), náklady na služby (2 441 tis. Kč), osobní náklady (3 924 tis. Kč) a odpisy dlouhodobého majetku (58 tis. Kč). Výnosy v doplňkové činnosti KSK za rok 2016 (v tis. Kč), viz tab. H.3.25. Náklady v doplňkové činnosti KSK za rok 2016 (v tis. Kč), viz tab. H.3.26. Výnosy v doplňkové činnosti KSK v celkové výši 1 029 tis. Kč zahrnují tržby od cizích osob za ubytování hotelového typu, zejména v období letních prázdnin (891 tis. Kč) a tržby z prodeje služeb, tj. poplatky za půjčování elektrospotřebičů, za použití pračky a žehličky, za saunu a solárium, za venkovní hřiště (138 tis. Kč). Náklady tvořily zejména spotřeba materiálu a energie (317 tis. Kč), náklady na služby (91 tis. Kč) a osobní náklady (315 tis. Kč). Celkový zisk KSK za rok 2016 ve výši 1 522 tis. Kč bude převeden do fondu provozních prostředků KSK a bude použit pro plánované potřeby v následujících letech. 3.3. ŠKOLNÍ ZEMĚDĚLSKÝ PODNIK NOVÝ JIČÍN Výsledek hospodaření za rok 2016 se lišil v hlavní a hospodářské činnosti podniku. Zatímco v hlavní činnosti byla vykázána ztráta na úrovni 1 724 tis. Kč, hospodářská činnost dokázala, přes velmi nepříznivý stav v realizaci živočišných komodit v prvním pololetí 2016, uzavřít rok 2016 se ziskem 4 938 tis. Kč. Po dofinancování ztráty z hlavní činnosti tak činil celkový zisk ŠZP 3 214 tis. Kč. Vývoj výsledku hospodaření za jednotlivá pololetí byl diametrálně odlišný: zatímco v prvním pololetí byl velmi negativní, druhou polovinu roku pozitivně ovlivnily dvě oblasti, u nichž došlo k výraznému posunu proti očekávání: první z nich byla rekordní úroveň produkčních parametrů u převážné části plodin, což ve finančním vyjádření zajistilo historicky nejvyšší průměrný produkční výnos na ha, který byl proti desetiletému průměru vyšší o 25 % a ve finančním vyjádření z celkové obhospodařované plochy v roce 2016 se jedná o 12,4 mil. Kč. Druhou oblastí jsou zemědělské podpory a další opatře- H.3.25 Výnosy v doplňkové činnosti KSK 2016 2015 rozdíl 2016-2015 podíl 2016/2015 Tržby za vlastní výkony a za zboží 138 94 44 146 % tržby z prodeje služeb 138 94 44 146 % výnosy z pronájmu 0 0 0 0 % Ostatní výnosy celkem 891 1 183-293 75 % ubytování 891 1 183-293 75 % kolejné 0 0 0 0 % Výnosy v doplňkové činnosti KSK celkem 1 029 1 278-249 80 % H.3.26 Náklady v doplňkové činnosti KSK 2016 2015 rozdíl 2016-2015 podíl 2016/2015 Spotřebované nákupy a služby 408 674-266 61 % spotřeba materiálu 30 356-326 8 % spotřeba energie 287 152 135 189 % služby 91 166-75 55 % cestovné 0 2-2 0 % náklady na reprezentaci 0 0 0 0 % telekomunikace 0 0 0 0 % nájemné 0 0 0 0 % Změny stavu zásob a aktivace 0 0 0 0 % Osobní náklady 315 297 18 106 % mzdové náklady 235 218 17 108 % zákonné sociální pojištění 80 75 4 106 % zákonné sociální náklady 0 3-3 0 % Daně a poplatky 0 0 0 0 % Ostatní náklady 300 303-3 99 % kursy, semináře 0 3-3 0 % pojištění 0 0 0 0 % Odpisy, prodaný majetek 0 0 0 0 % Náklady v doplňkové činnosti KSK celkem 1 023 1 274-251 80 % 25

HLAVNÍ ČÁST ní přijaté ze strany státu, kterými byla podpořena živočišná produkce, nacházející se v první části roku 2016 v hluboké krizi. Součet podpor, které lze označit pro rok 2016 jako mimořádné, přesáhl 5 mil. Kč. Uvedené oblasti spolu s úsporným řízením nákladových vstupů zaznamenaly úspěšné zvládnutí ekonomiky druhého pololetí, a tím i celého roku 2016, který tak skončil v celkovém zisku 3 214 tis. Kč. U většiny rostlinných komodit došlo k poklesu tržní ceny, i když se vyskytly plodiny, kde byl trend opačný. Pokles cen tak navázal na rok 2014 a 2015, když v roce 2014 ceny atakovaly dlouhodobá maxima. Pokles realizačních cen z roku 2015 pokračoval v oblasti živočišných komodit i v prvním pololetí 2016. Krizový stav byl jak pro zpeněžování mléka, tak pro prodej vepřového žíru a vykazované hodnoty průměru 6,66 Kč/litr mléka (aktuální červencová cena dosáhla úrovně 5,93 Kč/litr) a 26,81 Kč/kg vepřového masa v živém předznamenávaly katastrofický scénář vývoje ekonomiky podniku. Ve druhém pololetí došlo k zásadnímu obratu ve zpeněžování obou komodit a tento obrat byl navíc doplněn uvolněním části prostředků ze státního rozpočtu na podporu udržení rozměru živočišných komodit v rámci českého zemědělství. Roční průměr, dosažený na úrovni 6,65 Kč/litr, je po propadu ceny ve třetím čtvrtletí výsledkem silného růstu ceny v posledním čtvrtletí roku, kdy došlo proti ceně na září 2016 k jejímu zvýšení o 1,19 Kč/litr. Koncentrací dojnic do jednoho místa v rámci novojičínské oblasti došlo ke snížení průměrného stavu dojnic o 63 ks, tj. o 5 %. Přesto se zvýšila dodávka mléka v meziročním srovnání o 74 tis. litrů mléka, tj. o 0,7 %, když se průměrná užitkovost na dojnici a rok zvýšila o 445 litrů, tj. o 5,1 %. Chov prasat byl v první polovině roku 2016 vystaven nebývale silnému tlaku na cenu, která se propadla až na průměr 26,81 Kč/kg v živém. V druhém pololetí došlo k jejímu zotavení a na tom byl důležitý fakt, že cena po nárůstu nepropadla po celé další období pod 32 Kč/kg v živém a takový průběh je z posledních let jevem ojedinělým. Výsledkem je tak dosažení průměrné roční realizační ceny na úrovni 30,09 Kč. Z celkových 24,7 mil. Kč investičních výdajů v rámci ŠZP Nový Jičín za rok 2016 představuje výstavba stáje K 213 Kunín hodnotu 16,7 mil. Kč, tj. jejich dvě třetiny. Celkové výdaje na nákup strojů pro práce v zemědělství dosáhly výše 5,2 mil. Kč, na nákup přepravní techniky pro zboží a osoby byl vynaložen 1 mil. Kč a na nákup půdy 0,9 mil. Kč. Zbylou část představují drobná zhodnocení majetku, nákup DDHM a projektová příprava. 26

VÝVOJ A KONEČNÝ STAV FONDŮ VEŘEJNÉ VYSOKÉ ŠKOLY 4 4. VÝVOJ A KONEČNÝ STAV FONDŮ VEŘEJNÉ VYSOKÉ ŠKOLY Vývoj stavu finančních prostředků v roce 2016 ve fondech tvořených VFU Brno je uveden v sumáři v tabulce 11, jednotlivé fondy potom samostatně v tabulkách 11.a až 11.g. Tabulka 11: Fondy za rok 2016 V tabulce 11 je zobrazen sumář všech fondů VFU Brno. Počáteční stav k 1. 1. 2016 činil 165 305 tis. Kč (koresponduje s tabulkou 1 Rozvaha, ř. 0086, sl. 3), konečný stav k 31. 12. 2016 činil 166 757 tis. Kč (koresponduje s tabulkou 1 Rozvaha, ř. 0086, sl. 4). V dalším textu je okomentována tvorba a čerpání jednotlivých fondů, příděly z hospodářského výsledku za rok 2015 a návrh na příděl ze zisku z roku 2016. Tabulka 11.a: Rezervní fond za rok 2016 Počáteční stav fondu k 1. 1. 2016 činil 15 060 tis. Kč (z toho škola 109 tis. Kč a ŠZP 14 951 tis. Kč). V roce 2016 nebyla uskutečněna žádná tvorba fondu. V roce 2016 nebylo uskutečněno žádné čerpání fondu. Konečný stav fondu k 31. 12. 2016 činí 15 060 tis. Kč (z toho škola 109 tis. Kč a ŠZP 14 951 tis. Kč). Prostředky fondu jsou určeny ke krytí případných ztrát v dalších letech (zejména u ŠZP). Tabulka 11.b: Fond reprodukce investičního majetku za rok 2016 Počáteční stav fondu k 1. 1. 2016 činil 74 040 tis. Kč (z toho škola 54 161 tis. Kč a ŠZP 19 879 tis. Kč). Zdroje fondu v roce 2016 činily celkem 66 690 tis. Kč, z toho: příděl z hospodářského výsledku za rok 2015 ve výši 3 411 tis. Kč (z toho škola 2 054 tis. Kč a ŠZP 1 357 tis. Kč); odpisy, příp. zůstatková cena dlouhodobého majetku ve výši 61 057 tis. Kč (z toho škola 17 087 tis. Kč a ŠZP 43 970 tis. Kč); převod zůstatku kapitálového příspěvku ve výši 1 500 tis. Kč (jen škola); převod z fondu provozních prostředků ve výši 722 tis. Kč (jen škola). Čerpání fondu v roce 2016 činilo celkem 57 891 tis. Kč, z toho: pořízení staveb ve výši 19 779 tis. Kč (škola 3 941 tis. Kč a ŠZP 15 838 tis. Kč); pořízení strojů a zařízení ve výši 18 578 tis. Kč (z toho škola 10 556 tis. Kč a ŠZP 8 022 tis. Kč); nákup pozemků ve výši 893 tis. Kč (pouze ŠZP); aktivace zvířat základního stáda ve výši 18 349 tis. Kč (pouze ŠZP); dlouhodobý nehmotný majetek ve výši 259 tis. Kč (pouze škola); umělecká díla ve výši 33 tis. Kč (pouze škola). Konečný stav fondu k 31. 12. 2016 činí 82 840 tis. Kč (z toho škola 60 736 tis. Kč a ŠZP 22 104 tis. Kč). Předpokládaný příděl do fondu reprodukce investičního majetku ze zisku za rok 2016 činí 4 952 tis. Kč, z toho škola 1 952 tis. Kč (část zisku) a ŠZP 3 000 tis. Kč (celý zisk). Tabulka 11.c: Stipendijní fond za rok 2016 Stipendijní fond tvoří pouze škola. Počáteční stav fondu k 1. 1. 2016 činil 2 623 tis. Kč. Zdrojem fondu v roce 2016 v celkové výši 1 839 tis. Kč (z toho FVL 263 tis. Kč, FVHE 1 224 tis. Kč a FaF 351 tis. Kč) byly pouze poplatky za studium dle 58 zákona o vysokých školách, které jsou blíže specifikovány v kapitole 3.1.2. Vlastní výnosy v hlavní a doplňkové činnosti a v tabulce 7 Příjmy z poplatků a úhrad za další činnosti poskytované veřejnou vysokou školou v roce 2016. Čerpání fondu v roce 2016 v celkové výši 1 850 tis. Kč (z toho FVL 294 tis. Kč, FVHE 1 096 tis. Kč a FaF 460 tis. Kč) zahrnovalo doktorská stipendia (3 tis. Kč), prospěchová stipendia (1 646 tis. Kč) a ostatní (mimořádná) stipendia (201 tis. Kč) částky korespondují s údaji v tabulce 9 Stipendia za rok 2016. Konečný stav fondu k 31. 12. 2016 činí 2 612 tis. Kč. Tabulka 11.d: Fond odměn za rok 2016 Fond odměn tvoří pouze ŠZP. Počáteční stav fondu k 1. 1. 2016 činil 103 tis. Kč. Fond byl čerpán ve výši 29 tis. Kč, a to na odměny při odchodu do důchodu a na jubilea zaměstnanců ŠZP. Konečný zůstatek fondu k 31. 12. 2016 činí 74 tis. Kč. Předpokládaný příděl do fondu odměn ze zisku za rok činí 214 tis. Kč (ŠZP). Tabulka 11.e: Fond účelově určených prostředků za rok 2016 Fond účelově určených prostředků tvoří pouze škola, a to jen v případech, kdy jsou splněny podmínky stanovené v 18 zákona o vysokých školách. 27

HLAVNÍ ČÁST Počáteční stav fondu k 1. 1. 2016 činil celkem 2 553 tis. Kč, z toho účelově určené dary 297 tis. Kč, účelově určené prostředky na VaV z MŠMT 1 981 tis. Kč (institucionální podpora na rozvoj výzkumné organizace běžné prostředky 1 739 tis. Kč a kapitálové prostředky 242 tis. Kč) a ostatní účelově určené prostředky 275 tis. Kč (GA ČR 161 tis. Kč, MZe ČR 86 tis. Kč, projekty spoluřešitelské 28 tis. Kč). Čerpání fondu v roce 2016 činilo celkem 2 347 tis. Kč. Z účelově určených prostředků z veřejných zdrojů z roku 2015 bylo vyčerpáno 2 247 tis. Kč a z účelových darů bylo použito celkem 100 tis. Kč. Zdroje fondu v roce 2016 činily celkem 744 tis. Kč., z toho účelově určené prostředky na VaV z MŠMT v celkové výši 194 tis. Kč (projekt COST 12 tis. Kč, institucionální podpora na rozvoj výzkumné organizace 170 tis. Kč běžných a 13 tis. Kč kapitálových prostředků), ostatní běžné účelově určené prostředky z veřejných zdrojů v celkové výši 450 tis. Kč (GA ČR 250 tis. Kč, MZe ČR 117 tis. Kč, MZ ČR 19 tis. Kč, spoluřešitelské projekty 63 tis. Kč) a účelové dary ve výši 100 tis. Kč. Konečný stav fondu k 31. 12. 2016 činí celkem 949 tis. Kč, z toho účelově určené dary 297 tis. Kč, účelově určené prostředky na VaV z MŠMT 194 tis. Kč (projekt COST 12 tis. Kč, institucionální podpora na rozvoj výzkumné organizace běžné prostředky 170 tis. Kč a kapitálové prostředky 13 tis. Kč) a ostatní účelově určené prostředky 458 tis. Kč (GA ČR 250 tis. Kč, MZe ČR 117 tis. Kč, MZ ČR 19 tis. Kč, spoluřešitelské projekty 71 tis. Kč). Tabulka 11.f: Fond sociální za rok 2016 VFU Brno fond sociální netvoří. Tabulka 11.g: Fond provozních prostředků za rok 2016 Fond provozních prostředků standardně tvoří a čerpá pouze škola, ŠZP jej využívá jen při nutnosti operativně eliminovat záporný hospodářský výsledek, což v roce 2016 nenastalo. Počáteční stav fondu k 1. 1. 2016 činil celkem 70 926 tis. Kč (pouze škola). Zdroje fondu v roce 2016 činily celkem 15 729 tis. Kč, z toho příděl z hospodářského výsledku za rok 2015 ve výši 6 892 tis. Kč (pouze škola) a převod ze zůstatku příspěvku MŠMT ve výši 8 837 tis. Kč (z toho z příspěvku na vzdělávací činnost 8 071 tis. Kč, ze stipendií DSP 10 tis. Kč, z příspěvku na zahraniční studenty a mezinárodní spolupráci 502 tis. Kč, z Institucionálního plánu 208 tis. Kč, ze sociálních stipendií 43 tis. Kč a z ubytovacích stipendií 3 tis. Kč). Čerpání fondu provozních prostředků v roce 2016 činilo celkem 21 434 tis. Kč, z toho převod do fondu reprodukce investičního majetku 722 tis. Kč a krytí provozních nákladů VFU Brno 20 712 tis. Kč. Konečný stav fondu k 31. 12. 2016 činí celkem 65 221 tis. Kč (pouze škola). Z toho 26 468 tis. Kč jsou prostředky rektorátu, které jsou z velké části rezervovány na krytí provozních potřeb VFU Brno při očekávané zvýšené potřebě finančních prostředků na provoz univerzity v důsledku snižování příspěvku MŠMT pro VFU Brno. Předpokládaný příděl do fondu provozních prostředků ze zisku za rok 2016 činí 9 789 tis. Kč (část zisku školy). 28

STAV A POHYB MAJETKU A ZÁVAZKŮ 5 5. STAV A POHYB MAJETKU A ZÁVAZKŮ V této kapitole je specifikován stav nemovitého a movitého majetku VFU Brno k 31. 12. 2016 a zhodnocen vývoj skladby majetku, včetně finančního majetku, v porovnání s rokem 2015. Následující tabulky zobrazují strukturu aktiv VFU Brno k prvnímu a poslednímu dni účetního období 2016 včetně vypočteného rozdílu a podílu hodnot. Aktiva VFU Brno (v tis. Kč), viz tab. H.5.1. Aktiva k 31. 12. 2016 podle organizačních součástí VFU Brno (v tis. Kč), viz tab. H.5.2. Dlouhodobý nehmotný majetek zahrnuje: software (17 740 tis. Kč), ocenitelná práva (18 254 tis. Kč), drobný a ostatní dlouhodobý nehmotný majetek (54 tis. Kč). Dlouhodobý hmotný majetek zahrnuje: pozemky (267 122 tis. Kč), umělecká díla (6 791 tis. Kč), stavby (2 745 593 tis. Kč), hmotné movité věci a jejich soubory (889 088 tis. Kč), trvalé porosty (132 tis. Kč), základní stádo (45 478 tis. Kč), ostatní dlouhodobý hmotný majetek (7 528 tis. Kč) a nedokončený dlouhodobý hmotný majetek (24 923 tis. Kč). Zásoby zahrnují materiál (20 181 tis. Kč), nedokončenou výrobu (17 733 tis. Kč), výrobky (44 209 tis. Kč), zvířata (31 827 tis. Kč) a zboží (406 tis. Kč). Pohledávky zahrnují odběratele, poskytnuté zálohy, ostatní pohledávky a pohledávky za zaměstnanci (31 747 tis. Kč), daňové pohledávky (1 114 tis. Kč), nároky na dotace a ostatní zúčtování se státním rozpočtem (2 127 tis. Kč) a jiné pohledávky, dohadné účty aktivní a opravné položky k pohledávkám (14 887 tis. Kč). Krátkodobý finanční majetek zahrnuje peníze v hotovosti, ceniny a účty v bankách. H.5.1 Položka aktiv stav k 1.1.2016 stav k 31.12.2016 rozdíl sl.2-sl.1 podíl sl.2/sl.1 sl. 1 sl. 2 sl. 3 sl. 4 Dlouhodobý majetek 2 511 425 2 439 784-71 642 97 % dlouhodobý nehmotný majetek 35 745 36 049 304 101 % dlouhodobý hmotný majetek 3 956 954 3 986 655 29 702 101 % dlouhodobý finanční majetek 32 32 0 100 % oprávky k dlouhodobému majetku -1 481 305-1 582 953-101 648 107 % Krátkodobý majetek 441 774 461 474 19 700 104 % zásoby 119 928 114 357-5 571 95 % pohledávky 43 974 49 875 5 901 113 % krátkodobý finanční majetek 276 132 296 179 20 047 107 % jiná aktiva 1 740 1 063-677 61 % Aktiva celkem 2 953 199 2 901 257-51 942 98 % H.5.2 Položka aktiv škola + KaM ŠZP celkem Dlouhodobý majetek 1 945 153 494 630 2 439 784 dlouhodobý nehmotný majetek 35 373 676 36 049 dlouhodobý hmotný majetek 2 952 922 1 033 733 3 986 655 dlouhodobý finanční majetek 0 32 32 oprávky k dlouhodobému majetku -1 043 142-539 811-1 582 953 Krátkodobý majetek 262 029 199 445 461 474 zásoby 2 264 112 093 114 357 pohledávky 8 860 41 015 49 875 krátkodobý finanční majetek 250 168 46 011 296 179 jiná aktiva 737 326 1 063 Aktiva celkem 2 207 182 694 075 2 901 257 29

HLAVNÍ ČÁST Jiná aktiva zahrnují náklady příštích období, tj. předplatné, konferenční poplatky, členské poplatky apod. vztahující se k roku 2017 (669 tis. Kč) a příjmy příštích období zejména za ošetření zvířat v závěru roku 2016 (394 tis. Kč). K největším změnám objemu prostředků v oblasti aktiv v průběhu roku 2016 došlo v těchto kategoriích (není zde uveden úplný výčet, pouze nejvýznamnější položky): Dlouhodobý nehmotný majetek (celkem +304 tis. Kč): software (celkem +304 tis. Kč): technické zhodnocení stávajícího software (+509 tis. Kč), vyřazení z užívání (-205 tis. Kč). Dlouhodobý hmotný majetek (celkem +29 701 tis. Kč): pozemky (celkem +1 406 tis. Kč): nákup pozemků na ŠZP Nový Jičín; stavby (celkem +16 532 tis. Kč): PC sítě páteřní na KSK (429 tis. Kč), zpevněné plochy parkoviště (248 tis. Kč), menší rekonstrukce a modernizace pořízené z FRIM (+50 tis. Kč), ŠZP (+15 805 tis. Kč); hmotné movité věci a jejich soubory (celkem +3 087 tis. Kč): přístroje a zařízení pořízené z rozvojových programů (+118 tis. Kč), movité věci pořízené z institucionální podpory výzkumu (+764 tis. Kč), přístroje a zařízení pořízené z FRIM (+9 706 tis. Kč), přístroje a zařízení ze smluvního výzkumu (+287 tis. Kč), vyřazení majetku (6 156 tis. Kč), ŠZP (-1 632 tis. Kč); nedokončený dlouhodobý hmotný majetek stavby i movité věci (celkem +10 129 tis. Kč): zařazení do majetkové evidence VFU Brno: přístroje pořízené z účelových prostředků (-1 169 tis. Kč), movité věci a umělecká díla z FRIM (-9 739 tis. Kč), stavební akce z FRIM (-727 tis. Kč), ŠZP (-43 289 tis. Kč); dotace na stavební akce (+5 904 tis. Kč), rekonstrukce a modernizace pořízené z FRIM (+3 941 tis. Kč), pořízené movité věci z FRIM a účelových prostředků (+12 106 tis. Kč), ŠZP (+43 102 tis. Kč). Zásoby (celkem -5 571 tis. Kč): nedokončená výroba (celkem -811 tis. Kč), z toho ŠZP (-811 tis. Kč); výrobky (celkem -3 613 tis. Kč), z toho škola (-477 tis. Kč), ŠZP (-3 136 tis. Kč); materiál na skladě, zvířata, zboží (celkem -1 147 tis. Kč), z toho škola (-376 tis. Kč), ŠZP (-771 tis. Kč). Pohledávky (celkem +5 901 tis. Kč): odběratelé, poskytnuté zálohy, ostatní pohledávky a pohledávky za zaměstnanci (celkem +4 529 tis. Kč), z toho škola (+1 658 tis. Kč), ŠZP (+2 871 tis. Kč); daňové pohledávky (celkem +553 tis. Kč), nároky na dotace a ostatní zúčtování (celkem 2 534 tis. Kč), jiné pohledávky, dohadné účty aktivní a opravné položky k pohledávkám (celkem +3 353 tis. Kč). Krátkodobý finanční majetek (celkem +20 047 tis. Kč): peněžní prostředky na účtech (celkem +20 393 tis. Kč); peněžní prostředky v pokladně a ceniny (-346 tis. Kč). Následující tabulky zobrazují strukturu pasiv VFU Brno k prvnímu a poslednímu dni účetního období 2016 včetně vypočteného rozdílu a podílu hodnot. H.5.3 Položka pasiv stav k 1.1.2016 stav k 31.12.2016 rozdíl sl.2-sl.1 podíl sl.2/sl.1 sl. 1 sl. 2 sl. 3 sl. 4 Vlastní zdroje 2 831 805 2 766 267-65 538 98 % jmění celkem 2 821 502 2 751 312-70 190 98 % výsledek hospodaření celkem 10 303 14 955 4 652 145 % Cizí zdroje 121 394 134 990 13 596 111 % rezervy 0 0 0 0 % dlouhodobé závazky 0 0 0 0 % krátkodobé závazky 66 212 72 339 6 127 109 % jiná pasiva 55 182 62 651 7 469 114 % Pasiva celkem 2 953 199 2 901 257-51 942 98 % H.5.4 Položka pasiv škola + KaM ŠZP celkem Vlastní zdroje 2 088 614 677 653 2 766 267 jmění celkem 2 076 873 674 439 2 751 312 výsledek hospodaření celkem 11 741 3 214 14 955 Cizí zdroje 118 568 16 422 134 990 rezervy 0 0 0 dlouhodobé závazky 0 0 0 krátkodobé závazky 56 265 16 074 72 339 jiná pasiva 62 303 348 62 651 Pasiva celkem 2 207 182 694 075 2 901 257 30

STAV A POHYB MAJETKU A ZÁVAZKŮ 5 Pasiva VFU Brno (v tis. Kč) tab. H.5.3. Pasiva k 31. 12. 2016 podle organizačních součástí VFU Brno (v tis. Kč) tab. H.5.4. Jmění celkem zahrnuje: vlastní jmění (2 584 555 tis. Kč) a fondy (166 757 tis. Kč). Podrobnější informace o fondech jsou uvedeny v kapitole 4 Vývoj a konečný stav fondů a v tabulce 11. Výsledek hospodaření (celkem 14 955 tis. Kč) je okomentován v kapitole 2.2. Výkaz zisku a ztráty a v tabulkách 2 a 3. Krátkodobé závazky zahrnují dodavatele, přijaté zálohy, ostatní závazky, závazky vůči zaměstnancům a institucím sociálního zabezpečení (64 691 tis. Kč), daňové závazky (3 998 tis. Kč) a jiné závazky a dohadné účty pasivní (3 650 tis. Kč). Jiná pasiva zahrnují výdaje příštích období, tj. zejména platby za energie (344 tis. Kč) a výnosy příštích období, tj. zejména časově rozlišené platby přijaté na akademický rok 2016/2017 (62 307 tis. Kč). K největším změnám objemu prostředků v oblasti pasiv v průběhu roku 2016 došlo v těchto kategoriích (není zde uveden úplný výčet, pouze nejvýznamnější položky): Jmění celkem (-70 190 tis. Kč): vlastní jmění (celkem -71 642 tis. Kč): pořízení dlouhodobého majetku (+66 075 tis. Kč) snížené o generované odpisy dlouhodobého majetku (-137 717 tis. Kč); fondy (celkem +1 452 tis. Kč): rozdíl mezi tvorbou a čerpáním fondů v průběhu roku 2016. Podrobnější informace o fondech jsou uvedeny v kapitole 4 Vývoj a konečný stav fondů a v tabulce 11 Fondy za rok 2016. Krátkodobé závazky (celkem +6 127 tis. Kč): dodavatelé, přijaté zálohy, ostatní závazky a závazky k zaměstnancům (celkem +4 836 tis. Kč), z toho škola (+2 737 tis. Kč), ŠZP (+2 099 tis. Kč). daňové závazky (celkem +955 tis. Kč), jiné závazky a dohadné účty pasivní (+336 tis. Kč). Jiná pasiva (celkem +7 469 tis. Kč): výdaje příštích období (+114 tis. Kč) a výnosy příštích období, zejména časově rozlišené přijaté prostředky na akademický rok 2016/2017 od studentů v anglickém studijním programu (+7 355 tis. Kč). Pohledávky: Škola a koleje: stav pohledávek po lhůtě splatnosti k 31. 12. 2016 činí 4 636,3 tis. Kč. Z nich je soudně vymáháno 2 467,8 tis. Kč (jedná se o velké množství menších pohledávek za veterinární činnost a jednu větší pohledávku z nájemného). Všechny pohledávky v hlavní i doplňkové činnosti jsou nepromlčené. Na veškeré pohledávky po lhůtě splatnosti jsou vytvořeny opravné položky ve výších dle zákona č 593/1992 Sb., v platném znění. Většina pohledávek z druhého pololetí roku 2016 je v současnosti zaplacena. ŠZP Nový Jičín: celkový stav pohledávek k datu 31. 12. 2016 činí 40,8 mil. Kč, z toho po lhůtě splatnosti 6,2 mil. Kč, tyto pohledávky jsou z doplňkové činnosti za 51 subjekty a generují se zejména z oblasti provedených služeb a prodejů zemědělských komodit a zboží zemědělským výrobcům a zpracovatelům. Pohledávky po lhůtě splatnosti jsou vymáhány v běžném řídícím režimu a pohledávky se splatností nad 150 dnů jsou vymáhány v soudním nebo v insolvenčním řízení. Na veškeré pohledávky po lhůtě splatnosti jsou vytvořeny opravné položky ve výších dle zákona č 593/1992 Sb., v platném znění. Výše uvedený objem pohledávek po lhůtě splatnosti k 31. 12. 2016 je k datu 28. 2. 2017 snížen o 4,0 mil. Kč jejich úhradou. Závazky: VFU Brno hradila své závazky ve lhůtě splatnosti po celý rok 2016, nemá žádné nesplněné závazky vůči finančním úřadům a státnímu rozpočtu, správě sociálního zabezpečení ani zdravotním pojišťovnám. K 31. 12. 2016 nejsou žádné významné závazky po lhůtě splatnosti. Inventarizace: Evidence hmotného a nehmotného majetku je zajišťována výpočetní technikou. V zájmu ochrany majetku jsou uzavírány dohody o odpovědnosti k ochraně svěřených hodnot, které jsou zakládány do osobních spisů pracovníků. Pořizování dlouhodobého majetku bylo realizováno na základě požadavků vedoucích ústavů, klinik a pracovišť po schválení vedením univerzity. Při posuzování požadavků je zvažována naléhavost, účelnost a využití v rámci univerzity. Na základě příkazu kvestorky VFU Brno k provedení periodických inventarizací byly v roce 2016 provedeny inventarizace veškerého majetku vedeného v účetnictví. Časový rozvrh provedení řádných inventarizací jednotlivých druhů majetku byl stanoven v souladu s platnými právními předpisy v termínech umožňujících vypořádání případných rozdílů v běžném roce. Dle plánu byly provedeny také veškeré dokladové inventarizace. V inventarizačních zápisech nebyl uveden nevyužitý nebo neupotřebitelný majetek. Při provádění inventarizací nebyly zjištěny nesrovnalosti, nenastal proto důvod k mimořádnému účtování o inventarizačních rozdílech. 31

ZÁVĚR 6 6. ZÁVĚR VLASTNÍ KONTROLNÍ ČINNOST Právní regulace hospodaření VFU Brno je upravena zákonem č. 111/1998 Sb., o vysokých školách a o změně a doplnění dalších zákonů (zákon o vysokých školách), ve znění pozdějších předpisů, a ostatními právními předpisy a rozhodnutími o poskytnutí příspěvků a dotací, jejich účelu, užití a vypořádání dotací a příspěvků se státním rozpočtem. Bližší úpravu pravidel hospodaření VFU Brno obsahuje Statut VFU Brno, případně další interní předpisy, které jsou v této spojitosti vydány. Systém finanční kontroly je na VFU Brno zaveden v souladu s vnitřním kontrolním systémem, který je nedílnou součástí řízení hospodaření. Předběžná, průběžná a následná kontrola nakládání s finančními prostředky vytváří podmínky pro jejich hospodárné, efektivní a účelné využití. VFU Brno provádí v rámci vnitřní kontrolní činnosti interní audit. Plán činnosti v rámci interního auditu VFU Brno na rok 2016 byl aktualizován Rozhodnutím rektora č. 1/2016 ze dne 6. 1. 2016, čj. 9110/16/006. Interní auditor provedl celkem 6 plánovaných auditů (4 plánované audity byly přesunuty do Plánu interního auditu VFU Brno na období leden prosinec 2017): Audit projektu OP VaVpI: CEITEC Středoevropský technologický institut VFU Brno za rok 2015; Audit vnitřního kontrolního systému VFU Brno; Audit hospodaření Kaunicových kolejí v rámci doplňkové činnosti; Audit výkonu pokladní služby a hotovostních operací; Audit systému řídící kontroly při správě příjmů z veterinární činnosti na Klinice chorob psů a koček a Audit soustavy platných vnitřních norem VFU Brno. V roce 2016 byl do činnosti Oddělení interního auditu a kontroly přesunut rovněž výkon následné finanční kontroly, kterou do té doby vykonávalo Oddělení ostrahy, BOZP a PO. Plán kontrolní činnosti VFU Brno pro rok 2016 byl aktualizován Rozhodnutím rektora č. 2/2016 ze dne 6. 1. 2016, čj. 9110/16/007. V průběhu roku bylo vykonáno celkem 12 plánovaných následných finančních kontrol: Kontrola centralizovaného rozvojového projektu za rok 2015: Podpora spolupráce v oblasti internacionalizace mezi MU, UP, MENDELU, JAMU a VFU; Kontrola centralizovaného rozvojového projektu za rok 2015: Strategické plánování a inovace poradenských služeb s cílem zvyšování kvality vysokoškolského poradenství v ČR; Kontrola centralizovaného rozvojového projektu za rok 2015: Rozvoj informačních systémů pro podporu vnitřní kvality veřejné vysoké školy; Kontrola hospodaření střediska Děkanát FVHE; Kontrola hospodaření střediska Děkanát FaF; Kontrola hospodaření Fakultní lékárny (FaF); Kontrola hospodaření Ústavu výživy zvířat (FVHE); Kontrola hospodaření Ústavu zootechniky a zoohygieny (FVHE); Kontrola hospodaření Sekretariátu kvestora (Rektorát); Kontrola hospodaření Oddělení dopravy (Rektorát); Kontrola hospodaření Kliniky chorob přežvýkavců a prasat (FVL) a Kontrola hospodaření střediska Děkanát FVL. Při výkonu interního auditu a následné finanční kontroly nebylo zjištěno žádné podezření z trestného činu ani žádný natolik závažný nedostatek, který by mohl způsobit snížení finanční výkonnosti v činnosti VFU Brno. Na auditorem zjištěné dílčí nedostatky a rizika bylo upozorněno v jednotlivých zprávách o výsledcích interních auditů. Vnitřní kontrolní systém VFU Brno byl předmětem všech provedených interních auditů. Na odstranění zjištěných drobných nedostatků byla zaměřena doporučení auditora ke zkvalitnění řízení provozní a finanční činnosti auditovaných útvarů a vnitřního kontrolního systému. Na základě těchto doporučení uložil rektor vedoucím auditovaných útvarů a kvestorce VFU Brno provést odpovídající administrativně-organizační opatření. Plnění rektorem přijatých opatření bylo ověřeno následnými kontrolami interního auditora. Poznatky z auditů na úseku vnitřního kontrolního systému byly zhodnoceny také v Souhrnném zhodnocení výsledků finančních kontrol zajišťovaných Veterinární a farmaceutickou univerzitou Brno a přiměřenosti a účinnosti zavedeného systému finanční kontroly za rok 2016 ze dne 6. 2. 2017. VNĚJŠÍ KONTROLNÍ ČINNOST Hospodaření VFU Brno bylo v roce 2016 podrobeno níže uvedenými externími kontrolami: 1. Název: Daňová kontrola FÚ pro JMK zahájení: 30.3.2016 Kontrola číslo: Zpráva o daňové kontrole č.j.: 2277903/ 16/3000-31472-703364 Předmět: Daňová kontrola v rámci výkonu správy odvodů za porušení rozpočtové kázně, provedená u dotace poskytnuté na úhradu výdajů souvisejících s realizací projektu Kontrolovaný projekt: reg.č. CZ.1.05/4.1.00/04.0197 Rozvoj DSP Farmacie Nález, závěr, zjištění: Nebyla zjištěna žádná pochybení Ukončení (datum ze zprávy): 27.5.2016 2. Název: Audit operace Ministerstvo financí ČR zahájení: 16.2.2016 33

HLAVNÍ ČÁST Kontrola číslo: Zpráva o auditu operace č. OPVK/ 2016/O/011 Předmět: prošetření žádosti o platbu č. 07/0288 ve výši 5.217.533,21Kč a s tím související aktivity, uvedené v příslušných MZ, případně aktivity prováděné v jiných obdobích, které se k uvedeným výdajům vztahují Kontrolovaný projekt: reg. č. CZ.1.07/2.2.00/28.0288 Internacionalizace výuky veterinární medicíny jako cesta na evropský trh práce Nález, závěr, zjištění: Nezpůsobilé výdaje a podezření na porušení rozpočtové kázně ve výši 3.973,99Kč, podnět předán MŠMT ČR místně příslušnému FÚ Ukončení (datum ze zprávy): 20.5.2016 3. Název: Veřejnosprávní kontrola MŠMT ČR zahájení: 18.10.2016 Kontrola číslo: č.j. MSMT-29072/2016-3 Předmět: Realizace a čerpání prostředků vybraných dotací v rámci centralizovaných rozvojových programů v roce 2015 Kontrolovaný projekt: číslo projektu C8 Rozvoj informačních systémů pro podporu vnitřní kvality VVŠ, číslo projektu C18 Strategické plánování a inovace poradenských služeb s cílem zvyšování kvality vysokoškolského poradenství v ČR, číslo projektu C16 Podpora spolupráce v oblasti internacionalizace mezi MU, UP, MENDELU, JAMU a VFU Nález, závěr, zjištění: podezření na porušení rozpočtové kázně Ukončení: Protokolem č.j.: MSMT-29072/2016-3 ze dne 19.10.2016, podání námitek pod č.j. 9110/16/594 29.11.2016, Vyřízení námitek č.j. MSMT-29072/2016-6 ze dne 21.12.2016 4. Název: Veřejnosprávní kontrola MŠMT ČR zahájení: 14.10.2015 Kontrola číslo: Protokol o kontrole č. MSMT- 33283/2015-4 Předmět: Hospodaření s dotacemi na výzkum a vývoj, poskytnutými VFU Brno v roce 2014 z kapitoly státního rozpočtu 333 MŠMT Nález, závěr, zjištění: kontrolní zjištění Ukončení: protokolem č.j. MSMT-33283/2015-4 ze dne 18.12.2015, podání námitek proti kontrolním zjištěním č.j. 9130/16/7 dne 14.1.2016, vyřízení námitek podaných proti kontrolním zjištěním č.j. MSMT-33283/2015-10 ze dne 11.2.2016 5. Název: Šetření podnětu u ÚOHS zahájení: 4.3.2016 Kontrola číslo: Oznámení o výsledku šetření č.j. ÚOHS-P0239/2016/VZ21011/2016/512/MHr Předmět: možné porušení zákona č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách, ve znění pozdějších předpisů při nákupu zboží od společnosti Henry Schein s.r.o., IČ 28433092 Kontrolovaný projekt: Hospodaření VFU Brno s dotacemi na výzkum a vývoj, poskytnutými VFU Brno v roce 2014 z kapitoly státního rozpočtu 333 MŠMT Nález, závěr, zjištění: Nebyla zjištěna žádná pochybení (ÚOHS neshledal důvody pro zahájení správního řízení z moci úřední) Ukončení: Oznámením o výsledku šetření č.j. ÚOH- S-P0239/2016/VZ21011/2016/512/MHr ze dne 25.5.2016 ANALÝZA FINANCOVÁNÍ VFU BRNO A JEJÍ FINANČNÍ POLITIKY Hospodaření a financování univerzity se řídí prioritami stanovenými Strategickým záměrem vzdělávací a tvůrčí činnosti VFU Brno na období 2016-2020 a Plánem realizace strategického záměru na rok 2016, v němž jsou vytýčeny hlavní strategické cíle. Návaznost strategických cílů v oblasti investiční je dána vazbou na jejich schválení v rozpočtu, jejich schválení vrcholnými orgány VFU Brno senátem a správní radou, alokací prostředků v rámci Institucionálního plánu, jakož i na konkrétní nákladová střediska odpovědných osob. Hlavním zdrojem financování univerzity zůstává příspěvek od MŠMT, který je uvolňován měsíčně. Institucionální podpora a účelově určené prostředky na řešení vědy a výzkumu jsou uvolněny MŠMT jednorázově na začátku kalendářního roku nebo na začátku řešení projektu, účelové prostředky jsou pak přidělovány v rámci Interní grantové agentury. Požadavky a finanční pravidla poskytovatelů externích finančních prostředků ovlivňují strategii řízení VFU Brno a odráží se významně především v oblasti finančního managementu. VFU Brno vykazuje vzhledem ke své velikosti vysoký podíl příjmů z vědy a výzkumu, jakož i z veterinární činnosti v důsledku vysokého propojení na praxi při výuce. Při změně zákonných podmínek v právní úpravě financování vědy a výzkumu (VaV) přijala VFU Brno opatření v oblasti duševního vlastnictví vydáním směrnice upravující komercionalizaci vědy, jejímž naplnění je posílení samostatné podpory a sledování spolupráce s aplikační sférou (smluvní, kolaborativní výzkum apod.), personálně zajistila odbornou podporu VaV, jakož i pomocí interních nástrojů účetnictví zajistila průkaznost financování VaV dodržování samostatné analytické účetní evidence (oddělené sledování finančních aktivit), které je zakotveno ve směrnici Správa příjmů z hlavní a doplňkové činnosti. Strategie rozvoje financování pro rok 2016, jakož i následující roky, vychází mj. z hodnocení silných a slabých stránek VFU Brno, které je obsaženo ve Zprávě o činnosti VFU Brno, jakož i z důvodu naplnění strategických cílů a sledovaných ukazatelů obsažených ve strategickém záměru. Na VFU Brno je vytvořena efektivní organizační struktura pedagogických a nepedagogických pracovníků respektující nejen aktuální potřeby lidských zdrojů, ale zejména se orientuje na citované strategické záměry, které jasně definovala. VFU Brno se při dlouhodobé stra- 34

ZÁVĚR 6 tegii financování zaměřuje na průběžné vyhodnocování rozpočtu, s prokazatelným určením zdrojů každé agendy na samostatné nákladové středisko. Dále se VFU Brno zaměřuje na zvyšování podpůrných činností a hledání úspor v rámci uplatňování nákladového managementu, vyhodnocuje rozpočet a vyvozuje důsledky z jeho odchylek, zajišťuje controlling a reporting, zejména s ohledem na alokaci finančních prostředků. Při definování slabých a silných stránek je motivem vytvořit strategii financování nikoli jen na rok nadcházející, ale i v oblasti střednědobého a dlouhodobého plánování. VFU Brno již několikerým rokem vypracovává tuto SWOT analýzu jako základního strategického plánu, v němž provádí zhodnocení výsledků předcházejícího období. Každým rok VFU Brno cíleně investuje do projektů spojených s naplňováním této strategie. Tomu jsou podřízeny všechny fakulty, které ve vazbě na strategický záměr směřují svůj rozvoj a dlouhodobou orientaci a tomu odpovídající hospodaření. VFU Brno dlouhodobě sleduje vývoj počtu studentů v příštích letech a vyhodnocuje financování jednotlivých oborů. VFU Brno v souvislosti s dlouhodobou strategií ve Zprávě o činnosti pojmenovala rizika, která by jejich naplněním mohli vést k nižšímu institucionálnímu financování, k mezinárodnímu zaostávání či ztrátě evaluace. VFU Brno aplikuje postupy pro výpočet úplných nákladů a cílem je zavést nové metody a nástroje rozpočtování sloužící jako zásadní manažerský nástroj podporující strategii univerzity a posílení její konkurenceschopnosti. Lze shrnout, že veterinární, hygienické i farmaceutické vzdělávání je finančně velmi náročné, které způsobuje nedostatek finančních prostředků (potvrzené mj. také mezinárodní evaluací); v možnostech VFU Brno je řešení velmi omezené, nicméně VFU Brno výrazně podporuje aktivity vedoucí k získání mimonormativních dalších prostředků pro vzdělávací a výzkumný provoz univerzity, spočívající zejména ve výzkumných prostředcích institucionálního výzkumu, specifického vysokoškolského výzkumu, z grantových agentur, dále v realizaci výuky studijních programů v anglickém jazyce samoplátců, v organizaci poplatkového celoživotního vzdělávání, v uskutečňování veterinární a lékárenské činnosti, v zapojení do řešení rozvojových projektů a účastí na řešení programů evropských strukturálních a investičních fondů. Při krátkodobé strategii VFU Brno se zaměřuje zejména na plánování a metodiku tvorby rozpočtu, jeho připomínkování než je předložen ke schválení. Rozpočtování je prováděno podle strategických úkolů, které VFU Brno sleduje a zajišťuje. Pro naplnění rozpočtové kázně jsou nastaveny interní směrnice, z nichž je vyvozena odpovědnost a nutnost předběžné řídící kontroly při nakládání s finančními prostředky. K financování služeb mezi rektorátními útvary a mezi dalšími celouniverzitními jednotkami dochází na bázi ocenění jednotlivých aktivit. VFU Brno i v rámci krátkodobého plánování vyhledává další možnosti financování, a to podáváním různých grantových přihlášek a realizací projektů. VFU Brno důsledně sleduje finanční prostředky na bankovních účtech, provádí bankovní audit s cílem minimalizovat bankovní náklady a zvýšit úroky, sleduje splatnost faktur a pohledávek se snahou optimalizovat tok finančních prostředků. VFU Brno vytváří strategii nákupu majetku a služeb se snahou o vysoký stupeň centralizace pod rektorátními útvary a podpůrnými procesy, jako jsou účetní, personální, mzdová agenda, činnost správy budov a investic, veřejných zakázek apod. Dodávky vybraných komodit a energií jsou zajišťovány napříč celou univerzitou, k čemuž jednotný areál kampusu vytváří prostor. V oblasti správy finančních prostředků důsledně pravidelně vyhodnocuje poskytování služeb z hlediska efektivity a hospodárnosti. VYHODNOCENÍ OPATŘENÍ PRO ROK 2016 A FORMULACE OPATŘENÍ PRO ROK 2017 Všechna vytýčená opatření pro rok 2016 byla splněna, a protože svým charakterem jsou přetrvávajícího dlouhodobého rázu, budou definována i pro rok následující: vytvářet podmínky pro vzdělávací činnost na univerzitě; vytvářet podmínky pro tvůrčí činnost na univerzitě; vytvářet podmínky pro odbornou činnost na univerzitě a společenské působení univerzity; vytvářet podmínky pro další akademické činnosti na univerzitě; vytvářet podmínky pro splnění plánu investiční výstavby; vytvářet podmínky pro snížení energetické náročnosti budov; pokračovat v zavedených postupech, dodržovat platné normy, předpisy a zákony; dosáhnout kladný hospodářský výsledek. Konkrétní opatření přijatá pro rok 2017: usilovat o zvýšení podílu VFU Brno na ukazatelích výkonu a kvality jejich sledováním a zlepšováním; usilovat o navýšení podílu nestátních finančních prostředků a dotačních prostředků pro další rozvoj univerzity; důsledně uplatňovat pravidla cenotvorby hospodářských činností a uplatňovat úplné náklady pro dlouhodobé udržitelné financování; pokračovat v dalším dobudování prostorového a technologického zázemí univerzity; uplatňovat principy spravedlnosti a solidarity ve financování jednotlivých součástí univerzity; uplatňovat transparentnost ekonomických postupů na univerzitě. VNITŘNÍ PŘEDPISY A NORMY VFU BRNO VYDANÉ V ROCE 2016 Na VFU Brno byl v roce 2016 upřesňován vnitřní systém předpisů a norem zejména na základě poznatků z řídící 35

HLAVNÍ ČÁST a kontrolní činnosti. V roce 2016 byl vydán tento vnitřní předpis podléhající v souladu s 36 zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách, ve znění pozdějších předpisů, registraci MŠMT ČR: Stipendijní řád VFU Brno, registrovaný na MŠMT dne 4. 2. 2016. V roce 2016 byly vydány nebo upraveny dodatkem tyto vnitřní normy: Směrnice rektora č. ZS 01/2016/1, Evidence a uveřejňování smluv v registru smluv, platná od 22. 7. 2016, účinná od 22. 7. 2016; Směrnice rektora č. ZS 02/2016/1, Spisový a skartační řád Veterinární a farmaceutické univerzity Brno, Spisový a skartační řád, platný od 29. 7. 2016, účinný od 1. 8. 2016; Směrnice rektora č. ZS 03/2016/1, Podmínky držení a ukládání zbraní v majetku VFU Brno, platná od 4. 10. 2016, účinná od 4. 10. 2016; Dodatek č. 2 Organizačního řádu Veterinární a farmaceutické univerzity Brno, platný od 22. 11. 2016, účinný od 2. 12. 2016; Směrnice rektora č. ES01/2016/1, Veřejné zakázky, platná od 3. 10. 2016, účinná od 3. 10. 2016; Dodatek č. 1 Směrnice rektora č. ES05/2015/1, Dlouhodobý majetek, platný od 2. 8. 2016, účinný od 2. 8. 2016; Dodatek č. 1 Směrnice rektora č. ES07/2015/1, Nakládání s přebytečným a neupotřebitelným majetkem, platný od 2. 8. 2016, účinný od 2. 8. 2016; Dodatek č. 2 Směrnice rektora č. ES22/2010/1, Správa příjmů z hlavní a doplňkové činnosti, platný od 21. 9. 2016, účinný od 21. 9. 2016; Dodatek č. 1 Směrnice rektora č. ES15/2008/1, Pokladna, platný od 21. 9. 2016, účinný od 21. 9. 2016; Dodatek č. 13 Směrnice rektora č. ES01/2006/1, Vnitřní kontrolní systém, platný od 22. 9. 2016, účinný od 22. 9. 2016; Informace kvestorky č. 1/2016, Výplatnice za leden 2016, platná a účinná od 16. 2. 2016; Informace kvestorky č. 2/2016, Evidence elektronických tržeb, platná a účinná od 25. 11. 2016; Rozhodnutí kvestorky č. 1/2016, Výběrní místa, platná a účinná od 27. 9. 2016; Příkaz kvestorky č. 1/2016, Inventarizace, úplatná a účinná od 5. 9. 2016; Pokyn kvestorky č. 1/2016, Uzavření centrálního skladu, platná a účinná od 5. 1. 2016; Opatření kvestorky č. 1/2016, Cestovní náhrady, platné od 19. 2. 2016, účinné od 1. 3. 2016; Opatření kvestorky č. 2/2016, Prověrky BOZP, platné a účinné k 21. 11. 2016; Opatření kvestorky č. 3/2016, Elektronická evidence tržeb, platné 28. 11. 2016 a účinné od 1. 12. 2016; Opatření rektora č. 1/2016, Jmenování vedoucím evidence jaderných materiálů, platné a účinné od 1. 11. 2016; Rozhodnutí rektora č. 1/2016, Aktualizace plánu činnost IA, platné a účinné od 6. 1. 2016; Rozhodnutí rektora č. 2/2016, Aktualizace plánu kontrolní činnosti na VFU Brno, platné a účinné od 6. 1. 2016; Rozhodnutí rektora č. 3/2016, Určení hromadného čerpání dovolené, platné a účinné od 8. 1. 2016; Rozhodnutí rektora č. 4/2016, Kalendář výplat mezd a stipendií, výdej stravenek na pokladně VFU Brno v roce 2016, platné a účinné od 11. 1. 2016; Rozhodnutí rektora č. 5/2016, Rozpočtové provizorium, platné a účinné od 11. 1. 2016; Rozhodnutí rektora č. 6/2016, Stanovení poplatků u prováděných administrativně-správních úkonů a služeb souvisejících s vydáváním dokladů podle 57 a 89 zákona o VŠ pro akademický rok 2016/2017, platné a účinné od 19. 2. 2016; Rozhodnutí rektora č. 7/2016, Rektorské volno 4. 5. 2016, platné a účinné od 21. 4. 2016; Rozhodnutí rektora č. 8/2016, Změna rozhodnutí rektora č. 5/2016 Rozpočtové provizorium, platné a účinné od 16. 5. 2016; Rozhodnutí rektora č. 9/2016, Další mzda, platné a účinné od 1. 7. 2016; Rozhodnutí rektora č. 10/2016, Stanovení poplatků u prováděných administrativně-správních úkonů a služeb souvisejících s vydáváním dokladů podle 57 a 89 zákona o VŠ pro akademický rok 2016/2017, platné a účinné od 1. 9. 2016; Rozhodnutí rektora č. 11/2016, Plán čerpání dovolené, platné a účinné od 22. 9. 2016; Rozhodnutí rektora č. 12/2016, Výše příspěvků na stravování zaměstnanců, platné a účinné od 29. 9. 2016; Rozhodnutí rektora č. 13/2016, Poplatky spojené s habilitačním řízením a řízením ke jmenování profesorem, platné a účinné od 11. 10. 2016; Rozhodnutí rektora č. 14/2016, Uvolnění studentů, platné a účinné od 11. 10. 2016; Rozhodnutí rektora č. 15/2016, Rektorské volno, platné a účinné od 18. 10. 2016; Rozhodnutí rektora č. 16/2016, Povolení FVHE k převodu částky z FPP, platné a účinné od 7. 11. 2016; Rozhodnutí rektora č. 17/2016, Povolení FVL k převodu částky z FPP, platné a účinné od 7. 11. 2016; Rozhodnutí rektora č. 18/2016, Stanovení mimořádného stipendia, platné a účinné od 15. 11. 2016; Rozhodnutí rektora č. 19/2016, Povolení KSK převod částky z FPP, platné a účinné od 7. 12. 2016. Vydané vnitřní normy jsou v souladu s obecně závaznými i vnitřními předpisy VFU Brno; vedoucím a dalším pověřeným zaměstnancům univerzity usnadňují řídící kontrolu. 36

T A B U L K O V Á Č Á S T 37

38 TABULKOVÉ PŘÍLOHY Seznam přiložených tabulek: Tabulka 1 Rozvaha (bilance) za rok 2016 Tabulka 2 Výkaz zisku a ztráty za rok 2016 sumář Tabulka 2.a Výkaz zisku a ztráty za rok 2016 škola Tabulka 2.b Výkaz zisku a ztráty za rok 2016 KaM Tabulka 2.c Výkaz zisku a ztráty za rok 2016 ŠZP Tabulka 3 Hospodářský výsledek za rok 2016 Tabulka 4 Přehled o peněžních tocích (výkaz cash flow) za rok 2016 Tabulka 5 Veřejné zdroje financování VVŠ v roce 2016: prostředky poskytnuté a prostředky použité Tabulka 5.a Financování vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti v roce 2016 Tabulka 5.b Financování výzkumu a vývoje v roce 2016 Tabulka 5.c Financování programů reprodukce majetku v roce 2016 Tabulka 5.d Financování programů strukturálních fondů v roce 2016 Tabulka 6 Přehled vybraných výnosů za rok 2016 Tabulka 7 Příjmy z poplatků a úhrad za další činnosti poskytované veřejnou vysokou školou za rok 2016 Tabulka 8 Pracovníci a mzdové prostředky za rok 2016 Tabulka 9 Stipendia za rok 2016 Tabulka 10 Neinvestiční náklady a výnosy za rok 2016 Koleje a menzy Tabulka 11 Fondy za rok 2016 Tabulka 11.a Rezervní fond za rok 2016 Tabulka 11.b Fond reprodukce investičního majetku za rok 2016 Tabulka 11.c Stipendijní fond za rok 2016 Tabulka 11.d Fond odměn za rok 2016 Tabulka 11.e Fond účelově určených prostředků za rok 2016 Tabulka 11.f Fond sociální za rok 2016 Tabulka 11.g Fond provozních prostředků za rok 2016

TABULKA 1 Tabulka 1 Rozvaha (bilance) za rok 2016 Rozvaha (bilance) (1) Příloha č.1 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) stav k 1.1. (4) stav k 31.12.(4) AKTIVA sl. 1 sl. 2 A. Dlouhodobý majetek celkem ř.2+10+21+28 1 2 511 425 2 439 784 I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ř.3 až 9 2 35 745 36 049 1. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 012 3 0 0 2. Software 013 4 17 436 17 740 3. Ocenitelná práva 014 5 18 254 18 254 4. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018 6 54 54 5. Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 019 7 0 0 6. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 041 8 0 0 7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 051 9 0 0 II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem ř.11 až 20 10 3 956 954 3 986 655 1. Pozemky 031 11 265 717 267 122 2. Umělecká díla, předměty a sbírky 032 12 6 785 6 791 3. Stavby 021 13 2 729 061 2 745 593 4. Hmotné movité věci a jejich soubory 022 14 886 001 889 088 5. Pěstitelské celky trvalých porostů 025 15 132 132 6. Dospělá zvířata a jejich skupiny 026 16 46 695 45 478 7. Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 17 7 769 7 528 8. Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029 18 0 0 9. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 19 14 794 24 923 10. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hnotný majetek 052 20 0 0 III. Dlouhodobý finanční majetek celkem ř.22 až 27 21 32 32 1. Podíly ovládaná nebo ovládající osoba 061 22 0 0 2. Podíly podstatný vliv 062 23 0 0 3. Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 063 24 0 0 4. Zápůjčky organizačním složkám 066 25 0 0 5. Ostatní dlouhodobé zápůjčky 067 26 0 0 6. Ostatní dlouhodobý finanční majetek 069 27 32 32 IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem ř.29 až 39 28-1 481 305-1 582 953 1. Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje 072 29 0 0 2. Oprávky k softwaru 073 30-15 438-16 752 3. Oprávky k ocenitelným právům 074 31-8 615-12 247 4. Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku 078 32-54 -54 5. Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku 079 33 0 0 6. Oprávky ke stavbám 081 34-775 292-829 395 7. Oprávky k samost.hmotným movitým věcem a souboru hmotných movitých věcí 082 35-655 996-699 498 8. Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů 085 36-132 -132 9. Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům 086 37-18 010-17 348 10. Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku 088 38-7 769-7 528 11. Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku 089 39 0 0 B. Krátkodobý majetek celkem ř.41+51+71+79 40 441 774 461 474 I. Zásoby celkem ř.42 až 50 41 119 928 114 357 1. Materiál na skladě 112 42 19 459 20 181 2. Materiál na cestě 119 43 0 0 3. Nedokončená výroba 121 44 18 544 17 733 4. Polotovary vlastní výroby 122 45 0 0 5. Výrobky 123 46 47 822 44 209 6. Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny 124 47 33 593 31 827 pokračování 39

TABULKOVÁ ČÁST Rozvaha (bilance) (1) Příloha č.1 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) stav k 1.1. (4) stav k 31.12.(4) 7. Zboží na skladě a v prodejnách 132 48 509 406 8. Zboží na cestě 139 49 0 0 9. Poskytnuté zálohy na zásoby z 314 50 0 0 II. Pohledávky celkem ř.52 až70 51 43 974 49 875 1. Odběratelé 311 52 24 478 28 487 2. Směnky k inkasu 312 53 0 0 3. Pohledávky za eskontované cenné papíry 313 54 0 0 4. Poskytnuté provozní zálohy z 314 55 836 1 218 5. Ostatní pohledávky 315 56 1 258 1 480 6. Pohledávky za zaměstnanci 335 57 646 562 7. Pohledávky za institucemi sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění 336 58 0 0 8. Daň z příjmů 341 59 0 0 9. Ostatní přímé daně 342 60 0 0 10. Daň z přidané hodnoty 343 61 20 126 11. Ostatní daně a poplatky 345 62 542 988 12. Nároky na dotace a ostatní zúčtování se státním rozpočtem 346 63 4 662 2 127 13. Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů územních samospr. celků 348 64 0 0 14. Pohledávky za společníky sdruženými ve společnosti 358 65 0 0 15. Pohledávky z pevných termínovaných operací a opcí 373 66 0 0 16. Pohledávky z vydaných dluhopisů 375 67 0 0 17. Jiné pohledávky 378 68 672 99 18. Dohadné účty aktivní 388 69 13 465 17 437 19. Opravná položka k pohledávkám 391 70-2 604-2 649 III. Krátkodobý finanční majetek celkem ř.72 až 78 71 276 132 296 179 1. Peněžní prostředky v pokladně 211 72 986 638 2. Ceniny 213 73 5 7 3. Peněžní prostředky na účtech 221 74 275 141 295 534 4. Majetkové cenné papíry k obchodování 251 75 0 0 5. Dluhové cenné papíry k obchodování 253 76 0 0 6. Ostatní cenné papíry 256 77 0 0 7. Peníze na cestě 261 78 0 0 IV. Jiná aktiva celkem ř.80 až 81 79 1 740 1 063 1. Náklady příštích období 381 80 1 011 669 2. Příjmy příštích období 385 81 729 394 Aktiva celkem ř. 1+40 82 2 953 199 2 901 257 PASIVA sl. 3 sl. 4 A. Vlastní zdroje celkem ř.84+88 83 2 831 805 2 766 267 I. Jmění celkem ř.85 až 87 84 2 821 502 2 751 312 1. Vlastní jmění 901 85 2 656 197 2 584 555 2. Fondy 911 86 165 305 166 757 3. Oceňovací rozdíly z přecenění finančního majetku a závazků 921 87 0 0 II. Výsledek hospodaření celkem ř.89 až 91 88 10 303 14 955 1. Účet výsledku hospodaření 963 89 0 14 955 2. Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení 931 90 10 303 0 3. Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let 932 91 0 0 B. Cizí zdroje celkem ř.93+95+103+127 92 121 394 134 990 I. Rezervy celkem ř.94 93 0 0 1. Rezervy 941 94 0 0 II. Dlouhodobé závazky celkem ř.96 až 102 95 0 0 pokračování 40

TABULKA 1 Rozvaha (bilance) (1) Příloha č.1 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) stav k 1.1. (4) stav k 31.12.(4) 1. Dlouhodobé úvěry 951 96 0 0 2. Vydané dluhopisy 953 97 0 0 3. Závazky z pronájmu 954 98 0 0 4. Přijaté dlouhodobé zálohy 955 99 0 0 5. Dlouhodobé směnky k úhradě 958 100 0 0 6. Dohadné účty pasivní z389 101 0 0 7. Ostatní dlouhodobé závazky 959 102 0 0 III. Krátkodobé závazky celkem ř.104 až 126 103 66 212 72 339 1. Dodavatelé 321 104 22 734 24 633 2. Směnky k úhradě 322 105 0 0 3. Přijaté zálohy 324 106 2 822 268 4. Ostatní závazky 325 107 1 224 1 436 5. Zaměstnanci 331 108 1 028 1 194 6. Ostatní závazky vůči zaměstnancům 333 109 21 064 24 422 7. Závazky k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění 336 110 10 984 12 739 8. Daň z příjmu 341 111 0 0 9. Ostatní přímé daně 342 112 3 043 3 998 10. Daň z přidané hodnoty 343 113 0 0 11. Ostatní daně a poplatky 345 114 0 0 12. Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu 346 115 0 0 13. Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků 348 116 0 0 14. Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a podílů 367 117 0 0 15. Závazky ke společníkům sdruženým ve společnosti 368 118 0 0 16. Závazky z pevných termínovaných operací a opcí 373 119 0 0 17. Jiné závazky 379 120 2 839 3 483 18. Krátkodobé úvěry 231 121 0 0 19. Eskontní úvěry 232 122 0 0 20. Vydané krátkodobé dluhopisy 241 123 0 0 21. Vlastní dluhopisy 255 124 0 0 22. Dohadné účty pasivní z389 125 475 168 23. Ostatní krátkodobé finanční výpomoci 249 126 0 0 IV. Jiná pasiva celkem ř.128 až 129 127 55 182 62 651 1. Výdaje příštích období 383 128 230 344 2. Výnosy příštích období 384 129 54 952 62 307 Pasiva celkem ř.83+92 130 2 953 199 2 901 257 Poznámky (1) Zpracování Rozvahy se řídí 5 a 7 až 25 Vyhlášky 504/2002 Sb. (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. (3) Číslování řádků a sloupců je závazné. (4) Údaje se vyplňují na celé tisíce bez desetinných míst. 41

TABULKOVÁ ČÁST Tabulka 2 Výkaz zisku a ztráty za rok 2016 SUMÁŘ Výkaz zisku a ztráty (1) Příloha č. 2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet (2) řádek hlavní činnost hospodářská/ doplňková (3) (4) činnost (4) A. Náklady sl. 1 sl.2 I. Spotřebované nákupy a nakupované služby ř.2 až 7 1 158 428 124 938 1. Spotřeba materiálu, energie a ostatních neskladovaných dodávek 501,502,503 2 99 972 88 291 2. Prodané zboží 504 3 0 4 524 3. Opravy a udržování 511 4 12 125 8 528 4. Náklady na cestovné 512 5 4 998 1 494 5. Náklady na reprezentaci 513 6 815 113 6. Ostatní služby 518 7 40 518 21 988 II. Změny stavu zásob vlastní činnosti a aktivace ř.9 až 11 8 253-14 506 7. Změna stavu zásob vlastní činnosti 56 9 546 5 659 8. Aktivace materiálu, zboží a vnitroorganizačních služeb 571,572 10-292 -1 632 9. Aktivace dlouhodobého majetku 573,574 11 0-18 533 III. Osobní náklady ř.13 až 17 12 308 257 67 177 10. Mzdové náklady 521 13 227 463 50 617 11. Zákonné sociální pojištění 524 14 75 241 16 548 12. Ostatní sociální pojištění 525 15 0 0 13. Zákonné sociální náklady 527 16 5 315 12 14. Ostatní sociální náklady 528 17 237 0 IV. Daně a poplatky ř.19 18 300 2 296 15. Daně a poplatky 53 19 300 2 296 V. Ostatní náklady ř.21 až 27 20 57 794 3 964 16. Smluvní pokuty a úroky z prodlení, ostatní pokuty a penále 541,542 21 26 120 17. Odpis nedobytné pohledávky 543 22 89 10 18. Nákladové úroky 544 23 0 0 19. Kursové ztráty 545 24 210 3 20. Dary 546 25 267 0 21. Manka a škody 548 26 1 547 22. Jiné ostatní náklady 549 27 57 203 3 284 VI. Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek ř.29 až 33 28 93 808 65 741 23. Odpisy dlouhodobého majetku 551 29 93 882 34 938 24. Prodaný dlouhodobý majetek 552 30 0 8 322 25. Prodané cenné papíry a podíly 553 31 0 0 26. Prodaný materiál 554 32 0 22 362 27. Tvorba a použití rezerv a opravných položek 556,558,559 33-74 119 VII. Poskytnuté příspěvky celkem ř.35 34 430 16 28. Poskyt.členské příspěvky a příspěvky zúčt. mezi organ. složkami 581 35 430 16 VIII. Daň z příjmů celkem ř.37 36 0 0 29. Daň z příjmů 59 37 0 0 Náklady celkem ř.1+8+12+18+20+ 28+34+36 38 619 271 249 625 B. Výnosy I. Provozní dotace ř.41+43+47+48+55 40 378 204 0 1. Provozní dotace 691 41 378 204 0 II. Přijaté příspěvky ř.43 až 45 42 424 85 2. Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 43 0 0 3. Přijaté příspěvky (dary) 682 44 424 85 4. Přijaté členské příspěvky 684 45 0 0 III. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem 601,602,604 46 67 116 185 802 pokračování 42

TABULKA 2 Výkaz zisku a ztráty (1) Příloha č. 2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet (2) řádek hlavní činnost hospodářská/ doplňková (3) (4) činnost (4) IV. Ostatní výnosy celkem ř.48 až 53 47 181 217 35 305 5. Smluvní pokuty, úroky z prodlení, ostatní pokuty a penále 641,642 48 15 0 6. Platby za odepsané pohledávky 643 49 5 0 7. Výnosové úroky 644 50 723 1 8. Kursové zisky 645 51 37 2 9. Zúčtování fondů 648 52 24 639 57 10. Jiné ostatní výnosy 649 53 155 799 35 245 V. Tržby z prodeje majetku ř.55 až 59 54 8 35 691 11. Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku 652 55 8 9 677 12. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 56 0 0 13. Tržby z prodeje materiálu 654 57 0 26 014 14. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 58 0 0 15. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 59 0 0 Výnosy celkem ř.40+42+46+47+54 60 626 968 256 883 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.60-38+36 61 7 698 7 257 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.60-38 62 7 698 7 257 hlavní + hospodářská činnost Výsledek hospodaření před zdaněním celkem ř.61/sl.1+61/sl.2 63 14 955 Výsledek hospodaření po zdanění celkem ř.62/sl.1+62/sl.2 64 14 955 Poznámky (1) Zpracování Výkazu zisku a ztraty se řídí 6 a 26 až 28 Vyhlášky 504/2002 Sb. (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů a skupin jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. (3) Číslování řádků a sloupců je závazné. (4) Údaje se vyplňují na celé tisíce bez desetinných míst. 43

TABULKOVÁ ČÁST Tabulka 2.a Výkaz zisku a ztráty za rok 2016 škola Výkaz zisku a ztráty (1) Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) hlavní činnost (4) hospodářská/ doplňková činnost (4) A. Náklady sl. 1 sl.2 I. Spotřebované nákupy a nakupované služby ř.2 až 7 1 152 557 6 468 1. Spotřeba materiálu, energie a ostatních neskladovaných dodávek 501,502,503 2 97 133 3 450 2. Prodané zboží 504 3 0 0 3. Opravy a udržování 511 4 10 446 188 4. Náklady na cestovné 512 5 4 998 158 5. Náklady na reprezentaci 513 6 814 97 6. Ostatní služby 518 7 39 166 2 575 II. Změny stavu zásob vlastní činnosti a aktivace ř.9 až 11 8 546 0 7. Změna stavu zásob vlastní činnosti 56 9 546 0 8. Aktivace materiálu, zboží a vnitroorganizačních služeb 571,572 10 0 0 9. Aktivace dlouhodobého majetku 573,574 11 0 0 III. Osobní náklady ř.13 až 17 12 303 325 6 352 10. Mzdové náklady 521 13 223 787 4 784 11. Zákonné sociální pojištění 524 14 74 006 1 568 12. Ostatní sociální pojištění 525 15 0 0 13. Zákonné sociální náklady 527 16 5 298 0 14. Ostatní sociální náklady 528 17 234 0 IV. Daně a poplatky ř.19 18 291 7 15. Daně a poplatky 53 19 291 7 V. Ostatní náklady ř.21 až 27 20 57 775 601 16. Smluvní pokuty a úroky z prodlení, ostatní pokuty a penále 541,542 21 26 0 17. Odpis nedobytné pohledávky 543 22 89 0 18. Nákladové úroky 544 23 0 0 19. Kursové ztráty 545 24 210 1 20. Dary 546 25 267 0 21. Manka a škody 548 26 1 0 22. Jiné ostatní náklady 549 27 57 184 600 VI. Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek ř.29 až 33 28 93 513 0 23. Odpisy dlouhodobého majetku 551 29 93 586 0 24. Prodaný dlouhodobý majetek 552 30 0 0 25. Prodané cenné papíry a podíly 553 31 0 0 26. Prodaný materiál 554 32 0 0 27. Tvorba a použití rezerv a opravných položek 556,558,559 33-74 0 VII. Poskytnuté příspěvky celkem ř.35 34 430 0 28. Poskyt.členské příspěvky a příspěvky zúčt. mezi organ. složkami 581 35 430 0 VIII. Daň z příjmů celkem ř.37 36 0 0 29. Daň z příjmů 59 37 0 0 Náklady celkem ř.1+8+12+18+20+ 28+34+36 38 608 435 13 427 B. Výnosy I. Provozní dotace ř.41+43+47+48+55 40 378 204 0 1. Provozní dotace 691 41 378 204 0 II. Přijaté příspěvky ř.43 až 45 42 424 85 2. Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 43 0 0 3. Přijaté příspěvky (dary) 682 44 424 85 4. Přijaté členské příspěvky 684 45 0 0 pokračování 44

TABULKA 2a Výkaz zisku a ztráty (1) Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) hlavní činnost (4) hospodářská/ doplňková činnost (4) III. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem 601,602,604 46 66 423 12 214 IV. Ostatní výnosy celkem ř.48 až 53 47 171 282 3 442 5. Smluvní pokuty, úroky z prodlení, ostatní pokuty a penále 641,642 48 15 0 6. Platby za odepsané pohledávky 643 49 5 0 7. Výnosové úroky 644 50 723 0 8. Kursové zisky 645 51 37 1 9. Zúčtování fondů 648 52 24 639 28 10. Jiné ostatní výnosy 649 53 145 864 3 413 V. Tržby z prodeje majetku ř.55 až 59 54 8 0 11. Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku 652 55 8 0 12. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 56 0 0 13. Tržby z prodeje materiálu 654 57 0 0 14. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 58 0 0 15. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 59 0 0 Výnosy celkem ř.40+42+46+47+54 60 616 340 15 741 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.60-38+36 61 7 905 2 313 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.60-38 62 7 905 2 313 hlavní + hospodářská činnost Výsledek hospodaření před zdaněním celkem ř.61/sl.1+61/sl.2 63 10 218 Výsledek hospodaření po zdanění celkem ř.62/sl.1+62/sl.2 64 10 218 Poznámky (1) Zpracování Výkazu zisku a ztraty se řídí 6 a 26 až 28 Vyhlášky 504/2002 Sb. (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů a skupin jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. (3) Číslování řádků a sloupců je závazné. (4) Údaje se vyplňují na celé tisíce bez desetinných míst. 45

TABULKOVÁ ČÁST Tabulka 2.b Výkaz zisku a ztráty za rok 2016 KaM Výkaz zisku a ztráty (1) Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) hlavní činnost (4) hospodářská/ doplňková činnost (4) A. Náklady sl. 1 sl.2 I. Spotřebované nákupy a nakupované služby ř.2 až 7 1 5 073 408 1. Spotřeba materiálu, energie a ostatních neskladovaných dodávek 501,502,503 2 2 632 317 2. Prodané zboží 504 3 0 0 3. Opravy a udržování 511 4 1 598 89 4. Náklady na cestovné 512 5 0 0 5. Náklady na reprezentaci 513 06 1 0 6. Ostatní služby 518 7 842 2 II. Změny stavu zásob vlastní činnosti a aktivace ř.9 až 11 8 0 0 7. Změna stavu zásob vlastní činnosti 56 9 0 0 8. Aktivace materiálu, zboží a vnitroorganizačních služeb 571,572 10 0 0 9. Aktivace dlouhodobého majetku 573,574 11 0 0 III. Osobní náklady ř.13 až 17 12 3 924 315 10. Mzdové náklady 521 13 2 922 235 11. Zákonné sociální pojištění 524 14 982 80 12. Ostatní sociální pojištění 525 15 0 0 13. Zákonné sociální náklady 527 16 17 0 14. Ostatní sociální náklady 528 17 3 0 IV. Daně a poplatky ř.19 18 1 0 15. Daně a poplatky 53 19 1 0 V. Ostatní náklady ř.21 až 27 20 6 300 16. Smluvní pokuty a úroky z prodlení, ostatní pokuty a penále 541,542 21 0 0 17. Odpis nedobytné pohledávky 543 22 0 0 18. Nákladové úroky 544 23 0 0 19. Kursové ztráty 545 24 0 0 20. Dary 546 25 0 0 21. Manka a škody 548 26 0 0 22. Jiné ostatní náklady 549 27 6 300 VI. Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek ř.29 až 33 28 58 0 23. Odpisy dlouhodobého majetku 551 29 58 0 24. Prodaný dlouhodobý majetek 552 30 0 0 25. Prodané cenné papíry a podíly 553 31 0 0 26. Prodaný materiál 554 32 0 0 27. Tvorba a použití rezerv a opravných položek 556,558,559 33 0 0 VII. Poskytnuté příspěvky celkem ř.35 34 0 0 28. Poskyt.členské příspěvky a příspěvky zúčt. mezi organ. složkami 581 35 0 0 VIII. Daň z příjmů celkem ř.37 36 0 0 29. Daň z příjmů 59 37 0 0 Náklady celkem ř.1+8+12+18+20+ 28+34+36 38 9 062 1 023 B. Výnosy I. Provozní dotace ř.41+43+47+48+55 40 0 0 1. Provozní dotace 691 41 0 0 II. Přijaté příspěvky ř.43 až 45 42 0 0 2. Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 43 0 0 3. Přijaté příspěvky (dary) 682 44 0 0 4. Přijaté členské příspěvky 684 45 0 0 pokračování 46

TABULKA 2b Výkaz zisku a ztráty (1) Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) hlavní činnost (4) hospodářská/ doplňková činnost (4) III. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem 601,602,604 46 693 138 IV. Ostatní výnosy celkem ř.48 až 53 47 9 885 891 5. Smluvní pokuty, úroky z prodlení, ostatní pokuty a penále 641,642 48 0 0 6. Platby za odepsané pohledávky 643 49 0 0 7. Výnosové úroky 644 50 0 0 8. Kursové zisky 645 51 0 0 9. Zúčtování fondů 648 52 0 0 10. Jiné ostatní výnosy 649 53 9 885 891 V. Tržby z prodeje majetku ř.55 až 59 54 0 0 11. Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku 652 55 0 0 12. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 56 0 0 13. Tržby z prodeje materiálu 654 57 0 0 14. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 58 0 0 15. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 59 0 0 Výnosy celkem ř.40+42+46+47+54 60 10 578 1 029 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.60-38+36 61 1 516 6 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.60-38 62 1 516 6 hlavní + hospodářská činnost Výsledek hospodaření před zdaněním celkem ř.61/sl.1+61/sl.2 63 1 522 Výsledek hospodaření po zdanění celkem ř.62/sl.1+62/sl.2 64 1 522 Poznámky (1) Zpracování Výkazu zisku a ztraty se řídí 6 a 26 až 28 Vyhlášky 504/2002 Sb. (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů a skupin jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. (3) Číslování řádků a sloupců je závazné. (4) Údaje se vyplňují na celé tisíce bez desetinných míst. 47

TABULKOVÁ ČÁST Tabulka 2.c Výkaz zisku a ztráty za rok 2016 ŠZP Výkaz zisku a ztráty (1) Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) hlavní činnost (4) hospodářská/ doplňková činnost (4) A. Náklady sl. 1 sl. 2 I. Spotřebované nákupy a nakupované služby ř. 2 až 7 1 799 118 062 1. Spotřeba materiálu, energie a ostatních neskladovaných dodávek 501,502,503 2 207 84 524 2. Prodané zboží 504 3 0 4 524 3. Opravy a udržování 511 4 81 8 250 4. Náklady na cestovné 512 5 0 1 335 5. Náklady na reprezentaci 513 6 0 16 6. Ostatní služby 518 7 511 19 411 II. Změny stavu zásob vlastní činnosti a aktivace ř. 9 až 11 8-292 -14 506 7. Změna stavu zásob vlastní činnosti 56 9 0 5 659 8. Aktivace materiálu, zboží a vnitroorganizačních služeb 571,572 10-292 -1 632 9. Aktivace dlouhodobého majetku 573,574 11 0-18 533 III. Osobní náklady ř. 13 až 17 12 1 008 60 511 10. Mzdové náklady 521 13 755 45 599 11. Zákonné sociální pojištění 524 14 253 14 900 12. Ostatní sociální pojištění 525 15 0 0 13. Zákonné sociální náklady 527 16 0 12 14. Ostatní sociální náklady 528 17 0 0 IV. Daně a poplatky ř. 19 18 9 2 289 15. Daně a poplatky 53 19 9 2 289 V. Ostatní náklady ř. 21 až 27 20 13 3 063 16. Smluvní pokuty a úroky z prodlení, ostatní pokuty a penále 541,542 21 0 120 17. Odpis nedobytné pohledávky 543 22 0 10 18. Nákladové úroky 544 23 0 0 19. Kursové ztráty 545 24 0 2 20. Dary 546 25 0 0 21. Manka a škody 548 26 0 547 22. Jiné ostatní náklady 549 27 13 2 383 VI. Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek ř. 29 až 33 28 237 65 741 23. Odpisy dlouhodobého majetku 551 29 237 34 938 24. Prodaný dlouhodobý majetek 552 30 0 8 322 25. Prodané cenné papíry a podíly 553 31 0 0 26. Prodaný materiál 554 32 0 22 362 27. Tvorba a použití rezerv a opravných položek 556,558,559 33 0 119 VII. Poskytnuté příspěvky celkem ř. 35 34 0 16 28. Poskyt. členské příspěvky a příspěvky zúčt. mezi organ. složkami 581 35 0 16 VIII. Daň z příjmů celkem ř. 37 36 0 0 29. Daň z příjmů 59 37 0 0 Náklady celkem ř. 1+8+12+18+20+ 28+34+36 38 1 774 235 175 B. Výnosy I. Provozní dotace ř. 41+43+47+48+55 40 0 0 1. Provozní dotace 691 41 0 0 II. Přijaté příspěvky ř. 43 až 45 42 0 0 2. Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 43 0 0 3. Přijaté příspěvky (dary) 682 44 0 0 4. Přijaté členské příspěvky 684 45 0 0 pokračování 48

TABULKA 2c Výkaz zisku a ztráty (1) Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) hlavní činnost (4) hospodářská/ doplňková činnost (4) III. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem 601,602,604 46 0 173 450 IV. Ostatní výnosy celkem ř.48 až 53 47 50 30 972 5. Smluvní pokuty, úroky z prodlení, ostatní pokuty a penále 641,642 48 0 0 6. Platby za odepsané pohledávky 643 49 0 0 7. Výnosové úroky 644 50 0 1 8. Kursové zisky 645 51 0 1 9. Zúčtování fondů 648 52 0 29 10. Jiné ostatní výnosy 649 53 50 30 942 V. Tržby z prodeje majetku ř. 55 až 59 54 0 35 691 11. Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku 652 55 0 9 677 12. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 56 0 0 13. Tržby z prodeje materiálu 654 57 0 26 014 14. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 58 0 0 15. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 59 0 0 Výnosy celkem ř. 40+42+46+47+54 60 50 240 113 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř. 60-38+36 61-1 724 4 938 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř. 60-38 62-1 724 4 938 hlavní + hospodářská činnost Výsledek hospodaření před zdaněním celkem ř. 61/sl. 1+61/sl. 2 63 3 214 Výsledek hospodaření po zdanění celkem ř. 62/sl. 1+62/sl. 2 64 3 214 Poznámky (1) Zpracování Výkazu zisku a ztraty se řídí 6 a 26 až 28 Vyhlášky 504/2002 Sb. (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů a skupin jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. (3) Číslování řádků a sloupců je závazné. (4) Údaje se vyplňují na celé tisíce bez desetinných míst. 49

TABULKOVÁ ČÁST Tabulka 3 Hospodářský výsledek (HV) výsledek hospodaření za rok 2016 (tis. Kč) Součásti VVŠ (1) HV z hlavní činnosti (2) HV z doplňkové činnosti (2) HV celkem (2) Škola 7 905 2 314 10 218 Koleje a menzy 1 516 6 1 522 Školní zemědělský podnik -1 724 4 938 3 214 0 0 0 0 Celkem (3) 7 698 7 257 14 955 Poznámky (1) Členění se uvádí podle 22 odst.1 a) zákona č. 111/1998 Sb. Počet řádků rozšířit dle potřeby. (2) Uvádí se údaje po zdanění (3) Údaje se shodují s údaji řádku č. 62 a řádku č. 64 z tab. č. 2 Tabulka 4 Přehled o peněžních tocích (výkaz cash flow) za rok 2016 (tis. Kč) Struktura celkového CASH FLOW č.ř. Minulé období Běžné období Rozdíl Vliv na CF Hospodářský výsledek bežného roku 1 0 14 955 14 955 14 955 Odpisy dlohodobého majetku 2 0 0 0 128 820 Rezervy řízené předpisy 3 0 0 0 0 Přechodné účty pasivní 4 55 658 62 819 7 161 7 161 Výdaje příštích období 5 230 344 114 114 Výnosy příštích období 6 54 952 62 307 7 355 7 355 Dohadné účty pasivní 7 475 168-308 -308 Přechodné účty aktivní 8 15 205 18 499 3 295-3 295 Náklady příštích období 9 1 011 669-342 342 Příjmy příštích období 10 729 394-335 335 Dohadné účty aktivní 11 13 465 17 437 3 972-3 972 Pohledávky celkem 12 30 510 32 439 1 929-1 929 Z obchodního styku 13 26 571 31 185 4 614-4 614 K účastníkům sdružení 14 0 0 0 0 Za institucemi soc. zabezp. a veřej. zdravot. pojištění 15 0 0 0 0 Daň z příjmů 16 0 0 0 0 Ostatní přímé daně 17 0 0 0 0 Daň z přidané hodnoty 18 20 126 107-107 Ostatní daně a poplatky 19 542 988 446-446 Ze vztahu ke statnímu rozpočtu 20 4 662 2 127-2 534 2 534 Ze vztahu k rozpočtu organů ÚSC 21 0 0 0 0 Za zaměstnanci 22 646 562-85 85 Z emitovaných dluhopisů a jiné pohledávky 23 672 99-574 574 Opravná položka k pohledávkám 24-2 604-2 649-45 45 Ceniny 25 5 7 2-2 Majetkové cenné papíry 26 0 0 0 0 Dluhové cenné papíry 27 0 0 0 0 pokračování 50

TABULKA 3 4 (tis. Kč) Ostatní cenné papíry 28 0 0 0 0 Zásoby celkem 29 119 928 114 357-5 571 5 571 Materiál na skladě a na cestě 30 19 459 20 181 722-722 Nedokončená výroba a polotovary vlastní výroby 31 18 544 17 733-811 811 Výrobky 32 47 822 44 209-3 613 3 613 Zvířata 33 33 593 31 827-1 766 1 766 Zboží na skladě a na cestě 34 509 406-103 103 Poskytnuté zálohy na zásoby 35 0 0 0 0 Krátkodobé závazky 36 65 737 72 172 6 435 6 435 Dodavatelé 37 22 734 24 633 1 899 1 899 Směnky k úhradě 38 0 0 0 0 Přijaté zálohy 39 2 822 268-2 554-2 554 Ostatní závazky 40 1 224 1 436 212 212 Zaměstnanci 41 1 028 1 194 166 166 Ostatní závazky vůči zaměstnancům 42 21 064 24 422 3 358 3 358 K institucím soc. zabezp. a veřej. zdravot. pojištění 43 10 984 12 739 1 754 1 754 Daň z příjmu 44 0 0 0 0 Ostatní přímé daně 45 3 043 3 998 955 955 Daň z přidané hodnoty 46 0 0 0 0 Ostatní daně a poplatky 47 0 0 0 0 Ze vztahu ke státnímu rozpočtu 48 0 0 0 0 Ze vztahu k rozpočtu ÚSC 49 0 0 0 0 K účastníkům sdružení 50 0 0 0 0 Jiné závazky 51 2 839 3 483 644 644 Krátkodobé úvěry 52 0 0 0 0 Přijaté finanční výpomoci 53 0 0 0 0 Cash flow provozní 54 287 041 315 248 28 206 157 716 Nehmotný dlouhodobý majetek 55 35 745 36 049 304-304 Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 56 0 0 0 0 Software 57 17 436 17 740 304-304 Ocenitelná práva 58 18 254 18 254 0 0 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 59 54 54 0 0 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 60 0 0 0 0 Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 61 0 0 0 0 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 62 0 0 0 0 Oprávky celkem 63-24 107-29 053-4 947 4 947 K nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje 64 0 0 0 0 K softwaru 65-15 438-16 752-1 315 1 315 K ocenitelným právům 66-8 615-12 247-3 632 3 632 K drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku 67-54 -54 0 0 K ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku 68 0 0 0 0 Hmotný dlouhodobý majetek 69 3 956 954 3 986 656 29 702-29 702 Pozemky 70 265 717 267 122 1 406-1 406 Umělecká díla, předměty a sbírky 71 6 785 6 791 6-6 Stavby 72 2 729 061 2 745 593 16 532-16 532 Hmotné movité věci a jejich soubory 73 886 001 889 088 3 087-3 087 Pěstitelské celky trvalých porostů 74 132 132 0 0 Dospělá zvířata a jejich skupiny 75 46 695 45 478-1 218 1 218 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 76 7 769 7 528-241 241 Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 77 0 0 0 0 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 78 14 794 24 923 10 129-10 129 pokračování 51

TABULKOVÁ ČÁST (tis. Kč) Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 79 0 0 0 0 Oprávky celkem 80-1 457 199-1 553 900-96 701 96 701 Ke stavbám 81-775 292-829 395-54 102 54 102 K samostatným hmotným movitým věcem a souborům 82-655 996-699 498-43 501 43 501 K pěstitelským celkům trvalých porostů 83-132 -132 0 0 K dospělým zvířatům a jejich skupinám 84-18 010-17 348 662-662 K drobnému dlouhodobému hmotnému majetku 85-7 769-7 528 241-241 K ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku 86 0 0 0 0 Korekce vyloučením odpisů 87 0 0 0-128 820 Dlouhodobý finanční majetek 88 32 32 0 0 Podíl. cennné papíry a vklady rozhodný vliv 89 0 0 0 0 Podíl. cenné papíry a vklady podstatný vliv 90 0 0 0 0 Ostatní dlouhodobé cenné papíry a vklady 91 0 0 0 0 Půjčky podnikům ve skupině 92 0 0 0 0 Ostatní dlouhodobý finanční majetek 93 32 32 0 0 Cash flow z investiční činnosti 94 2 511 425 2 439 784-71 642-57 178 Dlouhodobé závazky celkem 95 0 0 0 0 Emitované dluhopisy 96 0 0 0 0 Závazky z pronájmu 97 0 0 0 0 Dlouhodobě přijaté zálohy 98 0 0 0 0 Dlouhodobě směnky k úhradě 99 0 0 0 0 Ostatní dlouhodobé závazky 100 0 0 0 0 Dlouhodobé bankovní úvěry 101 0 0 0 0 Vlastní jmění 102 2 656 197 2 584 555-71 642-71 642 Fondy 103 165 305 166 757 1 452 1 452 Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 104 0 0 0 0 Nerozděl. zisk, neuhraz. ztráta minulých let 105 0 0 0 0 Hospodářský výsledek ve schvalovacím řízení 106 10 303 14 955 4 652 4 652 Korekce snížením disponibilního zisku běžného roku 107 0-14 955-14 955-14 955 Cash flow z finanční činnosti 108 2 831 805 2 751 312-80 493-80 493 Cash flow celkové 109 5 630 271 5 506 343-123 929 20 045 Stav peněžních prostředků 110 276 127 296 171 20 045-20 045 Tabulka 5 Veřejné zdroje financování VVŠ v roce 2016: prostředky poskytnuté a prostředky použité (1) (tis.kč) I. Běžné prostředky II. Kapitálové prostředky III. Celkem Název údaje č.ř. poskytnuto (2) použito poskytnuto použito poskytnuto použito 1 2 3 4 5 6 Prostředky z veřejných zdrojů (dotace a příspěvky) národní i zahraniční (ř.2+ř.27) 1 378 251 378 204 8 655 8 655 386 906 386 859 v tom: 1. prostředky plynoucí přes (z) veřejné rozpočty ČR (ř.3+ř.13+ř.20) 2 377 140 377 093 8 655 8 655 385 795 385 748 v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.4+ř.7) 3 354 182 354 182 8 655 8 655 362 837 362 837 v tom: dotace na programy strukturálních fondů (3) (ř.5+ř.6) 4 0 0 0 0 0 0 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 5 0 0 0 0 0 0 dotace na VaV 6 0 0 0 0 0 0 dotace ostatní (ř.8+ř.12) 7 354 182 354 182 8 655 8 655 362 837 362 837 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.9+ř.10+ř.11) 8 287 818 287 818 7 654 7 654 295 472 295 472 příspěvek 9 283 073 283 073 1 500 1 500 284 573 284 573 dotace spojené s programy reprodukce majetku 10 0 0 5 904 5 904 5 904 5 904 pokračování 52

TABULKA 4 5 (tis.kč) I. Běžné prostředky II. Kapitálové prostředky III. Celkem Název údaje č.ř. poskytnuto (2) použito poskytnuto použito poskytnuto použito 1 2 3 4 5 6 ostatní dotace 11 4 746 4 746 250 250 4 996 4 996 dotace na VaV 12 66 364 66 364 1 001 1 001 67 365 67 365 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.14+ř.17) 13 22 958 22 910 0 0 22 958 22 910 v tom: dotace na operační programy EU (ř.15+ř.16) 14 0 0 0 0 0 0 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 15 0 0 0 0 0 0 dotace na VaV 16 0 0 0 0 0 0 dotace ostatní (ř.18+ř.19) 17 22 958 22 910 0 0 22 958 22 910 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 18 111 111 0 0 111 111 dotace na VaV 19 22 847 22 799 0 0 22 847 22 799 získané přes územní rozpočty (ř.21+ř.24) 20 0 0 0 0 0 0 v tom: dotace na operační programy EU (ř.22+ř.23) 21 0 0 0 0 0 0 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 22 0 0 0 0 0 0 dotace na VaV 23 0 0 0 0 0 0 dotace ostatní (ř.25+ř.26) 24 0 0 0 0 0 0 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 25 0 0 0 0 0 0 dotace na VaV 26 0 0 0 0 0 0 v tom: 2. veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28+ř.29) v tom: získané přes kapitolu MŠMT 27 1 111 1 111 0 0 1 111 1 111 dotace spojené se vzdělávací činností 28 1 111 1 111 0 0 1 111 1 111 dotace na VaV 29 0 0 0 0 0 0 SOUHRN 1 (4) (ř.31+ř.36) 30 378 251 378 204 8 655 8 655 386 906 386 859 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.32+ř.33+ř.34+ř.35) 31 289 040 289 040 7 654 7 654 296 694 296 694 v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.5+ř.8) 32 287 818 287 818 7 654 7 654 295 472 295 472 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.15+ř.18) 33 111 111 0 0 111 111 získané přes územní rozpočty (ř.22+ř.25) 34 0 0 0 0 0 0 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) 35 1 111 1 111 0 0 1 111 1 111 dotace na VaV (ř.37+ř.38+ř.39+ř.40) 36 89 211 89 163 1 001 1 001 90 212 90 164 v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.6+ř.12) 37 66 364 66 364 1 001 1 001 67 365 67 365 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.16+ř.19) 38 22 847 22 799 0 0 22 847 22 799 získané přes územní rozpočty (ř.23+ř.26) 39 0 0 0 0 0 0 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) 40 0 0 0 0 0 0 SOUHRN 2 (ř.42+ř.46) 41 378 251 378 204 8 655 8 655 386 906 386 859 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.43+ř.44+ř.45) 42 289 040 289 040 7 654 7 654 296 694 296 694 v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.5+ř.15+ř.22) 43 0 0 0 0 0 0 dotace ostatní (ř.8+ř.18+ř.25) 44 287 929 287 929 7 654 7 654 295 583 295 583 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) 45 1 111 1 111 0 0 1 111 1 111 dotace na VaV (ř.47+ř.48+ř.49) 46 89 211 89 163 1 001 1 001 90 212 90 164 v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.6+ř.16+ř.23) 47 0 0 0 0 0 0 dotace ostatní (ř.12+ř.19+ř.26) 48 89 211 89 163 1 001 1 001 90 212 90 164 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) 49 0 0 0 0 0 0 Poznámky (1) Tato tabulka zahrnuje všechny veřejné zdroje vysoké školy, tedy včetně finančních prostředků souvisejících s hospodařením Kolejí a menz (KaM) a Vysokoškolských zemědělských a lesních statků (VZaLS). (2) Jedná se o finanční prostředky poskytnuté vysoké škole rozhodnutím (sloupec 1, 3, 5) a použité na určitý účel v souladu s rozhodnutím (sloupec 2, 4, 6). Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které vysoká škola v daném kalendářním roce získala na základě rozhodnutí. Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím. (3) Jedná se o veřejné prostředky na financování projektů strukturálních fondů, zahranuje všechny veřejné prostředky (jak evropskou, tak českou část spolufinancování). (4) Část tabulky Souhrn 1 a Souhrn 2 slouží k třídění údajů uvedených v předchozích řádcích tabulky 5. 53

TABULKOVÁ ČÁST Tabulka 5.a Financování vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti v roce 2016 (bez prostředků poskytovaných na programové financování, na operační programy a VaV) č.ř. Druh podpory (dotační položky a ukazatele) (1) Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem Převody do fondů (4) Vratka nevyčerpaných prostředků Ostatní použité neveřej. zdroje (5) poskytnuté (2) použité (3) poskytnuté použité poskytnuté použité FRIM FPP FÚUP a b c d e=a+c f=b+d g h i j=e-f k l= f+k 1 MŠMT 287 818 287 818 1 750 1 750 289 568 289 568 1 500 8 837 0 0 0 289 568 2 Příspěvek 283 073 283 073 1 500 1 500 284 573 284 573 1 500 8 837 0 0 0 284 573 3 A+K Studijní programy a s nimi spojená tvůrčí činnost 246 239 246 239 1 500 1 500 247 739 247 739 1 500 8 071 0 0 0 247 739 4 C Stipendia pro studenty doktorských studijních programů 10 823 10 823 0 0 10 823 10 823 0 10 0 0 0 10 823 5 D Mezinárodní spolupráce 2 307 2 307 0 0 2 307 2 307 0 502 0 0 0 2 307 6 F Fond vzdělávací politiky 124 124 0 0 124 124 0 0 0 0 0 124 7 I Institucionální plány 13 113 13 113 0 0 13 113 13 113 0 208 0 0 0 13 113 8 S1 Sociální stipendia 509 509 0 0 509 509 0 43 0 0 0 509 9 U1 Ubytovací stipendia 9 958 9 958 0 0 9 958 9 958 0 3 0 0 0 9 958 10 další dle specifikace VVŠ 0 0 0 0 0 0 0 0 11 Dotace 4 746 4 746 250 250 4 996 4 996 0 0 0 0 0 4 996 12 D Mezinárodní spolupráce 746 746 0 0 746 746 0 0 0 0 0 746 13 F Fond vzdělávací politiky 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 14 I Rozvojové programy centralizované rozvojové projekty 4 000 4 000 250 250 4 250 4 250 0 0 0 0 0 4 250 15 J Dotace na ubytování a stravování 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 16 další dle specifikace VVŠ 0 0 0 0 0 17 Ostatní kapitoly státního rozpočtu 111 111 0 0 111 111 0 0 0 0 51 162 18 Ministerstvo kultury ČR 111 111 0 0 111 111 0 0 0 0 51 162 19 VISK 5 RETROKON Veřejné informační služby knihoven 111 111 0 0 111 111 0 0 0 0 51 162 20 další dle specifikace VVŠ 0 0 0 0 0 21 Územní rozpočty 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 22 Statutární město Brno 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 23 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 24 další dle specifikace VVŠ 0 0 0 0 0 25 Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) 1 111 1 111 0 0 1 111 1 111 0 0 0 0 0 1 111 26 8. rámcový program EU 989 989 0 0 989 989 0 0 0 0 0 989 27 Horizont 2020 (Horizon 2020) 989 989 0 0 989 989 0 0 0 0 0 989 28 Mezinárodní visegrádský fond (International Visegrad Fund) 122 122 0 0 122 122 0 0 0 0 0 122 29 Malé granty (Small Grants) 122 122 0 0 122 122 0 0 0 0 0 122 30 další dle specifikace VVŠ 0 0 0 0 0 31 Celkem 289 040 289 040 1 750 1 750 290 790 290 790 1 500 8 837 0 0 51 290 841 (tis. Kč) Použité zdroje celkem 54

TABULKA 5a Poznámky (1) Součtové údaje řádků označených tmavě šedou barvou se musí ve sloupcích a-f shodovat s údaji uvedenými v tabulce 5. Součtový údaj za MŠMT = Tab. 5, ř.9+ř.11; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.18; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.25; za prostředky ze zahraničí = Tab. 5, ř.28. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj (předpokládá se, že příspěvek poskytuje vysoké škole pouze MŠMT, v ostatních případech se bude jednat o dotaci). U každého poskytovatele pak budou uvedeny v řádcích zdroje z jednotlivých programů, které VŠ získala (nejpodrobnější údaj bude na úrovni programu, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). Pokud škola realizuje vzdělávací projekt/program financovaný pouze z neveřejných zdrojů, realizuje aktivity v rámci doplňkové činnosti za úplatu, apod., do této tabulky je uvádět v řádcích nebude. (2) Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v daném kalendářním roce na základě rozhodnutí (sloupec a, c, e). (3) Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím (sloupec b, d, f). Pokud by škola používala veřejné prostředky institucionálního charakteru (např. příspěvek) k dofinancování programů/aktivit uvedených v dalších řádcích této tabulky nebo projektů zde neuvedených, takové použití pro jiný účel financovaný z veřejných zdrojů je nutné specifikovat v komentáři. (4) Fond reprodukce investičního majetku (FRIM), fond provozních prostředků (FPP), fond účelově určených prostředků(fúup), 18, odst. 6 zákona o VŠ. Jedná se o finanční prostředky, které nebyly v daném kalendářním roce použity, ale byly převedeny do fondů jsou součástí použitých prostředků uvedených v této tabulce (sl. b, d, f). (5) Sloupec k uvádí ostatní použité neveřejné zdroje celkem a obsahuje prostředky na dofinancování programů/aktivit uvedených v jednotlivých řádcích (a to pouze z neveřejných zdrojů). 55

TABULKOVÁ ČÁST Tabulka 5.b Financování výzkumu a vývoje v roce 2016 (bez prostředků poskytovaných na operační programy EU) č.ř. Druh podpory/název programu (1) Prostředky z veřejných zdrojů běžné poskytnuté (2) použité (3) Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem poskytnuté použité poskytnuté použité z toho zdroje zahr. v % (4) z toho zajištěno spoluřešit. (5) z toho převody do FÚUP (6) Vratka nevyčerp. prostředků Ostatní použité neveřejné zdroje (7) a b c d e=a+c f=b+d f* f** g h=e-f i j=f+i 1 MŠMT 66 364 66 364 1 001 1 001 67 365 67 365 0 0 194 0 0 67 365 2 Institucionální podpora (IP) 53 018 53 018 1 001 1 001 54 019 54 019 0 0 183 0 0 54 019 3 IP na dlouhodobý koncepční rozvoj výzk. org. 53 018 53 018 1 001 1 001 54 019 54 019 0 0 183 0 0 54 019 4 IP na mezinárodní spolupráci ČR ve VaV 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 specifikovat dle programu 0 0 0 0 6 Účelová podpora 13 346 13 346 0 0 13 346 13 346 0 0 12 0 0 13 346 7 ÚP na programové projekty národní 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8 Národní programy udržitelnosti 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 9 další specifikovat dle programu (8) 0 0 0 0 0 10 ÚP na projekty mezinárodní spolupráce 728 728 0 0 728 728 0 0 12 0 0 728 11 COST 728 728 0 0 728 728 0 0 12 0 0 728 12 specifikovat dle programu 0 0 0 0 0 13 Specifický vysokoškolský výzkum 12 618 12 618 0 0 12 618 12 618 0 0 0 0 0 12 618 14 Velké infrastruktury 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 15 specifikovat dle programu 0 0 0 0 16 Ostatní kapitoly státního rozpočtu (8) 22 847 22 799 0 0 22 847 22 799 0 5 900 386 48 664 23 463 17 Ministerstvo zemědělství ČR 7 687 7 645 0 0 7 687 7 645 0 480 117 42 664 8 309 18 Projekty MZe ČR 7 687 7 645 0 0 7 687 7 645 0 480 117 42 664 8 309 19 Ministerstvo zdravotnictví ČR 2 789 2 789 0 0 2 789 2 789 0 1 098 19 0 0 2 789 20 Projekty MZ ČR 2 789 2 789 0 0 2 789 2 789 0 1 098 19 0 0 2 789 21 Akademie věd ČR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 22 Projekty AV ČR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 23 GAČR 12 371 12 366 0 0 12 371 12 366 0 4 322 250 5 0 12 366 24 Grantová agentura ČR 12 371 12 366 0 0 12 371 12 366 0 4 322 250 5 0 12 366 25 TAČR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 26 další dle specifikace VŠ 0 0 0 0 27 Územní rozpočty 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 28 součtový řádek pro poskytovatele 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 29 další dle specifikace VŠ 0 0 0 0 Použité zdroje celkem pokračování 56

TABULKA 5b č.ř. Druh podpory/název programu (1) Prostředky z veřejných zdrojů běžné poskytnuté (2) použité (3) Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem poskytnuté použité poskytnuté použité z toho zdroje zahr. v % (4) z toho zajištěno spoluřešit. (5) z toho převody do FÚUP (6) Vratka nevyčerp. prostředků Ostatní použité neveřejné zdroje (7) a b c d e=a+c f=b+d f* f** g h=e-f i j=f+i 30 Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 31 součtový řádek pro poskytovatele 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 32 další dle specifikace VŠ 0 0 0 0 33 Celkem 89 211 89 163 1 001 1 001 90 212 90 164 0 5 900 581 48 664 90 828 Použité zdroje celkem Poznámky (1) Součtové údaje řádků označených tmavě šedou barvou se musí shodovat s údaji uvedenými v tabulce 5. Součtový údaj za MŠMT = Tab. 5, ř.12; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.19; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.26; za prostředky ze zahraničí = Tab. 5, ř.29. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, dále podle institucionální a účelové podpory a dále podle jednotlivých programů (nejpodrobnější údaj bude na úrovni programu, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). VŠ uvede pouze ty programy, ve kterých získává finanční prostředky. Za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj. Pokud škola realizuje výzkumný projekt/program financovaný pouze z neveřejných zdrojů, realizuje aktivity v rámci doplňkové činnosti za úplatu, spoluřeší projekty, apod., do této tabulky je uvádět v řádcích nebude. (2) Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v daném kalendářním roce jako podpora VaV podle zák. 130/2002 Sb. Uvádí se ve shodě s objemem finančních prostředků uvedených v rozhodnutí (sl. a, c, e). (3) Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím (sloupec b, d, f). Pokud by škola používala veřejné prostředky institucionálního charakteru (např. IP na rozvoj VO) k dofinancování programů/aktivit uvedených v dalších řádcích této tabulky nebo projektů zde neuvedených, takové použití pro jiný účel financovaný z veřejných zdrojů je nutné specifikovat v komentáři. (4) Z celkových veřejných prostř. poskytnutých i použitých k financ. projektů v dané kategorii se uvede procentuální podíl zdrojů pocházejících mimo veřejné rozpočty ČR z veřejných rozpočtu EU nebo jiných zahraničních veřejných zdrojů. (5) Uvedou se prostředky, které byly převedeny k řešení projektů/aktivit ostatním spoluřešitelům. (6) Fond účelově určených prostředků ( 18, odst. 6 zákona o VŠ). Jedná se o finanční prostředky, které nebyly v daném kalendářním roce použity, ale byly převedeny do FÚUP. Jsou součástí použitých prostředků uvedených v této tabulce. (7) Sloupec i uvádí ostatní použité neveřejné zdroje celkem a obsahuje prostředky na dofinancování programů/aktivit uvedených v jednotlivých řádcích (a to z neveřejných zdrojů). (8) VVŠ uvede v členění dle povahy poskytovaných prostředků. 57

TABULKOVÁ ČÁST Tabulka 5.c Financování programů reprodukce majetku v roce 2016 č.ř. Identifikační číslo EDS (ISPROFIN) 1 133D21L003001 2 133D21L003002 3 133D21L003003 Název akce VFU Rekonstrukce, dostavba a přístavba objektu č. 32 VFU Rekonstrukce a nástavba objektu č. 25, areál VFU VFU Novostavba účelové produkční stáje Nový Dvůr Prostředky z veřejných zdrojů běžné (1) Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem Vratka nevyčerpaných prostředků Vlastní použité (3) Ostatní použité neveřejné zdroje celkem (4) (tis. Kč) Použité zdroje celkem poskytnuté (2) použité poskytnuté (2) použité poskytnuté použité a b c d e=a+c f=b+d g=e-f h i j=f+h+i 0 0 5 850 5 850 5 850 5 850 0 579 0 6 429 0 0 54 54 54 54 0 1 558 0 1 612 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 0 0 0 0 5 0 0 0 0 6 0 0 0 0 7 0 0 0 0 8 0 0 0 0 9 Celkem (5) 0 0 5 904 5 904 5 904 5 904 0 2 137 0 8 041 Poznámky: (1) Uvedou se prostředky, které škola v daném roce přijala/použila v souladu s Rozhodnutím o poskytnutí dotace na přípravu a realizaci akcí programů reprodukce majetku. V případě, že uvedená hodnota zahrnuje i jiné veřejné prostředky než prostředky MŠMT, uvede se tato skutečnost spolu s výší této částky v připojeném komentáři. (2) Uvedou se finanční prostředky ve výši dle vystavených limitek k 31. 12. (3) Uvedou se prostředky fondu reprodukce majetku VVŠ, případně investičního příspěvku daného roku. Pokud v hodnotě bude investiční příspěvek obsažen, je třeba tuto skutečnost specifikovat v komentáři. (4) Uvedou se prostředky nezařazené v předchozích sloupcích. (5) Součtová hodnota této tabulky se musí rovnat údaji uvedeném v tabulce 5, ř.10. 58

TABULKA 5c 5d Tabulka 5.d Financování programů strukturálních fondů v roce 2016 č.ř. Operační program/prioritní osa/oblast podpory (1) VaV (2) Prostředky z veřejných zdrojů běžné poskytnuté (3) použité (4) Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem poskytnuté použité poskytnuté použité a b c d e=a+c f=b+d f* f** g=e-f h i j= f+i 1 MŠMT 0 0 0 0 0 0 85% 0 0 31 0 0 2 OP VK -Vzdělávání pro konkurenceschopnost 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 PO 2 Terciární vzdělávání, výzkum a vývoj 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 OP VaVpI Výzkum a vývoj pro inovace 0 0 0 0 0 0 85% 0 0 31 0 0 5 PO 1 Evropská centra excelence 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6 PO 2 Regionální VaV centra 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7 PO 3 Komercializace a popularizace VaV 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8 PO 4 Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem VaV 0 0 0 0 0 0 85% 0 0 31 0 0 9 OP VVV Výzkum, vývoj a vzdělávání 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10 PO 1 Posilování kapacit pro kvalitní výzkum 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 11 PO 2 Rozvoj VŠ a lidských zdrojů pro VaV 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 12 PO 3 Rovný přístup ke kvalitnímu vzdělávání 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 13 další dle specifikace VŠ 0 0 0 0 14 Ostatní kapitoly státního rozpočtu 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 15 součtový řádek pro poskytovatele 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 16 další dle operačního programu a PO 0 0 0 0 17 Územní rozpočty 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 18 součtový řádek pro poskytovatele 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 19 další dle operačního programu a PO 0 0 0 0 20 Celkem 0 0 0 0 0 0 85% 0 0 31 0 0 z toho zdroje EU v % (5) z toho zajištěno spoluřešit. (6) Nevyčerp. z poskyt. veřejných prostředků v roce (7) Vratka nevyčerp. prostředků (8) Ostatní použ. neveřejné zdroje celkem (9) (tis. Kč) Použité zdroje celkem Poznámky (1) Součtové údaje řádků označených tmavě šedou barvou se musí shodovat s údaji uvedenými v tabulce 5. Součtový údaj za MŠMT v částech označených VaV = Tab. 5, ř.6; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.16; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.23. Součtový údaj za MŠMT v částech neoznačených VaV = Tab. 5, ř.5; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.15; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.22. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, dále podle operačního programu, prioritní osy, oblasti podpory (nejpodrobnější údaj bude na úrovni oblasti podpory, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). VVŠ uvede ty programy, ve kterých získává finanční prostředky (tzn. včetně IPN). Za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj. (2) Vysoká škola uvede pro oblast podpory financovanou z prostředků VaV dle zákona č. 130/2002 Sb. o podpoře výzkumu a vývoje zkratku VaV. (3) Uvedou se prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v daném roce na základě Rozhodnutí o poskytnutí dotace na přípravu a realizaci všech projektů uvedeného operačního programu a prioritní osy. (4) Uvedou se prostředky použité v daném roce na přípravu a realizaci projektů v souladu s Rozhodnutím. (5) Z celkových prostředků poskytnutých i použitých k financování projektů v dané kategorii se uvede procentuální podíl zdrojů pocházejících mimo veřejné rozpočty ČR z EU; např. v případě OP VK zde bude uvedeno 85%. (6) Uvedou se prostředky, které byly převedeny k řešení projektů/aktivit ostatním spoluřešitelům. (7) Lze vyplnit, pokud se nejedná o poslední rok projektu. (8) Lze vyplnit pouze v posledním roce projektu nebo při předčasném ukončení projektu. Jedná se o souhrnný údaj za všechny roky trvání projektu. (9) Uvedou se prostředky nezařazené v předchozích sloupcích. Pokud jsou v uvedené hodnotě obsaženy i veřejné zdroje, poskytnuté škole ve sledovaném roce prostřednictvím jiného dotačního titulu, je nutné tuto skutečnost specifikovat v komentáři. 59

TABULKOVÁ ČÁST Tabulka 6 Přehled vybraných výnosů za rok 2016 (v tis. Kč) č.ř. Vybrané činnosti Výnosy za rok 2016 (1) Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem A Transfer znalostí (1) 456 6 232 6 688 A.1 Příjmy z licenčních smluv (2) 5 0 5 A.2 Příjmy ze smluvního výzkumu (3) 0 6 232 6 232 v tom A.3 Placené vzdělávací kurzy pro zaměstnance subjektů aplikační sféry (4) 451 0 451 A.4 Konzultace a poradenství (5) 0 0 0 B Tržby za vlastní služby (6) 64 461 21 463 85 924 C Pronájem 2 655 4 232 6 887 C.1 budovy, stavby, haly 659 1 524 2 183 C.2 pozemky 0 196 196 C.3 prostory (7) 1 728 647 2 375 C.4 v tom byty 0 1 732 1 732 C.5 krátkodobý pronájem 268 16 284 C.6 movitý majetek 0 117 117 C.7 ostatní 0 0 0 D Tržby z prodeje majetku 8 9 676 9 684 D.1 budovy, stavby, haly 0 0 0 D.2 pozemky 0 0 0 D.3 v tom základní stádo 0 8 290 8 290 D.4 movitý majetek 8 1 386 1 394 D.5 ostatní 0 0 0 E Dary 424 85 509 F Dědictví 0 0 0 Poznámky (1) Údaje budou vyplněny v souladu s účetní evidencí vysoké školy. (2) Licenční smlouva je definována jako poskytnutí práva ve sjednaném rozsahu a na sjednaném území na nabytí či poskytnutí licence na některou z ochran duševního a průmyslového vlastnictví. Licenční smlouvy se uzavírají k patentovaným vynálezům, resp. zapsaným užitným vzorům, průmyslovým vzorům, topografii polovodičových výrobků, novým odrůdám rostlin a plemenům zvířat či k ochranným známkám písemnou smlouvou. Poskytovatel opravňuje nabyvatele ve sjednaném rozsahu a na sjednaném území k výkonu práv z duševního a průmyslového vlastnictví a nabyvatel se zavazuje k poskytování určité úplaty (licenční poplatky) nebo jiné majetkové hodnoty. Nabyvateli přitom nehrozí obvinění z narušení duševního vlastnictví či autorského práva ze strany poskytovatele. (3) Smluvní výzkum je výzkum na zakázku, který vychází ze spolupráce (interakce) specificky plnící především výzkumné potřeby subjektů aplikační sféry a vysokoškolská instituce je pro subjekt aplikační sféry realizuje dle jeho požadavků a potřeb výzkum, na který jsou jí tímto subjektem poskytovány finanční prostředky. Typicky zahrnuje rozsáhlejší projekty, originální výzkum a psaný report. Obvykle bývá výzkum na zakázku zadán jednou konkrétní externí organizací (pro její potřebu). Není rozhodující, zda finanční prostředky, které subjekt aplikační sféry na takový smluvní výzkum vynaložil, pochází z veřejných či soukromých zdrojů. Za smluvní výzkum nelze považovat případ, kdy je vysoká škola příjemcem účelové podpory na aplikovaný výzkum. (4) Placené vzdělávací kurzy prohlubující kvalifikaci zaměstnanců subjektů aplikační sféry (např. podnikové vzdělávací kurzy). Subjektem aplikační sféry se zde rozumí právnická osoba, jejíž hlavní činností není výzkum a vývoj. Může se jednat o podnikatelský subjekt, orgán veřejné správy, neziskovou organizace, apod. vždy s podmínkou, že hlavní činnost není výzkumná. Výnosy budou zahrnuty z těch vzdělávacích kurzů, které jsou na zakázku, tzn. po dohodě s danou organizací pro její zaměstnance. Nejedná se zde o vyčíslení nákladů účastníků vzdělávacích kurzů, kteří jsou zaměstnaní ve společnosti, která splňuje výše uvedenou definici. Naopak, jedná se o kurzy, jež vznikly po dohodě s vybranou společností, neboť tato chtěla školit své zaměstnance. (5) Konzultace a poradenství je založeno na poskytnutí expertní rady, názoru či činnosti, jenž závisí na vysoké míře intelektuálních vstupních zdrojů od vysokoškolské instituce ke klientovi. Vysoká škola za úplatu a v souladu s tržními podmínkami poskytuje konzultační a poradenské služby subjektům aplikační sféry. Hlavním požadovaným výstupem konzultace není vytvoření nové znalosti (vědomosti), ale porozumění nebo pochopení určitého stavu. (6) Do řádku Tržby za vlastní služby se doplní výnosy z hlavní a doplňkové činnosti uvedené ve výkazu zisku a ztráty na syntetickém účtu 602 Tržby z prodeje služeb bez zahrnutí výnosů z pronájmu. Současně v případě, že vysoká škola účtuje výnosy z pronájmu i na jiných syntetických účtech než na účtu 602 Tržby z prodeje služeb uvede tuto informaci do komentáře v textu výroční zprávy VŠ k tabulce č. 6. (7) Do řádku Prostory se doplní výnosy z nájmů, pokud se nejedná o celé budovy, stavby nebo haly. 60

TABULKA 6 7 Tabulka 7 Příjmy z poplatků a úhrad za další činnosti poskytované veřejnou vysokou školou za rok 2016 (tis. kč) Stipendijní fond Počet Průměrná částka Výnosy (1) č.ř. Položka tvorba (1) studentů (2) na 1 studenta v Kč (3) a b c d 1 Poplatky stanovené dle 58 zákona 111/1998 Sb. 56 369 1 839 3 154 2 poplatky za úkony spojené s příjímacím řízením ( 58 odst. 1) 1 362 2 740 sazba 500 Kč/přihl. 3 poplatky za nadstandardní dobu studia ( 58 odst. 3) 1 771 114 sazba 24 000 Kč/rok 4 poplatky za studium v dalším stud. programu ( 58 odst. 4) (6) 68 27 sazba 2 600 Kč/rok 5 poplatky za studium v cizím jazyce ( 58 odst. 5) (7) 55 007 273 201 491 6 Úhrada za další činnosti poskytované vysokou školou (4) (5) 5 370 0 5 288 7 úplata za poskytování programů CŽV ( 60) mimo U3V 4 356 1 783 2 443 8 úplata za poskytování U3V 274 399 sazba 400 Kč/semestr 9 úplata za nostrifikace 18 6 sazba 3 000 Kč/žádost 10 ISIC/ITIC karty 356 1 690 dle sazebníku úhrad 11 úplata za administrativně-správní úkony 366 1 410 dle sazebníku úhrad 12 Celkem 61 739 1 839 8 442 Poznámky (1) VŠ uvede celkovou částku v tis. Kč, kterou na daném typu poplatku/úhradou za další činnosti poskytované veřejnou vysokou školou přijala od studentů/dalších účastníků vzdělávání v daném kalendářním roce. (2) VŠ uvede počet studentů (resp. studií) nebo dalších účastníků vzdělávání, kteří poplatek/úhradu za další činosti zaplatili. (3) Položku v každém řádku sloupce a nebo b (vždy je možná pouze jedna hodnota) vydělí VŠ počtem studentů/účastníků vzdělávání ve sloupci c. Pokud existuje jednotková sazba, stačí zde uvést tuto. (4) Jedná se o činnosti související se studiem jiné než podle 58 zák.111/1998 Sb. (5) VŠ vloží řádky dle potřeby. Může se jednat např. o úhradu nákladů spojených se zakončením studia, cizojazyčné potvrzení o studiu, duplikát výkazu o studium, dodatečný zápis, atp. (6) Novelou zákona o vysokých školách byl poplatek k 1.9.2016 zrušen. (7) Novelou zákona o vysokých školách byl poplatek k 1.9.2016 přesunut z odst. 5 do odst. 4. Kontrolní vazby sl. a Celkem = poplatky zaúčtované ve výnosech. sl. b Celkem = vazba na stipendijní fond (Tab. 11.c) 61

TABULKOVÁ ČÁST Tabulka 8 Pracovníci a mzdové prostředky za rok 2016 Tab. 8.a: Pracovníci a mzdové prostředky (dle zdroje financování mzdy a OON) (1) č.ř. Ukazatel 1 Kapitola 333 MŠMT bez VaV VaV VaV z ostatních zdrojů (bez operač. progr.) VaV z národních zdrojů (2) VaV ze zahraničí MŠMT OP VK Zdroj financování Operační programy EU MŠMT OP VaVpI ostatní poskytovatelé Fondy Doplňková činnost Ostatní zdroje CELKEM mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy (7) OON akademičtí pracovníci 86 739 0 19 185 0 1 061 0 0 0 35 0 0 0 0 0 0 0 1 939 0 22 383 0 131 342 0 vysoká 2 vědečtí pracovníci 721 0 2 156 0 1 456 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 9 0 405 0 4 747 0 škola 3 ostatní 56 888 1 761 2 041 403 6 651 1 699 0 0 494 0 0 0 0 0 0 0 2 559 277 17 789 1 540 86 422 5 680 4 KaM 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 234 0 2 872 25 3 106 25 5 ŠZP 744 9 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 43 174 2 258 0 0 43 918 2 267 6 CELKEM 145 092 1 770 23 382 403 9 168 1 699 0 0 529 0 0 0 0 0 0 0 47 915 2 535 43 449 1 565 269 535 7 972 (v tis. Kč) Poznámky (1) Mzdy = plnění poskytované za vykonanou práci či v přímé souvislosti s prací poskytovanou na základě pracovního poměru, a to bez sociálního a zdravotního pojištění, které odvádí zaměstnavatel; OON obsahuje pouze platby za provedenou práci (DPP, DPČ), neobsahuje sociální a zdravotní pojištění, které odvádí zaměstnavatel. (2) Obsahuje prostředky z GA ČR, TA ČR, ministerstev a dalších národních zdrojů (bez operačních programů EU). (3) Počet pracovníků = průměrný počet zaměstnanců přepočtený na plný úvazek (full-time equivalent). Zahrnuje počty zaměstnanců v jednotlivých kategoriích za celý sledovaný rok přepočtené na zaměstnance s plným pracovním úvazkem, zaokrouhlené na celé číslo. Počet pracovníků ve sl.1 je odvozený od mzdových prostředků hrazených z kapitoly 333-MŠMT; ve sl. 4 je odvozený od mzdových prostředků hrazených z ostatních zdrojů rozpočtu VŠ. (4) Jedná se o pracovníky vysoké školy, kteří jsou vnitřním předpisem vysoké školy zařazeni mezi akademické pracovníky. Zároveň platí, že se v rámci svého úvazku věnují pedagogické nebo vědecké činnosti; není možné mezi akademické pracovníky zařadit vědecké pracovníky, kteří na vysoké škole pouze vědecky pracují a vůbec nevyučují. Vědečtí, výzkumní a vývojoví pracovníci podílející se na pedagogické činnosti budou započteni do vyznačených kategorií akademických pracovníků. Pokud vysoká škola v rámci svých vnitřních předpisů eviduje i jiné kategorie akademických pracovníků, doplní řádek ostatní a v komentáři blíže vysvětlí, o jaké pracovníky se jedná. Výčet v jednotlivých kategoriách (řádcích) akademických pracovníků se nesmí překrývat, celkový součet musí odpovídat skutečným přepočteným full-time akademickým pracovníkům. Celkový součet za kategorii akademických pracovníků a vědeckých pracovníků musí souhlasit s údajem vykázaným ve výroční zprávě o činnosti, tabulka 7.1. (5) Jedná se o vědecké pracovníky, kteří v rámci svého úvazku na vysoké škole pouze vědecky pracují. Pedagogické činnosti se nevěnují vůbec. (6) Úvazky pracovníků, kteří se nevěnují ani pedagogické ani vědecké činnosti; jde zejména o technicko-hospodářské pracovníky, provozní a obchodně provozní pracovníky, zdravotní a ostatní pracovníky, atp. (7) Hodnota mezd CELKEM v řádku 6 (CELKEM) tab. 8.a se rovná hodnotě mezd CELKEM ve sl. 8, ř. 11 tabulky 8.b. 62

TABULKA 8a 8b Tab. 8.b: Pracovníci a mzdové prostředky (bez OON) č.ř. Ukazatel 1 Počet pracovníků (3) Mzdy kapitola 333 MŠMT ostatní zdroje rozpočtu VŠ CELKEM Průměrná měsíční mzda (Kč) Počet pracovníků Mzdy Průměrná měsíční mzda (Kč) Počet pracovníků Mzdy (7) (v tis. Kč) Průměrná měsíční mzda (Kč) 1 2 3=sl.2/12/sl.1 4 5 6=sl.5/12 /sl.4 7 8 9=sl.8/12 /sl.7 profesoři 32 23 526 61 371 1 5 041-33 28 567 73 006 2 docenti 39 21 746 46 794 0 3 650-39 25 396 54 448 3 odborní asistenti 134 46 110 28 664 2 12 480-136 58 590 35 750 akademičtí pracovníci (4) 4 asistenti 54 14 542 22 492 1 4 246-55 18 788 28 407 Vysoká škola 5 lektoři 0 0 0 0 0-0 0 0 6 CELKEM 259 105 924 34 134 4 25 417-263 131 341 41 590 7 vědečtí pracovníci (5) 9 2 877 27 447 6 1 870-15 4 747 27 147 8 ostatní (6) 285 58 929 17 199 74 27 493-359 86 422 20 026 9 KaM 0 0 0 21 3 106-21 3 106 12 378 10 ŠZP 3 744 19 632 159 43 175-162 43 919 22 542 11 CELKEM 556 168 474 25 250 264 101 061-820 269 535 27 371 Komentář: V tabulce 8b není vyplněn za VŠ sloupec 6 průměrná měsíční mzdaz ostatních zdrojů rozpočtu VŠ, neboť jsou ve sloupci 5 zahrnuty, v souladu s metodikou výkazu ŠkolP1b-04, i pohyblivé složky mzdy zaměstnanců ze sloupce 1. Vypočtená průměrná mzda by proto neodpovídala skutečnosti. Poznámky (1) Mzdy = plnění poskytované za vykonanou práci či v přímé souvislosti s prací poskytovanou na základě pracovního poměru, a to bez sociálního a zdravotního pojištění, které odvádí zaměstnavatel; OON obsahuje pouze platby za provedenou práci (DPP, DPČ), neobsahuje sociální a zdravotní pojištění, které odvádí zaměstnavatel. (2) Obsahuje prostředky z GA ČR, TA ČR, ministerstev a dalších národních zdrojů (bez operačních programů EU). (3) Počet pracovníků = průměrný počet zaměstnanců přepočtený na plný úvazek (full-time equivalent). Zahrnuje počty zaměstnanců v jednotlivých kategoriích za celý sledovaný rok přepočtené na zaměstnance s plným pracovním úvazkem, zaokrouhlené na celé číslo. Počet pracovníků ve sl.1 je odvozený od mzdových prostředků hrazených z kapitoly 333-MŠMT; ve sl. 4 je odvozený od mzdových prostředků hrazených z ostatních zdrojů rozpočtu VŠ. (4) Jedná se o pracovníky vysoké školy, kteří jsou vnitřním předpisem vysoké školy zařazeni mezi akademické pracovníky. Zároveň platí, že se v rámci svého úvazku věnují pedagogické nebo vědecké činnosti; není možné mezi akademické pracovníky zařadit vědecké pracovníky, kteří na vysoké škole pouze vědecky pracují a vůbec nevyučují. Vědečtí, výzkumní a vývojoví pracovníci podílející se na pedagogické činnosti budou započteni do vyznačených kategorií akademických pracovníků. Pokud vysoká škola v rámci svých vnitřních předpisů eviduje i jiné kategorie akademických pracovníků, doplní řádek ostatní a v komentáři blíže vysvětlí, o jaké pracovníky se jedná. Výčet v jednotlivých kategoriách (řádcích) akademických pracovníků se nesmí překrývat, celkový součet musí odpovídat skutečným přepočteným full-time akademickým pracovníkům. Celkový součet za kategorii akademických pracovníků a vědeckých pracovníků musí souhlasit s údajem vykázaným ve výroční zprávě o činnosti, tabulka 7.1. (5) Jedná se o vědecké pracovníky, kteří v rámci svého úvazku na vysoké škole pouze vědecky pracují. Pedagogické činnosti se nevěnují vůbec. (6) Úvazky pracovníků, kteří se nevěnují ani pedagogické ani vědecké činnosti; jde zejména o technicko-hospodářské pracovníky, provozní a obchodně provozní pracovníky, zdravotní a ostatní pracovníky, atp. (7) Hodnota mezd CELKEM v řádku 6 (CELKEM) tab. 8.a se rovná hodnotě mezd CELKEM ve sl. 8, ř. 11 tabulky 8.b. 63

TABULKOVÁ ČÁST Tabulka 9 Stipendia za rok 2016 č.ř. Druh stipendia 3 Příspěvek / dotace MŠMT Stipendijní fond VŠ Dary (v tis. Kč) Zdroje Celkem vyplaceno (2) Doplňková činnost Ostatní (1) CELKEM Studenti Ostatní a b c1 c2 c3 d=a+b+c e f 1 STIPENDIA přiznána a vyplacena 32 447 1 850 100 0 1 792 36 189 36 056 133 2 za vynikající studijní výsledky dle 91 odst. 2 písm. a) 0 1 646 0 0 1 614 3 260 3 260 0 za vynikající vědecké, výzkumné, vývojové, umělecké nebo další tvůrčí výsledky přispívající k prohloubení znalostí dle 91 odst. 2 písm. b) 0 0 0 0 0 0 0 0 4 na výzkumnou, vývojovou a inovační činnost podle zvláštního právního předpisu, 91 odst.2 písm. c) 2 066 0 0 0 0 2 066 2 066 0 5 v případě tíživé sociální situace studenta dle 91 odst. 2 písm. d) 0 0 0 0 0 0 0 0 6 v případě tíživé sociální situace studenta dle 91 odst. 3) 467 0 0 0 0 467 467 0 7 v případech zvláštního zřetele hodných dle 91 odst. 2 písm. e) 9 955 0 0 0 0 9 955 9 955 0 8 z toho ubytovací stipendium 9 955 0 0 0 0 9 955 9 955 0 9 na podporu studia v zahraničí dle 91 odst. 4 písm. a) 6 920 0 0 0 0 6 920 6 787 133 10 z toho Erasmus 4 190 0 0 0 0 4 190 4 057 133 11 CEEPUS 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Interní mobilitní agentura VFU 2 730 0 0 0 0 2 730 2 730 0 13 (1) 0 0 0 0 0 0 0 0 14 na podporu studia v ČR dle 91 odst. 4 písm. b) 58 0 0 0 0 58 58 0 15 z toho AKTION 0 0 0 0 0 0 0 0 16 CEEPUS 58 0 0 0 0 58 58 0 17 (1) 0 0 0 0 0 0 0 0 18 studentům doktorských studijních programů dle 91 odst. 4 písm. c) 10 813 3 0 0 0 10 816 10 816 0 19 jiná stipendia 2 168 201 100 0 178 2 647 2 647 0 20 z toho Zahraniční studenti 425 0 0 0 0 425 425 0 21 Interní vzdělávací agentura VFU 1 475 0 0 0 0 1 475 1 475 0 22 Rozvojové programy MŠMT 180 0 0 0 0 180 180 0 23 ostatní (mimořádná) stipendia 88 201 100 0 178 567 567 0 Poznámka (1) VVŠ uvede, jaké další zdroje použila k financování stipendií. (2) VVŠ uvede celkovou částku, kterou vyplatila na stipendiích odděleně pro studenty a pro ostatní účastníky vzdělávání. 64

TABULKA 9 10a Tabulka 10 Neinvestiční náklady a výnosy za rok 2016 Koleje a menzy (KaM) Tabulka 10.a Neinvestiční náklady a výnosy oblast stravování č.ř. Menzy a ostatní stravovací zařízení na zákl. smluvního vztahu (1) (v tis.kč) Náklady celkem Výnosy Výsledek hospodaření v hlavní činnosti v doplňkové činnosti v hlavní činnosti v doplňkové činnosti v hlavní v doplňkové od studentů ostatní (3) celkem ostatní celkem činnosti činnosti od zaměstnanců (2) a b c d e f g h i j k l=h-b m=k-c 1 --- 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 0 0 0 0 3 0 0 0 0 4 0 0 0 0 5 0 0 0 0 6 Celkem 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 z dotace MŠMT od cizích strávníků Poznámky (1) V případě potřeby rozšířit počet řádků. (2) V případě, že výnosy od zaměstnanců škola vede v doplňkové činnosti, zahrne tyto prostředky do sl. j a výši těchto výnosů konkrétně uvede v komentáři. (3) V případě získání prostředků na činnost v oblasti stravování z jiných veřejných zdrojů než prostředků kap. 333, VŠ uvede tuto skutečnost do sl f a pod tabulkou stručně upřesní, o co se jedná. 65

TABULKOVÁ ČÁST Tabulka 10.b Neinvestiční náklady a výnosy oblast ubytování (v tis.kč) Náklady celkem Výnosy Výsledek hospodaření č.ř. Koleje a ostatní ubytovací zařízení provozované VVŠ (1) v hlavní činnosti v doplňkové činnosti v hlavní v doplňkové v hlavní v doplňkové činnosti činnosti od studentů od zaměstnanců (2) ostatní (3) z dotace MŠMT celkem od cizích ubytovaných ostatní celkem činnosti činnosti a b c d e f g h i j k l=h-b m=k-c 1 Kaunicovy studentské koleje 9 062 1 023 9 885 0 693 0 10 578 891 138 1 029 1 516 6 2 0 0 0 0 3 0 0 0 0 4 0 0 0 0 5 0 0 0 0 6 Celkem 9 062 1 023 9 885 0 693 0 10 578 891 138 1 029 1 516 6 Poznámky (1) V případě potřeby rozšířit počet řádků. (2) V případě, že výnosy od zaměstnanců škola vede v doplňkové činnosti, zahrne tyto prostředky do sl. j a výši těchto výnosů konkrétně uvede v komentáři. (3) V případě získání prostředků na činnost v oblasti ubytování z jiných veřejných zdrojů než prostředků kap. 333, VŠ uvede tuto skutečnost do sl g a pod tabulkou stručně upřesní, o co se jedná. Kontrolní vazby Součet hodnot sloupců b, resp. c za oblast stravování a sloupců b, resp. c za oblast ubytování se rovná součtu hodnot z řádku 0038 sl. 1, resp. sl. 2 dílčího výkazu zisku a ztrát (Tab. 2) za součást školy KaM. Součet hodnot sloupců h, resp. k za oblast stravování a sloupců h, resp. k za oblast ubytování se rovná součtu hodnot z řádku 0060 sl. 1, resp. sl. 2 dílčího výkazu zisku a ztrát (Tab. 2) za součást školy KaM. 66

TABULKA 10b 11a Tabulka 11 Fondy za rok 2016 a návrh na příděly do fondů v následujícím roce (tis. Kč) č.ř. Název údaje počáteční stav tvorba čerpání zůstatek Návrh na příděl z toho příděl ze zisku do fondů k 1.1. celkem (+) ze zisku za (+) k 31.12. v následujícím roce předchozí rok (1) a b c d e=a+b-d 1 Fondy celkem 165 305 85 003 10 303 83 550 166 757 14 955 2 v tom: Fond rezervní 15 060 0 0 0 15 060 0 3 Fond reprodukce investičního majetku 74 040 66 691 3 411 57 891 82 840 4 952 4 Stipendijní fond 2 623 1 839 1 850 2 612 5 Fond odměn 103 0 0 29 74 214 6 Fond účelově určených prostředků 2 553 744 2 347 949 6a z toho: účelově určené prostředky na VaV kapitoly MŠMT 1 981 194 1 981 194 6b účelově určené prostředky z jiné podpory 275 450 266 458 7 Fond sociální 0 0 0 0 8 Fond provozních prostředků 70 926 15 729 6 892 21 434 65 221 9 789 Poznámky (1) Do projednání výroční zprávy o hospodaření s MŠMT se jedná o návrh (2) Údaje v podbarvených polích se načtou automaticky z vyplněných tabulek 11.a až 11.g Kontrolní vazba Součet počátečních stavů fondů k 1. 1. roku (pole a1) se rovná údaji z řádku 0086 sl. 1 tab. 1 Rozvaha. Součet koncových stavů fondů k 31. 12. roku (pole e1) se rovná údaji z řádku 0086 sl. 2 tab. 1 Rozvaha. Tabulka 11.a Rezervní fond za rok 2016 Stav k 1.1. 15 060 ze zisku za předchozí rok 0 z fondu reprodukce inv. majetku 0 Tvorba z fondu odměn 0 z fondu provozních prostředků 0 Celkem 0 krytí ztrát minulých účetních období 0 do fondu reprodukce inv. majetku 0 Čerpání do fondu odměn 0 do fondu provozních prostředků 0 ostatní užití (1) 0 Celkem 0 Stav k 31.12. 15 060 (tis. Kč) Poznámky (1) V případě použití tohoto řádku VVŠ blíže specifikuje. 67

TABULKOVÁ ČÁST Tabulka 11.b Fond reprodukce investičního majetku za rok 2016 Stav k 1.1. 74 040 z odpisů 52 074 ze zisku za předchozí rok 3 411 příjmy z prodeje nehm. a hmot.dlouhod.majetku 0 ze zůstatku příspěvku 1 500 zůstat.cena nehm. a hmot.dlouhod. majektu 8 983 Tvorba ostatní příjmy celkem (1) 0 Převod z fondů celkem 722 v tom: z fondu odměn 0 z fondu provozních prostředků 722 z rezervního fondu 0 Celkem 66 691 Investiční celkem 57 891 v tom: stavby 19 779 stroje a zařízení 18 578 nákupy nemovitostí 0 nákup pozemků 893 aktivace zvířat základního stáda 18 349 nehmotný majetek 259 Čerpání umělecká díla 33 ostatní inv. užití (1) 0 Neinvestiční celkem (1) 0 Převod do fondů celkem 0 v tom: do fondu odměn 0 do fondu provozních prostředků 0 do rezervního fondu 0 Celkem 57 891 Stav k 31.12. 82 840 (tis. Kč) Poznámky (1) V případě použití tohoto řádku VVŠ blíže specifikuje. Tabulka 11.c Stipendijní fond za rok 2016 (tis. Kč) Stav k 1.1. 2 623 poplatky za studium dle 58 zákona 111/1998 Sb. (1) 1 839 Tvorba daňově uznatelné výdaje podle zák. 586/1992 Sb. o daních z příjmů 0 ostatní příjmy (2) 0 Celkem 1 839 Čerpání Celkem 1 850 Stav k 31.12. 2 612 Poznámky (1) Jedná se o poplatky definované v 58, odst. 3 a 4 zákona č. 111/1998 Sb. (2) V případě použití tohoto řádku VVŠ blíže specifikuje. 68

TABULKA 11c 11e Tabulka 11.d Fond odměn za rok 2016 Stav k 1.1. 103 ze zisku za předchozí rok 0 z rezervního fondu 0 Tvorba z fondu reprodukce inv. majetku 0 z fondu provozních prostředků 0 ostatní příjmy (1) 0 Celkem 0 mzdové náklady 0 do rezervního fondu 0 do fondu reprodukce inv. majetku 0 Čerpání do fondu provozních prostředků 0 odchody do důchodu a jubilea zaměstnanců 29 ostatní užití (1) 0 Celkem 29 Stav k 31.12. 74 (tis. Kč) Poznámky (1) V případě použití tohoto řádku VVŠ blíže specifikuje. Tabulka 11.e Fond účelově určených prostředků za rok 2016 (tis. Kč) Položka Neinvestice Investice Celkem účelově určené dary 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. 297 0 297 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. 0 0 0 Stav k 1.1. účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, 18 odst. 9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 1 739 242 1 981 účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, 18 odst. 9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 275 0 275 Celkem 2 311 242 2 553 účelově určené dary 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. 100 0 100 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. 0 0 0 Tvorba účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, 18 odst. 9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 182 13 194 účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, 18 odst. 9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 450 0 450 Celkem 732 13 744 účelově určené dary 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. 100 0 100 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. 0 0 0 Čerpání účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, 18 odst. 9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 1 739 242 1 981 účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, 18 odst. 9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 266 0 266 Celkem 2 106 242 2 347 účelově určené dary 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. 297 0 297 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. 0 0 0 Stav k 31.12. účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, 18 odst. 9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 182 13 194 účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, 18 odst. 9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 458 0 458 Celkem 937 13 949 69

TABULKOVÁ ČÁST Tabulka 11.f Fond sociální za rok 2016 Stav k 1.1. 0 Tvorba Příděl podle 18 odst. 12 zák. č. 111/1998 Sb. 0 Čerpání užití (1) 0 0 0 0 0 Celkem 0 Stav k 31.12. 0 (tis. Kč) Poznámky (1) Uvést čerpání ve struktuře podle vnitřních předpisů VŠ. Tabulka 11.g Fond provozních prostředků za rok 2016 Stav k 1.1. 70 926 ze zůstatku příspěvku 8 837 ze zisku za předchozí rok 6 892 z fondu reprodukce inv. majetku 0 Tvorba z fondu odměn 0 z rezervního fondu 0 ostatní příjmy (1) 0 Celkem 15 729 na provozní náklady dle vnitřního předpisu VŠ 20 712 do fondu reprodukce inv. majetku 722 Čerpání do fondu odměn 0 do rezervního fondu 0 ostatní užití (1) 0 Celkem 21 434 Stav k 31.12. 65 221 (tis. Kč) Poznámky (1) V případě použití tohoto řádku VVŠ blíže specifikuje. 70

P Ř Í L O H Y

ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA 73

PŘÍLOHY 74

ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA 75

PŘÍLOHY 76