výroční zpráva 2017 / str.0.
OBSAH Charakteristika společnosti 2 Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti 3 Stanovisko dozorčí rady 4 Systémy jakosti, ochrany životního prostředí a bezpečnosti potravin 5 Finanční část výroční zprávy... 6 Účetní výkazy... 6 Příloha k účetní závěrce 14 Zpráva auditora. 23 a. s. Pekárenská 255/77, České Budějovice, 370 04 Česká Republika IČ: 043 56 535, DIČ: CZ04356535 Společnost je zapsána v Obchodním rejstříku u Krajského soudu v Českých Budějovicích, oddíl B, vložka 2294 Telefon: +420 389 009 111, Fax: +420 389 009 201 E-mail: info@gwlogistics.cz www.jihotrans.cz výroční zpráva 2017 / str.1.
Charakteristika společnosti Základní předměty činnosti Silniční motorová doprava nákladní tuzemská a zahraniční, spediční služby Přeprava kusových zásilek a celní služby Logistické služby, skladování zboží, manipulace s nákladem a technické činnosti v dopravě Hlavní ukazatele / tis. Kč Aktiva netto 353 360 Vlastní kapitál 247 654 Základní kapitál 42 000 Čistý obrat 1 008 877 Výsledek hospodaření po zdanění 22 182 Průměrný přepočtený počet zaměstnanců 403 Členové orgánů společnosti Představenstvo Miloslav Mrkvička předseda představenstva a personální ředitel Robert Krigar člen představenstva a generální ředitel František Lafata člen představenstva a ředitel pro ekonomiku a strategii Dozorčí rada Eva Horká předsedkyně dozorčí rady Kamil Sloboda člen dozorčí rady Miroslav Dvořák člen dozorčí rady výroční zpráva 2017 / str.2.
Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti společnosti za rok 2017 Vážení přátelé, Je mi velkou ctí seznámit Vás se stavem hospodaření společnosti a.s. a s jejími ekonomickými výsledky za rok 2017. Společnost je dopravní firma s dlouholetou tradicí, systémem a zkušenostmi v oblasti silniční dopravy, která disponuje kvalitním technickým a personálním potenciálem. Společnost poskytuje komplexní a kvalitní služby silniční nákladní dopravy, spedice a logistiky včetně přepravy kusových zásilek. Ohlédnutí za rokem 2017 Společnost vznikla v roce 2015 procesem restrukturalizace společnosti ČSAD JIHOTRANS. Dnem 1.9.2015 nabyla účinnosti přeměna provedená v souladu se zákonem o přeměnách obchodních společností a družstev, spočívající ve vzniku čtyř dalších sesterských holdingových společností, kterými jsou GW JIHOTRANS a.s., a.s., GW BUS a.s., a GW DIESEL a.s. Účelem restrukturalizace bylo dosáhnout toho, aby jednotlivé obory činností, které byly dosud provozovány v rámci vnitřních organizačních jednotek multioborové společnosti ČSAD JIHOTRANS, mohly být v budoucnosti rozvíjeny v oborově specializovaných samostatných společnostech, s podporou zázemí finančně silné skupiny. Ekonomika společnosti v roce 2017 byla poznamenána fatálním nedostatkem kvalifikovaných řidičů a tím souvisejícím obrovským tlakem na růst mezd a ostatních osobních nákladů. Růst osobních nákladů výrazně ovlivnil hospodářský výsledek společnosti. Společnost za účetní období roku 2017 dosáhla čistého obratu 1 008 877 tis. Kč a vyprodukovala 22 182 tis. Kč zisku po zdanění. Jakost a péče o životní prostředí, bezpečnost potravin. Společnost v rámci restrukturalizace převzala integrovaný systém managementu kvality fungující ve skupině již od roku 1999. Ten zahrnuje systém managementu kvality podle ČSN EN ISO 9001:2009, environmentální systém managementu podle ČSN EN ISO 14001: 2005 a systém managementu bezpečnosti potravin podle ČSN EN ISO 22000:2006. Systémy zahrnují mezinárodní a tuzemskou silniční nákladní dopravu, spedici, skladování a kusovou přepravu zásilek. Jsou periodicky ověřovány nezávislým certifikačním orgánem CQS Praha, který je členem mezinárodní certifikační organizace IQNet. Na přání některých zákazníků společnost rozšířila v roce 2010 integrovaný systém managementu o Systém bezpečnosti krmiv podle normy GMP+. Systém byl certifikován společností TÜV NORD Czech. Vize společnosti. Z dlouhodobého hlediska je hlavní strategií společnosti především trvale zvyšovat svou tržní hodnotu, neustále posilovat postavení na regionálním, tuzemském i evropském trhu s dlouhodobou orientací na zájmy a spokojenost zákazníka. Neméně důležitý je i úkol budovat pozitivní firemní kulturu a pečovat o spokojenost zaměstnanců. Závěrem. Tato výroční zpráva Vám nabízí základní informace o společnosti a podnikatelských středisek včetně úplné kompletní roční závěrky. Domnívám se, že po prostudování výroční zprávy dojdete k závěru, že GW LOGISTICS je perspektivní, dynamicky se rozvíjející společnost s velmi dobrou technickou základnou, ekologickými přístupy, schopným managementem a stabilizovaným týmem kvalifikovaných pracovníků. Ing. Miloslav Mrkvička předseda představenstva výroční zpráva 2017 / str.3.
Stanovisko dozorčí rady k účetní závěrce 2017 a návrhu na rozdělení zisku Dozorčí rada se zabývala problematikou, která jí přísluší podle stanov společnosti a pracovala v souladu s pravomocemi delegovanými obecně závaznými právními předpisy, zejména zákonem o obchodních korporacích. Dozorčí rada dohlížela na výkon působnosti představenstva, v rámci zasedání během roku 2017 sledovala, kontrolovala a pravidelně projednávala plnění podnikatelského plánu, výsledky hospodaření a finanční situaci společnosti. Představenstvo společnosti poskytovalo dozorčí radě všechny potřebné podklady a informace. Dozorčí rada přezkoumala účetní závěrku za rok 2017 a konstatuje, že účetní závěrka byla sestavena na základě řádně vedeného účetnictví v souladu s obecně závaznými předpisy. Účetní závěrka byla podrobena externímu auditu, který provedla společnost AUDIT JIH s.r.o. Auditorská společnost došla k závěru, že účetní závěrka, v souladu se zákonem o účetnictví č.563/1991 Sb., ve všech významných aspektech věrně zobrazuje majetek, závazky, vlastní kapitál, finanční situaci k 31.12.2017 a výsledky hospodaření za rok 2017. Dozorčí rada posoudila hospodaření společnosti a s přihlédnutím ke stanovisku auditora konstatuje, že účetní závěrka poskytuje úplné a věrohodné informace a souhlasí s návrhem představenstva na rozdělení zisku. Eva Horká předsedkyně dozorčí rady výroční zpráva 2017 / str.4.
Systémy jakosti, ochrany životního prostředí a bezpečnosti potravin Společnost splňuje požadavky norem ISO 9001, 14001 a 22000. Dále disponuje profesní certifikátem GMP+ na silniční přepravu krmiv. výroční zpráva 2017 / str.5.
Finanční část Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů ROZVAHA Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky (BILANCE) ke dni 31. prosince 2017 a.s. (v celých tisících Kč) Sídlo, bydliště nebo místo IČ podnikání účetní jednotky 04356535 Pekárenská 255/77 České Budějovice 4 370 04 označ AKTIVA řád Minulé úč. Běžné účetní období období Brutto Korekce Netto Netto a b c 1 2 3 4 AKTIVA CELKEM (ř. 02 + 03 + 37 + 74) 001 433 595-80 235 353 360 341 175 A. Pohledávky za upsaný základní kapitál 002 0 B. Dlouhodobý majetek (ř. 04 + 14 + 28) 003 150 739-77 217 73 522 86 144 B. I. Dlouhodobý nehmotný majetek (ř. 05 + 06 + 09 až 11) 004 0 0 0 0 B. I. 1 Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 005 0 2 Ocenitelná práva (ř. 07 + 08) 006 0 0 0 0 2.1 Software 007 0 2.2 Ostatní ocenitelná práva 008 0 3 Goodwill 009 0 4 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 010 0 5 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek a 011 0 0 0 0 5.1 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 012 0 5.2 Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 013 0 B. II. Dlouhodobý hmotný majetek (ř. 15 + 18 až 20 +24) 014 150 739-77 217 73 522 86 144 B. II. 1 Pozemky a stavby (ř. 16 + 17) 015 0 0 0 0 1.1 Pozemky 016 0 1.2 Stavby 017 0 2 Hmotné movité věci a jejich soubory 018 150 078-77 217 72 861 86 144 3 Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 019 0 4 Ostatní dlouhodobý hmotný majetek (ř. 21 + 22 + 23) 020 0 0 0 0 4.1 Pěstitelské celky trvalých porostů 021 0 4.2 Dospělá zvířata a jejich skupiny 022 0 4.3 Jiný dlouhodobý hmotný majetek 023 0 5 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek a 024 661 0 661 0 5.1 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 025 0 5.2 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 026 661 661 B. III. Dlouhodobý finanční majetek (ř. 28 až 34) 027 0 0 0 0 B. III. 1 Podíly - ovládaná nebo ovládající osoba 028 0 2 Zápůjčky a úvěry - ovládaná nebo ovládající osoba 029 0 3 Podíly - podstatný vliv 030 0 4 Zápůjčky a úvěry - podstatný vliv 031 0 5 Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly 032 0 6 Zápůjčky a úvěry - ostatní 033 0 7 Ostatní dlouhodobý finanční majetek (ř. 35 + 36) 034 0 0 0 0 7.1 Jiný dlouhodobý finanční majetek 035 0 7.2 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek 036 0 výroční zpráva 2017 / str.6.
označ AKTIVA řád Minulé úč. Běžné účetní období období a b c Brutto Korekce Netto Netto 1 2 3 4 C. Oběžná aktiva (ř. 38 + 46 + 68 + 71) 037 282 209-3 018 279 191 254 875 C. I. Zásoby (ř.39 + 40 + 41 + 44 + 45) 038 158 0 158 863 C. I. 1 Materiál 039 158 158 152 2 Nedokončená výroba a polotovary 040 0 3 Výrobky a zboží (ř.42 + 43) 041 0 0 0 711 3.1 Výrobky 042 0 3.2 Zboží 043 0 711 4 Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny 044 0 5 Poskytnuté zálohy na zásoby 045 0 C. II. Pohledávky (ř. 47 + 57) 046 209 596-3 018 206 578 234 411 C. II. 1 Dlouhodobé pohledávky (ř. 48 až 52) 047 2 693 0 2 693 0 1.1 Pohledávky z obchodních vztahů 048 0 1.2 Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba 049 0 1.3 Pohledávky - podstatný vliv 050 0 1.4 Odložená daňová pohledávka 051 0 1.5 Pohledávky - ostatní (ř. 53 až 56) 052 2 693 0 2 693 0 1.5.1 Pohledávky za společníky 053 0 1.5.2 Dlouhodobé poskytnuté zálohy 054 0 1.5.3 Dohadné účty aktivní 055 0 1.5.4 Jiné pohledávky 056 2 693 2 693 2 Krátkodobé pohledávky (ř. 58 až 61) 057 206 903-3 018 203 885 234 411 2.1 Pohledávky z obchodních vztahů 058 180 866-3 018 177 848 193 856 2.2 Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba 059 0 2.3 Pohledávky - podstatný vliv 060 1 377 1 377 2 727 2.4 Pohledávky - ostatní (ř. 62 až 67) 061 24 660 0 24 660 37 828 2.4.1 Pohledávky za společníky 062 0 2.4.2 Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 063 0 2.4.3 Stát - daňové pohledávky 064 14 064 14 064 30 147 2.4.4 Krátkodobé poskytnuté zálohy 065 880 880 1 960 2.4.5 Dohadné účty aktivní 066 1 658 1 658 2 071 2.4.6 Jiné pohledávky 067 8 058 8 058 3 650 C. III. Krátkodobý finanční majetek (ř. 69 +70) 068 0 0 0 0 C. III. 1 Podíly - ovládaná nebo ovládající osoba 069 0 2 Ostatní krátkodobý finanční majetek 070 0 C. IV. Peněžní prostředky (ř. 72 +73) 071 72 455 0 72 455 19 601 C. IV. 1 Peněžní prostředky v pokladně 072 1 998 1 998 2 106 2 Peněžní prostředky na účtech 073 70 457 70 457 17 495 D. Časové rozlišení aktiv (ř. 75 až 77) 074 647 0 647 156 D. 1 Náklady příštích období 075 612 612 32 2 Komplexní náklady příštích období 076 0 3 Příjmy příštích období 077 35 35 124 výroční zpráva 2017 / str.7.
označ PASIVA řád Běžné účetní Minulé účetní období období a b c 5 6 PASIVA CELKEM (ř. 79 + 101 + 141) 078 353 360 341 175 A. Vlastní kapitál (ř. 80 + 84 + 92 + 95 + 99-100) 079 247 654 227 812 A. I. Základní kapitál (ř. 81 až 83) 080 42 000 42 000 1 Základní kapitál 081 42 000 42 000 2 Vlastní podíly (-) 082 3 Změny základního kapitálu 083 A. II. Ážio a kapitálové fondy (ř. 85 + 86) 084 120 000 120 000 A. II. 1 Ážio 085 2 Kapitálové fondy (ř. 87 až 91) 086 120 000 120 000 2.1 Ostatní kapitálové fondy 087 120 000 120 000 2.2 Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků (+/-) 088 2.3 Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách obchodních korporací (+/-) 089 2.4 Rozdíly z přeměn obchodních korporací (+/-) 090 2.5 Rozdíly z ocenění při přeměnách obchodních korporací (+/-) 091 A. III. Fondy ze zisku (ř. 93 + 94) 092 4 293 4 118 A. III. 1 Ostatní rezervní fondy 093 2 Statutární a ostatní fondy 094 4 293 4 118 A. IV. Výsledek hospodáření minulých let (+/-) (ř. 96 až 98) 095 59 179 32 224 A. IV. 1 Nerozdělený zisk minulých let 096 59 179 32 224 2 Neuhrazená ztráta minulých let (-) 097 3 Jiný výsledek hospodaření minulých let (+/-) 098 22 182 29 470 A. VI. Rozhodnuto o zálohové výplatě podílu na zisku (-) 100 B. + C. Cizí zdroje (ř. 102 + 107) 101 103 961 110 679 B. Rezervy (ř. 103 až 106) 102 9 000 16 618 B. 1 Rezerva na důchody a podobné závazky 103 2 Rezerva na daň z příjmů 104 7 618 3 Rezervy podle zvláštních právních předpisů 105 4 Ostatní rezervy 106 9 000 9 000 C. Závazky (ř. 108 + 123) 107 94 961 94 061 C. I. Dlouhodobé závazky (ř. 109 + 112 až 119) 108 9 035 17 727 C. I. 1 Vydané dluhopisy (ř.110 + 111) 109 0 0 1.1 Vyměnitelné dluhopisy 110 1.2 Ostatní dluhopisy 111 2 Závazky k úvěrovým institucím 112 3 Dlouhodobé přijaté zálohy 113 4 Závazky z obchodních vztahů 114 5 Dlouhodobé směnky k úhradě 115 6 Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba 116 7 Závazky - podstatný vliv 117 8 Odložený daňový závazek 118 6 125 5 528 9 Závazky - ostatní (ř. 120 až 122) 119 2 910 12 199 9.1 Závazky ke společníkům 120 2 691 11 691 9.2 Dohadné účty pasívní 121 9.3 Jiné závazky 122 219 508 A. V. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) 099 /ř.01 - (+ 80 + 84 + 92 + 95-100 + 101 + 141)/ výroční zpráva 2017 / str.8.
označ PASIVA řád Běžné účetní Minulé účetní období období a b c 5 6 C. II. Krátkodobé závazky (ř. 124 + 127 až 133) 123 85 926 76 334 C. II. 1 Vydané dluhopisy (ř. 125 + 126) 124 0 0 1.1 Vyměnitelné dluhopisy 125 1.2 Ostatní dluhopisy 126 2 Závazky k úvěrovým institucím 127 3 Krátkodobé přijaté zálohy 128 6 4 Závazky z obchodních vztahů 129 59 184 52 133 5 Krátkodobé směnky k úhradě 130 6 Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba 131 7 Závazky - podstatný vliv 132 14 792 10 211 8 Závazky - ostatní (ř. 134 až 140) 133 11 950 13 984 8.1 Závazky ke společníkům 134 8.2 Krátkodobé finanční výpomoci 135 8.3 Závazky k zaměstnancům 136 5 862 5 761 8.4 Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 137 3 500 3 335 8.5 Stát - daňové závazky a dotace 138 1 506 1 437 8.6 Dohadné účty pasivní 139 268 98 8.7 Jiné závazky 140 814 3 353 D. Časové rozlišení pasiv (ř. 142 + 143) 141 1 745 2 684 D. 1 Výdaje příštích období 142 1 685 2 192 2 Výnosy příštích období 143 60 492 výroční zpráva 2017 / str.9.
Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY ke dni 31. prosince 2017 (v celých tisících Kč) DRUHOVÉ ČLENĚNÍ IČ 04356535 Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky a.s. Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky Pekárenská 255/77 České Budějovice 4 370 04 Označení TEXT Číslo Skutečnost v účetním období a b řádku běžném minulém c 1 2 I. Tržby z prodeje vlastních výrobků a služeb 01 972 066 975 677 II. Tržby za prodej zboží 02 729 8 018 A. Výkonová spotřeba (ř. 04 + 05 + 06) 03 781 203 780 281 1. Náklady vynaložené na prodané zboží 04 990 7 993 2. Spotřeba materiálu a energie 05 240 902 235 969 3. Služby 06 539 311 536 319 B. Změna stavu zásob vlastní činnosti (+/-) 07 C. Aktivace (-) 08 D. Osobní náklady (ř. 10 + 11) 09 134 450 128 120 1. Mzdové náklady 10 98 289 93 905 2. Náklady na sociální zabezpečení, zdravotní pojištění a ostatní náklady 11 36 161 34 215 2. 1 Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 12 33 600 31 792 2. 2 Ostatní náklady 13 2 561 2 423 E. Úpravy hodnot v provozní oblasti (ř. 15 + 18 + 19) 14 14 204-3 686 1. Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku (ř. 16 + 17 ) 15 16 818 16 028 1. 1 Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku - trvalé 16 16 818 16 028 1. 2 Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku - dočasné 17 2. Úpravy hodnot zásob 18 3. Úpravy hodnot pohledávek 19-2 614-19 714 III. Ostatní provozní výnosy (ř. 21 + 22 + 23) 20 20 828 22 584 III. 1 Tržby z prodaného dlouhodobého majetku 21 4 106 2 716 2 Tržby z prodaného materiálu 22 3 Jiné provozní výnosy 23 16 722 19 868 F. Ostatní provozní náklady (ř. 25 až 29) 24 40 222 58 691 1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 25 1 911 988 2. Zůstatkové cena prodaného materiálu 26 3. Daně a poplatky 27 9 864 9 890 4. Rezervy v provozní oblasti a komplexní náklady příštích období 28 9 000 5. Jiné provozní náklady 29 28 447 38 813 * Provozní výsledek hospodaření (+/-) 30 (ř. 01 + 02-03 - 07-08 - 09-14 + 20-24) 23 544 42 873 výroční zpráva 2017 / str.10.
Označení TEXT Číslo Skutečnost v účetním období a b řádku sledovaném minulém c 1 2 IV. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku - podíly (ř. 32 + 33) 31 0 0 IV. 1 Výnosy z podílů - ovládaná nebo ovládající osoba 32 2 Ostatní výnosy z podílů 33 G. Náklady vynaložené na prodané podíly 34 V. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku (ř. 36 + 37) 35 0 0 V. 1 Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku - ovládaná nebo 36 2 Ostatní výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 37 H. Náklady související s ostatním dlouhodobým finančním majetkem 38 VI. Výnosové úroky a podobné výnosy (ř. 40 + 41) 39 19 6 VI. 1 Výnosové úroky a podobné výnosy - ovládaná nebo ovládající osoba 40 2 Ostatní výnosové úroky a podobné výnosy 41 19 6 I. Úpravy hodnot a rezervy ve finanční oblasti 42 J. Nákladové úroky a podobné náklady (ř. 44 + 45) 43 65 162 1. Nákladové úroky a podobné náklady - ovládaná nebo ovládající osoba 44 2. Ostatní nákladové úroky a podobné náklady 45 65 162 VII. Ostatní finanční výnosy 46 15 235 955 K. Ostatní finanční náklady 47 12 371 3 359 * Finanční výsledek hospodaření ( +/- ) 48 (ř. 31-34 + 35-38 + 39-42 - 43 +46-47) 2 818-2 560 ** Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) (ř. 30 + 48) 49 26 362 40 313 L. Daň z příjmů (ř. 51 + 52) 50 4 180 10 843 1. Daň z příjmů splatná 51 3 583 7 618 2. Daň z příjmů odložená ( +/- ) 52 597 3 225 ** Výsledek hospodaření po zdanění ( +/- ) (ř. 49-50) 53 22 182 29 470 M. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) 54 *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) (ř. 53-54) 55 22 182 29 470 * Čistý obrat za účetní období = I. + II. + III. + IV. + V. + VI. + VII 56 1 008 877 1 007 240 výroční zpráva 2017 / str.11.
Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb. PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH (výkaz cash-flow) ke dni 31. prosince 2017 (v celých tisících Kč) Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky a.s. Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky Pekárenská 255/77 České Budějovice 4 370 04 P. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období 19 601 Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost) Z. Účetní zisk nebo ztráta před zdaněním 26 362 A. 1 Úpravy o nepeněžní operace 7 051 A. 1 1 Odpisy stálých aktiv a umořování opravné položky k nabytému majetku 16 818 A. 1 2 Změna stavu opravných položek, rezerv -7 618 A. 1 3 Zisk z prodeje stálých aktiv -2 195 A. 1 4 Výnosy z podílů na zisku 0 A. 1 5 Vyúčtované nákladové úroky s vyjímkou úroků zahrnovaných do ocenění dlouhodobého majetku a 46 A. 1 6 Případné úpravy o ostatní nepěněžní operace A. * Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a změnami pracovního kapitálu 33 413 A. 2 Změny stavu nepěněžních složek pracovního kapitálu 36 700 A. 2 1 Změna stavu pohledávek z provozní činnosti, přechodných účtů aktiv 27 342 A. 2 2 Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti, přechodných účtů pasiv 8 653 A. 2 3 Změna stavu zásob 705 A. 2 4 Změna stavu krátkodobého finančního majetku nespadajícího do peněžních prostř. a ekvivalentů 0 A. ** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním 70 113 A. 3 Vyplacené úroky s vyjímkou úroků zahrnovaných do ocenění dlouhodobého majetku -65 A. 4 Přijaté úroky 19 A. 5 Zaplacená daň z příjmů a doměrky daně za minulá období -4 333 A. 6 Přijaté podíly na zisku 0 A. *** Čistý peněžní tok z provozní činnosti Peněžní toky z investiční činnosti 65 734 B. 1 Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv -5 954 B. 2 Příjmy z prodeje stálých aktiv 4 106 B. 3 Zápůjčky a úvěry spřízněným osobám 0 B. *** Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti -1 848 Peněžní toky z finančních činností C. 1 Dopady změn dlouhodobých,resp. krátkodobých závazků -8 692 C. 2 Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky a ekvivalenty -2 340 C. 2 1 Zvýšení peněžních prostředků z důvodů zvýšení základního kapitálu, ážia a fondů ze zisku. 0 C. 2 2 Vyplacení podílů na vlastním jmění společníkům 0 C. 2 3 Další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů 0 C. 2 4 Úhrada ztráty společníky 0 C. 2 5 Přímé platby na vrub fondů -2 340 C. 2 6 Vyplacené podíly na zisku včetně zaplacené daně 0 C. *** Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti -11 032 F. Čisté zvýšení resp. snížení peněžních prostředků 52 854 R. Stav peněžních prostředků a pen. ekvivalentů na konci účetního období 72 455 výroční zpráva 2017 / str.12.
Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb. PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky a.s. ke dni 31. prosince 2017 (v celých tisících Kč) Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky Pekárenská 255/77 České Budějovice 4 370 04 Počáteční Konečný Zvýšení Snížení zůstatek zůstatek A. Základní kapitál zapsaný v obchodním rejstříku 42 000 0 0 42 000 B. Základní kapitál nezapsaný v obchodním rejstříku 0 0 0 0 C. Součet A +/- B 42 000 XX XX XX D. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly 0 0 0 0 * Součet A +/- B +/- D XX XX XX 42 000 E. Ažio 0 0 0 0 F. Rezervní fond 0 0 0 0 G. Ostatní fondy ze zisku 4 118 2 515 2 340 4 293 H. Kapitálové fondy 120 000 0 0 120 000 I. Rozdíly z přecenění nezahrnuté do hospodářského výsledku 0 0 0 0 J. Zisk minulých účetních období 61 694 0 2 515 59 179 K. Ztráta minulých účetních období 0 0 0 0 L. Zisk/ztráta za účetní období po zdanění XX 22 182 XX 22 182 * Celkem 227 812 24 697 4 855 247 654 výroční zpráva 2017 / str.13.
PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY V PLNÉM ROZSAHU ZA ROK 2017 I. OBECNÉ ÚDAJE 1.1. Popis účetní jednotky Obchodní firma a.s. Sídlo: Pekárenská 255/77, České Budějovice, 370 04 IČ: 043 56 535 Právní forma: akciová společnost Zápis do obchodního rejstříku: KS v Českých Budějovicích, oddíl B, vložka 2294 Datum vzniku: 1. září 2015 Rozvahový den: 31. prosinec 2017 Okamžik sestavení účetní závěrky: 30.04.2018 Předmět podnikání: silniční motorová doprava nákladní; výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona s obory činnosti: skladování, balení zboží, manipulace s nákladem a technické činnosti v dopravě; zasilatelství a zastupování v celním řízení; zprostředkování obchodu a služeb; velkoobchod a maloobchod; pronájem a půjčování věcí movitých Statutární orgán představenstvo: předseda představenstva člen představenstva člen představenstva Dozorčí rada: předseda dozorčí rady člen dozorčí rady člen dozorčí rady Základní kapitál společnosti: Splaceno: Akcie: Miloslav Mrkvička Robert Krigar František Lafata Eva Horká Miroslav Dvořák Kamil Sloboda 42 000 000 Kč 42 000 000 Kč 42 000 ks kmenových akcií na jméno o jmenovité hodnotě 1 000 Kč, v listinné podobě. Osoby, které se podílejí 20 a více procenty na základním kapitálu účetní jednotky: Název / jméno a příjmení Podíl na základním kapitálu k 31.12.2017 RKCJCB s.r.o. 50,00% MMCJCB s.r.o. 50,00% Organizační struktura: Orgány společnosti jsou valná hromada, představenstvo a dozorčí rada. Představenstvu přísluší obchodní vedení společnosti a zastupování společnosti ve vztahu k třetím osobám. Společnost je podnikatelsky členěna na divize a střediska. výroční zpráva 2017 / str.14.
1.2. Změny v obchodním rejstříku v průběhu roku 2017 V průběhu roku 2017 žádné významné změny v obchodním rejstříku nenastaly. 1.3. Název a sídlo obchodních společností, v nichž má účetní jednotka větší než 20 % podíl na základním kapitálu Společnost nemá žádné podíly a účasti v jiných společnostech. 1.4. Osobní náklady a zaměstnanci 2017 Průměrný přepočtený počet zaměstnanců počet 403 Mzdové náklady tis.kč 98 289 Náklady na SZ a zdravotní pojštění tis.kč 33 600 Ostatní pojištění a sociální náklady tis.kč 2 561 Odměny členům orgánu společnosti tis.kč 0 Osobní náklady tis.kč 134 450 V sociálních nákladech jsou zahrnuty příspěvky na stravování, penzijní připojištění zaměstnanců a životní pojištění vedení společnosti. 1.5. Výše půjček, úvěrů, poskytnutých záruk a ostatních plnění, jak v peněžní, tak v naturální formě (poskytnuté účetní jednotkou) V roce 2017 nebyly akcionářům, členům statutárních a dozorčích orgánů ani řídícím pracovníkům poskytnuty žádné půjčky ani úvěry. II. INFORMACE O POUŽITÝCH ÚČETNÍCH METODÁCH, OBECNÝCH ÚČETNÍCH ZÁSADÁCH A ZPŮSOBECH OCEŇOVÁNÍ 2.1. Účetnictví účetní jednotky Účetní závěrka společnosti byla zpracována v souladu se zákonem o účetnictví č. 563/1991 Sb. Společnost používá pouze účetní metody a postupy stanovené prováděcí vyhláškou č. 500/2002 Sb., v platném znění, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví a Českými účetními standardy pro podnikatele. Účetní závěrka k datu 31.12.2017 podléhá dle platných norem auditu. Při oceňování majetku a závazků a při účtování o výsledku hospodaření bere účetní jednotka za základ Veškeré náklady a výnosy, které se vztahují k účetnímu období bez ohledu na datum jejich placení. Rizika, ztráty a znehodnocení, které se týkají majetku a závazků a jsou účetní jednotce známy ke dni sestavení účetní závěrky. 2.2. Způsob ocenění Zásoby Nakupované zásoby jsou oceněny pořizovacími cenami. Zásoby vytvořené vlastní činností jsou oceněny vlastními náklady. výroční zpráva 2017 / str.15.
Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek Nakupovaný majetek je oceněn pořizovacími cenami. Majetek vytvořený vlastní činností je oceněn vlastními náklady. Cenné papíry a majetkové účasti Cenné papíry a majetkové účasti se oceňují pořizovacími cenami. Derivátové obchody na zajištění kurzu Oceňují se reálnou hodnotou k rozvahovému dni. 2.3. Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny Reprodukční pořizovací cena odpovídá kvalifikovanému ocenění příslušného majetku v daném čase. V roce 2017 nebyla použita. 2.4. Druhy vedlejších pořizovacích nákladů Do pořizovací ceny zásob se zahrnuje clo a dopravné. 2.5. Podstatné změny způsobu oceňování, postupů odpisování a postupů účtování proti předcházejícímu účetnímu období V roce 2017 se neuskutečnily zásadní změny ve způsobu oceňování, postupů odepisování a postupů účtování. 2.6. Způsob sestavení odpisových plánů pro dlouhodobý majetek a použité odpisové metody při stanovení účetních odpisů. Zásady pro tvorbu rezerv, opravných položek k pohledávkám a odpisy pohledávek Odpisy dlouhodobého majetku Účetní odpisy dlouhodobého majetku jsou stanoveny dle následující tabulky: Odpisová skupina Doba odpisování v letech Roční odpisová sazba 1 4 25,0% 2 8 12,2% 3 15 6,7% 4 30 3,3% 5 45 2,2% Pro osobní vozidla je stanovena doba odepisování 4 roky, pro nákladní vozidla, autobusy, návěsy, přívěsy je stanovena doba odepisování 8 let. Dlouhodobý nehmotný majetek se odepisuje rovnoměrně po dobu 4 let. Rezervy Společnost tvoří rezervy ve smyslu pravidel pro tvorbu daňově uznatelných rezerv dle zákona č. 593/1992 Sb., o rezervách pro zjištění základu daně z příjmů. Společnost v roce 2017 vytvořila účetní rezervu ve výši 9 mil. Kč na provozní činnost. V případě vyhotovení roční účetní závěrky před řádným termínem podání přiznání k dani z příjmů právnických osob tvoří společnost rezervu na DPPO na případný daňový nedoplatek po odpočtu zaplacených záloh. výroční zpráva 2017 / str.16.
Opravné položky Společnost vytváří opravné položky k pohledávkám za dlužníky v konkurzním a vyrovnacím řízení a k nepromlčeným pohledávkám splatným po 31.prosinci 1994 ve výši stanovené zákonem č. 593/1992 Sb., o rezervách pro zjištění základu daně z příjmů, 8, 8a, 8c. Dále společnost uplatňuje odpis pohledávek dle 24 odst. 2, písm. y) zákona č.586/1992 Sb., o dani z příjmů právnických osob. Současně společnost tvoří účetní opravné položky k pohledávkám dle posouzení jejich bonity. 2.7. Způsob uplatněný při přepočtu údajů v cizích měnách na českou měnu Pro přepočet majetku a závazků vyjádřených v cizí měně na českou měnu je používán kurz devizového trhu vyhlašovaný Českou národní bankou ke dni uskutečnění účetního případu. Den uskutečnění účetního případu pro účely výpočtu kurzových rozdílů: den vystavení faktury (nebo obdobného dokladu) účetní jednotkou, uvedený na faktuře a den provedení úhrady, podle výpisu z účtu z banky, den přijetí faktury (nebo obdobného dokladu) účetní jednotkou a den provedení úhrady podle výpisu z účtu z banky, den příjmu nebo vydání hotovosti podle pokladního dokladu, den provedení finanční operace (vklad nebo výběr z bankovního účtu, čerpání nebo splacení bankovního úvěru) podle výpisu z účtu z banky, den poskytnutí zálohy a den jejího vyúčtování, popř. vrácení, den vyhotovení účetního dokladu, popř. den uskutečnění účetního případu, není-li shodný se dnem vyhotovení účetního dokladu, v ostatních případech. Pro přepočet majetku a závazků vyjádřených v cizí měně na českou měnu ke dni sestavení účetní závěrky je používán kurz devizového trhu vyhlašovaný Českou národní bankou, platný v den, ke kterému se sestavuje roční účetní závěrka. Při účtování kurzových rozdílů k okamžiku uskutečnění účetního případu a ke konci rozvahového dne postupovala účetní jednotka podle vyhlášky č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví a podle Českého účetního standardu č. 006. Kurzové rozdíly z přecenění cenných papírů ke dni sestavení roční závěrky byly zúčtovány ve prospěch kapitálových fondů, všechny ostatní buď na vrub nákladů nebo ve prospěch výnosů dle své povahy. kurzové ztráty... 12 098 tis. Kč, kurzové zisky... 6 984 tis. Kč III. DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKŮ A ZTRÁT 3.1. Významné položky pro hodnocení finanční, majetkové a důchodové pozice podniku a pro analýzu výkazů, tyto informace nevyplývají přímo ani nepřímo z rozvahy a výkazů zisků a ztrát Společnost nemá žádné významné položky. 3.2. Další významné informace 3.2.1. Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek (v tis. Kč) výroční zpráva 2017 / str.17.
a) Pozemky, stavby, nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Stav v PC Skupina majetku Přírůstky Úbytky k 1.1.2017 Pozemky 0 0 0 0 0 Stavby 0 0 0 0 0 Nedokončený DHM 0 6 615 5 954 661 661 Zálohy na nedokonč. DHM 0 0 0 0 0 Celkem 0 6 615 5 954 661 661 b) Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Stav v PC Skupina majetku Přírůstky Úbytky k 1.1.2017 Stav v PC k 31.12.2017 Stav v PC k 31.12.2017 Zůstatková cena k 31.12.2017 Zůstatková cena k 31.12.2017 Stroje, přístroje, zařízení 180 0 0 180 115 Dopravní prostředky 153 397 5 954 9 453 149 898 72 746 Inventář 0 0 0 0 0 Majetek nabytý z leasingu 0 0 0 0 0 Celkem 153 577 5 954 9 453 150 078 72 861 c) Dlouhodobý nehmotný majetek, nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Stav v PC Skupina majetku Přírůstky Úbytky k 1.1.2017 Software 0 0 0 0 0 Jiný DNM 0 0 0 0 0 Nedokončený DNM 0 0 0 0 0 Zálohy na nedokonč. DNM 0 0 0 0 0 Celkem 0 0 0 0 0 d) Dlouhodobý hmotný majetek pořizovaný formou leasingu 31.12.2017 Celková částka leasingu 241 237 Uhrazeno k 31.12. 115 400 Rozpis částky budoucích splátek celkem 125 837 z toho r.2018 59 819 r.2019 32 083 r.2020 22 465 r.2021 11 470 3.2.2. Další informace o hmotném, nehmotném a finančním majetku a) Přehled zastaveného majetku k 31.12. 2017 Společnost nemá zastavený majetek. b) Najatý majetek Stav v PC k 31.12.2017 Zůstatková cena k 31.12.2017 Společnost využívá najatý majetek především sídlo Pekárenská České Budějovice, provozovna Sedlo. výroční zpráva 2017 / str.18.
c) Majetek neuvedený v rozvaze V rozvaze není uveden drobný hmotný majetek, který byl při pořízení odepsán na vrub nákladů. DRHM je evidován podrozvahově v pořizovací ceně. 3.2.3. Pohledávky (v tis. Kč) a) dlouhodobé pohledávky Dlouhodobé pohledávky Stav k 1.1.2017 z toho nad 5 let Stav k 31.12.2017 z toho nad 5 let Z obchodních vztahů 0 0 0 0 K podnikům ve skupině 0 0 0 0 Za společníky 0 0 0 0 Ostatní pohledávky 0 0 2 693 0 Odložená daňová pohledávka 0 0 0 0 Celkem 0 0 2 693 0 b) krátkodobé pohledávky Krátkodobé pohledávky Stav k 1.1.2017 Stav k 31.12.2017 Celkem brutto 240 043 206 903 z toho z obchodních vztahů 202 215 182 243 Opravné položky -5 632-3 018 Celkem netto 234 411 203 885 Pohledávky po lhůtě splatn. 36 468 31 772 z toho: 1-30 dní 26 764 26 663 31-60 dní 4 817 2 902 61-90 dní 821 820 91-180 dní 922 635 181-360 dní 2 380 705 nad 360 dnů po lhůtě 764 47 Pohledávky k podn. ve skupině 2 727 1 377 Část pohledávek z obchodního styku je zastavena ve prospěch UniCredit Bank CZ, a.s. a ČSOB, a.s. 3.2.4. Odpisy a opravné položky k pohledávkám, k zásobám a k ostatnímu majetku (v tis. Kč) a) zásoby Stav 1.1.2017 Tvorba Čerpání Stav 31.12.2017 Opravná položka účetní 0 0 0 0 výroční zpráva 2017 / str.19.
b) pohledávky Stav 1.1.2017 Tvorba Čerpání Stav 31.12.2017 Celkem opravná položka 5 632 3 018 5 632 3 018 Celkem odpis 0 1 176 0 1 176 c) dlouhodobý finanční majetek Stav 1.1.2017 Tvorba Čerpání Stav 31.12.2017 Celkem opravná položka 0 0 0 0 3.2.5. Závazky (v tis. Kč) a) dlouhodobé závazky Dlouhodobé závazky Stav k 1.1.2017 z toho nad 5 let Stav k 31.12.2017 z toho nad 5 let Z obchodních vztahů 0 0 0 0 K podnikům ve skupině 0 0 0 0 Za společníky 11 691 11 691 2 691 2 691 Ostatní závazky 508 0 219 0 Odložený daňový závazek 5 528 0 6 125 0 Celkem 17 727 11 691 9 035 2 691 b) krátkodobé závazky Krátkodobé závazky Stav k 1.1.2017 Stav k 31.12.2017 Celkem 76 334 85 926 z toho z obchodních vztahů 62 344 73 976 Závazky po lhůtě splatn. 1 314 838 z toho: 1-30 dní 915 560 31-60 dní 2 88 61-90 dní 15 22 91-180 dní 0 149 181-360 dní 341 5 nad 360 dnů po lhůtě 41 14 Závazky k podn. ve skupině 10 211 14 792 3.2.6. Tržby za prodej vlastních výrobků, služeb a zboží (v tis. Kč) 2017 Nákladní doprava, logistika 971 911 Ostatní služby, prodej zboží 884 Celkem 972 795 3.2.7. Informace o transakcích, které účetní jednotka uzavřela se spřízněnou stranou, a které nebyly uzavřeny za běžných tržních podmínek V roce 2017 nedošlo k uzavření takovýchto transakcí. výroční zpráva 2017 / str.20.
3.2.8. Daň z příjmů právnických osob splatná Hospodářský výsledek před zdaněním za rok 2017 činí 26 362 tis. Kč. Vzhledem k tomu, že roční účetní závěrka za rok 2017 byla sestavena před podáním řádného daňového přiznání, byla na předpokládanou daňovou povinnost vytvořena rezerva na daň z příjmů právnických osob ve výši 3 583 tis. Kč. Vlivem přeplatku na zálohách DPPO nebyla rezerva na daň z příjmů vykázána. data jsou uvedena v tis. Kč Výpočet daně z příjmů k 31.12.2016 k 31.12.2017 Účetní hospodářský výsledek před zdaněním 40 313 26 362 Připočitatelné položky 12 254 1 127 Odpočitatelné položky -12 016-7 465 Základ daně před úpravami 40 551 20 024 Odečet daňové ztráty 0 0 Ostatní odečty 0 0 Zaokrouhlený základ daně po úpravě 40 551 20 024 Sazba daně z příjmů 0 0 Daň 7 704 3 804 Slevy na dani -86-221 Zápočet daně zaplacené v zahraničí 0 0 Splatná daň 7 618 3 583 3.2.9. Daň z příjmů právnických osob odložená (v tis. Kč) Základ odložené daně k 31.12.2016 k 31.12.2017 Rozdíly v účetní a daňové zůstatkové ceně DHM 29 465 34 952 Účetní opravné položky k pohledávkám -372-2 717 Účetní opravné položky k zásobám 0 0 Ostatní rezervy 0 0 Kumulovaná daňová ztráta 0 0 Celkem 29 093 32 235 Sazba daně z příjmů 19% 19% Odložený daňový závazek 5 528 6 125 3.2.10. Závazky k zaměstnancům a státním institucím (v tis. Kč) Závazky Stav k 1.1.2017 po splatnosti Stav k 31.12.2017 po splatnosti K zaměstnancům 5 761 0 5 862 0 Ze sociálního zabezpečení 2 323 0 2 433 0 Ze zdravotního zabezpečení 1 012 0 1 067 0 FÚ - DPPO 0 0 0 0 FÚ - DPH 119 0 27 0 FÚ - ostatní 1 318 0 1 479 0 Celkem 10 533 0 10 868 0 výroční zpráva 2017 / str.21.
3.2.11. Bankovní úvěry, bankovní záruky Prostřednictvím společnosti GW JIHOTRANS a.s., s využitím reálného dvousměrného víceměnového cashpoolingu, je zajištěna podnikům skupiny JIHOTRANS distribuce bankovních úvěrů, záruk a veškerých bankovních služeb. Salda cashpoolingu jsou zachycená v rozvaze řádek 073 - peněžní prostředky na účtech, 140 jiné závazky. Název banky Druh bankovní záruky Účel bankovní záruky Měna bankovní záruky Poskytnutá výše bankovní záruky v tis. Kč ČSOB neodvolatelná Smlouva o poskytnutí bankovní záruky za celní dluh ve společném tranzitním režimu CZK 600 3.2.12. Celková výše závazkových vztahů (pohledávek a dluhů), podmíněných závazkových vztahů a poskytnutých věcných záruk s uvedením jejich povahy a formy, které nejsou vykázány v rozvaze Účetní jednotka nemá jiné závazky neuvedené v rozvaze. 3.2.13. Náklady na výzkum a vývoj Na výzkum a vývoj nebyly v roce 2017 vynaloženy žádné prostředky. 3.2.14. Předpoklad nepřetržitého trvání společnosti Účetní závěrka k 31. prosinci 2017 byla sestavena za předpokladu nepřetržitého trvání společnosti. 3.2.15. Ostatní V období mezi rozvahovým dnem a datem sestavení účetní závěrky došlo ke změně člena představenstva společnosti. Od 1.4.2018 nahradila paní Petra Kokešová pana Františka Lafatu na pozici člena představenstva. České Budějovice 30.04.2018 Ing. Petra Kokešová člen představenstva výroční zpráva 2017 / str.22.
Zpráva auditora výroční zpráva 2017 / str.23.
výroční zpráva 2017 / str.24.
výroční zpráva 2017 / str.25.
výroční zpráva 2017 / str.26.