VÝROČNÍ ZPRÁVA 2016/17. Obsah výroční zprávy

VÝROČNÍ ZPRÁVA 2016/17 Obsah výroční zprávy 1. ÚVODNÍ SLOVO 2 2. ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI 3 3. ZPRÁVA O ČINNOSTI 8 4. INVESTICE 14 5. PERSONÁLNÍ OBLAST 16 6. ZPRÁVA AUDITORA 17 7. PŘÍLOHY 20

ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY 1. ÚVODNÍ SLOVO Vážené dámy, vážení pánové, akcionáři, partneři, na těchto stránkách vám již tradičně představujeme výsledky naší společnosti. Za holými fakty, čísly, grafy a výčty činností v oblastech naší působnosti se však ve skutečnosti skrývá mnohem více. Dovolte mi tedy, abych i tentokrát při ohlédnutí za uplynulým hospodářským rokem zmínil některé důležité okolnosti. Již několikrát jsem při různých příležitostech zmiňoval, jak moc je obor naší činnosti specifický. Tuto skutečnost znovu potvrdilo i letošní horké léto. Období o to parnější, že se slova voda a vodárenství ve spojení s frázemi o krizi tohoto oboru, odvodech zisků do zahraničí a ovládnutí vody coby strategické suroviny cizinci, stala jedním z témat letošní volební kampaně. Mnohým zkresleným skutečnostem a polopravdám se náš obor pokouší bránit otevřenou diskusí a zveřejňováním faktů. Ostatně stejně tak činní naši zaměstnanci a kolegové při každodenním styku se zákazníky a klienty. Je ovšem na každém, jakou pravdu chce slyšet a jaké skutečnosti přijmout. představitelé rozhodli i nadále spolupracovat s profesionální vodohospodářskou společností. Nyní je jen na nás ukázat, že umíme být odborným, spolehlivým a důvěryhodným partnerem. Tento nelehký úkol se nedá měřit žádným přístrojem a vyhodnotit grafem či tabulkou, je to úkol, který před sebou máme každé ráno a každý den se jej pokoušíme plnit. Měřítkem může být snad pocit spokojenosti, otevřenosti a důvěry vás, našich partnerů a akcionářů, představitelů měst, obcí a dalších partnerů. Právě na něm můžeme společně stavět budoucnost českého vodárenství. Všem vám děkuji, Ing. Jiří Heřman předseda představenstva O to více si ceníme možnosti ucházet se o provozování vodohospodářského majetku statutárního města České Budějovice v koncesním řízení a samozřejmě našeho vítězství v něm. Těší nás, že jsme v náročné soutěži dokázali úspěšně obhájit naše dlouhodobé partnerství s krajským městem, ale hlavně to, že se jeho 2

ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY 2. ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI 2.1 ZÁKLADNÍ ÚDAJE Obchodní jméno: ČEVAK a. s. Sídlo společnosti: Severní 2264/8, 370 10 České Budějovice Datum vzniku: 1. 5. 1994 Identifikační číslo: 608 49 657 Právní forma: Hlavní předmět činnosti: Základní kapitál: Osoby podílející se více než 20 % na základním kapitálu společnosti: akciová společnost provozování vodovodů a kanalizací 135 000 000 Kč 100 % ENERGIE AG BOHEMIA s. r. o. Lazarská 11/6, Nové Město, 120 00 Praha 2 Informace dle 21 odst. 2 zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví v platném znění: Po rozvahovém dni nenastaly žádné skutečnosti, které by byly významné V dalších letech předpokládáme kontinuální pokračování veškerých aktivit společnosti ČEVAK a. s., tedy především činností souvisejících s provozováním vodovodů a kanalizací pro veřejnou potřebu V současné době nám nejsou známa žádná rizika v oblasti cenových, úvěrových, likvidních rizik a rizika související s tokem hotovosti Společnost nemá žádné aktivity v oblasti výzkumu a vývoje Společnost nemá organizační složku podniku v zahraničí 3

ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY 2.2. ORGANIZAČNÍ STRUKTURA 4

ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY 2.3. ČLENOVÉ ORGÁNŮ SPOLEČNOSTI PŘEDSTAVENSTVO Složení představenstva k 30. 9. 2017 Ing. Jiří Heřman Dipl. Ing. Christian Hasenleithner Ing. Pavel Linzer, MBA Ing. Lenka Petrášková Mag. Stephan Winder předseda místopředseda člen člen člen DOZORČÍ RADA Složení dozorčí rady k 30. 9. 2017 Petr Hudler Ing. Ivan Kafka, MBA Věra Škardová předseda místopředseda člen 5

ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY 2.4. VYBRANÉ EKONOMICKÉ UKAZATELE ROZVAHA (v tis. Kč) 2016/17 2015/16 2014/15 AKTIVA 1 553 183 1 537 829 1 477 357 A. Pohledávky za upsaný vlastní kapitál 0 0 0 B.I Dlouhodobý nehmotný majetek 10 382 11 800 14 334 B.II Dlouhodobý hmotný majetek 397 875 426 269 427 539 B.III Dlouhodobý finanční majetek 7 418 8 002 2 616 C.I Zásoby 25 068 23 831 22 469 C.II Pohledávky 1 077 754 1 026 383 963 002 C.III Krátkodobý finanční majetek 0 0 0 C.IV Peněžní prostředky 7 318 8 868 8 640 D. Časové rozlišení aktiv 27 368 32 676 38 757 PASIVA 1553183 1537829 1477357 A. Vlastní kapitál 670049 646158 625095 A.I Základní kapitál 135000 135000 135000 A.II Ažio 0 0 0 A.III Fondy ze zisku 797 27797 27797 A.IV Výsledek hospodaření minulých let 400450 360636 335220 A.V Výsledek hospodaření za účetní období 133802 122725 127078 B. Rezervy 54505 39133 39574 C.I Dlouhodobé závazky 2943 4481 3134 C.II Krátkodobé závazky 821639 844272 807423 D. Časové rozlišení pasiv 4047 3785 2131 VÝNOSY ( v tis. Kč) 2016/17 2015/16 2014/15 Tržby za vodné 885223 867563 829595 Tržby za stočné 996116 982616 943686 Ostatní provozní tržby a výnosy 223708 200049 237768 Finanční výnosy 269 561 23801 VÝNOSY CELKEM 2105316 2050789 2034850 NÁKLADY ( v tis. Kč) 2016/17 2015/16 2014/15 Výkonnová spotřeba 1380646 1356128 1316723 Osobní náklady 436569 422028 415602 Úpravy hodnot v provozní oblasti 65716 66412 67959 Aktivace a změna stavu zásob -8043-11123 -12827 Ostatní provozní náklady 61303 63390 66796 Finanční náklady 1509 1551 22848 Daň z příjmů 33814 29678 30671 NÁKLADY CELKEM 1971514 1928064 1907772 VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ ZA ÚČETNÍ OBDOBÍ ( v tis. Kč) 2016/17 2015/16 2014/15 133 802 122 725 127 078 6

ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY 2.5. PODNIKATELSKÉ STRATEGIE V hospodářském roce 2016/2017 se společnost ČEVAK a. s., stejně jako v minulých letech, soustředila zejména na hlavní předmět své činnosti provozování vodovodů a kanalizací pro veřejnou potřebu. Společnost se zaměřila především na stabilizaci své pozice na provozovatelském trhu. Plně obstála v koncesních řízeních, která vypsali vlastníci vodovodů a kanalizací, se kterými měla společnost dosud uzavřené provozovatelské smlouvy. Jednoznačně největším úspěchem bylo vítězství v koncesním řízení na provozovatele vodohospodářského majetku Statutárního města České Budějovice. Uzavření nové koncesní smlouvy na dalších 10 let počínaje 1. lednem 2019 s největším klientem společnosti je základem její dlouhodobé stability. Dalšími úspěšnými kroky bylo obhájení provozování vodohospodářského majetku ve městech Nové Hrady a Rudolfov. Společnost také nově provozuje kanalizaci a ČOV v majetku Svazku obcí Chlum u Třeboně, Staňkov a Hamr. Potvrzením dlouhodobé úspěšné spolupráce bylo prodloužení provozovatelských smluv s městy a obcemi Blatná a Bezdědovice, Hluboká nad Vltavou, Zliv, Jistebnice, Kovářov, Němčice, Chotýčany, Holubov a Chvalovice. Spolupráce na základě smluv na zajištění provozních a správních činností pokračuje s městem Třeboň a městysem Chlum u Třeboně. Obdobnou formu spolupráce začínají požadovat i některé obce, které si doposud svůj majetek provozovaly samy. ČEVAK a. s. nadále čelila útokům některých zájmových skupin, které prostřednictvím médií ovlivňovaly veřejné mínění zavádějící kritikou soukromých provozovatelů vodovodů a kanalizací, tendenčními dezinformacemi o vlastnictví vodohospodářského majetku či o vyvádění zisku nadnárodních společností za hranice České republiky. Společnost se snažila těmto tendencím čelit nejen informováním a osvětou, ale zejména neustálým zvyšováním efektivity a kvality poskytovaných služeb. V hospodářském roce 2016/2017 byly provedeny externí dozorové audity. Certifikační orgán, společnost European Certification Body s. r. o., konstatoval, že zavedený systém managementu v ČEVAK a. s. odpovídá požadavkům kriteriálních norem a je schopen plnit očekávané výsledky. 7

ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY 3. ZPRÁVA O ČINNOSTI 3.1. ZÁKLADNÍ ÚDAJE O PROVOZOVANÉM MAJETKU Hlavním předmětem činnosti společnosti ČEVAK a. s. v hospodářském roce 2016/17 bylo provozování vodohospodářského majetku, především úpraven pitné vody, vodovodních a kanalizačních sítí a čistíren odpadních vod. Dodávky pitné vody a odvádění vody odpadní zajišťovala společnost pro půl milionu obyvatel Jihočeského kraje a částí krajů Plzeňského a Vysočina. STAV K 30.9.2017 30.9.2016 30.9.2015 Délka vodovodní sítě v km 4619 4645 4627 Délka kanalizační sítě v km 2812 2831 2805 Počet úpraven vody 141 140 142 Počet čistíren odpadních vod 203 197 193 Počet vodovodních čerpacích stanic 236 239 240 Počet kanalizačních čerpacích stanic 327 321 316 Počet vodojemů 354 362 365 3.2. VÝROBA A DODÁVKA PITNÉ VODY V průběhu hospodářského roku 2016/2017 odstranili pracovníci společnosti 1 394 poruch na hlavních vodovodních řadech a 433 poruch na vodovodních přípojkách. V rámci pravidelné údržby vodovodní sítě bylo ve všech provozovaných lokalitách vyměněno nebo doplněno 138 hydrantů a 391 vodovodních uzávěrů. V letních měsících se provozní pracovníci intenzivně věnovali zajištění dostatečného množství pitné vody. Postupným zapojováním náhradních zdrojů, propojováním systémů a v některých případech i navážením vody přímo do vodojemů nedošlo nikde k výpadku plynulé dodávky pitné vody ke koncovému spotřebiteli. Za závažnou poruchu lze označit havárii zásobního azbestocementového řadu o průměru 30 mm na Jiráskově předměstí v Písku. Obyvatelé této lokality museli po dobu 48 hodin využívat náhradního zásobování pitnou vodou. Také na území Statutárního města České Budějovice došlo k velkým poruchám a s tím spojenému náhradnímu zásobování. Řada z nich byla zaviněna nedodržením technologických postupů a nekázní dodavatelských firem při rozsáhlé stavební činnosti v rámci výměn vodovodních a kanalizačních řadů ve městě. 8

ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY V letošním hospodářské roce byly také zahájeny práce na realizaci matematického modelu vodovodní sítě pro Město Písek. Tento bude sloužit pro optimalizaci průtoku vody za účelem snížení ztrát. VÝVOJ HOSPODAŘENÍ S VODOU (v tis. m3) 2016/17 2015/16 2014/15 Voda vyrobená 14897 14946 15053 Voda převzatá 15938 15850 15663 Voda předaná 2823 2494 2249 Voda fakturovaná 21901 22387 22790 Ztráty vody (v %) 21,82% 20,90% 19,9% 24 500 24 000 23 500 23 000 22 500 22 000 21 500 21 000 20 500 VODA FAKTUROVANÁ PITNÁ CELKEM (v tis. m3) 9

ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY 530 000 525 000 520 000 515 000 510 000 505 000 500 000 495 000 490 000 485 000 POČET ZÁSOBOVANÝCH OBYVATEL (PITNÁ VODA) 3.3. ODVÁDĚNÍ A ČIŠTĚNÍ ODPADNÍCH VOD V průběhu roku bylo havarijním dispečinkem zaznamenáno a následně opraveno 133 poruch na hlavních kanalizačních řadech a 119 na kanalizačních přípojkách. Celkem bylo vyměněno, popřípadě usazeno do správné nivelety vůči okolnímu terénu 182 poklopů na kanalizačních šachtách. Vyčištěno bylo 103 km kanalizačních řadů a přípojek. Speciální kamerou bylo zrevidováno 85 km sítí. Tyto prohlídky speciální kamerou napomáhají dlouhodobě odhalovat černé producenty, kteří neoprávněně vypouští odpadní vody. Zároveň také monitorují špatný stav kanalizace a nesprávné napojení přípojek jako podklad pro případné investiční zásahy. Kal produkovaný na jednotlivých čistírnách odpadních vod je předáván oprávněným firmám, které jej využívají převážně při rekultivacích, případně jako surovinu do kompostu a k výrobě hnojiva. 10

ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY ZÁKLADNÍ ÚDAJE O KANALIZAČNÍ SÍTI STAV K 30.9.2017 30.9.2016 30.9.2015 Počet obyvatel napojených na kanalizační síť 457770 456891 471134 Počet kanalizačních přípojek 95953 96685 95674 Kapacita čistíren odpadních vod (m3/den) 243664 246135 245122 Objem čištěných odpadních vod 44105 44927 42792 Množství kalů produkovaných z ČOV (sušina v t) 9114 8219 8337 Voda fakturovaná odpadní celkem ( v tis. m3) 29919 30502 30920 31 200 31 000 30 800 30 600 30 400 30 200 30 000 29 800 29 600 29 400 VODA FAKTUROVANÁ ODPADNÍ CELKEM (v tis. m3) POČET ZÁSOBOVANÝCH OBYVATEL (ODPADNÍ VODA) 480 000 475 000 470 000 465 000 460 000 455 000 450 000 445 000 11

ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY 3.4. KVALITA VODY Ve spolupráci s městy a obcemi společnost ČEVAK a. s. dlouhodobě věnuje velkou pozornost zlepšování kvality dodávané pitné vody a vyčištěné vody odpadní. Zpracováno a do centrálního registru hygienické služby (PiVo) bylo odesláno 1 556 vzorků. Požadovaným parametrům zcela vyhovělo 98,84 % vzorků. PITNÁ VODA PITNÁ VODA 2016/17 2015/16 2014/15 Celkový počet vzorků 1556 1533 1435 Počet nevyhovujících vzorků 18 21 19 % vyhovujících rozborů vodovodní sítě 98,84% 98,63% 98,68% % VYHOVUJÍCÍCH ROZBORŮ VODOVODNÍ SÍTĚ 99,00% 98,80% 98,60% 98,40% 98,20% 98,00% 97,80% 97,60% 97,40% 12

ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY ODPADNÍ VODA Z odebraných 1 950 vzorků vyčištění odpadní vody vyhovělo požadovaným parametrům 99,69 %. ODPADNÍ VODA 2016/17 2015/16 2014/15 Celkový počet vzorků 1950 1942 1 709 Počet nevyhovujících vzorků 6 5 10 % vyhovujících rozborů vyčištěné vody 99,69% 99,74% 99,41% 100,00% 99,90% 99,80% 99,70% 99,60% 99,50% 99,40% 99,30% 99,20% 99,10% % VYHOVUJÍCÍCH ROZBORŮ VYČIŠTĚNÉ VODY 13

ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY 4. INVESTICE V uplynulém roce byla stejně jako v letech předchozích zrealizována řada dotačně podpořených akcí v úzké spolupráci provozovatele a vlastníků vodohospodářské infrastruktury. Za přispění dotací ministerstva zemědělství byly realizovány a zahájeny projekty týkající se výstavby a technického zhodnocení vodovodů a kanalizací. Jednalo se například o modernizaci úpravny vody Landštejn a rekonstrukci úpravny vody v Líšťanech. Ze stejného zdroje byla také například financována výstavba vodovodu v Trhových Svinech - Bukvici a Třebíčku, dále pak z Oldřichova do Malých Nepodřic v Dobevi a také v lokalitě Kondrač v Kamenné. Na Vodárenskou soustavu Jižní Čechy byla napojena obec Čimelice. V hospodářském roce 2016/17 byly také obnoveny výtlaky vodních zdrojů v Chanovicích. V oblasti čištění odpadních vod byla ze stejné dotace vybudována čistírna odpadních vod v Horních Chrášťovicích, ve Lhenicích a intenzifikovány čistírny v Nové Vsi nad Lužnicí a Besednici. Nová kanalizace a čistírna odpadních vod byla vybudována v lokalitě Černý Dub Nové Homole. Pokračovala také výstavba kanalizace v místních částech Tušť, Klikov a Františkov města Suchdol nad Lužnicí. Ukončen byl zkušební provoz u čistíren odpadních vod Vrábče zastávka a Křemže, dotovaných rovněž z prostředků ministerstva financí. V rámci Operačního programu Životního prostředí byla v Popelíně dokončena nová oddílná kanalizace a do zkušebního provozu uvedena nová čistírna odpadních vod. Dokončena byla intenzifikace ČOV Vacov Vlkonice i stavba nové oddílné kanalizace v lokalitě Babory v Žirovnici. Zároveň byla v roce 2017 zahájena rekonstrukce úpravny vody v Chotěšově. Statutární město České Budějovice ve spolupráci se společností ČEVAK a. s. realizovalo řadu akcí. Jednalo se například o stavební úpravy vodovodních řadů na Plzeňské a Lidické ulici nebo první část modernizace čerpací a míchací techniky na českobudějovické čistírně odpadních vod. Na čistírně odpadních vod v Jindřichově Hradci byla ukončena dodávka a montáž nové technologie dmychárny a instalovány dva nové turbokompresory. Výměna aeračních elementů byla zrealizována na čistírně odpadních vod v Nových Hradech, obnova řídicího systému byla zahájena na čistírně odpadních vod ve Vodňanech. První etapa rekonstrukce kalového hospodářství proběhla na AČOV Tábor. Postupnou obnovou technologie a modernizací procházejí mimo jiné i ČOV Soběslav, Blatná, Horažďovice, Katovice, Lipno nad Vltavou a Chvalšiny. V oblasti pitné vody byla zahájena výstavba nové úpravny vody Hradiště v Písku, jejíž součástí je i rekonstrukce jímacího objektu surové vody z řeky Otavy. Tuto akci financuje město z vlastních prostředků. Z grantů Jihočeského kraje byla v oblasti pitné vody podpořena například výstavba úpravny vody Hůrka, obnova technologie úpravny vody v Předmíři, úprava tlakových filtrů v Lenoře nebo zokruhování vodovodu v Ratibořických Horách. Ze stejných zdrojů byla také obnovena kanalizace například ve Staňkově či Svatém Janu nad Malší Sedlci. 14

ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY V souhrnu je investiční činnost a spolupráce vlastníků vodohospodářské infrastruktury s jejím provozovatelem velmi rozmanitou a širokou oblastí vzájemné, oboustranně prospěšné, součinnosti. Mezi nejvýznamnější investice do vlastního majetku v hospodářském roce 2016/17 patřily jako obvykle investice do dopravní techniky, jako jsou například speciální vozidla pro čištění kanalizací, dopravu pitné vody nebo montážní vozidla. Podobným způsobem se obnovuje i nemovitý majetek. K nejvýznamnějším patřily investice do provozní budovy v Písku. S rozvojem nových technologií nejsou zanedbatelné ani investice v oblasti IT. 15

ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY 5. PERSONÁLNÍ OBLAST Společnost zaměstnávala k 30. 9. 2017 884 zaměstnanců, z toho 673 mužů a 211 žen. Trvale je ze strany firmy kladen důraz na jejich vzdělávání, a to jak po odborné stránce, tak i zvyšováním dovedností v oblasti komunikace, vedení a řízení lidí. I nadále umožňuje firma praxe studentům středních a vysokých škol se zaměřením na vodohospodářskou problematiku, pokračuje spolupráce i se středními odbornými učilišti. Učni z oboru instalatér se na vybraných provozních pracovištích v rámci své celoroční praxe seznamují s jednotlivými činnostmi souvisejícími s provozováním vodovodů, kanalizací a čistíren odpadních vod. Snahou společnosti je tímto způsobem vychovávat své budoucí zaměstnance. Jednou ze základních priorit společnosti je bezpečnost a ochrana zdraví zaměstnanců při práci. I přes důsledné vyhledávání rizik, seznamování s nimi a dodržování bezpečných pracovních postupů jednotlivých činností na pracovištích, jsme v hospodářském roce 2016/17 zaznamenali 14 pracovních úrazů s pracovní neschopností delší než 3 kalendářní dny. Dva z nich si vyžádaly dlouhodobější hospitalizaci. Pravidelné kontroly pracovišť, proškolování osob a dobrá práce preventistů požární ochrany přispěly k tomu, že ve společnosti nedošlo k žádnému požáru spojeného s výrobou vody nebo s čištěním odpadní vody. Evidovali jsme jeden požár definovaný jako úmyslně založený 2 nezletilými pachateli. Velký důraz je kladen na kontrolu zdravotního stavu. Všichni zaměstnanci se zúčastňují pravidelných lékařských prohlídek. V rámci účinné prevence provedli smluvní lékaři fyzickou kontrolu vybraných pracovišť a jejich vyhodnocení. Všechna kontrolovaná pracoviště byla posouzena jako vyhovující, bez závad. 16

ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY 6. ZPRÁVA AUDITORA 17

18 ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY

ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY 19

ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY 7. PŘÍLOHY 7.1 ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI 7.2 ÚČETNÍ ZÁVĚRKA SPOLEČNOSTI K 30. ZÁŘÍ 2017 20

ZPRÁVA O VZTAZÍCH 2016/17 Zpráva o vztazích mezi ovládající osobou a osobou ovládanou a mezi ovládanou osobou a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou ZA OBDOBÍ OD 1. ŘÍJNA 2016 DO 30. ZÁŘÍ 2017 Tato zpráva byla vypracována statutárním orgánem společnosti ČEVAK a. s. na základě povinnosti stanovené v 82, zákona č. 90/2012 Sb. o obchodních korporacích v platném znění, za období od 1. října 2016 do 30. září 2017. OVLÁDAJÍCÍ OSOBA: Energie AG Oberösterreich, se sídlem Böhmerwaldstrasse 3, 4021 Linz, Rakouská republika, a ta prostřednictvím Energie AG Oberösterreich Wasser GmbH, se sídlem Böhmerwaldstrasse 3, 4021 Linz, Rakouská republika a ta prostřednictvím ENERGIE AG BOHEMIA s. r. o., se sídlem Lazarská 11/6, 120 00 Praha 2 - Nové Město, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze v oddílu C, vložka 216581 (dále jen ovládající osoba"). OVLÁDANÁ OSOBA: Obchodní společnost ČEVAK a. s., se sídlem Severní 8/2264, České Budějovice, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Českých Budějovicích, oddíl B, vložka 657 (dále jen ovládaná osoba") OSOBY OVLÁDANÉ STEJNOU OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU Název společnosti Sídlo Ulice Identifikační číslo AQUA SERVIS, a. s. Rychnov nad Kněžnou Štemberkova 1094 60914076 VODOS Velkoobchod s. r. o. Kolín Orebitská 885 26081750 Vodárenská společnost Chrudim, a. s. Chrudim Novoměstská 626 27484211 VODOS s. r. o. Kolín Legerova 21 47538457 VODOSPOL s. r. o. Klatovy Ostravská 169 48365351 Vodovody a kanalizace Beroun, a.s Beroun Mostníkovská 255 46356975 Vodárenská společnost Beroun, s. r. o. Beroun Mostníkovská 255 27428338 VHOS, a. s. Moravská Třebová Nádražní 1430/6 48172901 1

ZPRÁVA O VZTAZÍCH 2016/17 1. STRUKTURA VZTAHŮ MEZI OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU A OSOBOU OVLÁDANOU A MEZI OVLÁDANOU OSOBOU A OSOBAMI OVLÁDANÝMI STEJNOU OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU A ÚLOHA OVLÁDANÉ OSOBY ZA OBDOBÍ OD 1. ŘÍJNA 2016 DO 30. ZÁŘÍ 2017 Struktura vztahů v rámci skupiny ENERGIE AG BOHEMIA (dále skupina EAGB), tedy mezi ovládající osobou a osobou ovládanou, a dále mezi ovládanou osobou a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou, za období od 1. října 2016 do 30. září 2017, byla následující: Ovládající osoba poskytuje všem společnostem v rámci skupiny EAGB poradenské služby, dále je uzavřena licenční smlouva o poskytnutí práva užívat ochrannou známku, poskytuje služby v oblasti marketingu, zprostředkovává služby v oblasti pojištění, právního poradenství, IT služeb. Ve finanční oblasti jsou všechny společnosti skupiny EAGB zahrnuty do Cashpoolingu na základě Smlouvy o cashpoolingu s křížovým čerpáním. Ovládaná osoba společnost ČEVAK a. s. poskytuje v rámci skupiny EAGB laboratorní služby, dále opravy vodoměrů, služby v oblasti GIS, podporu v oblasti IT, služby v oblasti stavebně montážní činnosti, nájmy prostor. Ovládaná osoba společnost VODOS s. r. o. provozuje v rámci skupiny EAGB velkoobchod s vodárenským materiálem a poskytuje podnájem prostor. Ovládaná osoba společnost VHOS a. s. poskytuje v rámci skupiny EAGB služby v oblasti opravny čerpadel a poskytuje podnájem prostor. Ovládaná osoba společnost Vodárenská společnost Chrudim a. s. poskytuje v rámci skupiny EAGB služby v oblasti čištění kanalizací, projekční činnosti a poskytuje podnájem prostor. Ovládaná osoba společnost Vodovody a kanalizace Beroun a. s. poskytuje v rámci skupiny EAGB podnájem prostor. 2. ZPŮSOB A PROSTŘEDKY OVLÁDÁNÍ Ovládané osoby spolupracují v rámci skupiny EAGB na tržních principech, přičemž skupina využívá synergických efektů. Ovládající osoba má své zastoupení ve statutárních, případně dozorčích orgánech ovládaných osob. Za účasti ovládající osoby se minimálně jednou ročně koná valná hromada ovládané osoby. 3. PŘEHLED JEDNÁNÍ ZA OBDOBÍ OD 1. ŘÍJNA 2016 DO 30. ZÁŘÍ 2017 Přehled jednání učiněných za období od 1. října 2016 do 30. září 2017, která byla učiněna na popud nebo v zájmu ovládající osoby nebo jí ovládaných osob, pokud se takovéto jednání týkalo majetku, který přesahuje 10% vlastního kapitálu ovládané osoby zjištěného podle poslední účetní závěrky: Dne 31.1.2012 byla uzavřena Úvěrová smlouva a Smlouva o cashpoolingu s křížovým čerpáním mezi Raiffeisenbank a. s., jako úvěrovým věřitelem a poskytovatelem cashpoolingu a následujícími společnostmi: ENERGIE AG BOHEMIA s. r. o., IČO 63908298, Vodárenská společnost Chrudim, a. s., IČO 27484211, Vodovody a kanalizace Beroun, a. s., IČO 46356975, ČEVAK a. s., IČO 60849657, AQUA SERVIS, a. s., IČO 60914076, VODOS s. r. o., IČO 47538457, a VHOS, a. s., IČO 48172901, jako solidárními spoludlužníky a uživateli služby cashpooling s křížovým čerpáním. Předmětem 2

ZPRÁVA O VZTAZÍCH 2016/17 smlouvy o cashpoolingu s křížovým čerpáním je úprava cashpoolingu mezi vymezenými účty společností vedenými u Raiffeisenbank a. s. Celková výše pohledávek vyplývajících z cashpoolingu vůči společnosti ENERGIE AG BOHEMIA s. r. o. k 30. 9. 2017 činí 359 676 tis. Kč Na základě rozhodnutí valné hromady ze dne 19. 1. 2017, bylo rozhodnuto o výplatě podílů na zisku společnosti ENERGIE AG BOHEMIA s. r. o. ve výši 110 453 tis. Kč. 4. PŘEHLED VZÁJEMNÝCH SMLUV MEZI OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU A OSOBOU OVLÁDANOU A MEZI OVLÁDANOU OSOBOU A OSOBAMI OVLÁDANÝMI STEJNOU OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU ZA OBDOBÍ OD 1. ŘÍJNA 2016 DO 30. ZÁŘÍ 2017 Dle výše uvedené specifikace byly uzavřeny, či byly v platnosti následující smlouvy: PŘEHLED SMLUV MEZI OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU A OSOBOU OVLÁDANOU Licenční smlouva o poskytnutí práva užívat ochrannou známku Smlouva o poskytování poradenských služeb Úvěrová smlouva a Smlouva o cashpoolingu s křížovým čerpáním mezi Raiffeisenbank a. s., jako úvěrovým věřitelem a poskytovatelem cashpoolingu a následujícími společnostmi: ENERGIE AG BOHEMIA s. r. o., IČO 63908298, Vodárenská společnost Chrudim, a. s., IČO 27484211, Vodovody a kanalizace Beroun, a. s., IČO 46356975, ČEVAK a. s., IČO 60849657, AQUA SERVIS, a. s., IČO 60914076, VODOS s. r. o., IČO 47538457, a VHOS, a. s., IČO 48172901, jako solidárními spoludlužníky a uživateli služby cashpooling s křížovým čerpáním. Předmětem smlouvy o cashpoolingu s křížovým čerpáním je úprava cashpoolingu mezi vymezenými účty společností vedenými u Raiffeisenbank a. s. Úvěrová smlouva mezi Raiffeisenbank a. s., jako úvěrovým věřitelem a následujícími společnostmi: ENERGIE AG BOHEMIA s. r. o., IČO 63908298, Vodárenská společnost Chrudim, a. s., IČO 27484211, Vodovody a kanalizace Beroun, a. s., IČO 46356975, ČEVAK a. s., IČO 60849657, AQUA SERVIS, a. s., IČO 60914076, VODOS s. r. o., IČO 47538457, a VHOS, a. s., IČO 48172901, jako solidárními spoludlužníky. Předmětem smlouvy je poskytnutí úvěrového rámce ve výši 200 miliónů korun českých formou platebních a neplatebních bankovních záruk nebo závazných příslibů k jejich vystavení s dobou platnosti do 5 let. Dne 24. 10. 2016 byla uzavřena úvěrová smlouva mezi UniCredit Bank Czech Republic and Sloviakia a. s., jako úvěrovým věřitelem a následujícími společnostmi: ENERGIE AG BOHEMIA s. r. o., IČO 63908298, ČEVAK a. s., IČO 60849657, jako solidárními spoludlužníky. Předmětem smlouvy je poskytnutí úvěrového rámce ve výši 350 miliónů korun českých formou platebních a neplatebních bankovních záruk nebo závazných příslibů k jejich vystavení s dobou platnosti do 5 let. Dohoda o provedení cashpoolingu Nájemní smlouva na adrese Mánesova 40, České Budějovice Nájemní smlouva na adrese B. Němcové 38/4, parc.č.110 v k.ú. České Budějovice 7 Smlouva o poskytnutí služeb v oblasti hostingu Smlouva o poskytnutí služeb SLA Smlouva o zprostředkování, správě pojištění a poradenské činnosti Smlouva o zpracování osobních údajů zajištění shromažďování a zpracování osobních údajů zaměstnanců ČEVAK a. s. 3

ZPRÁVA O VZTAZÍCH 2016/17 Pojistná smlouva o pojištění strojů a zařízení Rámcová kupní smlouva pro prodej velkoodběratelům VIP smlouva o dodávkách zboží a servisní podpoře PŘEHLED SMLUV MEZI OVLÁDANOU OSOBOU A OSOBAMI OVLÁDANÝMI STEJNOU OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU Smlouva o poskytnutí služeb SLA (VSCH, VAKB, VODOS, AQS) Smlouva o poskytování služeb vzorkování (VHOS) Smlouva o zprostředkování, správě pojištění a poradenské činnosti Smlouva o využívání datového spoje (VSCH, VAKB) Smlouva o poskytování služeb vzorkování a analýzy pitných, surových, odpadních vod a čistírenských kalů (VSCH, VAKB, VHOS, AQS) Smlouva o poskytování služeb v oblasti IT podpory (VSCH, VHOS, AQS) Smlouva o poskytování služeb GIS (VSCH, VAKB, VODOS, AQS) Smlouva o podnájmu nemovitosti laboratoře (VSCH, VAKB, VHOS, AQS) Smlouva o sdružených službách dodávky plynu (VHOS, AQS, VSCH) Smlouva o prokázání části kvalifikace subdodavatelem (VSCH) Rámcová kupní smlouva na nákup čerpadel a míchadel (VHOS) Všechna plnění byla uskutečněna za běžných ekonomických podmínek a za ceny obvyklé a společnosti z nich nevznikla žádná újma. Statutární orgán ovládané osoby shledává výhody plynoucí ze vzájemných vztahů spočívající zejména ve využití synergických efektů, dále v lepší vyjednávací pozici vůči třetím stranám. Ovládaná osoba má výhodnější podmínky na finančním trhu, v rámci sjednaných pojistných podmínek, v rámci nákupu elektrické energie a dalších. Statutární orgán si není vědom nevýhod a rizik plynoucích ze vzájemných vztahů. ZÁVĚREČNÉ PROHLÁŠENÍ Statutární orgán ovládané osoby prohlašuje, že mu v účetním období od 1. října 2016 do 30. září 2017 nejsou známy žádné další ekonomicko-hospodářské vztahy ovládané osoby s propojenými osobami. Společnosti ČEVAK a. s. nevznikla ze vztahů, z uzavřených smluv a jiných právních úkonů s ovládající společností ani s propojenými osobami žádná újma. V Českých Budějovicích, dne 7. 11. 2017 Ing. Jiří Heřman předseda představenstva Ing. Lenka Petrášková člen představenstva 4

ÚČETNÍ ZÁVĚRKA SPOLEČNOSTI K 30. ZÁŘÍ 2017

ČEVAK a. s. Příloha v účetní závěrce Rok končící 30. září 2017 (v tisících Kč) 1. Charakteristika a hlavní aktivity Vznik a charakteristika společnosti ČEVAK a. s. ( společnost ) vznikla 1. května 1994 zápisem do obchodního rejstříku vedeného u Krajského soudu v Českých Budějovicích pod spisovou značkou 657, oddíl B. Hlavním předmětem činnosti společnosti je provozování vodohospodářských děl a vodovodů a kanalizací pro veřejnou potřebu. Vlastníci společnosti Akcionáři společnosti k 30. září 2017 jsou: ENERGIE AG BOHEMIA s. r. o. 100 % Sídlo společnosti ČEVAK a. s. Severní 2264/8 370 10 České Budějovice Česká republika Identifikační číslo 608 49 657 Členové představenstva a dozorčí rady k 30. září 2017 Členové představenstva Ing. Jiří Heřman (předseda) Dipl. Ing. Christian Hasenleithner (místopředseda) Ing. Pavel Linzer, MBA Mag. Stephan Winder Ing. Lenka Petrášková Členové dozorčí rady Petr Hudler (předseda) Ing. Ivan Kafka, MBA (místopředseda) Věra Škardová Konsolidovanou účetní závěrku nejširší skupiny účetních jednotek, ke které společnost jako konsolidovaná účetní jednotka patří, sestavuje Energie AG Oberösterreich se sídlem Böhmerwaldstrasse 3, 4021 Linz, Österreich. Tuto konsolidovanou účetní závěrku je možné získat v sídle konsolidující společnosti. 2. Obecné účetní zásady, účetní metody a jejich změny a odchylky Tato účetní závěrka je připravena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon o účetnictví) a s vyhláškou Ministerstva financí České republiky č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví, (dále jen vyhláška). Srovnávací údaje za rok 2015/16 jsou uvedeny v souladu s uspořádáním a označováním položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty dle vyhlášky v platném znění pro rok 2016/17. V souladu s 1b zákona o účetnictví je tato účetní jednotka velkou účetní jednotkou. 1

ČEVAK a. s. Příloha v účetní závěrce Rok končící 30. září 2017 (v tisících Kč) Účetní závěrka je sestavena za předpokladu nepřetržitého trvání společnosti. (a) Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je evidován v pořizovací ceně. Dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně do 40 tis. Kč a dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně do 60 tis. Kč s hodnotou vyšší jak 3 tis. Kč je vykazován v rozvaze a je postupně odpisován podle typu majetku. Ocenění dlouhodobého majetku vlastní výroby zahrnuje přímý materiál, přímé mzdy a režijní náklady přímo spojené s jeho výrobou až do doby jeho aktivace. V následující tabulce jsou uvedeny metody a doby odpisování podle skupin majetku, majetek je odpisován lineární metodou: Majetek Metoda Doba odpisování Dlouhodobý nehmotný majetek Lineární 4 roky Pozemky a umělecká díla Lineární neodpisovány Budovy Lineární 30 až 50 let Stavby Lineární 20 až 30 let Smluvní investice do vodohospodářského majetku Lineární po dobu trvání nájemní smlouvy s obcí Osobní automobily Lineární 4 roky Nákladní automobily Lineární 6 let Speciální technika Lineární 10 let Počítače Lineární 4 roky Mobilní telefony Lineární 2 roky Ostatní kancelářské stroje a zařízení Lineární 4 roky Ostatní stroje a zařízení Lineární 6 až 12 let Nábytek Lineární max. 6 let Drobný dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Lineární 4 roky Investiční majetek pro VST na základě smluv Lineární 20 let Odpisy jsou ve výkazu zisku a ztráty vykázány v položce Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku trvalé. Při technickém zhodnocení se vynaložené náklady přičtou k pořizovací ceně předmětu a pokračuje se v odpisování počínaje měsícem následujícím po uvedení tohoto technického zhodnocení do užívání. Technická zhodnocení na najatém hmotném majetku jsou odpisována lineární metodou po dobu trvání nájemní smlouvy nebo po dobu odhadované životnosti, a to vždy po tu, která je kratší. 2

ČEVAK a. s. Příloha v účetní závěrce Rok končící 30. září 2017 (v tisících Kč) (b) Dlouhodobý finanční majetek Dlouhodobý finanční majetek představuje majetkové účasti v ovládaných osobách a osobách pod podstatným vlivem. Dlouhodobý finanční majetek dále zahrnuje poskytnuté dlouhodobé zápůjčky a úvěry mezi ovládanými a ovládajícími osobami a účetními jednotkami pod podstatným vlivem a jiné poskytnuté dlouhodobé zápůjčky. Dlouhodobý finanční majetek je účtován v pořizovací ceně. Pořizovací cena zahrnuje přímé náklady související s pořízením, například poplatky a provize makléřům, poradcům, burzám. Majetkové účasti jsou k rozvahovému dni oceňovány pořizovací cenou a v případě dočasného snížení realizovatelné hodnoty příslušné účasti je tvořena opravná položka. (c) Zásoby Materiál je oceňován v pořizovacích cenách. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení, celní poplatky, skladovací poplatky při dopravě a dopravné za dodání do výrobního areálu. Úbytek materiálu je oceňován metodou váženého aritmetického průměru. Nedokončená výroba a hotové výrobky jsou oceňovány skutečnými vlastními náklady, které zahrnují přímé náklady vynaložené na výrobu, popř. i přiřaditelné nepřímé náklady, které se vztahují k výrobě. Do přímých nákladů se zahrnuje pořizovací cena materiálu a jiných spotřebovaných výkonů a další náklady, které vzniknou v přímé souvislosti s danou výrobou. Úbytek nedokončené výroby a hotových výrobků je oceňován metodou FIFO. (d) Stanovení opravných položek a rezerv Pohledávky Společnost stanoví individuální opravné položky k pochybným pohledávkám na základě vlastní analýzy platební schopnosti svých zákazníků a věkové struktury pohledávek. Společnost rovněž tvoří opravnou položku na všeobecná podnikatelská rizika u pohledávek, na které není tvořena individuální opravná položka, a to v hodnotě 50 % z hodnoty pohledávek starších než 180 dní a mladších než jeden rok po lhůtě splatnosti a 100 % z hodnoty pohledávek starších než 1 rok. Tvorba a zúčtování opravných položek je vykázána ve výkazu zisku a ztráty v položce Úpravy hodnot pohledávek. Zásoby Opravné položky jsou vytvářeny v případech, kdy ocenění použité v účetnictví je přechodně vyšší než prodejní cena zásob snížená o náklady spojené s prodejem. Opravná položka k pomalu obrátkovým a zastaralým zásobám či jinak dočasně znehodnoceným zásobám je tvořena na základě analýzy obrátkovosti zásob a na základě individuálního posouzení zásob. Tvorba a zúčtování opravných položek je vykázána ve výkazu zisku a ztráty v položce Úpravy hodnot zásob. 3

ČEVAK a. s. Příloha v účetní závěrce Rok končící 30. září 2017 (v tisících Kč) Rezervy Rezerva na nevybranou dovolenou je k rozvahovému dni tvořena na základě analýzy nevybrané dovolené za dané účetní období a průměrných mzdových nákladů včetně nákladů na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění dle jednotlivých zaměstnanců. Rezerva na záruční opravy je tvořena na základě analýzy nákladů historicky vynaložených na záruční opravy a s přihlédnutím ke skladbě poskytnutých a uplatněných záruk. Rezervu na daň z příjmů vytváří společnost vzhledem k tomu, že okamžik sestavení účetní závěrky předchází okamžiku stanovení výše daňové povinnosti. V následujícím účetním období společnost rezervu rozpustí a zaúčtuje zjištěnou daňovou povinnost. V rozvaze je rezerva na daň z příjmů snížena o zaplacené zálohy na daň z příjmů, případná výsledná pohledávka je vykázána v položce Stát - daňové pohledávky. Rezerva na roční odměny je tvořena ve výši průměrné hrubé mzdy za období leden až září daného roku. Jednorázová ostatní rezerva na poukázky FLEXI PASS dle podkladu o poskytnutí poukázek pro každého zaměstnance skupiny EAG OÖ. (e) Přepočty cizích měn Společnost používá pro přepočet transakcí v cizí měně denní kurz ČNB. V průběhu roku účtuje společnost pouze o realizovaných kurzových ziscích a ztrátách. Aktiva a pasiva v zahraniční měně jsou k rozvahovému dni přepočítávána podle kurzu devizového trhu vyhlášeného ČNB. Nerealizované kurzové zisky a ztráty jsou zachyceny ve výsledku hospodaření. (f) Účtování výnosů a nákladů Výnosy a náklady se účtují časově rozlišené, tj. do období, s nímž věcně i časově souvisejí. (g) Daň z příjmů Daň z příjmů za dané období se skládá ze splatné daně a ze změny stavu odložené daně. Splatná daň zahrnuje odhad daně vypočtený z daňového základu s použitím daňové sazby platné v první den účetního období a veškeré doměrky a vratky za minulá období. Odložená daň vychází z veškerých dočasných rozdílů mezi účetní a daňovou hodnotou aktiv a pasiv, případně dalších dočasných rozdílů (daňová ztráta), s použitím očekávané daňové sazby platné pro období, ve kterém budou daňový závazek nebo pohledávka uplatněny. O odložené daňové pohledávce se účtuje pouze tehdy, je-li pravděpodobné, že bude v následujících účetních obdobích uplatněna. (h) Klasifikace závazků Společnost klasifikuje část dlouhodobých závazků, bankovních úvěrů a finančních výpomocí, jejichž doba splatnosti je kratší než jeden rok vzhledem k rozvahovému dni, jako krátkodobé. 4

ČEVAK a. s. Příloha v účetní závěrce Rok končící 30. září 2017 (v tisících Kč) (i) Dohadné účty aktiv a pasiv Společnost tvoří dohadné položky aktivní převážně na nevyfakturované vodné a stočné, jehož výše je stanovena na základě výpočtu prostřednictvím zákaznického informačního systému společnosti. Výpočet dohadných položek aktivních probíhá dopočtením nevyfakturované spotřeby ke dni závěrky prostřednictvím zjištěného denního průměru na odběrných místech aktivních ke dni závěrky a vynásobením takto zjištěné předpokládané spotřeby cenou vodného a stočného platnou pro dané období. Dohadné položky pasivní tvoří zejména nevyfakturované nájemné infrastrukturního majetku, náklady na spotřebu elektrické energie a ostatní nevyfakturované dodávky a služby. (j) Konsolidace V souladu s ustanovením 22aa zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, je účetní závěrka společnosti a všech jí konsolidovaných účetních jednotek zahrnuta do konsolidované účetní závěrky společnosti Energie AG Oberösterreich se sídlem Böhmerwaldstrasse 3, 4021 Linz, Österreich. Její konsolidovaná účetní závěrka bude zveřejněna v souladu s ustanovením 22a odst. 2c) a podle 21a zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví. 5

ČEVAK a. s. Příloha v účetní závěrce Rok končící 30. září 2017 (v tisících Kč) 3. Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek (k) Dlouhodobý nehmotný majetek 2016/17 Software Pořizovací cena Nehm. výsledky výzkumu a vývoje Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Nedok. dlouhodobý nehmotný majetek Zálohy Celkem Zůstatek k 1. 10. 2016 86 120 16 554 526 154 -- 103 354 Přírůstky 815 -- -- 1 458 1 145 3 418 Úbytky -2 326 -- -- -- -1 145-3 471 Přeúčtování 95 -- -- -95 -- -- Zůstatek k 30. 09. 2017 84 704 16 554 526 1 517 -- 103 301 Oprávky Zůstatek k 1. 10. 2016-74 952-16 472-130 -- -- -91 554 Oprávky k úbytkům 1 842 -- -- -- -- 1 842 Odpisy -3 006-69 -132 -- -- -3 208 Přeúčtování -- -- -- -- -- -- Zůstatek k 30. 09. 2017-76 116-16 541-262 -- -- -92 919 Zůstatková hodnota 1. 10. 2016 11 168 82 396 154 -- 11 800 Zůstatková hodnota 30. 09. 2017 8 588 13 264 1 517 -- 10 382 2015/16 Software Pořizovací cena Nehm. výsledky výzkumu a vývoje Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Nedok. dlouhodobý nehmotný majetek Zálohy Celkem Zůstatek k 1. 10. 2015 83 406 18 308 504 1 977 -- 104 195 Přírůstky 2 765 -- 22 2 574 -- 5 361 Úbytky -51-1 768 -- -4 383 -- -6 202 Přeúčtování -- 14 -- -14 -- -- Zůstatek k 30. 09. 2016 86 120 16 554 526 154 -- 103 354 Oprávky Zůstatek k 1. 10. 2015-71 707-18 154 -- -- -- -89 861 Oprávky k úbytkům 52 1 768 -- -- -- 1 820 Odpisy -3 297-86 -130 -- -- -3 513 Přeúčtování -- -- -- -- -- -- Zůstatek k 30. 09. 2016-74 952-16 472-130 -- -- -91 554 Zůstatková hodnota 1. 10. 2015 11 699 154 504 1 977 -- 14 334 Zůstatková hodnota 30. 09. 2016 11 168 82 396 154 -- 11 800 6

ČEVAK a. s. Příloha v účetní závěrce Rok končící 30. září 2017 (v tisících Kč) (l) Dlouhodobý hmotný majetek 2016/17 Pozemky Stavby Pořizovací cena Stroje, zařízení a ostatní Dopravní prostř. Nedok.dl. hmotný majetek Posk. zálohy na dl. hmotný majetek Celkem Zůstatek k 1.10.2016 24 145 524 852 329 973 349 906 10 019 1 500 1 240 395 Přírůstky -- 2 985 8 749 16 959 2 757 4 954 36 440 Úbytky -57-2 305-6 883-10 691 -- -- -19 971 Přeúčtování -- 6 980 969 2 905-9 354-1 500 -- Zůst. k 30.9.2017 24 088 532 512 332 808 359 079 3 422 4 954 1 256 863 Oprávky Zůstatek k 1.10.2016 -- -285 785-274 051-254 290 -- -- -814 126 Odpisy -- -18 572-16 887-27 456 -- -- -62 915 Oprávky k úbytkům -- 936 6 765 10 353 -- -- 18 054 Přeúčtování -- -- -- -- -- -- -- Zůstatek k 30.9.2017 -- -303 421-284 173-271 394 -- -- -858 988 Zůst. hodn. 1.10.2016 24 145 239 067 55 922 95 616 10 019 1 500 426 269 Zůst. hodn. 30.9.2017 24 088 229 091 48 635 87 685 3 422 4 954 397 875 Mezi nejvýznamnější přírůstky dlouhodobého majetku v roce 2016/17 patřil nákup Tatry T 158 PHOENIX za 4 273 tis. Kč, technické zhodnocení Mercedesu Benz Axor ve výši 3 217 tis. Kč a technické zhodnocení administrativní budovy ČEVAK a. s. na Severní ul. 8/2264 v Českých Budějovicích ve výši 2 808 tis. Kč. Významnějšími úbytky byly budova provozního střediska a záložního napájecího zdroje v Třeboni, automobily a dále různé položky hmotného majetku s menší jednotkovou cenou. 7

ČEVAK a. s. Příloha v účetní závěrce Rok končící 30. září 2017 (v tisících Kč) 2015/16 Pozemky Stavby Pořizovací cena Stroje. zařízení a ostatní Dopravní prostř. Nedok.dl. hmotný majetek Posk. zálohy na dl. hmotný majetek Celkem Zůstatek k 1.10.2015 24 138 527 614 310 274 326 368 28 324 -- 1 216 718 Přírůstky 8 1 817 19 230 29 232 10 019 1 500 61 806 Úbytky -1-15 873-10 402-11 853 -- -- -38 129 Přeúčtování -- 11 294 10 871 6 159-28 324 -- -- Zůst. k 30.9.2016 24 145 524 852 329 973 349 906 10 019 1 500 1 240 395 Oprávky Zůstatek k 1.10.2015 -- -280 850-269 079-239 251 -- -- -789 180 Odpisy -- 13 485 10 361 11 236 -- -- 35 082 Oprávky k úbytkům -- -18 420-15 333-26 276 -- -- -60 029 Přeúčtování -- -- -- -- -- -- -- Zůstatek k 30.9.2016 -- -285 785-274 051-254 290 -- -- -814 126 Zůst. hodn. 1.10.2015 24 138 246 764 41 195 87 117 28 324 -- 427 538 Zůst. hodn. 30.9.2016 24 145 239 067 55 922 95 616 10 019 1 500 426 269 8

ČEVAK a. s. Příloha v účetní závěrce Rok končící 30. září 2017 (v tisících Kč) 4. Dlouhodobý finanční majetek (a) Podíly ovládaná nebo ovládající osoba Ovládané a ovládající osoby a účetní jednotky pod podstatným vlivem 2016/17 Vlastnický podíl Základní kapitál k 30.9.2017 Celkový zisk (+) ztráta (-) za rok 2016/17 Vlastní kapitál k 30.9.2017 Pořizovací cena Hodnota podílu na vlast. kapitálu 1. Jihočeská vodohospodářská spol. s r.o. 100 % 800-78 1 363 12 700 1 363 Celkem majetkové účasti 12 700 Opravné položky -11 337 Účetní hodnota 1 363 Ovládané a ovládající osoby a účetní jednotky pod podstatným vlivem 2015/16 Vlastnický podíl Základní kapitál k 30.9.2016 Celkový zisk (+) ztráta (-) za rok 2015/16 Vlastní kapitál k 30.9.2016 Pořizovací cena Hodnota podílu na vlast. kapitálu 1. Jihočeská vodohospodářská spol. s r.o. 100 % 800-75 1 440 12 700 1 440 Celkem majetkové účasti pořizovací cena 12 700 Opravné položky -11 253 Účetní hodnota 1 447 Finanční informace týkající se této společnosti byly převzaty z předběžných auditorem neověřených účetních závěrek jednotlivých společností. V roce 2016/17 neměla společnost z dlouhodobého finančního majetku žádný výnos z titulu přijatých podílů na zisku. Sídlo dceřiné společností je následující: 1. Jihočeská vodohospodářská spol. s r. o. Severní 2264/8 37010 České Budějovice (b) Jiný dlouhodobý finanční majetek představuje peněžní prostředky na termínovaných bankovních účtech z titulu poskytnutých bankovních záruk v celkové hodnotě 4 930 tis. Kč splatných nejdříve v hospodářském roce 2018/2019 a úročené půjčky obcím v celkové hodnotě 1 125 tis. Kč (krátkodobá část půjčky splatné v průběhu jednoho roku činí 500 tis. Kč). 9

ČEVAK a. s. Příloha v účetní závěrce Rok končící 30. září 2017 (v tisících Kč) 5. Zásoby Na základě provedené inventury k 30. září 2017 byla identifikována zásoba materiálu evidovaného ve skladu. Z důvodu obrátkovosti zásob společnost zvýšila opravnou položku k materiálu ve výši 10 % zůstatku zásob materiálu na 2 228 tis. Kč (2015/16 1 938 tis. Kč). Nedokončená výroba je představována rozpracovanými stavebními zakázkami. 6. Dlouhodobé jiné pohledávky Jiné dlouhodobé pohledávky jsou tvořeny složenými jistotami po dobu trvání nájemních smluv s některými vlastníky vodárenské infrastruktury. 7. Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky z obchodních vztahů po lhůtě splatnosti činily k 30. 9. 2017 30 190 tis. Kč (k 30. 9. 2016 29 747 tis. Kč). 8. Pohledávky ovládaná nebo ovládající osoba Informace k této položce jsou obsaženy v bodu 23. 9. Dohadné účty aktivní Dohadné účty aktivní představují zejména hodnotu nevyfakturovaných dodávek pitné a odpadní vody v souladu s obecnými postupy popsanými v bodu 2 i). Výše dohadných účtů aktivních činí 442 878 tis. Kč (2015/16 459 847 tis. Kč). Náplň ostatních významných položek pohledávek je zřejmá z názvu jednotlivých řádků výkazu. 10. Peněžní prostředky Peněžní prostředky v pokladně byly tvořeny zůstatky v jednotlivých provozních střediscích. Většina hotovosti je v české měně, jedna pokladna v sídle společnosti je v EUR. Peněžní prostředky na účtech jsou tvořeny vklady v Kč a v EUR u Komerční banky, UniCredit Bank a Oberbank. 11. Časové rozlišení aktiv Náklady příštích období zahrnují zejména časové rozlišení nákladů na služby spojené s nájmem ve výši 24 333 tis. Kč (2015/16 28 671 tis. Kč) a časově rozlišené náklady na ostatní služby ve výši 3 035 tis. Kč (2015/16 4 005 tis. Kč). 10

ČEVAK a. s. Příloha v účetní závěrce Rok končící 30. září 2017 (v tisících Kč) 12. Opravné položky Opravná položka k dlouhodobému finančnímu majetku Opravná položka k zásobám Opravná položka k pohledávkám Celkem Zůstatek k 1.10.2016 11 253 1 938 21 446 34 637 Tvorba 84 290 -- 374 Rozpuštění/použití -- -- -740-740 Zůstatek k 30.9.2017 11 337 2 228 20 706 34 271 13. Vlastní kapitál Společnost vydala 100 ks kmenových akcií na jméno v zaknihované podobě ve jmenovité hodnotě 1 350 000 Kč. Přehled o změnách vlastního kapitálu je uveden v samostatném výkazu. Hospodářský výsledek po zdanění bude plně převeden do nerozděleného zisku minulých let. 14. Rezervy Ostatní rezervy Rezerva na nevybranou dovolenou Rezerva na daň z příjmů Celkem Zůstatek k 1.10.2016 35 034 4 099 -- 39 133 Tvorba 43 668 4 906 5 151 83 929 Čerpání -34 254-4 099 -- -68 557 Rozpuštění -- -- -- -- Zůstatek rezerv k 30.9.2017 44 448 4 906 5 151 54 505 Ostatní rezervy jsou představovány rezervami na roční odměny, poukázky FlexiPass u příležitosti výročí společnosti Energie AG a rezervou na záruční opravy stavebně montážní činnosti. 15. Odložený daňový závazek Konstrukce výpočtu odloženého daňového závazku je uvedena v bodě 2. g a bodě 22. 11

ČEVAK a. s. Příloha v účetní závěrce Rok končící 30. září 2017 (v tisících Kč) 16. Krátkodobé přijaté zálohy Krátkodobé přijaté zálohy jsou tvořeny především zaplacenými zálohami za vodné a stočné. Závazky z obchodních vztahů Krátkodobé závazky z obchodních vztahů činí 87 438 tis. Kč (2015/16 88 525 tis. Kč), ze kterých 1 807 tis. Kč (2015/16 970 tis. Kč) představují závazky po lhůtě splatnosti. 17. Dohadné účty pasivní Dohadné účty pasivní jsou představovány především nevyfakturovaným nájemným za provozování infrastrukturního majetku, náklady na elektrickou energii a poplatky za odběr podzemních vod. Náplň ostatních významných položek závazků je zřejmá z názvu jednotlivých řádků výkazu. 18. Časové rozlišení pasiv Výdaje příštích období jsou představovány zejména neuhrazeným nájemným. 19. Informace o tržbách Společnost se zabývá především provozováním vodovodů a kanalizací na území České republiky. Tržby za tyto služby byly v roce 2016/17 a 2015/16 následující: 2016/17 2015/16 Vodné 885 223 867 563 Stočné 996 116 982 616 Ostatní 192 399 167 762 Celkem 2 073 738 2 017 941 12

ČEVAK a. s. Příloha v účetní závěrce Rok končící 30. září 2017 (v tisících Kč) 20. Informace o významných nákladech 2016/17 2015/16 Opravy a udržování 62 694 64 560 Nájemné 633 249 634 048 Čištění odpadních vod 20 965 33 542 Subdodávky 30 915 23 980 Právo hospodaření 18 355 17 616 Likvidace odpadu a kalů 18 236 18 978 Povinný audit statutární auditor 816 816 Jiné ověřovací služby statutární auditor 150 97 Daně a poplatky tvoří zejména poplatky za odběr podzemních vod a poplatky z objemu vypouštěných odpadních vod. Jiné provozní náklady jsou představovány především pojistným a doplatky z vyúčtování kalkulací. 21. Zaměstnanci a členové řídících, kontrolních a správních orgánů Průměrný přepočtený počet Mzdové náklady* 2016/17 2015/16 2016/17 2015/16 Zaměstnanci 821 810 268 792 257 936 Vedoucí zaměstnanci 44 46 40 922 40 874 Členové dozorčí rady 3 3 162 162 Členové představenstva 5 5 2 897 2 868 Celkem 873 864 312 773 301 840 * Mzdové náklady u členů řídících, kontrolních a správních orgánů představují odměny členům těchto orgánů z důvodů jejich funkce. Společnosti nevznikly do 30. září 2017 žádné penzijní závazky vůči bývalým členům řídících, kontrolních a správních orgánů. 13