Výroční zpráva o hospodaření Univerzity Pardubice 2008
Výroční zpráva o hospodaření Univerzity Pardubice 2008
Obsah Úvod 5 1. Roční účetní závěrka 7 1.1 Rozvaha 9 1.2 Výkaz zisku a ztráty 11 1.3 Doplňující údaje pro veřejné vysoké školy 20 1.4 Hospodářský výsledek za rok 2008 22 1.5 Výrok auditora k roční účetní závěrce 23 2. Přehled rozsahu příjmů a výdajů v členění podle zdrojů 27 2.1 Výnosy 29 2.2 Náklady 30 3. Přehled o příjmech a výdajích 33 4. Vývoj a konečný stav fondů veřejné vysoké školy 37 4.1 Investiční rozvoj Univerzity Pardubice 41 4.1.1 Obnova a údržba objektů Univerzity 41 4.1.2 Stavební investiční činnost 41 4.1.3 Nákupy nemovitostí 44 5. Financování programů reprodukce majetku včetně vypořádání se SR 45 6. Vypořádání se státním rozpočtem příspěvek a dotace 49 7. Stipendia a služby poskytované studentům 55 8. Institucionální podpora specifického výzkumu 61 9. Stav a pohyb majetku a závazků 65 10. Jiné údaje o hospodaření 69 Závěr 81 3
4
Úvod Výroční zpráva o hospodaření za rok 2008 byla vypracována v souladu s doporučenou osnovou Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy, čímž je zabezpečena obsahová náplň vyžadovaná 21 odst. 3 zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách. První část výroční zprávy je věnována roční účetní závěrce za rok 2008. Ve druhé části jsou analyzovány příjmy, výnosy, výdaje a náklady Univerzity Pardubice za rok 2008 včetně analýzy mzdových nákladů. V třetí části je uveden přehled o peněžních tocích (cash flow). Čtvrtá část se věnuje fondům, jejich tvorbě a čerpání v průběhu roku 2008. Navíc je doplněna o přehled stavební investiční činnosti, o přehled významných oprav, a rovněž je doplněna přehledem nákupu strojů, přístrojů, zařízení a software nad 100 tis. Kč za kus. Pátá část se zabývá financováním programů reprodukce majetku včetně vypořádáním se SR. V šesté části jsou uvedeny tabulky vyjadřující rekapitulaci zúčtování se státním rozpočtem kapitolou 333 MŠMT. Sedmá část je věnována výplatě stipendií a nákladům na služby pro studenty. Osmá část prezentuje údaje o poskytnuté dotaci na specifický výzkum na VŠ a její využití na jednotlivých fakultách univerzity. Devátá část se zabývá vývojem majetku a závazků a výsledky inventarizace. V desáté části jsou přehledně uvedeny jiné údaje o hospodaření včetně přehledných grafů relací a vývoje vybraných ukazatelů. Výročnízprávaohospodařeníjenástrojemkezvýšeníúrovněřídícípráceproorgányuniverzityazároveňsloužíkekontrole oprávněnosti, efektivnosti a hospodárnosti při nakládání s prostředky státního rozpočtu. 5
6
Roční účetní uzávěrka 1
1.1 Rozvaha vtis.kč Uspořádání a označování položek rozvahy (bilance) účet / součet řádek stav k 1. 1. stav k 31. 12. AKTIVA sl.1 sl.2 A. Dlouhodobý majetek celkem ř. 2+10+21+29 0001 1 403 797,42 2 100 823,60 I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ř. 3 až 9 0002 39 858,56 45 926,91 1. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 012 0003 0,00 0,00 2. Software 013 0004 31 713,70 37 941,84 3. Ocenitelná práva 014 0005 380,73 440,23 4. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018 0006 7 764,13 7 544,84 5. Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 019 0007 0,00 0,00 6. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 041 0008 0,00 0,00 7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 051 0009 0,00 0,00 II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem ř. 11 až 20 0010 1 955 219,59 2 684 949,91 1. Pozemky 031 0011 31 815,66 31 815,66 2. Umělecká díla,předměty a sbírky 032 0012 440,12 491,77 3. Stavby 021 0013 726 889,32 1 922 699,38 4. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 022 0014 485 283,33 586 988,55 5. Pěstitelské celky trvalých porostů 025 0015 0,00 0,00 6. Základní stádo a tažná zvířata 026 0016 0,00 0,00 7. Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 0017 140 139,04 133 212,76 8. Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029 0018 1 509,60 1 730,91 9. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 0019 569 142,52 8 010,88 10. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 052 0020 0,00 0,00 III. Dlouhodobý finanční majetek celkem ř. 22 až 28 0021 340,00 340,00 1. Podíly v ovládaných a řízených osobách 061 0022 0,00 0,00 2. Podíly v osobách pod podstatným vlivem 062 0023 0,00 0,00 3. Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 063 0024 0,00 0,00 4. Půjčky organizačním složkám 066 0025 0,00 0,00 5. Ostatní dlouhodobé půjčky 067 0026 0,00 0,00 6. Ostatní dlouhodobý finanční majetek 069 0027 340,00 340,00 7. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 043 0028 0,00 0,00 IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem ř. 30 až 40 0029-591 620,73-630 393,22 1. Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje 072 0030 0,00 0,00 2. Oprávky k softwaru 073 0031-18 372,18-23 433,02 3. Oprávky k ocenitelným právům 074 0032-296,61-332,62 4. Oprávky k drobnému dlouhodobému nehm. majetku 078 0033-7 764,13-7 544,84 5. Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehm. majetku 079 0034 0,00 0,00 6. Oprávky ke stavbám 081 0035-148 240,70-165 057,48 7. Oprávky k samost. movitým věcem a soub. movit. věcí 082 0036-275 298,47-299 295,51 8. Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů 085 0037 0,00 0,00 9. Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům 086 0038 0,00 0,00 10. Oprávky k drobnému dlouhodobému hmot. majetku 088 0039-140 139,04-133 212,76 11. Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmot. majetku 089 0040-1 509,60-1 516,99 B. Krátkodobý majetek celkem ř. 42+52+72+81 0041 187 693,25 232 240,20 I. Zásoby celkem ř. 43 až 51 0042 8 316,50 8 429,53 1. Materiál na skladě 112 0043 3 941,64 3 717,68 2. Materiál na cestě 119 0044 0,00 0,00 3. Nedokončená výroba 121 0045 95,35 46,29 4. Polotovary vlastní výroby 122 0046 0,00 0,00 5. Výrobky 123 0047 4 226,59 4 615,20 6. Zvířata 124 0048 0,00 0,00 7. Zboží na skladě a v prodejnách 132 0049 52,92 50,36 8. Zboží na cestě 139 0050 0,00 0,00 9. Poskytnuté zálohy na zásoby z 314 0051 0,00 0,00 II. Pohledávky celkem ř. 53 až71 0052 7 651,39 6 182,81 1. Odběratelé 311 0053 2 149,82 3 074,00 2. Směnky k inkasu 312 0054 0,00 0,00 3. Pohledávky za eskontované cenné papíry 313 0055 0,00 0,00 4. Poskytnuté provozní zálohy z 314 0056 2 005,04 1 569,60 5. Ostatní pohledávky 315 0057 15,97 37,74 1 roční účetní uzávěrka 9
1 Uspořádání a označování položek rozvahy (bilance) účet / součet řádek stav k 1. 1. stav k 31. 12. 6. Pohledávky za zaměstnanci 335 0058 50,31 28,99 7. Pohledávky za institucemi soc. zabezp. a veř. zdrav. poj 336 0059 0,00 0,00 8. Daň z příjmů 341 0060 0,00 0,00 9. Ostatní přímé daně 342 0061 0,00 0,00 10. Daň z přidané hodnoty 343 0062 678,01 765,86 11. Ostatní daně a poplatky 345 0063 0,00 0,00 12. Nároky na dotace a ostatní zúčtování se st. rozpočtem 346 0064 0,00 0,00 13. Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem 348 0065 0,00 0,00 orgánů územních samosprávných celků 14. Pohledávky za účastníky sdružení 358 0066 0,00 0,00 15. Pohledávky z pevných termínovaných operací a opcí 373 0067 0,00 0,00 16. Pohledávky z vydaných dluhopisů 375 0068 0,00 0,00 17. Jiné pohledávky 378 0069 75,80 201,12 18. Dohadné účty aktivní 388 0070 2 834,74 663,80 19. Opravná položka k pohledávkám 391 0071-158,30-158,30 III. Krátkodobý finanční majetek celkem ř. 73 až 80 0072 165 295,53 211 281,20 1. Pokladna 211 0073 523,58 357,58 2. Ceniny 213 0074 850,19 358,20 3. Účty v bankách 221 0075 163 921,76 210 565,42 4. Majetkové cenné papíry k obchodování 251 0076 0,00 0,00 5. Dluhové cenné papíry k obchodování 253 0077 0,00 0,00 6. Ostatní cenné papíry 256 0078 0,00 0,00 7. Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 259 0079 0,00 0,00 8. Peníze na cestě 261 0080 0,00 0,00 IV. Jiná aktiva celkem ř. 82 až 84 0081 6 429,83 6 346,66 1. Náklady příštích období 381 0082 6 158,80 6 097,63 2. Příjmy příštích období 385 0083 271,03 248,58 3. Kursové rozdíly aktivní 386 0084 0,00 0,45 Aktiva celkem ř. 1+41 0085 1 591 490,67 2 333 063,80 PASIVA sl. 3 sl. 4 A. Vlastní zdroje celkem ř. 87+91 0086 1 513 901,22 2 154 760,24 I. Jmění celkem ř. 88 až 90 0087 1 490 145,15 2 134 592,50 1. Vlastní jmění 901 0088 1 397 268,81 1 998 944,41 2. Fondy 911 0089 92 876,34 135 648,09 3. Oceňovací rozdíly z přecenění finančního majetku a závazků 921 0090 0,00 0,00 II. Výsledek hospodaření celkem ř. 92 až 94 0091 23 756,07 20 167,74 1. Účet výsledku hospodaření 963 0092 0,00 20 167,74 2. Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení 931 0093 23 756,07 0,00 3. Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let 932 0094 0,00 0,00 B. Cizí zdroje celkem ř. 96+98+106+130 0095 77 589,37 178 303,56 I. Rezervy celkem ř. 97 0096 0,00 0,00 1. Rezervy 941 0097 0,00 0,00 II. Dlouhodobé závazky celkem ř. 99 až 105 0098 3 181,09 2 865,04 1. Dlouhodobé bankovní úvěry 951 0099 3 181,09 2 865,04 2. Vydané dluhopisy 953 0100 0,00 0,00 3. Závazky z pronájmu 954 0101 0,00 0,00 4. Přijaté dlouhodobé zálohy 955 0102 0,00 0,00 5. Dlouhodobé směnky k úhradě 958 0103 0,00 0,00 6. Dohadné účty pasivní z389 0104 0,00 0,00 7. Ostatní dlouhodobé závazky 959 0105 0,00 0,00 III. Krátkodobé závazky celkem ř. 107 až 129 0106 64 095,54 165 322,04 1. Dodavatelé 321 0107 14 842,29 109 239,49 2. Směnky k úhradě 322 0108 0,00 0 3. Přijaté zálohy 324 0109 10,04 203,26 4. Ostatní závazky 325 0110 5 202,25 6 074,75 5. Zaměstnanci 331 0111 23 739,29 27 552,00 6. Ostatní závazky vůči zaměstnancům 333 0112 125,35 0,00 7. Závazky k institucím sociálního zabezpečení 336 0113 13 823,54 15 214,80 a veřejného zdravotního pojištění 8. Daň z příjmu 341 0114 0,00 0,00 9. Ostatní přímé daně 342 0115 4 810,34 4 580,85 10. Daň z přidané hodnoty 343 0116 0,00 0,00 10 roční účetní uzávěrka
Uspořádání a označování položek rozvahy (bilance) účet / součet řádek stav k 1. 1. stav k 31. 12. 11. Ostatní daně a poplatky 345 0117 5,42 0,93 12. Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu 346 0118 33,07 213,74 13. Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních 348 0119 0,00 0,00 samosprávných celků 14. Závazky z upsaných nesplac. cen. papírů a podílů 367 0120 0,00 0,00 15. Závazky k účastníkům sdružení 368 0121 0,00 0,00 16. Závazky z pevných termínovaných operací a opcí 373 0122 0,00 0,00 17. Jiné závazky 379 0123 0,00 36,68 18. Krátkodobé bankovní úvěry 231 0124 0,00 0,00 19. Eskontní úvěry 232 0125 0,00 0,00 20. Vydané krátkodobé dluhopisy 241 0126 0,00 0,00 21. Vlastní dluhopisy 255 0127 0,00 0,00 22. Dohadné účty pasivní z389 0128 1 503,95 2 205,54 23. Ostatní krátkodobé finanční výpomoci 249 0129 0,00 0,00 IV. Jiná pasiva celkem ř. 131 až 133 0130 10 312,74 10 116,48 1. Výdaje příštích období 383 0131 17,27 207,62 2. Výnosy příštích období 384 0132 10 295,47 9 908,86 3. Kursové rozdíly pasivní 387 0133 0,00 0,00 Pasiva celkem ř. 86+95 0134 1 591 490,59 2 333 063,80 1 1.2 Výkaz zisku a ztráty Tabulka č. 1.2.1 Výkaz zisku a ztráty z hlavní a doplňkové činnosti sumář za univerzitu vtis.kč Uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty účet / součet řádek hlavní činn. sl. 1 hospodář. čin. sl. 2 A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem ř. 2 až 5 0001 87 833,16 1 894,37 1. Spotřeba materiálu 501 0002 62 922,99 1 363,47 2. Spotřeba energie 502 0003 24 907,58 530,90 3. Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 0,00 0,00 4. Prodané zboží 504 0005 2,59 0,00 II. Služby celkem ř. 7 až 10 0006 72 156,24 3 875,29 5. Opravy a udržování 511 0007 15 664,23 122,07 6. Cestovné 512 0008 15 246,32 41,21 7. Náklady na reprezentaci 513 0009 1 011,32 0,00 8. Ostatní služby 518 0010 40 234,37 3 712,01 III. Osobní náklady celkem ř. 12 až 16 0011 501 493,93 6 105,94 9. Mzdové náklady 521 0012 373 006,83 4 613,91 10. Zákonné sociální pojištění 524 0013 125 920,07 1 492,03 11. Ostatní sociální pojištění 525 0014 0,00 0,00 12. Zákonné sociální náklady 527 0015 2 567,03 0,00 13. Ostatní sociální náklady 528 0016 0,00 0,00 IV. Daně a poplatky celkem ř. 18 až 20 0017 119,83 0,00 14. Daň silniční 531 0018 64,53 0,00 15. Daň z nemovitosti 532 0019 2,41 0,00 16. Ostatní daně a poplatky 538 0020 52,89 0,00 V. Ostatní náklady celkem ř. 22 až 29 0021 134 958,12 6 018,22 17. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 0,00 0,00 18. Ostatní pokuty a penále 542 0023 228,38 0,00 19. Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 0,00 0,00 20. Úroky 544 0025 212,66 0,00 21. Kursové ztráty 545 0026 231,53 1,33 22. Dary 546 0027 0,00 0,00 23. Manka a škody 548 0028 0,00 0,00 24. Jiné ostatní náklady 549 0029 134 285,55 6 016,89 VI. Odpisy, prodaný majetek,tvorba rezerv ř. 31 až 36 0030 62 913,96 0,00 a opr. položek celkem 25. Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 551 0031 62 909,55 0,00 26. Zůstat. cena prodaného dlouhod. nehm. a hmot. maj. 552 0032 4,41 0,00 27. Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 0,00 0,00 roční účetní uzávěrka 11
1 Uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty účet / součet řádek hlavní činn. sl. 1 hospodář. čin. sl. 2 28. Prodaný materiál 554 0034 0,00 0,00 29. Tvorba rezerv 556 0035 0,00 0,00 30. Tvorba opravných položek 559 0036 0,00 0,00 VII. Poskytnuté příspěvky celkem ř. 38 a 39 0037 5 633,45 0,00 31. Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 581 0038 0,00 0,00 32. Poskytnuté členské příspěvky 582 0039 5 633,45 0,00 VIII. Daň z příjmů celkem ř. 41 0040 0,00 0,00 33. Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041 0,00 0,00 Náklady celkem ř. 1+6+11+17+21+ 0042 865 108,69 17 893,82 30+37+40 B. Výnosy I. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř. 44 až 46 0043 54 123,22 20 802,00 1. Tržby za vlastní výrobky 601 0044 1 360,13 0,00 2. Tržby z prodeje služeb 602 0045 52 759,88 20 802,00 3. Tržby za prodané zboží 604 0046 3,21 0,00 II. Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř. 48 až 51 0047 391,60-51,34 4. Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048 0,00-49,06 5. Změna stavu zásob polotovarů 612 0049 0,00 0,00 6. Změna stavu zásob výrobků 613 0050 391,60-2,28 7. Změna stavu zvířat 614 0051 0,00 0,00 III. Aktivace celkem ř. 53 až 56 0052 23,00 0,00 8. Aktivace materiálu a zboží 621 0053 23,00 0,00 9. Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 0,00 0,00 10. Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 0,00 0,00 11. Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 0,00 0,00 IV. Ostatní výnosy celkem ř. 58 až 64 0057 118 311,35 50,95 12. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 1,64 0,00 13. Ostatní pokuty a penále 642 0059 0,00 0,00 14. Platby za odepsané pohledávky 643 0060 0,00 0,00 15. Úroky 644 0061 5 245,16 0,00 16. Kursové zisky 645 0062 124,81 0,00 17. Zúčtování fondů 648 0063 56 511,42 0,00 18. Jiné ostatní výnosy 649 0064 56 428,32 50,95 V. Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv ř. 66 až 72 0065 51,53 0,00 a opr. položek celkem 19. Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 652 0066 42,78 0,00 20. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067 0,00 0,00 21. Tržby z prodeje materiálu 654 0068 8,75 0,00 22. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069 0,00 0,00 23. Zúčtování rezerv 656 0070 0,00 0,00 24. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071 0,00 0,00 25. Zúčtování opravných položek 659 0072 0,00 0,00 VI. Přijaté příspěvky celkem ř. 74 až 76 0073 18 541,54 0,00 26. Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0074 0,00 0,00 27. Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 18 541,54 0,00 28. Přijaté členské příspěvky 684 0076 0,00 0,00 VII. Provozní dotace celkem ř. 78 0077 690 926,40 0,00 29. Provozní dotace 691 0078 690 926,40 0,00 Výnosy celkem ř. 43+47+52 +57+65 0079 882 368,64 20 801,61 +73+77 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř. 79-42 0080 17 259,95 2 907,79 34. Daň z příjmů 591 0081 0,00 0,00 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř. 80-81 0082 17 259,95 2 907,79 hl.+hosp. činn. Výsledek hospodaření před zdaněním ř. 80/1+2 0083 20 167,74 Výsledek hospodaření po zdanění ř. 82/1+2 0084 20 167,74 12 roční účetní uzávěrka
Tabulka č. 1.2.1.a Výkaz zisku a ztráty z hlavní a doplňkové činnosti univerzita bez SKM vtis.kč Uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty účet / součet řádek hlavní činn. sl. 1 hospodář. čin. sl. 2 A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem ř. 2 až 5 0001 68 830,15 659,50 1. Spotřeba materiálu 501 0002 52 478,26 659,50 2. Spotřeba energie 502 0003 16 349,30 0,00 3. Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 0,00 0,00 4. Prodané zboží 504 0005 2,59 0,00 II. Služby celkem ř. 7 až 10 0006 63 443,71 3 513,67 5. Opravy a udržování 511 0007 11 060,55 5,88 6. Cestovné 512 0008 15 237,79 41,21 7. Náklady na reprezentaci 513 0009 1 005,86 0,00 8. Ostatní služby 518 0010 36 139,51 3 466,58 III. Osobní náklady celkem ř. 12 až 16 0011 482 073,81 4 372,13 9. Mzdové náklady 521 0012 358 763,75 3 329,61 10. Zákonné sociální pojištění 524 0013 120 965,38 1 042,52 11. Ostatní sociální pojištění 525 0014 0,00 0,00 12. Zákonné sociální náklady 527 0015 2 344,68 0,00 13. Ostatní sociální náklady 528 0016 0,00 0,00 IV. Daně a poplatky celkem ř. 18 až 20 0017 113,52 0,00 14. Daň silniční 531 0018 58,55 0,00 15. Daň z nemovitosti 532 0019 2,41 0,00 16. Ostatní daně a poplatky 538 0020 52,56 0,00 V. Ostatní náklady celkem ř. 22 až 29 0021 133 312,33 6 221,05 17. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 0,00 0,00 18. Ostatní pokuty a penále 542 0023 228,38 0,00 19. Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 0,00 0,00 20. Úroky 544 0025 0,00 0,00 21. Kursové ztráty 545 0026 231,53 1,33 22. Dary 546 0027 0,00 0,00 23. Manka a škody 548 0028 0,00 0,00 24. Jiné ostatní náklady 549 0029 132 852,42 6 219,72 VI. Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv ř. 31 až 36 0030 59 164,88 0,00 a opr. položek celkem 25. Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 551 0031 59 160,47 0,00 26. Zůstat. cena prodaného dlouhod. nehm. a hmot. maj. 552 0032 4,41 0,00 27. Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 0,00 0,00 28. Prodaný materiál 554 0034 0,00 0,00 29. Tvorba rezerv 556 0035 0,00 0,00 30. Tvorba opravných položek 559 0036 0,00 0,00 VII. Poskytnuté příspěvky celkem ř. 38 a 39 0037 5 633,45 0,00 31. Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 581 0038 0,00 0,00 32. Poskytnuté členské příspěvky 582 0039 5 633,45 0,00 VIII. Daň z příjmů celkem ř. 41 0040 0,00 0,00 33. Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041 0,00 0,00 Náklady celkem ř. 1+6+11+17+21+ 0042 812 571,85 14 766,35 30+37+40 B. Výnosy I. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř. 44 až 46 0043 10 729,56 14 775,46 1. Tržby za vlastní výrobky 601 0044 1 360,13 0,00 2. Tržby z prodeje služeb 602 0045 9 366,22 14 775,46 3. Tržby za prodané zboží 604 0046 3,21 0,00 II. Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř. 48 až 51 0047 391,60-51,34 4. Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048 0,00-49,06 5. Změna stavu zásob polotovarů 612 0049 0,00 0,00 6. Změna stavu zásob výrobků 613 0050 391,60-2,28 7. Změna stavu zvířat 614 0051 0,00 0,00 III. Aktivace celkem ř. 53 až 56 0052 23,00 0,00 8. Aktivace materiálu a zboží 621 0053 23,00 0,00 9. Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 0,00 0,00 10. Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 0,00 0,00 1 roční účetní uzávěrka 13
1 Uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty účet / součet řádek hlavní činn. sl. 1 hospodář. čin. sl. 2 11. Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 0,00 0,00 IV. Ostatní výnosy celkem ř. 58 až 64 0057 113 699,97 50,57 12. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 1,64 0,00 13. Ostatní pokuty a penále 642 0059 0,00 0,00 14. Platby za odepsané pohledávky 643 0060 0,00 0,00 15. Úroky 644 0061 5 074,25 0,00 16. Kursové zisky 645 0062 124,81 0,00 17. Zúčtování fondů 648 0063 56 511,42 0,00 18. Jiné ostatní výnosy 649 0064 51 987,85 50,57 V. Tržby z prodeje majetku,zúčtování rezerv ř. 66 až 72 0065 29,12 0,00 a opr. položek celkem 19. Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 652 0066 28,36 0,00 20. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067 0,00 0,00 21. Tržby z prodeje materiálu 654 0068 0,76 0,00 22. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069 0,00 0,00 23. Zúčtování rezerv 656 0070 0,00 0,00 24. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071 0,00 0,00 25. Zúčtování opravných položek 659 0072 0,00 0,00 VI. Přijaté příspěvky celkem ř. 74 až 76 0073 18 541,54 0,00 26. Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0074 0,00 0,00 27. Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 18 541,54 0,00 28. Přijaté členské příspěvky 684 0076 0,00 0,00 VII. Provozní dotace celkem ř. 78 0077 686 350,40 0,00 29. Provozní dotace 691 0078 686 350,40 0,00 Výnosy celkem ř. 43+47+52+57 0079 829 765,19 14 774,69 +65+73+77 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř. 79-42 0080 17 193,34 8,34 34. Daň z příjmů 591 0081 0,00 0,00 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř. 80-81 0082 17 193,34 8,34 hl. + hosp. činn. Výsledek hospodaření před zdaněním ř. 80/1+2 0083 17 201,68 Výsledek hospodaření po zdanění ř. 82/1+2 0084 17 201,68 Tabulka č. 1.2.1.b Výkaz zisku a ztráty z hlavní a doplňkové činnosti SKM vtis.kč Uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty účet / součet řádek hlavní činn. sl. 1 hospodář. čin. sl. 2 A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem ř. 2 až 5 0001 19 003,01 1 234,87 1. Spotřeba materiálu 501 0002 10 444,73 703,97 2. Spotřeba energie 502 0003 8 558,28 530,9 3. Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 0 0 4. Prodané zboží 504 0005 0 0 II. Služby celkem ř. 7 až 10 0006 8 712,53 361,62 5. Opravy a udržování 511 0007 4 603,68 116,19 6. Cestovné 512 0008 8,53 0 7. Náklady na reprezentaci 513 0009 5,46 0 8. Ostatní služby 518 0010 4 094,86 245,43 III. Osobní náklady celkem ř. 12 až 16 0011 19 420,12 1 733,81 9. Mzdové náklady 521 0012 14 243,08 1 284,30 10. Zákonné sociální pojištění 524 0013 4 954,69 449,51 11. Ostatní sociální pojištění 525 0014 0 0 12. Zákonné sociální náklady 527 0015 222,35 0 13. Ostatní sociální náklady 528 0016 0 0 IV. Daně a poplatky celkem ř. 18 až 20 0017 6,31 0,00 14. Daň silniční 531 0018 5,98 0 15. Daň z nemovitosti 532 0019 0 0 16. Ostatní daně a poplatky 538 0020 0,33 0 V. Ostatní náklady celkem ř. 22 až 29 0021 1 645,79-202,83 17. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 0 0 18. Ostatní pokuty a penále 542 0023 0 0 19. Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 0 0 14 roční účetní uzávěrka
Uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty účet / součet řádek hlavní činn. sl. 1 hospodář. čin. sl. 2 20. Úroky 544 0025 212,66 0 21. Kursové ztráty 545 0026 0 0 22. Dary 546 0027 0 0 23. Manka a škody 548 0028 0 0 24. Jiné ostatní náklady 549 0029 1 433,13-202,83 VI. Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv ř. 31 až 36 0030 3 749,08 0,00 a opr. položek celkem 25. Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 551 0031 3 749,08 0 26. Zůstat. cena prodaného dlouhod. nehm. a hmot. maj. 552 0032 0 0 27. Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 0 0 28. Prodaný materiál 554 0034 0 0 29. Tvorba rezerv 556 0035 0 0 30. Tvorba opravných položek 559 0036 0 0 VII. Poskytnuté příspěvky celkem ř. 38 a 39 0037 0,00 0,00 31. Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 581 0038 0 0 32. Poskytnuté členské příspěvky 582 0039 0 0 VIII. Daň z příjmů celkem ř. 41 0040 0,00 0,00 33. Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041 0 0 Náklady celkem ř. 1+6+11+17+21+ 0042 52 536,84 3 127,47 30+37+40 B. Výnosy I. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř. 44 až 46 0043 43 393,66 6 026,54 1. Tržby za vlastní výrobky 601 0044 0 0 2. Tržby z prodeje služeb 602 0045 43 393,66 6 026,54 3. Tržby za prodané zboží 604 0046 0 0 II. Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř. 48 až 51 0047 0,00 0,00 4. Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048 0 0 5. Změna stavu zásob polotovarů 612 0049 0 0 6. Změna stavu zásob výrobků 613 0050 0 0 7. Změna stavu zvířat 614 0051 0 0 III. Aktivace celkem ř. 53 až 56 0052 0,00 0,00 8. Aktivace materiálu a zboží 621 0053 0 0 9. Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 0 0 10. Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 0 0 11. Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 0 0 IV. Ostatní výnosy celkem ř. 58 až 64 0057 4 611,38 0,38 12. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 0 0 13. Ostatní pokuty a penále 642 0059 0 0 14. Platby za odepsané pohledávky 643 0060 0 0 15. Úroky 644 0061 170,91 0 16. Kursové zisky 645 0062 0 0 17. Zúčtování fondů 648 0063 0 0 18. Jiné ostatní výnosy 649 0064 4 440,47 0,38 V. Tržby z prodeje majetku,zúčtování rezerv ř. 66 až 72 0065 22,41 0,00 a opr. položek celkem 19. Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 652 0066 14,42 0 20. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067 0 0 21. Tržby z prodeje materiálu 654 0068 7,99 0 22. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069 0 0 23. Zúčtování rezerv 656 0070 0 0 24. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071 0 0 25. Zúčtování opravných položek 659 0072 0 0 VI. Přijaté příspěvky celkem ř. 74 až 76 0073 0,00 0,00 26. Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0074 0 0 27. Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 0 0 28. Přijaté členské příspěvky 684 0076 0 0 VII. Provozní dotace celkem ř. 78 0077 4 576,00 0,00 29. Provozní dotace 691 0078 4 576,00 0 Výnosy celkem ř. 43+47+52+57+ 0079 52 603,45 6 026,92 65+73+77 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř. 79-42 0080 66,61 2 899,45 34. Daň z příjmů 591 0081 1 roční účetní uzávěrka 15
1 Uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty účet / součet řádek hlavní činn. sl. 1 hospodář. čin. sl. 2 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř. 80-81 0082 66,61 2 899,45 hl.+hosp. činn. Výsledek hospodaření před zdaněním ř. 80/1+2 0083 2 966,06 Výsledek hospodaření po zdanění ř. 82/1+2 0084 2 966,06 Tabulka č. 1.2.2 Výkaz zisku a ztráty jednosloupcový sumář za univerzitu vtis.kč Uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty účet / součet řádek celkem A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem ř. 2 až 5 0001 89 727,53 1. Spotřeba materiálu 501 0002 64 286,46 2. Spotřeba energie 502 0003 25 438,48 3. Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 0,00 4. Prodané zboží 504 0005 2,59 II. Služby celkem ř. 7 až 10 0006 76 031,53 5. Opravy a udržování 511 0007 15 786,30 6. Cestovné 512 0008 15 287,53 7. Náklady na reprezentaci 513 0009 1 011,32 8. Ostatní služby 518 0010 43 946,38 III. Osobní náklady celkem ř. 12 až 16 0011 507 599,87 9. Mzdové náklady 521 0012 377 620,74 10. Zákonné sociální pojištění 524 0013 127 412,10 11. Ostatní sociální pojištění 525 0014 0,00 12. Zákonné sociální náklady 527 0015 2 567,03 13. Ostatní sociální náklady 528 0016 0,00 IV. Daně a poplatky celkem ř. 18 až 20 0017 119,83 14. Daň silniční 531 0018 64,53 15. Daň z nemovitosti 532 0019 2,41 16. Ostatní daně a poplatky 538 0020 52,89 V. Ostatní náklady celkem ř. 22 až 29 0021 140 976,34 17. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 0,00 18. Ostatní pokuty a penále 542 0023 228,38 19. Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 0,00 20. Úroky 544 0025 212,66 21. Kursové ztráty 545 0026 232,86 22. Dary 546 0027 0,00 23. Manka a škody 548 0028 0,00 24. Jiné ostatní náklady 549 0029 140 302,44 VI. Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opr. položek celkem ř. 31 až 36 0030 62 913,96 25. Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 551 0031 62 909,55 26. Zůstat. cena prodaného dlouhod. nehm. a hmot. maj. 552 0032 4,41 27. Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 0,00 28. Prodaný materiál 554 0034 0,00 29. Tvorba rezerv 556 0035 0,00 30. Tvorba opravných položek 559 0036 0,00 VII. Poskytnuté příspěvky celkem ř. 38 a 39 0037 5 633,45 31. Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 581 0038 0,00 32. Poskytnuté členské příspěvky 582 0039 5 633,45 VIII. Daň z příjmů celkem ř. 41 0040 0,00 33. Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041 0,00 Náklady celkem ř. 1+6+11+17+21+ 30+37+40 0042 883 002,51 B. Výnosy I. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř. 44 až 46 0043 74 925,22 1. Tržby za vlastní výrobky 601 0044 1 360,13 2. Tržby z prodeje služeb 602 0045 73 561,88 3. Tržby za prodané zboží 604 0046 3,21 II. Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř. 48 až 51 0047 340,26 4. Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048-49,06 5. Změna stavu zásob polotovarů 612 0049 0,00 6. Změna stavu zásob výrobků 613 0050 389,32 7. Změna stavu zvířat 614 0051 0,00 16 roční účetní uzávěrka
Uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty účet / součet řádek celkem III. Aktivace celkem ř. 53 až 56 0052 23,00 8. Aktivace materiálu a zboží 621 0053 23,00 9. Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 0,00 10. Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 0,00 11. Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 0,00 IV. Ostatní výnosy celkem ř. 58 až 64 0057 118 362,30 12. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 1,64 13. Ostatní pokuty a penále 642 0059 0,00 14. Platby za odepsané pohledávky 643 0060 0,00 15. Úroky 644 0061 5 245,16 16. Kursové zisky 645 0062 124,81 17. Zúčtování fondů 648 0063 56 511,42 18. Jiné ostatní výnosy 649 0064 56 479,27 V. Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opr. položek celkem ř. 66 až 72 0065 51,53 19. Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 652 0066 42,78 20. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067 0,00 21. Tržby z prodeje materiálu 654 0068 8,75 22. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069 0,00 23. Zúčtování rezerv 656 0070 0,00 24. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071 0,00 25. Zúčtování opravných položek 659 0072 0,00 VI. Přijaté příspěvky celkem ř. 74 až 76 0073 18 541,54 26. Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0074 0,00 27. Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 18 541,54 28. Přijaté členské příspěvky 684 0076 0,00 VII. Provozní dotace celkem ř. 78 0077 690 926,40 29. Provozní dotace 691 0078 690 926,40 Výnosy celkem ř. 43+47+52+57+65+73+77 0079 903 170,25 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř. 79-42 0080 20 167,74 34. Daň z příjmů 591 0081 0,00 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř. 80-81 0082 20 167,74 1 Výsledek hospodaření před zdaněním ř. 80/1+2 0083 20 167,74 Výsledek hospodaření po zdanění ř. 82/1+2 0084 20 167,74 Tabulka č. 1.2.2. a Výkaz zisku a ztráty jednosloupcový univerzita bez SKM vtis.kč Uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty účet / součet řádek celkem A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem ř. 2 až 5 0001 69 489,65 1. Spotřeba materiálu 501 0002 53 137,76 2. Spotřeba energie 502 0003 16 349,30 3. Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 0,00 4. Prodané zboží 504 0005 2,59 II. Služby celkem ř. 7 až 10 0006 66 957,38 5. Opravy a udržování 511 0007 11 066,43 6. Cestovné 512 0008 15 279,00 7. Náklady na reprezentaci 513 0009 1 005,86 8. Ostatní služby 518 0010 39 606,09 III. Osobní náklady celkem ř. 12 až 16 0011 486 445,94 9. Mzdové náklady 521 0012 362 093,36 10. Zákonné sociální pojištění 524 0013 122 007,90 11. Ostatní sociální pojištění 525 0014 0,00 12. Zákonné sociální náklady 527 0015 2 344,68 13. Ostatní sociální náklady 528 0016 0,00 IV. Daně a poplatky celkem ř. 18 až 20 0017 113,52 14. Daň silniční 531 0018 58,55 15. Daň z nemovitosti 532 0019 2,41 16. Ostatní daně a poplatky 538 0020 52,56 V. Ostatní náklady celkem ř. 22 až 29 0021 139 533,38 17. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 0,00 roční účetní uzávěrka 17
1 Uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty účet / součet řádek celkem 18. Ostatní pokuty a penále 542 0023 228,38 19. Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 0,00 20. Úroky 544 0025 0,00 21. Kursové ztráty 545 0026 232,86 22. Dary 546 0027 0,00 23. Manka a škody 548 0028 0,00 24. Jiné ostatní náklady 549 0029 139 072,14 VI. Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opr. položek celkem ř. 31 až 36 0030 59 164,88 25. Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 551 0031 59 160,47 26. Zůstat. cena prodaného dlouhod. nehm. a hmot. maj. 552 0032 4,41 27. Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 0,00 28. Prodaný materiál 554 0034 0,00 29. Tvorba rezerv 556 0035 0,00 30. Tvorba opravných položek 559 0036 0,00 VII. Poskytnuté příspěvky celkem ř. 38 a 39 0037 5 633,45 31. Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 581 0038 0,00 32. Poskytnuté členské příspěvky 582 0039 5 633,45 VIII. Daň z příjmů celkem ř. 41 0040 0,00 33. Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041 0,00 Náklady celkem ř. 1+6+11+17+21+ 30+37+40 0042 827 338,20 B. Výnosy I. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř. 44 až 46 0043 25 505,02 1. Tržby za vlastní výrobky 601 0044 1 360,13 2. Tržby z prodeje služeb 602 0045 24 141,68 3. Tržby za prodané zboží 604 0046 3,21 II. Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř. 48 až 51 0047 340,26 4. Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048-49,06 5. Změna stavu zásob polotovarů 612 0049 0,00 6. Změna stavu zásob výrobků 613 0050 389,32 7. Změna stavu zvířat 614 0051 0,00 III. Aktivace celkem ř. 53 až 56 0052 23,00 8. Aktivace materiálu a zboží 621 0053 23,00 9. Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 0,00 10. Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 0,00 11. Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 0,00 IV. Ostatní výnosy celkem ř. 58 až 64 0057 113 750,54 12. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 1,64 13. Ostatní pokuty a penále 642 0059 0,00 14. Platby za odepsané pohledávky 643 0060 0,00 15. Úroky 644 0061 5 074,25 16. Kursové zisky 645 0062 124,81 17. Zúčtování fondů 648 0063 56 511,42 18. Jiné ostatní výnosy 649 0064 52 038,42 V. Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opr. položek celkem ř. 66 až 72 0065 29,12 19. Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 652 0066 28,36 20. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067 0,00 21. Tržby z prodeje materiálu 654 0068 0,76 22. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069 0,00 23. Zúčtování rezerv 656 0070 0,00 24. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071 0,00 25. Zúčtování opravných položek 659 0072 0,00 VI. Přijaté příspěvky celkem ř. 74 až 76 0073 18 541,54 26. Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0074 0,00 27. Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 18 541,54 28. Přijaté členské příspěvky 684 0076 0,00 VII. Provozní dotace celkem ř. 78 0077 686 350,40 29. Provozní dotace 691 0078 686 350,40 Výnosy celkem ř. 43+47+52+57+65+73+77 0079 844 539,88 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř. 79-42 0080 17 201,68 34. Daň z příjmů 591 0081 0,00 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř. 80-81 0082 17 201,68 18 roční účetní uzávěrka
Uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty účet / součet řádek celkem Výsledek hospodaření před zdaněním ř. 80/1+2 0083 17 201,68 Výsledek hospodaření po zdanění ř. 82/1+2 0084 17 201,68 1 Tabulka č. 1.2.2. b Výkaz zisku a ztráty jednosloupcový SKM vtis.kč Uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty účet / součet řádek celkem A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem ř. 2 až 5 0001 20 237,88 1. Spotřeba materiálu 501 0002 11 148,70 2. Spotřeba energie 502 0003 9 089,18 3. Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 0,00 4. Prodané zboží 504 0005 0,00 II. Služby celkem ř. 7 až 10 0006 9 074,15 5. Opravy a udržování 511 0007 4 719,87 6. Cestovné 512 0008 8,53 7. Náklady na reprezentaci 513 0009 5,46 8. Ostatní služby 518 0010 4340,29 III. Osobní náklady celkem ř. 12 až 16 0011 21 153,93 9. Mzdové náklady 521 0012 15 527,38 10. Zákonné sociální pojištění 524 0013 5 404,20 11. Ostatní sociální pojištění 525 0014 0,00 12. Zákonné sociální náklady 527 0015 222,35 13. Ostatní sociální náklady 528 0016 0,00 IV. Daně a poplatky celkem ř. 18 až 20 0017 6,31 14. Daň silniční 531 0018 5,98 15. Daň z nemovitosti 532 0019 0,00 16. Ostatní daně a poplatky 538 0020 0,33 V. Ostatní náklady celkem ř. 22 až 29 0021 1 442,96 17. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 0,00 18. Ostatní pokuty a penále 542 0023 0,00 19. Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 0,00 20. Úroky 544 0025 212,66 21. Kursové ztráty 545 0026 0,00 22. Dary 546 0027 0,00 23. Manka a škody 548 0028 0,00 24. Jiné ostatní náklady 549 0029 1 230,30 VI. Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opr. položek celkem ř. 31 až 36 0030 3 749,08 25. Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 551 0031 3 749,08 26. Zůstat. cena prodaného dlouhod. nehm. a hmot. maj. 552 0032 0,00 27. Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 0,00 28. Prodaný materiál 554 0034 0,00 29. Tvorba rezerv 556 0035 0,00 30. Tvorba opravných položek 559 0036 0,00 VII. Poskytnuté příspěvky celkem ř. 38 a 39 0037 0,00 31. Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 581 0038 0,00 32. Poskytnuté členské příspěvky 582 0039 0,00 VIII. Daň z příjmů celkem ř. 41 0040 0,00 33. Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041 0,00 Náklady celkem ř. 1+6+11+17+21+ 30+37+40 0042 55 664,31 B. Výnosy I. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř. 44 až 46 0043 49 420,20 1. Tržby za vlastní výrobky 601 0044 0,00 2. Tržby z prodeje služeb 602 0045 49 420,20 3. Tržby za prodané zboží 604 0046 0,00 II. Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř. 48 až 51 0047 0,00 4. Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048 0,00 5. Změna stavu zásob polotovarů 612 0049 0,00 6. Změna stavu zásob výrobků 613 0050 0,00 7. Změna stavu zvířat 614 0051 0,00 III. Aktivace celkem ř. 53 až 56 0052 0,00 roční účetní uzávěrka 19
1 Uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty účet / součet řádek celkem 8. Aktivace materiálu a zboží 621 0053 0,00 9. Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 0,00 10. Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 0,00 11. Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 0,00 IV. Ostatní výnosy celkem ř. 58 až 64 0057 4 611,76 12. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 0,00 13. Ostatní pokuty a penále 642 0059 0,00 14. Platby za odepsané pohledávky 643 0060 0,00 15. Úroky 644 0061 170,91 16. Kursové zisky 645 0062 0,00 17. Zúčtování fondů 648 0063 0,00 18. Jiné ostatní výnosy 649 0064 4 440,85 V. Tržby z prodeje majetku,zúčtování rezerv a opr. položek celkem ř. 66 až 72 0065 22,41 19. Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 652 0066 14,42 20. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067 0,00 21. Tržby z prodeje materiálu 654 0068 7,99 22. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069 0,00 23. Zúčtování rezerv 656 0070 0,00 24. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071 0,00 25. Zúčtování opravných položek 659 0072 0,00 VI. Přijaté příspěvky celkem ř. 74 až 76 0073 0,00 26. Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0074 0,00 27. Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 0,00 28. Přijaté členské příspěvky 684 0076 0,00 VII. Provozní dotace celkem ř. 78 0077 4 576,00 29. Provozní dotace 691 0078 4 576,00 Výnosy celkem ř. 43+47+52+57+65+73+77 0079 58 630,37 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř. 79-42 0080 2 966,06 34. Daň z příjmů 591 0081 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř. 80-81 0082 2 966,06 Výsledek hospodaření před zdaněním ř. 80/1+2 0083 2 966,06 Výsledek hospodaření po zdanění ř. 82/1+2 0084 2 966,06 1.3 Doplňující údaje pro veřejné vysoké školy Tabulka č. 1.3 Doplňující údaje pro veřejné vysoké školy sumář za univerzitu vtis.kč Název údaje č. ř. Přijato sl. 1 Skutečnost sl. 2 I. Celkové dotace a příspěvky (ř. 2+31) 01 1 321 566,25 1 321 352,22 A. Běžné dotace a příspěvky (ř. 3+30) 02 691 140,99 690 927,25 v tom: a) dotace celkem (ř. 4+15+20+25) 03 163 534,99 163 321,25 v tom: 1. kap. MŠMT 04 120 994,32 120 791,20 z toho: neinv. dotace spojené s program. financováním 05 0,00 0,00 dotace na VaV sam. odd. 33 (ř. 7+8) 06 98 248,00 98 248,00 v tom: institucionální 07 88 698,00 88 698,00 účelové 08 9 550,00 9 550,00 dotace na VaV ostatní odbory (ř. 10+11) 09 991,32 850,08 v tom: institucionální 10 394,32 284,78 účelové 11 597,00 565,30 ostatní dotace celkem (ř. 13+14) 12 21 755,00 21 693,12 v tom: sam. odd. 33 13 21 755,00 21 693,12 ostatní útvary 14 0,00 0,00 2. ostatní kapitoly SR (ř. 16+17) 15 28 431,74 28 421,12 v tom: provozní dotace 16 0,00 0,00 dotace na VaV (ř. 18+19) 17 28 431,74 28 421,12 v tom: institucionální 18 0,00 0,00 účelové 19 28 431,74 28 421,12 3. územní samosprávné celky (ř. 21+22) 20 357,00 357,00 20 roční účetní uzávěrka
Název údaje č. ř. Přijato sl. 1 Skutečnost sl. 2 v tom: provozní dotace 21 357,00 357,00 dotace na VaV (ř. 23+24) 22 0,00 0,00 v tom: institucionální 23 0,00 0,00 účelové 24 0,00 0,00 4. dotace ze zahraničí, dary a pod. (ř. 26+27) 25 13 751,93 13 751,93 v tom: provozní dotace 26 10 785,54 10 785,54 na VaV (ř. 28+29) 27 2 966,39 2 966,39 v tom: institucionální 28 0,00 0,00 účelové 29 2 966,39 2 966,39 b) Příspěvky dle 18 odst. 2a zákona o VŠ 30 527 606,00 527 606,00 B. Kapitálové dotace a příspěvky (ř. 32+37+38) 31 630 425,26 630 424,97 v tom: kap. MŠMT (ř. 33+36) 32 629 369,00 629 369,00 v tom: dotace celkem (ř. 34+35) 33 612 718,00 612 718,00 v tom: mimo programové financování 34 46 173,00 46 173,00 programové financování 35 566 545,00 566 545,00 příspěvek celkem 36 16 651,00 16 651,00 ostatní kapitoly SR 37 104,26 104,26 ostatní zdroje (ÚSC, zahraničí, granty,... ) 38 952,00 951,71 II. Granty (ř. 40 až 46) 39 31 502,39 31 491,77 v tom: GAČR 40 21 948,00 21 943,00 GAAV 41 1 009,00 1 009,00 MPO 42 0,00 0,00 MZ 43 140,00 134,38 MZe 44 212,00 212,00 MŽP 45 2 406,00 2 406,00 ostatní 46 5 787,39 5 787,39 III. Běžné dotace, příspěvky a granty (ř. 48+51+52+53) 47 691 140,99 690 932,87 v tom: ze zahraničí 1) 48 13 751,93 13 751,93 z toho: přímý zdroj z fondů EU 49 2 966,39 2 966,39 z fondů EU přes kapitolu státního rozpočtu 50 10 785,54 10 785,54 (bez spolufinancování ČR) 2) ÚSC 51 357,00 357,00 kapitoly státního rozpočtu 52 677 032,06 676 823,94 ostatní 53 0,00 0,00 IV. Kapitálové dotace, příspěvky a granty (ř. 55+58+59+60) 54 630 425,26 630 424,97 v tom: ze zahraničí 1) 55 0,00 0,00 z toho: přímý zdroj z fondů EU 56 0,00 0,00 z fondů EU přes kapitolu státního rozpočtu 57 0,00 0,00 (bez spolufinancování ČR) 2) ÚSC 58 952,00 951,71 kapitoly státního rozpočtu 59 629 473,26 629 473,26 ostatní 60 0,00 0,00 V. Vyplacená sociální stipendia 61 x 2 545,02 kprvnímudni účetního období kposlednímu dni účetního období VI. Vlastní zdroje - fondy celkem (úč. 911) (ř. 63 až 69) 62 92 876,34 135 648,09 Fond rezervní 63 1 095,65 1 095,65 Fond reprodukce investičního majetku 64 8 794,48 22 244,90 Stipendijní fond 65 13 485,16 19 665,03 Fond odměn 66 11 569,36 11 455,70 Fond účelově určených prostředků 67 1 325,92 1 046,70 Fond sociální 68 0,00 0,00 Fond provozních prostředků 69 56 605,77 80 140,11 VII. Fond účelově urč. prostředků dle 18 odst. 10 zák. o VŠ v kalendářním roce 70 1 325,92 1 046,70 z toho: na jednotlivé projekty VaV či výzkumné záměry 71 824,67 852,54 jiné podpory z veřejných prostředků 72 501,25 194,16 1 Poznámky: 1) Dotace, příspěvky a granty získané buď přímo ze zahraničí, nebo prostřednictvím kapitoly státního rozpočtu. 2) Dotace, příspěvky a granty v hodnotě financování ze zdrojů EU, tj. bez spolufinancování ze státního rozpočtu a bez vlastní spoluúčasti. roční účetní uzávěrka 21
1 1.4 Hospodářský výsledek za rok 2008 Tabulka č. 1.4 Hospodářský výsledek univerzity Součásti VŠ (jmenovitě) HV z hlavní činnosti HV z doplňkové činnosti HV celkem Filosofická fakulta 3 535 0 3 535 Fakulta restaurování 1 628-11 1 617 Fakulta chemicko-technologická 1 522-7 1 515 Fakulta ekonomicko-správní 724 0 724 Dopravní fakulta Jana Pernera 1 360-3 1 357 Fakulta elektrotechniky a informatiky 436 0 436 Fakulta zdravotnických studií 399 0 399 Rektorátní útvary 7 589 30 7 619 SKM 67 2 899 2 966 celkem 17 260 2 908 20 168 vtis.kč Hospodářský výsledek Univerzity Pardubice ve výši 20 168 tis. Kč a jeho následné převedení do FRIM odpovídá dlouhodobému záměru UPa. Všechny součásti vysoké školy ukončily rok 2008 s kladným hospodářským výsledkem. Doplňková činnost je v důsledku mezistřediskových oprav minulého roku na některých fakultách v nepatrné ztrátě, v průběhu roku se zisk jednotlivých zakázek převádí do hlavní činnosti. Tabulka č. 1.4.1 Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta vtis.kč kdatu 31. 12. 2000 kdatu 31. 12. 2001 kdatu 31. 12. 2002 kdatu 31. 12. 2003 kdatu 31. 12. 2004 kdatu 31. 12. 2005 kdatu 31. 12. 2006 kdatu 31. 12. 2007 kdatu 31. 12. 2008 Účet 932 0 0 0 0 0 0 0 0 0 22 roční účetní uzávěrka
1.5 Výrok auditora k roční účetní závěrce a k výroční zprávě o hospodaření 1 roční účetní uzávěrka 23
1 24 roční účetní uzávěrka
1 roční účetní uzávěrka 25
1 26 roční účetní uzávěrka
Přehled rozsahu příjmů a výdajů v členění podle zdrojů 2
2.1 Výnosy Tabulka č. 2.1. Výnosy z transferů z kapitoly MŠMT, z ostatních kapitol státního rozpočtu a další zdroje mimo programové financování 2 Poskytnuté prostředky za rok 2008 č.ř. výnosy z veřejných zdrojů vysoká škola koleje a menzy celkem celkem běžné a kapitálové prostředky výzkum a vývoj celkem výzkum a vývoj běžné kapitálové běžné kapitálové běžné kapitálové běžné kapitálové celkem použito převede no do fondů ***) sl.1 sl.2 sl.3 sl.4 sl.6 sl.7 sl.8 sl.9 sl.10 sl.11 sl.12 sl.13 sl.14 sl.15 sl.1+3 sl.2+4 sl.6+7 sl.9+10 sl.8+11 sl.12-13-14 1 Příspěvek z kapitoly MŠMT *) 527 606 16 651 544 257 544 257 468 984 75 273 0 2 Dotace z kapitoly MŠMT **) 21 755 36 298 58 053 99 239 9 875 109 114 167 167 166 001 963 203 sam.odd.33 21 755 36 298 58 053 98 248 9 875 108 123 166 176 165 151 963 62 ostatní útvary 0 0 0 991 0 991 991 850 0 141 3 Dotace z kapitol státního rozpočtu celkem bez 3 532 0 0 0 3 532 0 3 532 28 432 104 28 536 32 068 31 984 73 11 MŠMT v tom: MŽP 0 0 0 0 0 0 0 2 406 0 2 406 2 406 2 371 35 0 MD ČR 0 0 0 0 0 0 0 2 821 0 2 821 2 821 2 821 0 0 MZ ČR 0 0 0 0 0 0 0 140 0 140 140 134 0 6 MZe ČR 0 0 0 0 0 0 0 212 0 212 212 212 0 0 GA ČR 0 0 0 0 0 0 0 21 844 104 21 948 21 948 21 905 38 5 GA AV ČR 0 0 0 0 0 0 0 1 009 0 1 009 1 009 1 009 0 0 Operační programy 3 532 0 0 0 3 532 0 3 532 0 0 0 3 532 3 532 0 0 4 Výnosy z ostatních veřejných zdrojů (např. z obcí, 7 575 952 0 0 7 575 952 8 527 0 0 0 8 527 8 527 0 0 ÚSC, státních fondů) v tom: Pardubický kraj 315 0 0 0 315 0 315 0 0 0 315 315 0 0 Město Pardubice 42 952 0 0 42 952 994 0 0 0 994 994 0 0 Erasmus 6 810 0 0 0 6 810 0 6 810 0 0 0 6 810 6 810 0 0 Leonardo da Vinci 408 0 0 0 408 0 408 0 0 0 408 408 0 0 5 Výnosy ze zahraničí včetně EU 36 0 0 0 36 0 36 2 966 0 2 966 3 002 3 002 0 0 v tom: International Vysegrad Fund 36 0 0 0 36 0 36 0 0 0 36 36 0 0 6. rámcový program 0 0 0 0 0 0 0 646 0 646 646 646 0 0 7. rámcový program 0 0 0 0 0 0 0 2 241 0 2 241 2 241 2 241 0 0 NAPLES 0 0 0 0 0 0 0 79 0 79 79 79 0 0 vtis.kč vratka 6 Celkem příspěvek + dotace: (ř.1+2+3+4+5) 11 143 952 0 0 560 504 53 901 614 405 130 637 9 979 140 616 755 021 678 498 76 309 214 *) viz údaje v tab. 6 příspěvek (sl.1, ř.1) **) viz údaje v tab. 6 dotace (sl.2,ř.1) ***) fond účelově určených prostředků, fond provozních prostředků, fond reprodukce investičního majetku a sociální fond ****) uvést poskytnuté prostředky EU dle poskytovatele: k ř.3 se vážou prostředky i ze zahraničí, poskytnuté prostřednictvím MŠMT k ř.4 se vážou prostředky i ze zahraničí, poskytnuté prostřednictvím veřejných zdrojů ČR kř.5sevážouprostředkyposkytnutézezahraničípřímo přehled rozsahu příjmů a výdajů v členění podle zdrojů 29
2 Z dotací a příspěvků bylo do fondů převedeno celkem 76 320 Kč. Z toho 74 827 tis. Kč činil převod běžného příspěvku MŠMT do Fondu provozních prostředků, 446 tis. Kč převod kapitálového příspěvku MŠMT do FRIM a 1 047 tis. Kč převod účelových prostředků do FÚUP. Rozdíl mezi částkou převedenou do fondů a částkou uvedenou v tabulce 2.1 činí 11 tis. Kč. Jedná se o převod nevyčerpaných prostředků ze spoluřešitelského grantu do Fondu účelově určených prostředků, který není v tabulce 2.1 uveden. Granty, ve kterých Univerzita Pardubice figuruje jako spolupříjemce (tj. prostředky neobdrží přímo, ale přes jiného příjemce), nejsou v tabulkách zahrnuty, aby nedošlo k duplicitám při vykazování. Naopak jsou zahrnuty dotace, které Univerzita Pardubice obdržela jakožto hlavní příjemce a poslala spolupříjemcům projektů. Byly vráceny dotace ve výši 214 tis. Kč. Částka 203 tis. Kč byla vrácena zpět do kapitoly MŠMT, z toho 62 tis. Kč tvořily nedočerpané prostředky z dotace D na zahraniční studenty a mezinárodní spolupráci, 109 tis. Kč institucionální prostředky výzkumu a vývoje a 32 tis. Kč projekt účelové podpory výzkumu a vývoje. Zbývajících 11 tis. Kč bylo vráceno do ostatních kapitol státního rozpočtu. Jednalo se o 6 tis. Kč z výzkumného projektu MZ ČR a 5 tis. Kč z výzkumného projektu GA ČR. Tabulka č. 2.2 Přehled vybraných vlastních výnosů vtis.kč č.ř. položka hlavní činnost doplňková činnost celkem 1 poplatky spojené se studiem od studentů jiné než podle 58 zák.111/1998 Sb. 319 0 319 2 celoživotní vzdělávání ( 60 zákona č. 111/1998 Sb.) 1 995 0 1 995 3 z toho studium v cizím jazyce 0 0 0 4 pronájem 3 427 0 3 427 5 z toho budovy, haly, stavby 0 0 0 6 pozemky 0 0 0 7 prostory 3 427 0 3 427 8 tržby z prodeje majetku 43 0 43 9 z toho budovy, stavby, haly 0 0 0 10 pozemky 0 0 0 11 dary 1 195 0 1 195 12 z toho ze zahraničí 79 0 79 13 dědictví 0 0 0 Tabulka č. 2.3 Poplatky spojené se studiem vtis.kč č.ř. položka stipendijní fond tvorba*) výnosy **) 1 poplatky za úkony spojené s přijímacím řízením ( 58 odst. 1) 5 450 2 poplatky za studium v cizím jazyce ( 58 odst. 5) 559 3 poplatky za nadst. dobu studia ( 58 odst. 3) 9 679 4 poplatky za stud. v dalším stud.programu ( 58 odst. 4) 279 5 celkem 9 958 6 009 15 967 *) sl.1 poplatky spojené se studiem celkem, tj. včetně poplatků, které jsou zdrojem stip. fondu, částka musí souhlasit s částkou v tab.4.4., řádektvorbapoplatkyzastudium **) sl. 2 poplatky zaúčtované ve výnosech 2.2 Náklady Tabulka č. 2.4 Přehled vybraných neinvestičních nákladů vtis.kč č.ř. položka hlavní činnost doplňková činnost celkem 1 osobní náklady 501 494 6 106 507 600 2 z toho: mzdy 358 443 4 246 362 689 3 OPPP (OON) 14 563 368 14 931 4 cestovné 14 463 40 14 503 5 v tom: tuzemsko 2 325 40 2 365 6 zahraniční 12 138 0 12 138 7 nájem 5 880 0 5 880 8 pojištění dlouhodobého majetku 1 042 0 1 042 30 přehled rozsahu příjmů a výdajů v členění podle zdrojů
Tabulka č. 2.5 Pracovníci a mzdové prostředky č.ř. ukazatel poznámka VŠ KaM VZaLS celkem 1 Průměrný evid. počet pracovníků přepočtený za rok 2008 (celkem) 998 21 0 1 019 2 v tom akademičtí pracovníci 505 0 0 505 3 vědečtí pracovníci 37 0 0 37 4 ostatní 456 21 0 477 5 Vyplacené mzdové prostředky hrazené z kap. 333 MŠMT bez VaV 285 160 3 298 0 288 458 6 Vyplacené mzdové prostředky hrazené z kap. 333 MŠMT pouze VaV ř. 0305 výkazu 51 805 0 0 51 805 P1b-04 7 Vyplacené mzdové prostředky hrazené z kap. 333 MŠMT ř. 0307 výkazu P1b-04 336 964 3 298 0 340 262 8 v tom mzdy 326 775 3 298 0 330 073 9 z toho: VaV 51 139 0 0 51 139 10 OPPP (dříve OON) 10 189 0 0 10 189 11 z toho: VaV 667 0 0 667 12 Mzdové prostředky vyplacené z fondů 84 0 0 84 13 Vyplacené mzdové prostředky z kap. 333 a fondů ř. 7+12 337 048 3 298 0 340 346 14 v tom akademickým pracovníkům 221 052 0 0 221 052 15 vědeckým pracovníkům 10 920 0 0 10 920 16 ostatním pracovníkům 105 076 3 298 0 108 374 17 Průměrná měsíční mzda za rok 2008 v Kč bez OPPP(OON) a FO z ř. 8 29 289 12 984 0 18 v tom: akademických pracovníků 36 436 0 0 19 vědeckých pracovníků 30 001 0 0 20 ostatních pracovníků 20 064 12 984 0 21 Průměrná měsíční mzda za rok 2007 v Kč bez OPPP(OON) a FO 27 204 11 673 0 22 Nárůst mzdy r.2008 oproti r. 2007 v % 7,66% 11,23% 0,00% 23 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2008 z ostatních zdrojů (bez kap.333) mimo VaV 5 306 10 945 0 16 251 24 v tom: granty a programy z ostatních kapitol 1 120 0 0 1 120 25 ostatní (zahraničí, dary apod.) 4 186 10 945 0 15 131 26 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2008 z ostatních zdrojů VaV (bez kap. 333) ř. 0306 výkazu P1b-04 27 Doplňková činnost ř. 0308 výkazu P1b-04 28 Vyplacené mzdové prostředky celkem (součet ř. 13+23+26+27) ř. 0311 výkazu P1b-04 a výkazu Z/Z 16 409 0 0 16 409 3 330 1 284 0 4 614 362 093 15 527 0 377 620 2 Průměrný přepočtený evidenční počet zaměstnanců Univerzity Pardubice za rok 2008 je 1019 což je o 9 zaměstnanců více oproti roku 2007. Počet akademických pracovníků se zvýšil proti loňsku o 18 pracovníků na 505 což představuje 48,6 % z celkového počtu zaměstnanců univerzity. Počet vykázaných akademických pracovníků je nižší o část jejich pracovního úvazku, kterým se podílejí na VaV financovaném z ostatních zdrojů (je zde zachována vazba na výkaz P 1b-04). Počet vědeckých pracovníků (nepodílejících se na pedagog. činnosti) v přepočteném evidenčním počtu za rok 2008 je 37 pracovníků, to je o 7 méně než v předcházejícím roce. Jsou zde vykázáni vědečtí pracovníci placení jak z kapitoly 333, tak VaV z ostatních zdrojů. Počet nepedagogů klesl oproti roku 2007 o 2 zaměstnance. Vyplacené mzdové prostředky tvořily 42,8 % a osobní náklady včetně zákonných odvodů 57,2 % z celkových neinvestičních nákladů. přehled rozsahu příjmů a výdajů v členění podle zdrojů 31