VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ FAKULTY VETERINÁRNÍ HYGIENY A EKOLOGIE VFU BRNO ZA ROK 2015 Brno, červen 2016 Zpracoval: Ing. Jiří Rotrekl, tajemník FVHE Předkládá: doc. MVDr. Bohuslava Tremlová, Ph.D., děkanka FVHE
1 Úvod Přidělené finanční prostředky využívá Fakulta veterinární hygieny a ekologie VFU Brno pro realizaci univerzitního vzdělávání, vědecké, výzkumné a další tvůrčí činnosti a odborné činnost v oblasti veterinární hygieny a ekologie, ochrany zvířat a welfare, bezpečnosti a kvality potravin a veterinárních aspektů gastronomie. 2 Přidělené finanční prostředky v roce 2015 Prostředky státního rozpočtu přidělené prostřednictvím Veterinární a farmaceutické univerzity Brno (schváleno na AS VFU dne 20. 5. 2015 a přiděleno dopisem č.j. 115 231/2015 ze dne 27. května 2015) jsou uvedeny v tabulce 1. Tab. 1 Přidělení neinvestičních prostředků na rok 2015 v Kč Položka částka Provoz 58 336 000 Školní zemědělský podnik přeprava studentů 239 000 Školní zemědělský podnik náklady na výuku 0 Podpora výkonnosti vyšších akademických kvalifikací 1 210 000 Specifický výzkum 5 156 000 Specifický výzkum spol. 235 000 Knihovna provoz FVHE 0 Institucionální výzkum CEITEC 1 710 000 Institucionální výzkum 20 881 000 Celkem FVHE 87 767 000 FVHE tak začátkem roku 2015 měla k dispozici celkem 87 767 000,- Kč (v roce 2014 87,401.000,- Kč, tj. o 0,4% méně), a to mimo fondů a projektů. Při nakládání s finančními prostředky fakulty se uplatnila zásada, že nevyčerpané provozní prostředky mohla děkanka převést do položky mzdy a odvody, nebo do položky kapitálové prostředky fakulty, příp. do fondů FVHE VFU Brno, event. je použít na pokrytí neplánovaných výdajů. 2
3 Rozdělení finančních prostředků v roce 2015 Neinvestiční rozpočet FVHE byl schváleny na jednání AS FVHE dne 23. 6. 2015. Návrh rozpočtu pro rok 2015 byl sestaven jako vyrovnaný tak, aby dodržel dvě základní priority, kterými bylo udržení výše mzdových prostředků a také udržení celkové výše provozních rozpočtů ústavů. Prostředky přidělené formou schváleného rozpočtu VFU Brno podle ukazatele A a K (TA01) fakulta dále rozdělila způsobem uvedeným v tabulce 2. Tab. 2 Rozdělení provozních prostředků (TA01) na rok 2015 v Kč HS Položka částka 2001 Společné aktivity 1 336 000 2002 Podpora infrastruktury fakulty 100 000 2004 Teplo, energie 1 800 000 2005 Režie, rezerva děkanky 0 2006 Podpora prezentace vědecko-výzkumné a tvůrčí činnosti studentů a mladých vědeckých pracovníků 0 2900 Děkanát FVHE 500 000 Mezisoučet 3 736 000 Provoz ústavů 3 800 000 2110 Ústav biochemie a biofyziky 319 580 2150 Ústav biologie a chorob volně žijících zvířat 250 800 ryb a včel 587 480 2210 vegetabilních potravin 296 780 2220 Ústav výživy zvířat 238 260 2230 Ústav zootechniky a zoohygieny 297 160 2340 mléka 498 940 2350 masa 507 680 Ústav veřejné veterinářství, ochrany zvířat a welfare 803 320 Mzdy, odměny, odvody a náhrady 50 800 000 CELKEM FVHE 58 336 000 3
Významnou součástí rozpočtu fakulty v roce 2015 byly finanční prostředky na Institucionální výzkum (TA29). Celkově bylo fakultě přiděleno 20 881 000 Kč (v r. 2014 22 463 000 Kč, tj. o 7,6 % více). Finanční prostředky institucionální podpory byly rozděleny dle pravidel FVHE takto: - ústavy 5 800 315 Kč - teplo, energie 1 800 000 Kč - rezerva děkanky 288 100 Kč - mzdy, odměny, odvody, náhrady 12 242 585 Kč - kapitálové prostředky 750 000 Kč Podrobné rozdělení prostředků na institucionální výzkum na jednotlivá střediska je uvedeno v tab. 3. Tab. 3 Rozdělení institucionálních prostředků (TA29) na rok 2015 v Kč Provozní prostředky z toho Kapitálové prostředky Mzdové prostředky HS Název střediska Celkem 2110 Ústav biochemie a biofyziky 741 276 357 276 250 000 134 000 2150 Ústav biologie a chorob volně žijících zvířat 2 620 565 1 266 592-1 353 973 ryb a včel 1 242 419 750 419-492 000 vegetabilních potravin 240 132 200 132-40 000 2210 2220 Ústav výživy zvířat 480 263 288 158-192 105 2230 Ústav zootechniky a zoohygieny 511 585 382 585-129 000 2340 mléka 1 002 288 522 288 200 000 280 000 2350 masa 929 204 509 204 220 000 200 000 Ústav veřejného veterinářství, ochrany zvířat a welfare 2 672 768 1 523 661 80 000 1 069 107 Mezisoučet 10 440 500 5 800 315 750 000 3 890 185 2004 Režie - energie 1 800 000 1 800 000 - - 2004 Rezerva děkanky 288 100 288 100 - - Osobní náklady tarifní mzdy, nadtarifní 2900 složky mzdy, odměny, odvody a náhrady 8 352 400 - - 8 352 400 CELKEM FVHE 20 881 000 7 888 415 750 000 12 242 585 4
4 Čerpání finančních prostředků v roce 2015 4.1 Mzdové prostředky Mzdové provozní prostředky fakulty v navrženém rozpočtu zohledňovaly navýšení základních platů u vybraných kategorií neakademických pracovníků (minimální, resp. tzv. zaručená mzda), dále pak také plánované odměny z dohod, povinné odvody zaměstnavatele (sociální a zdravotní pojištění) a náhrady mezd. V průběhu kalendářního roku 2015 byly mzdové prostředky čerpány v návaznosti na jejich rozpis s tím, že stanovení tarifů a nadtarifních složek bylo upraveno po přidělení rozpočtu z úrovně VFU Brno. Původní zálohové částky na osobní příplatky byly k pololetí přepočítány a nově nastaveny do systému čerpání. Čerpání dle zdrojů uvádí tabulky 4 a 5. Tab. 4 Čerpání TA 01 (Dotace na studijní programy) v Kč Měsíc Částka Odvody SaZP (34%) Celkem vč. odvodů ČERPÁNÍ CELKEM 39 327 699 13 146 897 52 474 596 SCHVÁLENÝ ROZPOČET x x 50 800 000 Upravený rozpočet* x x 52 120 000 AKTUÁLNÍ ZŮSTATEK/PŘEČERPÁNÍ - 432 176 + 77 580-354 596 *Do mzdových prostředků byla v roce 2015 začleněna částka ve výši 1 210 000 Kč na tzv. Podporovaná místa, tedy prostředky na systemizaci. Do mzdového rozpočtu FVHE v roce 2015 bylo v průběhu roku začleněno navýšení o 110 tis. Kč k úhradě mzdových nákladů neakademických pracovníků Společného fakultního pracoviště dějin veterinárního lékařství FVL a FVHE (HS 0120). Díky úspornému hospodaření a sníženým nákladům na energie mohla být část prostředků použita na posílení mzdových prostředků, jejichž celkové čerpání u TA 01 v roce 2015 činilo 52 474 596,- Kč (v r. 2014 o 3,5% méně, 50 708 564 Kč). Tab. 5 Čerpání TA 29 (prostředky na institucionální výzkum) v Kč Měsíc Částka Odvody SaZP (34%) Celkem vč. odvodů ČERPÁNÍ CELKEM 9 111 667 3 097 967 12 209 634 SCHVÁLENÝ ROZPOČET x x 12 242 585 AKTUÁLNÍ ZŮSTATEK/PŘEČERPÁNÍ x x 32 951 5
Tab. 6 Složení zaměstnanců FVHE (k 31. 12. 2015) Fyzický počet Přepočtený počet CELKEM 209 162,96 Akademičtí pracovníci 104 87,5 profesoři 13 12,5 docenti 17 15,1 odborní asistenti 54 44,8 asistenti 20 15,1 Neakademičtí pracovníci 105 75,46 THP 19 18 Dělníci 22 16,46 Zdravotničtí pracovníci 33 30,75 Ostatní 31 10,25 4.2 Provozní prostředky Ústavy čerpaly přidělené provozní prostředky v souladu s účelem jejich využití. Nákladová střediska, která překročila schválený rozpočet ( a 2350) kompenzovala toto překročení použitím prostředků ze svých FPP. Ve sloupci Prostředky k čerpání jsou zahrnuty např. kurzové rozdíly (pol. 645100), čerpání z fondů - Stipendijní fond (pol. 648800), FPP (pol. 648500), případně jiné výnosy (pol. 649100), které se pak promítají i do čerpání. Fakulta záměrně šetřila provozní prostředky do FPP z důvodu budoucích vyšších výdajů při stěhování a ev. platbách za nájemné a další služby po dobu rekonstrukce objektů č. 32, č. 25, příp. č. 16. Do FPP bylo převedeno 3 990 712,64 Kč. Tab. 7 Čerpání provozních prostředků (TA 01) v roce 2015 v Kč HS Název HS Rozpočet Prostředky k čerpání Čerpáno Rozdíl 2110 Ústav biochemie a biofyziky 319 580 348 309,93 336 671,22-11 638,71 2150 Ústav biologie a chorob volně žijících zvířat 250 800 250 800,00 235 485,27-15 314,73 ryb a včel 587 480 587 480,00 598 245,88 +10 765,88 2210 vegetabilních potravin 296 780 296 780,00 277 680,24-19 099,76 2220 Ústav výživy zvířat 238 260 267 462,00 261 215,40-6 246,60 6
2230 2340 2350 Ústav zootechniky a zoohygieny 297 160 297 160,00 296 083,76-1 076,24 mléka 498 940 498 940,00 497 206,45-1 733,55 masa 507 680 649 233,54 649 424,48 +190,94 Ústav veřejného veterinářství, ochrany zvířat a welfare 803 320 803 320,75 392 779,90-410 540,85 2900 Děkanát 500 000 4 015 364,05 2 018 460,83-1 996 903,22 2001 Společné aktivity 1 336 000 1 420 768,74 1 150 376,11-270 392,63 2002 Podpora infrastruktury fakulty 100 000 100 000,00 0,00-100 000,00 2004 Teplo, energie 1 800 000 1 800 000,00 276 680,83-1 523 319,17 2900 Mzdy, odměny a odvody 52 120 000 52 120 000,00 52 474 596,00 + 354 596,00 Celkem FVHE 59 656 000 63 455 619,01 59 464 906,37-3 990 712,64 Tab. 8 Čerpání prostředků institucionálního výzkumu (TA 29) v roce 2015 v Kč HS Název HS Rozpočet Rozpočet Čerpáno Rozdíl schválený upravený 2110 Ústav biochemie a biofyziky 357 276 357 276 357 276,00 0,00 2150 Ústav biologie a chorob volně žijících zvířat 1 266 592 1 269 595,59* 1 268 245,59-1 350,00 Ústav ekologie a chorob zvěře, ryb a včel 750 419 750 423,91* 748 923,91-1 500,00 2210 Ústav hygieny a technol. vegetabilních potravin 200 132 322 677,34** 317 415,21-5 262,13 2220 Ústav výživy zvířat 288 158 288 158 288 157,80-0,20 2230 Ústav zootechniky a zoohygieny 382 585 382 585 382 585,00 0,00 2340 Ústav hygieny a technologie mléka 522 288 522 288 520 936,50-1 351,50 Ústav hygieny a 2350 technologie masa 509 204 509 204 509 204,00 0,00 Ústav veřej. veter., ochr. zvířat a welfare 1 523 661 1 523 661 1 427 898,02-95 762,98 x Mezisoučet 5 800 315 5 925 868,84 5 820 642,03-105 226,81 2004 Teplo, energie 1 800 000 1 800 000 2 226 277,81 + 426 277,81 2004 Rezerva děkana 288 100 288 100 0,00-288 100,00 x Mezisoučet 7 888 415 8 013 968,84 8 046 919,84 32 951,00 7
2900 Mzdy, odměny a odvody 12 242 585 12 242 585 12 209 634,00-32 951,00 x Mezisoučet 20 131 000 20 256 553,84 20 256 553,84 0,00 x Kapitálové prostředky 750 000 750 000 741 143,40 8 856,60 x FVHE celkem 20 881 000 21 006 553,84 20 997 697,24 8 856,60*** * pracoviště využilo tzv. kurzové zisky ** pracoviště využilo Fond provozních prostředků (FPP) *** částka převedena do Fondu účelově určených prostředků (FÚUP) 4.3 Kapitálové prostředky O převedení části svých institucionálních prostředků na zajištění nákupu přístrojového vybavení ve výši 750 tis. Kč do kapitálových prostředků požádaly ústavy: 2210 Ústav biochemie a biofyziky 250 tis. Kč, 2340 mléka 200 tis. Kč, 2350 masa 220 tis. Kč a Ústav veřejného veterinářství, ochrany zvířat a welfare 80 tis. Kč. Veškeré finanční prostředky institucionálního výzkumu byly vyčerpány v souladu s jejich účelovým určením. V čerpání kapitálových prostředků došlo, díky výběrovým řízením při pořizování přístrojů, k úspoře 8 856,60 tis. Kč. Tyto prostředky byly převedeny do Fondu účelově určených prostředků k využití v roce 2016. Institucionální výzkum dle pravidel musí být vyčerpán, a proto nevyčerpané prostředky u některých pracovišť byly použity na úhradu provozních nákladů souvisejících s výzkumnou činností fakulty, např. nákladová položka energie. Tab. 9 Institucionální kapitálové prostředky v roce 2015 (v Kč) HS Převedeno v rámci TA 29 Čerpáno Rozdílzůstatek Dodavatel Zařízení 80 000 76 230 3 770,00 TRIGON Centrifuga 2340 200 000 199 646,40 353,60 CHROMSPEC Spektrometr 2110 250 000 245 267 4 733,00 MIELE Myčka 2350 220 000 220 000 0,00 JM KLIMA,LESAK Analyt. váhy x 750 000 741 143,40 8 856,60 x x 5 Čerpání účelově určených prostředků v roce 2015 Do rozpočtu fakulty byla zařazena položka Školní zemědělský podnik přeprava ve výši 239 tis. Kč. Jedná se o účelově vázané prostředky, které bylo možné využít výhradně na úhradu nákladů spojených se zajištěním přepravy studentů na výuku na ŠZP Nový Jičín a ŠZP Nové Dvory. Tyto zdroje využily v roce 2015 další (než tradiční) ústavy, přičemž došlo k čerpání 8
nákladů v celkové výši 297 608 Kč, tedy o 58 608 Kč více, než bylo poskytnuto. Vyšší čerpání bylo uhrazeno z položky děkanátu 2900/TA01. V rámci rozpočtu fakulty jsou dále uváděny i další výdaje, kterými je fakulta vázána. Jedná se o rozpočtové položky na financování CEITEC a Specifický výzkum. Tyto výdajové položky byly fakultě stanoveny při schvalování univerzitního rozpočtu a fakulta byla povinna je dodržet: - příspěvek na Specifický výzkum 5 156 000 Kč (v r. 2014 5 313 000 Kč, tj. o 3% více) - Specifický výzkum společný 235 000 Kč (v r. 2014 241 000 Kč, tj. o 2,5% více) - Institucionální výzkum CEITEC 1 710 000 Kč (v r. 2014 1 200 000 Kč, tj. o 42,5% méně) Tab. 10 Prostředky specifického výzkumu (TA 21) v roce 2015 (v Kč) HS Název Zakázka Řešitel Přiděleno z toho stip. 2150 2150 2150 Ústav biologie a chorob volně žijících zvířat IG252151 Dobiášová 299 253 35 000 Ústav biologie a chorob volně žijících zvířat IG252152 Jamborová 268 957 30 000 Ústav biologie a chorob volně žijících zvířat IG252153 Kautman 242 530 30 000 ryb a včel IG252191 Banďouchová 283 705 20 000 ryb a včel IG252192 Kováčová 293 556 20 000 ryb a včel IG252193 Marková 229 103 25 000 ryb a včel IG252194 Mikšíková 280 629 25 000 ryb a včel IG252195 Papežíková 175 451 20 000 ryb a včel IG252196 Pojezdal 247 710 30 000 2210 vegetabilních potravin IG252211 Javůrková 294 607 60 000 2220 Ústav výživy zvířat IG252221 Sedláková 295 320 60 000 2340 2340 2340 mléka IG252341 Koukalová 299 402 40 000 mléka IG252342 Necidová 292 215 31 000 mléka IG252343 Zábrodská 299 345 63 500 9
Ústav veřejného veterinářství, ochrany zvířat a welfare IG252391 Enevová 296 010 60 000 Ústav veřejného veterinářství, ochrany zvířat a welfare IG252392 Charvátová 281 152 45 000 Ústav veřejného veterinářství, ochrany zvířat a welfare IG252393 Chmelová 289 340 75 000 Ústav veřejného veterinářství, ochrany zvířat a welfare IG252394 Král 203 182 46 000 Ústav veřejného veterinářství, ochrany zvířat a welfare IG252395 Sehonová 284 533 44 000 Celkem FVHE x x 5 156 000 759 500 Z celkové částky 5 156 000 Kč připadlo na osobní náklady 265 tis. Kč, na stipendia 759,5 tis. Kč, na režii 672,5 tis. Kč, na věcné náklady 3 416 tis. Kč a zbylá část ve výši 42,5 tis. Kč byla použita v kategoriích poštovné, semináře, kurzovné a kurzovní rozdíly. 6 Hospodaření s prostředky fondů v roce 2015 6.1 FRIM FVHE 2015 Tab. 11 FRIM FVHE (položka 911600) počáteční stav v Kč HS Počáteční stav 1. 1. 2015 2150 3 083,27 2220 30 844,00 2900 165 002,28 2007 700 000,00 Celkem 898 929,55 Tab. 12 FRIM FVHE (položka 911600) čerpání v Kč HS Čerpáno Dodavatel Zařízení 2340 95 590,00 Biotech Horkovzdušná sušárna s ventilátorem 2900 1 137 789,70 HPST Systém s detektorem 2900 785 620,86 NIKON Vědecký mikroskop 2900 202 887,00 CENTEC Demineralizační jednotka 2900 98 103,50 OPTIXS Detektor 2900 55 000,00 Milivoj Husák Obrazy děkanů 2900 58 225,20 c Klimatizace Klimatizační jednotka 2900 104 217,75 c Klimatizace Klimatizační jednotka Celkem 2 537 434,01 x x 10
6.2. Převody mezi fondy (pol. 911658) HS 2900 HS 2900 HS 2340 182 000,- Kč z FPP (převod na FRIM k dofinanc. změny proj. dok.) 360 000,- Kč z FPP (převod na FRIM nákup přístrojů) 95 590,- Kč z FPP (převod na FRIM nákup přístrojů) 6.3 Fond účelově určených prostředků (pol. 911300) Tab. 12 FÚUP v Kč HS Akce Řešitel Částka TA30 GA252151-Dolejská 117.950,00 2340 TA31 ZE222191-Palíková 2.720,00 2350 TA31 ZE222341-Vorlová 28.383,90 2350 TA31 ZE252351-Bořilová 15.955,00 2340 TA31 ZE252352-Steinhauserová 10.933,00 2150 TA39 PS232341-Karpíšková 40.356,00 2150 TA39 PS252151-Dolejská 19.677,00 2350 TA39 PS252351-Bořilová 8.270,00 2900 TA97 Inst.podp. RVO 8.856,60 2340 TA97 x 101.240,25 Celkem x x 354.341,75 6.4 Fond provozních prostředků FVHE 2015 v Kč Tab. 13 FPP v Kč HS Počáteční stav 1.1.2016 Konečný stav 31.12.2015 2110 14 507,07 0,00 2150 32 322,32 32 322,32 51 702,90 82 520,24 2210 22 222,89 33 060,39 2220 147 079,50 66 086,04 2230 0,00 0,00 2340 185 268,38 89 678,38 2350 191 095,51 50 739,10 53 929,86 55 184,86 2900 6 710 013,40 9 139 471,33 2007 1 645 967,14 1 645 967,14 Celkem FVHE 9 054 108,97 11 195 029,80 11
6.5 Stipendijní fond FVHE v Kč Tab. 14 - SF Počáteční stav 1. 1. 2015 2 340 225,50 Příjem 539 320,00 Mezisoučet 2 879 545,50 Čerpání 959 110,00 Zůstatek k 31. 12. 2015 1 920 435,50 Další vyplacená stipendia v roce 2015: DSP 5 107 498,- Kč IGA 759 500,- Kč Prospěchová 886 000,- Kč 7 Další prostředky v roce 2015 7.1 Institucionální kapitálové prostředky z rozvojového projektu RP050007-IP 15 (modernizace vybavení) HPST (část. platba systém s detektorem) CANBERRA (analyzér-vyhodnocovací jednotka) CANBERRA (detektor) Celkem 553.897,54 Kč 499 241,16 Kč 946 861,30 Kč 2 000 000, 00 Kč 7.2 Časopis MASO (HS 2007) V průběhu roku 2015 se na FVHE pokračovalo ve vydávání časopisu MASO, jehož je fakulta vlastníkem od roku 2011. Veškeré aktivity spojené s časopisem MASO jsou evidovány jako doplňková hlavní činnost, která nesmí být ztrátová. Obdobně je tomu s financováním časopisu Maso International. FPP časopisu MASO je převáděn do dalšího roku ve výši 1 645 tis. Kč. Tab. 15 Hospodaření časopisu MASO v roce 2015 v režimu doplňkové činnosti (TA 99) v Kč HS-2007 Náklady Výnosy Rozdíl (hosp. výsledek) MASO 3 324 898,47 3 495 801,07 170 902,60 12
7.3 Veterinární a doplňková činnost FVHE za rok 2015 v Kč Tab. 16 HS Veterinární činnost Doplňková činnost CELKEM 2110 4 964,00 0,00 12 138,86 0,00 0,00 0,00 2210 18 320,00 8 929,10 27 249,10 2220 0,00 0,00 0,00 2340 0,00 90 319,67 90 319,67 2350 80 894,00 0,00 80 894,00 292,41 0,00 292,41 2900 0,00 3 538,22 3 538,22 mezisoučet 104 470,41 102 786,99 207 257,40 2007 0,00 170 902,60 170 902,60 CELKEM 104 470,41 273 689,59 378 160,00 8 Závěr Fakulta v souladu s právními předpisy a také v souladu s interními předpisy a pokyny dodržela stanovený rozpočet. Jak vyplývá z výše uvedeného přehledu, celkové čerpání FVHE lze označit za racionální a s výhledem na zabezpečení jejího dalšího rozvoje za velmi dobré. doc. MVDr. Bohuslava Tremlová, Ph.D. děkanka FVHE VFU Brno 13