Z á v ě r e č n ý ú č e t O b c e H o r n í S t r o p n i c e z a r o k 2017 Na úřední desce: V elektronické podobě: Vyvěšeno dne: 05.06.2018 Vyvěšeno dne: 05.06.2018 Sejmuto dne: Sejmuto dne: Sestaveno dle 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů.
ÚDAJE O PLNĚNÍ PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ ZA ROK 2017 (údaje jsou uvedeny v tis. Kč) Schválený rozpočet Rozpočtová opatření Upravený rozpočet Plnění k 31.12.2017 % plnění k upravenému rozpočtu Třída 1 Daňové příjmy 20 121 6 191 26 312 26 284 99,89 Třída 2 Nedaňové příjmy 12 887 3 559 16 446 16 030 97,47 Třída 3 Kapitálové příjmy 400 0 400 307 76,69 Třída 4 Přijaté transfery 1 058 1 644 2 702 2 702 99,99 Příjmy celkem 34 466 11 394 45 860 45 323 98,83 Třída 5 Běžné výdaje 29 963 168 30 131 29 210 96,94 Třída 6 Kapitálové výdaje 15 603 13 691 29 294 29 264 99,90 Výdaje celkem 45 566 13 859 59 425 58 474 98,40 Saldo: Příjmy výdaje -11 100-2 465-13 565-13 151 96,95 Třída 8 financování - přijaté úvěry a půjčky 0 0 0 0 0,00 - splátky úvěrů 0 0 0 0 0,00 - fond rezerv 0 0 0 0 0,00 - fond sociální 0 0 0 0 0,00 - prostředky minulých let 11 100 2 465 13 565 13 151 96,95 Financování celkem 11 100 2 465 13 565 13 151 96,95 Přebytek (+), ztráta (-) 0 0 0 0 0 Údaje o plnění příjmů, výdajů a o dalších finančních operací v plném členění dle rozpočtové skladby jsou obsaženy v příloze číslo 1 závěrečného účtu (výkaz FIN 2-12). hospodařila v roce 2017 s vyšším objemem finančních prostředků oproti roku 2016. Nárůst zaznamenaly daňové a nedaňové příjmy. V oblasti daňový příjmů to byla zejména daň z příjmů fyzických osob placená plátci, která se zvýšila o 928 tis. Kč a daň z přidané hodnoty, která narostla o 1.145 tis. Kč. Ostatní položky daňových příjmů zůstaly na obdobné úrovni jako v roce 2016. Zvýšení prodeje palivového dřeva a kulatiny zapříčinilo nárůst nedaňových příjmů o 2,5 mil. Kč. Kapitálové příjmy byly ve srovnání s rokem 2016 nepatrně nižší. Kromě pozemků neprodala obec v roce 2017 žádný vlastní majetek. Přijaté dotace zůstaly na přibližně stejné úrovni jako v roce 2016. Z celkové hodnoty získaných dotací v roce 2017 tvořil podíl investičních dotací 12 %. Zbylých 88 % tvořily běžné provozní dotace. Jejich přehled a čerpání je uveden v tabulce níže. V roce 2017 byl vybudován nový bytový dům, který si z rozpočtu obce vyžádal částku 26.607.491,00 Kč. K pokrytí těchto výdajů bylo nutné do rozpočtu zapojit volné finanční prostředky z výsledku hospodaření předchozích let ve výši 13.151.704,20 Kč. není k 31. 12. 2017 zatížena žádným nesplaceným úvěrem. Stav finančních prostředků na běžných účtech k 31. 12. 2017 činil 4.081.028,58 Kč 2
ÚDAJE O HOSPODAŘENÍ S MAJETKEM A DALŠÍCH FINANČNÍCH OPERACÍCH Výkaz Rozvaha, výkaz zisků a ztráty a příloha účetní závěrky jsou obsaženy v příloze číslo 2, 3 a 4 závěrečného účtu. Výkazy a příloha obsahují údaje o stavu a vývoji majetku za běžný rok včetně popisu významných vlivů na změny stavů. Informace o nakládání se stálými aktivy jsou zpracovány v následující tabulce Druh Majetku Stav v Kč k 1.1.2017 Přírůstky 2017 Úbytky 2017 Stav v Kč k 31.12.2017 Oprávky celkem Dlouhodobý nehmotný majetek software 69 186,60 0,00 0,00 69 186,60 33 660,00 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 588 299,20 4 719,00 0,00 593 018,20 593 018,20 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 1 002 034,50 324 352,60 0,00 1 326 387,10 753 087,00 Pozemky 52 408 287,90 398 243,62 348 989,62 52 457 541,90 0,00 Umělecká díla a předměty 92 600,00 0,00 0,00 92 600,00 0,00 Budovy 171 283 166,07 27 127 473,46 0,00 198 410 639,53 42 294 658,00 Stavby 227 414 938,77 6 047 289,15 0,00 233 462 227,92 44 868 322,00 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 23 693 670,19 222 990,90 0,00 23 916 661,09 10 023 039,50 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 8 765 912,86 415 033,29 454 039,55 8 726 906,60 8 726 906,60 Nedokončený dlouhodobý nehmot. maj. 220 704,00 103 648,60 324 352,60 0,00 0,00 Nedokončený dlouhodobý hmotný maj. 2 845 356,20 29 260 364,75 30 168 011,35 1 937 709,60 0,00 Dlouhodobý hmotný maj. určený k prodeji 0,00 1 388 762,00 1 007 748,00 381 014,00 0,00 Konečné stavy majetku jsou uvedeny v jejich pořizovacích cenách. Celkový účetní stav majetku po uplatnění oprávek činí 414.081.201,24 Kč. 3
STAV ÚČELOVÝCH FONDŮ A FINANČNÍCH AKTIV 1. Sociální fond stav k 01.01.2017 355 074,20 Kč stav k 31.12.2017 358 702,16 Kč Příjmy sociálního fondu: - příspěvky z mezd ve výši 3 % 157 635,00 Kč - úroky z účtu 36,96 Kč Výdaje sociálního fondu: - příspěvky na stravné zaměstnanců 93 807,00 Kč - příspěvky na stravné uvolněného zastupitele 12 015,00 Kč - penzijní připojištění uvolněného zastupitele 7 200,00 Kč - příspěvky na vstupné 22 121,00 Kč - příspěvky na vitamínové přípravky 17 359,00 Kč - poplatky za vedení účtu 1 542,00 Kč Tvorba a čerpání fondu se řídí rozpočtem a statutem sociálního fondu účinným od 01.01.2012. HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÝCH ORGANIZACÍ ZŘÍZENÝCH OBCÍ Rezervní fond Fond odměn Odvod zřizovateli Výsledek hospodaření celkem Základní a Mateřská škola 25 840,80 103 363,22 0,00 129 204,02 Roční účetní závěrky zřizovaných příspěvkových organizací včetně všech zákonem předepsaných výkazů jsou obsaženy v příloze číslo 5, 6 a 7 závěrečného účtu. 4
VYÚČTOVÁNÍ FINANČNÍCH VZTAHŮ KE STÁTNÍMU ROZPOČTU A OSTATNÍM ROZPOČTŮM VEŘEJNÉ ÚROVNĚ Dotace do rozpočtu obce za rok 2017 činily 2.544.379,60 Kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2017 je zpracován v tabulce. Dotace byly řádně vyúčtovány. Nevyčerpané finanční prostředky z dotací: - na volby do Poslanecké sněmovny Parlamentu České republiky v roce 2017 ve výši 23.645,36 Kč byly vráceny na účet Jihočeského kraje dne 1.2.2018 Poskytovatel Účel ÚZ Položka Rozpočet Čerpání % Úřad práce Volby do Poslanecké sněmovny Parlamentu České republiky Finanční vztah státního rozpočtu k rozpočtům obcí Refundace mezd veřejně prospěšné práce Program péče o krajinu 98071 4111 66 000,00 42 354,64 64,17 13013 13010 --- 4112 436 300,00 436 300,00 100 4116 4116 176 619,00 345 818,00 522 437,00 100 - výsadba stromořadí 15091 4116 182 217,00 182 217,00 100 Zajištění akceschopnosti jednotek SDH 14004 4116 36 676,00 36 676,00 100 OP výzkum, vývoj a vzdělávání pro ZŠ 33063 4116 414 261,60 414 261,60 100 Oprava místí komunikace MMR ČR v Olbramově 17027 4116 456 732,00 456 732,00 100 Rožmberské roky 428 4122 40 000,00 40 000,00 100 Příspěvek na hospodaření v lesích 437 4122 70 056,00 70 056,00 100 Pořízení stavebnic pro mateřskou školu 414 4122 21 000,00 21 000,00 100 Stavební úpravy bytového domu č.p. 217 439 4222 83 700,00 83 700,00 100 POV úprava parkovacích stání před bytovými domy č.p. 6 a 7 711 4222 215 000,00 215 000,00 100 Celkem 2 544 379,60 2 520 734,24 99,07 5
POSKYTNUTÉ DARY A TRANSFERY Z ROZPOČTU OBCE Poskytovatel Účel Par Položka Rozpočet Čerpání % Příspěvek na činnost ZŠ a MŠ 3113 5331 2 637 500,00 2 637 500,00 100 Prevent činnost pracovníků protidrogového centra 6171 5229 7 480,00 7 480,00 100 Bonfido pořádání univerzity třetího věku 3319 5240 3 600,00 3 600,00 100 TJ Hraničář - doprava a vybavení oddílů dětí 3419 5222 70 000,00 70 000,00 100 Šachový oddíl TJ Hraničář příspěvek na činnost 3419 5222 15 000,00 15 000,00 100 SDH soustředění mladých hasičů 5512 5222 25 000,00 25 000,00 100 Domov pro seniory nákup polohovatelného lůžka 4350 5240 40 000,00 40 000,00 100 Domov pro seniory pořádání společenských akcí 4350 5240 20 000,00 20 000,00 100 MO ČRS Nové Hrady podpora rybářského kroužku 3421 5240 5 000,00 5 000,00 100 Zora Tesařová činnost dětí v klubovně Rychnov u N. Hr. 3421 5493 15 000,00 14 975,00 99,83 Celkem 2 838 580,00 2 838 555,00 99,99 ZPRÁVA O VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ OBCE ZA ROK 2017 Přezkoumání hospodaření provedl Krajský úřad Jihočeský kraj, ekonomický odbor, oddělení přezkumu a metodiky hospodaření obcí. Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí v termínech: - dílčí přezkoumání 17.10.2017 18.10.2017, - konečné přezkoumání 12.3.2018. Závěr z přezkoumání hospodaření za rok 2017 Při přezkoumání hospodaření obce za rok 2017 podle 2 a 3 zákona č. 420/2004 Sb. nebyly zjištěny chyby a nedostatky, kromě chyb a nedostatků zjištěných při dílčích přezkoumáních, které byly již napraveny. Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření obce za rok 2017 je obsažené v příloze číslo 8 závěrečného účtu. Návrh na usnesení: Zastupitelstvo obce schvaluje celoroční hospodaření obce a závěrečný účet obce za rok 2017 včetně Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2017 bez výhrad. Schváleno usnesením číslo 381 na XX. veřejném zasedání Zastupitelstva obce Horní Stropnice konaném dne 31. 5. 2018 6
7