Příloha č. 1 Predikce hospodaření územních samosprávných celků, dobrovolných svazků obcí a regionálních rad regionů soudržnosti v letech 2018 a 2019 (v mld. Kč) Rok 2018 (očekávaná skutečnost) Rok 2019 (predikce) Ukazatel Obce a hl. m. Praha Dobrovolné svazky obcí Kraje Regionální rady CELKEM (po konsolidaci) **) Obce a hl. m. Praha Dobrovolné svazky obcí Kraje Regionální rady CELKEM (po konsolidaci) **) Daňové příjmy *) 231,7 70,6 302,3 246,3 75,7 322,0 Nedaňové příjmy 31,5 1,2 4,5 0,2 37,2 31,5 1,3 4,5 0,2 37,2 Kapitálové příjmy 6,5 0,1 0,3 6,9 6,5 0,1 0,3 6,9 Vlastní příjmy 269,7 1,3 75,4 0,2 346,4 284,3 1,4 80,5 0,2 366,1 Přijaté transfery celkem 61,3 2,1 133,7 0,2 190,1 53,4 1,7 147,2 195,1 Příjmy celkem 331,0 3,4 209,1 0,4 536,5 337,7 3,1 227,7 0,2 561,2 Běžné výdaje 227,0 1,5 174,6 0,4 398,7 238,1 1,5 194,3 0,2 429,2 Kapitálové výdaje 86,3 1,5 24,6 0,0 109,8 85,2 1,3 23,6 107,5 Výdaje celkem 313,3 3,0 199,2 0,4 508,5 323,3 2,8 217,9 0,2 536,7 S a l d o 17,7 0,4 9,9 0,0 28,0 14,4 0,3 9,8 0,0 24,5 *) Daňové příjmy hlavního města Prahy podle 3 odst. 2 zákona č. 243/2000 Sb., kterým jsou definovány daňové příjmy krajů, jsou z důvodu lepší srovnatelnosti obsaženy ve sloupci Obce a hl. m. Praha, nikoliv ve sloupci Kraje, jak je tomu u daňové predikce v Příloze č. 3. **) Jedná se o údaje po konsolidaci, tj. součet na úrovni republiky je odlišný od součtu jednotlivých úrovní, tj. obcí, DSO, krajů a regionálních rad. Smyslem konsolidace je očistit údaje o interní přesuny peněžních postředků uvnitř jednotky nebo mezi jednotkami na úrovni sumářů, za které se operace sledují.
Příloha č. 2 DPH (celostátní výnos) 8,92 % - kraje 1) 23,58 % - obce 2) 67,50 % - SR 3) Daň z příjmů právnických osob (bez daně placené obcemi a kraji) 8,92 % - kraje 1) Daň z příjmů 23,58 % - obce 2) právnických osob z daně placené 67,50 % - SR 3) obcemi a kraji 100 % - daně placené kraji 100 % - daně placené obcí Daň z příjmů fyzických osob vybíraná srážkou (celostátní výnos) 8,92 % - kraje 1) 23,58 % - obce 2) 67,50 % - SR 3) Daň z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti (celostátní výnos) 8,92 % - kraje 1) 23,58 % obce 2) 1,5 % obce 4) 66,00 % - SR 3) Daň z příjmů fyzických osob ze samostatně výdělečné činnosti (z podnikání) 40 % - SR 3) 60% celostátního výnosu 8,92 % - kraje 1) 23,58 % obce 2) 67,50 % - SR 3) Daň z hazardu (z. č. 187/2016 Sb.) 1) Každý kraj se na procentní části celostátního hrubého výnosu daně podílí procentem stanoveným v příloze č. 1 zákona č. 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení daní Technické hry 7 odst. 1 Ostatní hry 7 odst. 4 65 % - obce 6) 35 % - SR 3) 30 % - obce 2) 70 % - SR 3) Daň z nemovitých věcí 100 % - obce 5) 2) Daňové příjmy jsou rozdělovány na základě: 1. výměry katastrálních území obce (3 %) 2. počtu dětí MŠ a žáků ZŠ navštěvujících školu zřizovanou obcí (9 %) 3. prostého počtu obyvatel v obci (10 %) 4. násobků postupných přechodů (78 %) 3) Příjmy státního rozpočtu 4) Daňové příjmy jsou rozdělovány na základě počtu zaměstnanců 5) s místem výkonu práce v dané obci. Výnos daně z nemovitých věcí; příjemcem je obec, na jejímž území se nemovitost nachází. 6) Procento, kterým se jednotlivé obce podílejí na části celostátního hrubého výnosu daně podle odstavce 1 písm. b) zákona plynoucího ve zdaňovacím období, se určí v závislosti na poměru a) součtu herních pozic jednotlivých povolených koncových zařízení uvedených v povolení k umístění herního prostoru, které jsou povoleny na území dané obce k prvnímu dni bezprostředně předcházejícího zdaňovacího období, k b) celkovému součtu herních pozic jednotlivých povolených koncových zařízení uvedených v povolení k umístění herního prostoru, které jsou povoleny k prvnímu dni bezprostředně předcházejícího zdaňovacího období.
Příloha č. 3 Vývoj daňových příjmů obcí a krajů v letech 2018 a 2019 (v mld. Kč) Daňový příjem Očekávaná skutečnost roku 2018 Predikce na rok 2019 Rozdíl 2019/2018 Index 2019/2018 (v %) obce 1) kraje celkem obce 1) kraje celkem obce kraje Obce Kraje Daň z přidané hodnoty 97,7 37,0 134,7 104,1 39,4 143,5 6,4 2,4 106,6 106,5 Daň z příjmů právnických osob celkem 48,9 16,5 65,4 49,7 16,8 66,5 0,8 0,3 101,6 101,8 Daň z příjmů právnických osob 42,6 16,1 58,7 43,4 16,4 59,8 0,8 0,3 101,9 101,9 Daň z příjmů právnických osob plac. kraji a obcemi 6,3 0,4 6,7 6,3 0,4 6,7 100,0 100,0 Daň z příjmů fyzických osob celkem 54,1 19,3 73,4 61,0 21,9 82,9 6,9 2,6 112,8 113,5 Daň z příjmů fyzických osob - zvláštní sazba 4,2 1,6 5,8 4,2 1,6 5,8 100,0 100,0 Daň z příjmů fyzických osob - placená poplatníky celkem 1,1 0,4 1,5 1,3 0,5 1,8 0,2 0,1 118,2 125,0 daň z přiznání - sdílená část výnosu 1,1 0,4 1,5 1,3 0,5 1,8 0,2 0,1 118,2 125,0 Daň z příjmů fyzických osob - placená plátci celkem 48,8 17,3 66,1 55,5 19,8 75,3 6,7 2,5 113,7 114,5 daň ze závislé činnosti - sdílená část výnosu 45,9 17,3 63,2 52,2 19,8 72,0 6,3 2,5 113,7 114,5 daň ze závislé činnosti - 1,5 % motivace 2,9 2,9 3,3 3,3 0,4 113,8 Daň z nemovitých věcí 11,4 11,4 12,0 12,0 0,6 105,3 Místní, správní a ostatní poplatky 8,8 8,8 8,9 8,9 0,1 101,1 Daň z hazardních her 5,4 5,4 5,0 5,0-0,4 92,6 Poplatky za znečišťování životního prostředí 3,1 0,1 3,2 3,1 0,1 3,2 100,0 DAŇOVÉ PŘÍJMY CELKEM 2) 229,4 72,9 302,3 243,8 78,2 322,0 14,4 5,3 106,3 107,3 1) Podíl obcí na daňových příjmech podle 4 odst.1 zákona č. 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení daní (stav od 1.1. 2018, tj. ve znění zákona č. 260/2017 Sb.). To znamená, že v případě hl. m. Prahy sloupec obsahuje pouze daňové příjmy, které hl. m. Praha získává jako obec (na rozdíl od přílohy č. 1). 2) Jedná se o propočet vycházející z predikce celostátního inkasa, vliv zpoždění při převodech daňových příjmů v závěru roku není zohledněn.
Příloha č. 4 Vybrané dotace územním samosprávným celkům z kapitoly Všeobecná pokladní správa v roce 2019 Kraje Obce Hl. m. Praha* Celkem (v Kč) Finanční vztahy státního rozpočtu k rozpočtům územních samosprávných celků 1 317 332 700 9 438 270 400 1 075 508 600 11 831 111 700 Příspěvek na výkon státní správy 1 317 332 700 9 438 270 400 1 075 508 600 11 831 111 700 Další prostředky pro územní samosprávné celky 183 489 700 - - 183 489 700 Prostředky pro řešení aktuálních problémů územních samosprávných celků 75 000 000 75 000 000 Výdaje stanovené zvláštními zákony nebo dalšími právními předpisy**) 108 489 700 108 489 700 Výdaje vedené v informačním systému programového financování EDS/SMVS celkem 73 000 000 1 108 165 000 1 181 165 000 Vybrané dotace územním samosprávným celkům z kapitoly VPS celkem 1 573 822 400 10 546 435 400 1 075 508 600 13 195 766 400 *) Hl. m. Praha může získat stejně jako další oprávnění příjemci po splnění stanovených podmínek dotaci i z jiných položek ukazatele "Další prostředky pro územní samosprávné celky" a z ukazatele "Výdaje vedené v informačním systému programového financování EDS/SMVS celkem". Výše těchto prostředků pro hl. m. Prahu není v tabulce uvedena, protože v době sestavování rozpočtu ji nelze odhadnout. **) Od 1. 1. 2018 jsou prostředky na úhradu nákladů vzniklých lékárnám v souvislosti s odevzdáním nepoužitelných léčiv a prostředky na úhradu výdajů na činnost v oblasti zabránění vzniku, rozvoje a šíření onemocnění TBC rozpočtovány na položce kapitoly VPS (náhrady vyplácené prostřednictvím krajských úřadů podle zvláštních právních předpisů) a jsou uvolňovány formou náhrady a nikoliv dotace. Pro rok 2019 se pro tento účel navrhuje částka 52 mil. Kč.
Příloha č. 5 Výdaje vedené v informačním systému programového financování EDS/SMVS celkem v roce 2019 ve vztahu k obcím a krajům v kapitole Všeobecná pokladní správa (v Kč) Výdaje vedené v informačním systému programového financování EDS/SMVS celkem v roce 2019 ve vztahu k obcím a krajům v kapitole Všeobecná pokladní správa Obce a hl. m. Praha Kraje CELKEM 29821 - Podpora rozvoje a obnovy materiálně technické základny regionálního školství 1 018 765 000 1 018 765 000 V tom: Podprogram 298 213 - Podpora rozvoje a obnovy materiálně technické základny regionálních škol v okolí velkých měst 1 008 765 000 1 008 765 000 29822 - Akce financované z rozhodnutí Poslanecké sněmovny Parlamentu a vlády ČR 89 400 000 73 000 000 162 400 000 1 108 165 000 73 000 000 1 181 165 000
Příloha č. 6 Příspěvek na výkon státní správy pro hl. m. Prahu v roce 2019 - výkon veřejného opatrovnictví Městská část ZUJ Počet opatrovanců Příspěvek (Kč) Praha 1 500054 35 1 015 000 Praha 2 500089 40 1 160 000 Praha 3 500097 51 1 479 000 Praha 4 500119 105 3 045 000 Praha 5 500143 39 1 131 000 Praha 6 500178 76 2 204 000 Praha 7 500186 39 1 131 000 Praha 8 500208 114 3 306 000 Praha 9 500216 34 986 000 Praha 10 500224 82 2 378 000 Praha 11 547034 25 725 000 Praha 12 547107 17 493 000 Praha 13 539694 43 1 247 000 Praha 14 547 361 26 754 000 Praha 15 547387 29 841 000 Praha 16 539601 4 116 000 Praha 17 547174 13 377 000 Praha 18 547417 12 348 000 Praha 19 547344 1 29 000 Praha 20 538213 11 319 000 Praha 21 538949 5 145 000 Praha 22 538931 5 145 000 Praha - Petrovice 547395 1 29 000 Praha - Lipence 539449 1 29 000 Praha - Zbraslav 539864 4 116 000
Příloha č. 7 Příspěvek na výkon státní správy pro hl. m. Prahu v roce 2019 - vydávání občanských průkazů Městská část ZUJ Počet OP Příspěvek (Kč) Praha 1 500054 6743 795 674 Praha 2 500089 8458 998 044 Praha 3 500097 10165 1 199 470 Praha 4 500119 21252 2 507 736 Praha 5 500143 12412 1 464 616 Praha 6 500178 18094 2 135 092 Praha 7 500186 7001 826 118 Praha 8 500208 17122 2 020 396 Praha 9 500216 9250 1 091 500 Praha 10 500224 15752 1 858 736 Praha 11 547034 12221 1 442 078 Praha 12 547107 9377 1 106 486 Praha 13 539694 10933 1 290 094 Praha 14 547361 6597 778 446 Praha 15 547387 6605 779 390 Praha 16 539601 4838 570 884 Praha 17 547174 4347 512 946 Praha 18 547417 4633 546 694 Praha 19 547344 2228 262 904 Praha 20 538213 2825 333 350 Praha 21 538949 2986 352 348 Praha 22 538931 2685 316 830
Příloha č.8 Příspěvek na výkon státní správy pro hl. m. Prahu na rok 2019 - činnost matričních úřadů Kniha manželství Kniha narození Kniha úmrtí Kniha partnerství 3 588 Kč / 1 zápis 897 Kč / 1 zápis 1794 Kč / 1 zápis 3 588 Kč / 1 zápis Městská část ZUJ Počet Počet Příspěvek Počet Příspěvek Počet Příspěvek Příspěvek (Kč) zápisů zápisů (Kč) zápisů (Kč) zápisů (Kč) Praha 1 500054 905 3 247 140 2 1 794 485 870 090 100 358 800 Praha 2 500089 436 1 564 368 4 683 4 200 651 1 208 2 167 152 Praha 3 500097 237 850 356 10 8 970 273 489 762 Praha 4 500119 374 1 341 912 7 610 6 826 170 2 094 3 756 636 Praha 5 500143 227 814 476 3 573 3 204 981 1 842 3 304 548 Praha 6 500178 589 2 113 332 21 18 837 1 307 2 344 758 Praha 7 500186 236 846 768 16 14 352 97 174 018 Praha 8 500208 352 1 262 976 2 012 1 804 764 2 172 3 896 568 Praha 9 500216 78 279 864 7 6 279 383 687 102 Praha 10 500224 142 509 496 1 438 1 289 886 1 771 3 177 174 Praha 11 547034 159 570 492 3 2 691 270 484 380 Praha 12 547107 98 351 624 4 3 588 143 256 542 Praha 13 539694 166 595 608 6 5 382 119 213 486 Praha 14 547361 140 502 320 3 2 691 81 145 314 Praha 15 547387 120 430 560 3 2 691 164 294 216 Praha 16 539601 85 304 980 58 104 052 Praha 17 547174 44 157 872 2 1 794 114 204 516 Praha 18 547417 70 251 160 2 1 794 41 73 554 Praha 19 547344 109 391 092 28 50 232 Praha 20 538213 223 800 124 34 60 996 Praha 21 538949 25 89 700 2 1 794 42 75 348 Praha 22 538931 183 656 604 1 897 21 37 674