MASARYKOVA UNIVERZITA

MASARYKOVA UNIVERZITA VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ 2010

MASARYKOVA UNIVERZITA VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ 2010 prof. PhDr. Petr Fiala, Ph.D., LL.M. rektor duben 2011

Schváleno Akademickým senátem MU a projednáno Správní radou MU Vydala Masarykova univerzita, květen 2011

Obsah Úvod 4 1. Ro ní ú etní záv rka... 4 1.1 Rozvaha... 7 1.2.Výkaz zisku a ztráty... 12 1.3 Dopl ující údaje... 17 1.4 Rozbor hospodá ského výsledku... 21 2. Analýza výnos a náklad... 22 2.1 Výnosy... 22 2.1.1 P ísp vky a dotace z kapitoly MŠMT, z ostatních kapitol státního rozpo tu a další zdroje.. 22 2.1.2 P ehled vybraných vlastních výnos... 27 2.1.3 Poplatky spojené se studiem... 28 2.1.4 P ehled výnos v letech 2006 2010... 29 2.2 Náklady... 31 2.2.1 P ehled vybraných náklad... 31 2.2.2 Pracovníci a mzdové prost edky...32 2.2.3 P ehled náklad v letech 2006 2010... 33 3. P ehled o pen žních p íjmech a výdajích... 35 4. Vývoj fond MU... 36 5. Financování program reprodukce majetku v etn vypo ádání se SR... 41 5.1 Financování program reprodukce majetku... 41 5.2 Kapitálové výdaje souhrn... 43 6. Rekapitulace finan ního vypo ádání se státním rozpo tem... 44 6.1 Finan ní vypo ádání p ísp vk a dotací z kapitoly 333 MŠMT... 44 6.2 Finan ní vypo ádání vzhledem k ostatním kapitolám SR a jiné dotace... 47 6.3 Finan ní vypo ádání ostatních dotací... 48 6.3.1 Opera ní program Vzd lávání pro konkurenceschopnost... 48 6.3.2 Opera ní program P eshrani ní spolupráce R Rakousko... 48 6.3.3 Finan ní mechanismy EHP/Norska... 49 6.3.4 Opera ní program Výzkum a vývoj pro inovace... 49 6. 4 Rekapitulace finan ního vypo ádání p ísp vk a dotací kapitulace finan ního vypo ádání se státním rozpo tem... 52 7. Stipendia a služby poskytované student m... 58 7.1 Po ty student... 58 7.2 Stipendia... 59 7.3 Stravování... 61 7.4 Ubytování... 61 8. Ú elová podpora na specifický vysokoškolský výzkum... 62 8.1 Poskytnutá dotace na specifický vysokoškolský výzkum... 62 8.2 P ehled o využití dotace... 62 9. Vývoj stavu majetku a výsledky inventarizace... 64 9.1 Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek... 64 9.2 Finan ní majetek... 65 9.3 Zásoby... 65 9.4 Pohledávky, závazky, úv ry... 66 9.5 Inventarizace majetku... 67 Záv r...68 3

Úvod Masarykova univerzita (dále jen MU) p edkládá v souladu s 21 odst. 3 zákona. 111/1998 Sb., o vysokých školách, ve zn ní pozd jších p edpis, a podle jednotné osnovy MŠMT Výro ní zprávu o hospoda ení vysoké školy za rok 2010 zpracovanou na základ ú etnictví školy a dalších vybraných údaj. MU je ve ejnou vysokou školou, která vznikla ze zákona. 111/1998 Sb., o vysokých školách, a pat í do skupiny ú etních jednotek, u kterých hlavním p edm tem innosti není podnikání. Z tohoto d vodu MU v ú etním období 2010 používala ú etní metody platné pro výše zmín ný typ organizací, a to ú etní metody dané vyhláškou 504/2002 Sb., kterou se provád jí n která ustanovení zákona. 563/1991 Sb., o ú etnictví, ve zn ní pozd jších p edpis. Ú etním obdobím na MU je kalendá ní rok. Majetek a závazky MU jsou oce ovány na bázi historických cen. Ú etní doklady jsou vedeny v elektronické podob, v tšina typ ú etních doklad (p ijaté faktury, vystavené faktury, interní ú etní doklady) je vedena i v listinné podob. Statutárním orgánem MU je rektor prof. PhDr. Petr Fiala, Ph.D., LL.M. Celkové neinvesti ní výnosy MU za rok 2010 inily 4 641 mil. K (meziro ní nár st 8,0 %), náklady byly ve výši 4 570 mil. K (nár st 8,1 %). Ú etní výsledek hospoda ení univerzity v roce 2010 iní 71,122 mil. K a je sou asn i výsledkem hospoda ení po zdan ní. Hospoda ení univerzity za rok 2010 je p edm tem ov ení ú etní uzáv rky auditorem. Výrok auditora je uveden v p íloze Výro ní zprávy o hospoda ení MU za rok 2010. Od 1. 1. 2005 se v souvislosti s ú inností zm ny 38 vyhlášky. 504/2002 Sb. odstranil rozdíl mezi výší da ov neú inných ú etních odpis a výší da ových odpis, který d íve ovliv oval významnou m rou základ dan z p íjmu. Sou asn ale došlo ke snížení tvorby FRIM o ú etní odpis majetku, který byl po ízen z dotace. Ú etní odpisy majetku v roce 2010 byly ve výši 352 mil. K, z toho odpisy majetku po ízeného z dotace (dále dota ní odpisy) inily 283 mil. K, tj. 80 % z celkových odpis. Na tvorb FRIM se tak v roce 2010 nedota ní odpisy podílely pouze ástkou 65 mil. K, tj. 20 % z celkových odpis. Tato skute nost významn ovliv uje schopnost MU zajistit financování obnovy majetku po ízeného z dotace. Od roku 2006 mají vysoké školy nárok na p ísp vek ze státního rozpo tu na vzd lávací a v deckou, výzkumnou, vývojovou, um leckou nebo další tv r í innost (dále jen p ísp vek ) s možností p evést z statky p ísp vku do Fondu provozních prost edk, resp. FRIM a dále mají možnost p evést z statky dotací na víceleté projekty do Fondu ú elov ur ených prost edk. Celkem bylo v roce 2010 poskytnuto MU z ve ejných zdroj R a ze zahrani í 3 860 mil. K, z toho 3 391 mil. K tvo ily neinvesti ní p ísp vky a dotace (nár st 6 %) a 469 mil. K p ísp vek a dotace na kapitálové výdaje (pokles o 52 %), z toho 203 mil. K dotace na financování Programu 233 330. Podrobný rozbor prost edk poskytnutých z ve ejných zdroj a jejich finan ní vypo ádání se státním rozpo tem je uveden v tabulkách 2 a 6. Normativní prost edky MŠMT (p ísp vek na vzd lávací innost dle ukazatele A+B a institucionální podpora výzkumu a vývoje dle výsledk ) byly poskytnuty ve výši 1 991 mil. K. Z toho normativní ást neinvesti ního p ísp vku na vzd lávací innost (ukazatel A+B) byla ve výši 1 784 mil. K (38 % z výnos ) a 59 mil. K bylo poskytnuto formou p ísp vku na kapitálové výdaje, institucionální podpora výzkumu a vývoje dle výsledk neinvesti ní inila 137 mil. K a 11 mil. K investi ní. Na výši p ísp vku MŠMT má vliv zejména po et student (44 370), který se meziro n zvýšil o 2 %. Na výzkum a vývoj obdržela MU v roce 2010 podporu (na b žné i kapitálové výdaje) ve výši 960 mil. K, z toho 672 mil. K z kapitoly MŠMT, 217 mil. K z ostatních kapitol státního rozpo tu, ze 4

zahrani í 35 mil. K a 36 mil. K tvo ila dotace na Opera ní program Výzkum a vývoj pro inovace. Neinvesti ní dotace na výzkum a vývoj byla poskytnuta ve výši 884 mil. K (19 % celkových NEI výnos ), investi ní dotace na výzkum a vývoj byla ve výši 76 mil. K. P ísp vek a dotace bez výzkumu a vývoje (na b žné i kapitálové výdaje v etn dotace na ubytování a stravování student ) byly poskytnuty v celkové výši 2 900 mil. K, z toho 2 559 mil. K z kapitoly MŠMT, 13 mil. K z ostatních kapitol státního rozpo tu a z rozpo t místní samosprávy, 142 mil. K ze zahrani í a na projekty spolufinancované EU 186 mil. K. Neinvesti ní p ísp vek a dotace bez výzkumu a vývoje byla poskytnuta ve výši 2 507 mil. K (54 % celkových výnos ), investi ní ve výši 393 mil. K (z toho 203 mil. K formou programového financování). Z toho neinvesti ní dotace MŠMT na ubytování a stravování student byla v roce 2010 poskytnuta ve výši 38 mil. K. Výnosy MU z neve ejných prost edk inily 1 254 mil. K (27 % z celkových neinvesti ních výnos ), tj. 8 % nár st oproti roku 2009, z toho z hlavní innosti ve výši 1 112 mil. K a z dopl kové innosti ve výši 142 mil. K. Do vlastních výnos z hlavní innosti jsou ú továny i odpisy majetku, který nebyl po ízen z dotace, a to ve výši 286 mil. K, a dále použití fond ve výši 264 mil. K. isté výnosy z neve ejných zdroj, tedy výnosy snížené o dota ní odpisy a použití fond, tak inily 704 mil. K (15 % z celkových výnos ), což je o 5 % více než v roce 2009. Celkové neinvesti ní náklady v roce 2010 inily 4 570 mil. K (nár st 8 %). Sou ástí náklad jsou i náklady na dota ní odpisy ve výši 286 mil. K a dále p evody do fond z nespot ebovaných dotací a z poplatk za studium ve výši 369 mil. Náklady snížené o dota ní odpisy, p evody dotací do fond a p evod poplatk za studium do stipendijního fondu byly ve výši 3 915 mil. K (nár st 8 %). Podíl vyplacených mzdových prost edk ze všech zdroj (v etn OON a náhrad za nemoc) bez sociálního a zdravotního pojišt ní na celkových nákladech v roce 2010 inil 1 716 mil. K (tabulka. 2.2.1), tj. 38 % z celkových náklad. Odvedené sociální a zdravotní pojišt ní v roce 2010 inilo 549 mil. K a odvody na tvorbu sociálního fondu (2 % z mezd) inily 32 mil. K. Celkový podíl osobních náklad v etn sociálního a zdravotního pojišt ní a tvorby sociálního fondu v roce 2010 inil 2 297 mil. K, tj. 50 % z celkových neinvesti ních náklad MU (resp. 57 % z náklad snížených o dota ní odpisy a tvorbu fond z dotací a z poplatk za studium). V roce 2010 byla vyplacena stipendia student m ve výši 396 mil. K (9 % z náklad ), z toho 146 mil. K tvo ila stipendia pro doktorské studenty, 110 mil. K stipendia ubytovací a 4,5 mil. K stipendia sociální. Podrobn ji viz tabulka. 7.2. MU hospoda í s majetkem v celkovém objemu 10 871 mil. K v po izovacích cenách (meziro ní nár st 19,6 %), z toho 10 751 mil. K dlouhodobého hmotného majetku a 120 mil. K dlouhodobého nehmotného majetku. Celkové oprávky, tj. celkové odpisy majetku, iní 2 933 mil. K a celková odepsanost majetku, tj. pom r celkových oprávek a majetku v užívání, iní 26,9 % (v roce 2009 inila odepsanost majetku 29,16 %). Významným ukazatelem hospoda ení je stav fond MU, které jsou tvo eny v souladu se zákonem. 111/1998 Sb., o vysokých školách. Celkový objem prost edk na jednotlivých fondech k 31. 12. 2010 byl 1 159 mil. K (meziro ní nár st 3 %), z toho iní 435 mil. K fond provozních prost edk (meziro ní nár st 24 %), 119 mil. K fond ú elov ur ených prost edk (meziro ní nár st 11 %), 47 mil. K fond odm n (meziro ní nár st 42 %), 125 mil. K fond rezervní (meziro ní nár st 6 %), 307 mil. K FRIM (meziro ní pokles 24 %), fond stipendijní 89 mil. K (meziro ní nár st 13 %, z toho ale 22,69 % je kryto dosud neuhrazenými pohledávkami) a 37 mil. K fond sociální (meziro ní nár st 19 %). V tvorb fondu rezervního, fondu odm n a FRIM se projevilo proú tování hospodá ského výsledku za rok 2009 ve výši 71 mil. K, z toho do rezervního fondu bylo proú továno 8 mil. K, do fondu odm n 20 mil. K a do FRIM 43 mil. K. Na reprodukci dlouhodobého majetku MU bylo v roce 2010 vynaloženo celkem 896 mil. K (pokles o 40 %), z toho 469 mil. K z kapitálových dotací, 210 mil. K z návratné finan ní výpomoci a 217 mil. K z FRIM (nár st o 155 % souvisí zejména s p edfinancováním opera ních program ). Z celkových kapitálových výdaj za rok 2010 bylo použito 453 mil. K na realizaci Programu 233 330. Podíl investi ní dotace v rámci programového financování z kapitoly MŠMT inil 303 mil. K, návratná finan ní výpomoc 210 mil. K a FRIM 40 mil. K. Na realizaci Programu 233 330 bylo 5

vedle toho použito 51 mil. K neinvesti ních prost edk na vybavení objekt, zejména pro léka skou fakultu, které byly v roce 2010 dokon eny a p edány do užívání. Vlastní vklad MU do Programu 233 330 v roce 2010 tak inil 91 mil. K. Celkové výdaje na Program 233 330 (neinvesti ní i investi ní) byly v roce 2010 ve výši 505 mil. K. Celkové výdaje na Program 233 330 od jeho zahájení v roce 2002 do 31. 12. 2010 inily 6 371 mil. K, z toho z dotací ze státního rozpo tu 3 489 mil. K, z návratné finan ní výpomoci 1 775 mil. K, z vlastních zdroj MU 810 mil. K a ástkou 297 mil. K p isp lo m sto Brno na infrastrukturu, která byla po dokon ení p edána m stu do jeho majetku. Ladislav Janí ek kvestor 6

1. Ro ní ú etní záv rka 1.1 Rozvaha MU používá ú etní metody dané vyhláškou. 504/2002 Sb., ve zn ní pozd jších p edpis, kterou se provád jí n která ustanovení zákona. 563/1991 Sb., o ú etnictví, ve zn ní pozd jších p edpis, a která je platná pro ú etní jednotky, u kterých hlavním p edm tem innosti není podnikání. Tabulka. 1.1 R O Z V A H A (BILANCE) (v tis. K ) A K T I V A íslo ú tu íslo položky Stav k prvnímu dni ú etního období Stav k poslednímu dni ú etního období 1 2 A. Dlouhodobý majetek celkem pol. 2+10+21+29 0001 7 802 687,09 8 157 004,23 I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem pol. 3 až 9 0002 114 079,33 122 904,47 1. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 012 0003 608,03 608,03 2. Software 013 0004 94 099,67 97 041,72 3. Ocenitelná práva 014 0005 1 815,92 7 377,10 4. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018 0006 13 355,77 12 728,01 5. Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 019 0007 2 081,36 2 402,64 6. Nedokon ený dlouhodobý nehmotný majetek 041 0009 2 118,58 2 746,97 7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 051 0009 0,00 0,00 II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem pol. 11 až 20 0010 10 338 515,19 10 966 874,03 1. Pozemky 031 0011 356 766,15 357 185,35 2. Um lecká díla, p edm ty a sbírky 032 0012 32 632,64 35 700,88 3. Stavby 021 0013 5 852 021,53 7 357 963,88 4. Samostatné movité v ci a soubory movitých v cí 022 0014 2 375 626,49 2 664 065,74 5. P stitelské celky trvalých porost 025 0015 0,00 0,00 6. Základní stádo a tažná zví ata 026 0016 0,00 0,00 7. Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 0017 359 529,46 336 033,32 8. Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029 0018 55,37 55,37 9. Nedokon ený dlouhodobý hmotný majetek 042 0019 1 361 883,55 215 869,49 10. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 052 0020 0,00 0,00 III. Dlouhodobý finan ní majetek celkem pol. 22 až 28 0021 260,82 260,82 1. Podíly v ovládaných a ízených osobách 061 0022 100,00 100,00 2. Podíly v osobách pod podstatným vlivem 062 0023 0,00 0,00 3. Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 063 0024 0,00 0,00 4. P j ky organiza ním složkám 066 0025 0,00 0,00 5. Ostatní dlouhodobé p j ky 067 0026 0,00 0,00 6. Ostatní dlouhodobý finan ní majetek 069 0027 160,82 160,82 7. Po izovaný dlouhodobý finan ní majetek 043 0028 0,00 0,00 IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem pol. 30 až 40 0029-2 650 168,25-2 933 035,09 1. Oprávky k nehmotným výsledk m výzkumu a vývoje 072 0030-318,93-415,31 2. Oprávky k softwaru 073 0031-77 804,37-77 405,11 3. Oprávky k ocenitelným práv m 074 0032-136,56-1 341,73 4. Oprávky k drobnému dlouhod. nehmotnému majetku 078 0033-13 355,76-12 728,01 5. Oprávky k ostatnímu dlouhod. nehmotnému majetku 079 0034-839,91-1 468,18 6. Oprávky ke stavbám 081 0035-761 039,99-860 406,01 7. Oprávky k samost. movit. v cem a soubor m movit. v cí 082 0036-1 437 143,27-1 643 237,43 8. Oprávky k p stitelským celk m trvalých porost 085 0037 0,00 0,00 9. Oprávky k základnímu stádu a tažným zví at m 086 0038 0,00 0,00 10. Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku 088 0039-359 529,46-336 033,31 11. Oprávky k ostatnímu dlouhod. hmotnému majetku 089 0040 0,00 0,00 7

íslo ú tu íslo položky Stav k prvnímu dni ú etního období Stav k poslednímu dni ú etního období 1 2 B. Krátkodobý majetek celkem pol. 42+52+72+81 0041 1 793 273,59 2 180 165,63 I. Zásoby celkem pol. 43 až 51 0042 26 341,10 26 993,03 1. Materiál na sklad 112 0043 10 010,69 9 795,13 2. Materiál na cest 119 0044 0,00 0,00 3. Nedokon ená výroba 121 0045 312,11 286,54 4. Polotovary vlastní výroby 122 0046 0,00 0,00 5. Výrobky 123 0047 14 669,74 15 145,87 6. Zví ata 124 0048 388,74 837,48 7. Zboží na sklad a v prodejnách 132 0049 959,82 928,01 8. Zboží na cest 139 0050 0,00 0,00 9. Poskytnuté zálohy na zásoby z 314 0051 0,00 0,00 II. Pohledávky celkem pol. 53 až 71 0052 86 608,57 119 513,72 1. Odb ratelé 311 0053 24 847,33 36 908,50 2. Sm nky k inkasu 312 0054 0,00 0,00 3. Pohledávky za eskontované cenné papíry 313 0055 0,00 0,00 4. Poskytnuté provozní zálohy z 314 0056 8 917,39 9 238,56 5. Ostatní pohledávky 315 0057 360,08 13 852,68 6. Pohledávky za zam stnanci 335 0058 24 775,33 15 878,01 7. Pohledávky za institucemi soc. zabezp. a ve. zdrav. pojišt ní 336 0059 0,00 0,00 8. Da z p íjm 341 0060 0,00 0,00 9. Ostatní p ímé dan 342 0061 0,00 0,00 10. Da z p idané hodnoty 343 0062 0,00 0,00 11. Ostatní dan a poplatky 345 0063 0,00 0,00 12. Nároky na dotace a ost. zú t. se stát. rozpo tem 346 0064 0,00 0,00 13. Nároky na dotace a ost. zú t. s rozpo t. orgán ÚSC 348 0065 0,00 0,00 14. Pohledávky za ú astníky sdružení 358 0066 0,00 0,00 15. Pohledávky z pevných termínovaných operací 373 0067 0,00 0,00 16. Pohledávky z emitovaných dluhopis 375 0068 0,00 0,00 17. Jiné pohledávky 378 0069 1 471,09 1 536,82 18. Dohadné ú ty aktivní 388 0070 26 521,89 42 460,98 19. Opravná položka k pohledávkám 391 0071-284,54-361,83 III. Krátkodobý finan ní majetek celkem pol. 73 až 80 0072 1 658 837,75 2 014 442,09 1. Pokladna 211 0073 4 425,08 6 423,38 2. Ceniny 213 0074 1 101,19 895,32 3. Ú ty v bankách 221 0075 1 653 247,04 2 006 913,93 4. Majetkové cenné papíry k obchodování 251 0076 0,00 0,00 5. Dluhové cenné papíry k obchodování 253 0077 0,00 0,00 6. Ostatní cenné papíry 256 0078 0,00 0,00 7. Po izovaný krátkodobý finan ní majetek 259 0079 0,00 0,00 8. Peníze na cest 261 0080 64,44 209,46 IV. Jiná aktiva celkem pol. 82 až 84 0081 21 486,17 19 216,79 1. Náklady p íštího období 381 0082 21 203,57 18 021,17 2. P íjmy p íštího období 385 0083 234,47 1 055,47 3. Kursové rozdíly aktivní 386 0084 48,13 140,15 AKTIVA celkem pol. 1 + 41 0085 9 595 960,68 10 337 169,86 8

PASIVA íslo ú tu íslo položky Stav k prvnímu dni ú etního období Stav k poslednímu dni ú etního období 3 4 A. Vlastní zdroje celkem pol. 87 + 91 0086 7 466 765,99 7 848 014,98 I. Jm ní celkem pol. 88 až 90 0087 7 395 543,59 7 776 893,47 1. Vlastní jm ní 901 0088 6 275 143,52 6 617 813,50 2. Fondy 911 0089 1 120 400,07 1 159 079,97 3. Oce ovací rozdíly z p ecen ní majetku a závaz. 921 0090 0,00 0,00 II. Výsledek hospoda ení celkem pol. 92 až 94 0091 71 222,40 71 121,51 1. Ú et výsledku hospoda ení 963 0092 0,00 71 121,51 2. Výsledek hospoda ení ve schvalovacím ízení 931 0093 71 222,40 x 3. Nerozd lený zisk, neuhrazená ztráta minulých let 932 0094 0,00 0,00 B. Cizí zdroje celkem pol. 96+98+106+130 0095 2 129 194,69 2 489 154,88 I. Rezervy celkem pol. 97 0096 0,00 0,00 1. Rezervy 941 0097 0,00 0,00 II. Dlouhodobé závazky celkem pol. 99 až 105 0098 1 462 864,60 1 775 000,00 1. Dlouhodobé bankovní úv ry 951 0099 0,00 0,00 2. Emitované dluhopisy 953 0100 0,00 0,00 3. Závazky z pronájmu 954 0101 0,00 0,00 4. P ijaté dlouhodobé zálohy 955 0102 0,00 0,00 5. Dlouhodobé sm nky k úhrad 958 0103 0,00 0,00 6. Dohadné ú ty pasivní z 389 0104 0,00 0,00 7. Ostatní dlouhodobé závazky 959 0105 1 462 864,60 1 775 000,00 III. Krátkodobé závazky celkem pol. 107 až 129 0106 443 807,17 384 469,11 1. Dodavatelé 321 0107 178 566,27 78 730,43 2. Sm nky k úhrad 322 0108 0,00 0,00 3. P ijaté zálohy 324 0109 9 430,75 7 764,11 4. Ostatní závazky 325 0110 3 276,28 4 907,71 5. Zam stnanci 331 0111 3 791,40 3 094,08 6. Ostatní závazky v i zam stnanc m 333 0112 132 537,15 154 225,02 7. Závazky k inst. soc. zabezpe. a ve. zdrav. pojišt ní 336 0113 64 668,87 83 147,19 8. Da z p íjm 341 0114 0,00 0,00 9. Ostatní p ímé dan 342 0115 25 627,90 31 471,31 10. Da z p idané hodnoty 343 0116 3 524,63 1 156,28 11. Ostatní dan a poplatky 345 0117 15,27 16,17 12. Závazky ze vztahu ke státnímu rozpo tu 346 0118 6 936,71 3 868,70 13. Závazky ze vztahu k rozpo tu orgán ÚSC 348 0119 1,78 0,00 14. Závazky z upsaných nesplac. cenných papír a podíl 367 0120 0,00 0,00 15. Závazky k ú astník m sdružení 368 0121 0,00 0,00 16. Závazky z pevných termínovaných operací 373 0122 0,00 0,00 17. Jiné závazky 379 0123 11 143,12 9 597,60 18. Krátkodobé bankovní úv ry 231 0124 55,10 152,28 19. Eskontní úv ry 232 0125 0,00 0,00 20. Emitované krátkodobé dluhopisy 241 0126 0,00 0,00 21. Vlastní dluhopisy 255 0127 0,00 0,00 22. Dohadné ú ty pasivní z 389 0128 4 231,94 6 338,23 23. Ostatní krátkodobé finan ní výpomoci 249 0129 0,00 0,00 VI. Jiná pasiva celkem pol. 131 až 133 0130 222 522,92 329 685,77 1. Výdaje p íštího období 383 0131 4 420,75 6 493,83 2. Výnosy p íštích období 384 0132 218 009,22 323 163,15 3. Kursové rozdíly pasivní 387 0133 92,95 28,79 PASIVA celkem pol. 86 + 95 0134 9 595 960,68 10 337 169,86 9

Komentá k nejvýznamn jším pohyb m v položkách rozvahy: 1. K nejvýznamn jším pohyb m v položkách dlouhodobého majetku: Nár st dlouhodobého nehmotného majetku na. 4 software v hodnot 2,942 mil. K. Tento nár st souvisí zejména s TZ databázových aplikací a s po ízením výukového SW. Nár st dlouhodobého nehmotného majetku na. 5 ocenitelná práva obsahuje výdaje spojené s ochranou duševního vlastnictví (patenty a vynálezy). Úbytek dlouhodobého nehmotného majetku na. 6 v hodnot 627,75 tis. K. Jedná se o majetek, který byl v pr b hu roku 2010 vy azen. Nár st položky na. 13 stavby v hodnot 1 505,9 mil. K souvisí s novou výstavbou, rekonstrukcí a modernizací následujících objekt MU: Dokon ení výstavby Zelené etapy UKB... 1 454,2 mil. K Modernizace a dopln ní kamerového systému v budovách PdF... 1,2 mil. K Rozší ení opt. sít... 10 mil. K Rekonstrukce trafostanice fakulty informatiky... 2,9 mil. K Rekonstrukce budovy RMU a p ilehlých prostor... 10,1 mil. K Rekonstrukce výtah v budov VŠ kolejí SKM, Brat í Ž rk... 4,8 mil. K Rekonstrukce budovy VŠ kolejí SKM, Klácelova... 2 mil. K Rekonstrukce budovy filozofické fakulty, Janá kovo nám.... 9 mil. K Rekonstrukce budovy p írodov decké fakulty... 2,4 mil. K Ostatní drobné stavební úpravy objekt MU... 9,3 mil. K Dlouhodobý hmotný majetek v položce na. 14 samostatné movité v ci a soubory movitých v cí iní 2 664 mil. K. V pr b hu roku 2010 došlo k vy azení majetku v celkové hodnot 37 mil. K a p ír stku majetku v celkové hodnot 325,4 mil. K. Nár st p edstavuje p edevším rozši ování p ístrojového vybavení pro výuku a výzkum, technologické a p ístrojové vybavení nov dokon ených pavilon UKB, dále dovybavení pracoviš jednotlivých hospodá ských st edisek komunika ní, kancelá skou a audiovizuální technikou. K ádku. 17: Úbytek na ú tu drobného dlouhod. majetku iní 23,5 mil. K, jedná se o drobný majetek neodepisovaný, neupot ebitelný, byl vy azen likvidací a prodejem. K ádku. 19: Z statek ú tu je 215,87 mil. K. Nejvýznamn jšími položkami z statku ú tu 042 jsou: Univerzitní centrum Tel... 122,34 mil. K CETOCOEN... 32,32 mil. K CESEB... 3,56 mil. K CEITEC... 21,81 mil. K CARLA... 5,81 mil. K CVIDOS... 3,75 mil. K CERIT... 17,80 mil. K Na ádku. 22 rozvahy je vykázán vklad MU do spole nosti CEITEC, s.r.o., ve výši 100 tis. K (na základním kapitálu spole nosti se MU podílí 50 %, zbývajících 50 % vložilo do spole nosti Vysoké u ení technické v Brn ). Na ádku. 27 rozvahy je vykázán nákup obchodního podílu ve spole nosti Compostela Media Universita S.L. ve výši 3 tis. EUR (80 820 K ) a vklad do spole nosti INVEA TECH, a. s., ve výši 80 tis. K. 2. K ádku. 53 rozvahy: Celková výše nesplacených pohledávek k 31. 12. 2010 inila 36,9 mil. K. 3. K ádku. 71 rozvahy: Zde jsou uvedeny opravné položky ve výši 20 %, tj. 213,932 tis. K, k neproml eným pohledávkám dle 8a, odst. 1, zákona o rezervách k neuhrazeným pohledávkám ve výši 1 069,661 tis. K. Z toho opravné položky vytvo ené v roce 2010 k neuhrazeným pohledávkám vystaveným v roce 2010 ve výši 504,052 tis. K byly ve výši 97,870 tis. K. Opravné položky k neproml eným pohledávkám dle 8a, odst. 2, zákona o rezervách byly ve výši 100 %, tj. 7,48 tis. K, k neproml eným pohledávkám vystaveným do roku 2009 ve výši 7,48 tis. K. Opravné položky ve výši 33 % k neproml eným pohledávkám dle 8a, odst. 2, zákona o rezervách k neuhrazeným pohledávkám vystaveným do roku 2009 byly ve výši 30,456 tis. K. Opravné položky vytvo ené ve výši 100 % dle 8c zákona o rezervách k neuhrazeným pohledávkám, u nichž od lh ty splatnosti uplynulo nejmén 12 m síc a hodnota pohledávek v i témuž dlužníkovi nep esáhla za ú etní období ástku 30 tis. K, inily 109,957 tis. K. 4. Na ádku. 105 rozvahy je uvedena ástka erpané návratné finan ní výpomoci na Program 233 330 ve výši 1 775 mil. K, kterou bude MU splácet od roku 2011. 5. K ádku. 109 rozvahy: P ijaté zálohy vedené v ú etnictví jsou sníženy o hodnotu DPH ve výši 67,8 tis. K. Skute ná výše p ijatých záloh k 31. 12. 2010 inila 7 831,9 tis. K. 10

6. K ádku. 116 rozvahy: Z statek ú tu 343 DPH k 31. 12. ve výši 1 156 tis. K zahrnuje da ovou povinnost za prosinec 2010 ve výši 1 794,19 tis. K, p eplatek na DPH podle stavu osobního ú tu poplatníka ve výši 93,28 tis. K a ástku zaplacené DPH z evropských projekt 544,63 tis. K, o jejíž vrácení bude žádáno v souladu s 81, odst. 2, Zákona o DPH. 7. K ádku. 118 rozvahy: zde jsou uvedeny vratky dotací ve výši 3 868,70 tis. K, které byly uhrazeny v souvislosti s finan ním vypo ádáním se státním rozpo tem v lednu 2011. a) 346 Závazky ze vztahu ke státnímu rozpo tu k 31. 12. 2010 v celkové výši 3 729,87 tis. K : - vratky neinvesti ních dotací ve výši... 3 676,71 tis. K v tom : vratky dotací na provoz... 205,45 tis. K vratky dotací na VaV... 3 441,29 tis. K vratka nevy erpaného FÚUP....29,97 tis. K - vratky kapitálových dotací ve výši... 53,16 tis. K v tom : vratky dotací b žné... 36,49 tis. K vratky dotací na VaV... 16,67 tis. K b) 347 O ekávané vratky finan ních prost edk (mimo rozpis dotací) k 31. 12. 2010 byly ve výši 138,83 tis. K. 8. K 31. 12. 2010 bylo zajišt no krytí fondu reprodukce investi ního majetku finan ními prost edky. Nebylo ú továno o snížení tohoto fondu podle ustanovení 38, odst. 7, vyhlášky 504/2002 Sb., v platném zn ní. 9. Mimoú etní výše závazk MU v p íštích letech na základ leasingových smluv uzav ených p ed 31. 12. 2010 ve výši budoucích leasingových splátek iní 8 723,7 tis. K. Závazky budou splaceny v roce 2014. 10. V roce 2010 pokra ovaly na MU akce v rámci Programu 233 330 Rozvoj materiáln -technické základny MU v Brn (dále jen Program). Program obsahuje dva podprogramy: Podprogram 233 332 Výstavba Univerzitního kampusu Bohunice (dále Podprogram UKB) a Podprogram 233 333 Rekonstrukce a modernizace stávajících budov MU. Více viz kapitola 5 této výro ní zprávy. V roce 2010 byla dokon ena, zkolaudována a uvedena do užívání poslední Zelená etapa výstavby AVVA UKB v celkové ástce 1 701,9 mil K (z toho 1 650,2 mil. K investice a 51,7 mil. K neinvestice). P i odpisování majetku po ízeného z ásti nebo výhradn z prost edk dotace vymezené v 27, odst. 7, vyhlášky 504/2002 Sb., v platném zn ní, bylo v roce 2010 postupováno podle ustanovení 38, odst. 9, uvedené vyhlášky. Za majetek po ízený z dotace považuje MU i majetek, který jí byl p edán podle 101, odst. 5, zákona o vysokých školách. Odpisy (pom rná ást odpis ) dlouhodobého majetku po ízeného z dotace byly ú továny na vrub ú tu 901 Vlastní jm ní a ve prosp ch ú tu 649 Jiné ostatní výnosy. Z celkové ástky výnos vykázaných na ádku 64 výkazu zisku a ztrát iní tato hodnota 286 370,8 tis. K. P i analýze asové ady vykazovaného údaje (. 64) je t eba tuto skute nost zohlednit. 11

1.2. Výkaz zisku a ztráty MU používá ú etní metody dané vyhláškou. 504/2002 Sb., v platném zn ní, kterou se provád jí n která ustanovení zákona. 563/1991 Sb., o ú etnictví, ve zn ní pozd jších p edpis, a která je platná pro ú etní jednotky, u kterých hlavním p edm tem innosti není podnikání. V tab. 1.2a až 1.2c je uveden výkaz zisku a ztráty, a to celkem za MU a dále samostatn za MU bez Správy kolejí a menz MU (dále jen SKM) a samostatn za Správu kolejí a menz MU. Tabulka. 1.2a Výkaz zisku a ztráty sumá (v tis. K ) A. Náklady íslo íslo Hlavní Dopl ková Název položky ú tu pol. innost innost Celkem 1 2 3 I. Spot ebované nákupy celkem 001 470 091,69 19 765,33 489 857,02 1. Spot eba materiálu 501 002 332 805,51 8 390,73 341 196,24 2. Spot eba energie 502 003 137 266,72 3 792,45 141 059,17 3. Spot eba ostatních neskladovatelných dodávek 503 004 0,00 0,00 0,00 4. Prodané zboží 504 005 19,46 7 582,15 7 601,61 II. Služby celkem 006 472 961,53 40 669,14 513 630,67 5. Opravy a udržování 511 007 76 876,46 2 499,11 79 375,57 6. Cestovné 512 008 68 344,72 1 688,87 70 033,59 7. Náklady na reprezentaci 513 009 2 142,76 538,72 2 681,48 8. Ostatní služby 518 010 325 597,59 35 942,44 361 540,03 III. Osobní náklady celkem 011 2 298 358,82 51 981,47 2 350 340,29 9. Mzdové náklady 521 012 1 676 644,14 39 181,78 1 715 825,92 10. Zákonné sociální pojišt ní 524 013 537 328,54 11 509,13 548 837,67 11. Ostatní sociální pojišt ní 525 014 25 853,65 0,00 25 853,65 12. Zákonné sociální náklady 527 015 58 424,49 1 290,56 59 715,05 13. Ostatní sociální náklady 528 016 108,00 0,00 108,00 IV. Dan a poplatky celkem 017 481,64 63,24 544,88 14. Da silni ní 531 018 150,88 15,07 165,95 15. Da z nemovitostí 532 019 25,22 0,00 25,22 16. Ostatní dan a poplatky 538 020 305,54 48,17 353,71 V. Ostatní náklady celkem 021 855 831,57 7 009,48 862 841,05 17. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 022 2,91 0,00 2,91 18. Ostatní pokuty a penále 542 023 84,81 51,00 135,81 19. Odpis nedobytné pohledávky 543 024 99,13 248,37 347,50 20. Úroky 544 025-0,69 0,00-0,69 21. Kurzové ztráty 545 026 4 552,29 25,12 4 577,41 22. Dary 546 027 191,19 0,00 191,19 24. Manka a škody 548 028 273,02 0,00 273,02 25. Jiné ostatní náklady 547,9 029 850 628,91 6 684,99 857 313,90 VI. Odpisy, prodaný maj., tvorba rezerv a opr. pol. celkem 030 350 907,57 1 497,60 352 405,17 25. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného maj. 551 031 350 386,78 1 172,02 351 558,80 26. Z statková cena prod. dlouhod. nehmot. a hmot. majetku 552 032 149,06 0,00 149,06 27. Prodané cenné papíry a podíly 553 033 0,00 0,00 0,00 28. Prodaný materiál 554 034 9,90 325,58 335,48 29. Tvorba rezerv 556 035 0,00 0,00 0,00 30. Tvorba opravných položek 559 036 361,83 0,00 361,83 VII. Poskytnuté p ísp vky celkem 037 36,62 20,20 56,82 31. Poskytnuté p ísp vky zú tované mezi organ. složkami 581 038 0,00 0,00 0,00 32. Poskytnuté lenské p ísp vky 582 039 36,62 20,20 56,82 VIII. Da z p íjmu celkem 040 0,00 0,00 0,00 33. Dodate né odvody dan z p íjmu 595 041 0,00 0,00 0,00 Náklady celkem 042 4 448 669,44 121 006,46 4 569 675,90 12

íslo íslo Hlavní Dopl ková Název položky ú tu pol. innost innost Celkem 1 2 3 B. Výnosy I. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem 043 330 001,04 140 783,36 470 784,40 1. Tržby za vlastní výrobky 601 044 9 671,75 1 982,14 11 653,89 2. Tržby z prodeje služeb 602 045 320 248,77 126 631,16 446 879,93 3. Tržby za prodané zboží 604 046 80,52 12 170,06 12 250,58 II. Zm ny stavu vnitroorganiza ních zásob celkem 047 528,36 433,90 962,26 4. Zm na stavu zásob nedokon ené výroby 611 048-32,18 6,60-25,58 5. Zm na stavu zásob polotovar 612 049 0,00 0,00 0,00 6. Zm na stavu výrobk 613 050 560,54-21,45 539,09 7. Zm na stavu zví at 614 051 0,00 448,75 448,75 III. Aktivace celkem 052 14,54 403,93 418,47 8. Aktivace materiálu a zboží 621 053-16,67 403,93 387,26 9. Aktivace vnitroorganiza ních služeb 622 054 0,00 0,00 0,00 10. Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 055 0,00 0,00 0,00 11. Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 056 31,21 0,00 31,21 IV. Ostatní výnosy celkem 057 742 909,29 207,49 743 116,78 12. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 058 8 071,72 0,00 8 071,72 13. Ostatní pokuty a penále 642 059 30,12 0,00 30,12 14. Platby za odepsané pohledávky 643 060 0,00 0,00 0,00 15. Úroky 644 061 16 077,24 0,00 16 077,24 16. Kurzové zisky 645 062 100,91 2,91 103,82 17. Zú tování fond 648 063 263 736,21 0,00 263 736,21 18. Jiné ostatní výnosy 649 064 454 893,09 204,58 455 097,67 V. Tržby z prodeje majetku, zú tování rezerv a opr. pol. celkem 065 1 509,73 416,53 1 926,26 19. Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot.a hmot. maj. 652 066 431,77 0,00 431,77 20. Tržby z prodeje cenných papír a podíl 653 067 0,00 0,00 0,00 21. Tržby z prodeje materiálu 654 068 793,42 416,53 1 209,95 22. Výnosy z krátkodobého finan ního majetku 655 069 0,00 0,00 0,00 23. Zú tování rezerv 656 070 0,00 0,00 0,00 24. Výnosy z dlouhodobého finan ního majetku 657 071 0,00 0,00 0,00 25. Zú tování opravných položek 659 072 284,54 0,00 284,54 VI. P ijaté p ísp vky celkem 073 36 814,78 0,00 36 814,78 26. P ij. p ísp. zú tované mezi organiza ními složkami 681 074 0,00 0,00 0,00 27. P ijaté p ísp vky (dary) 682,3 075 36 814,78 0,00 36 814,78 29. P ijaté lenské p ísp vky 684 076 0,00 0,00 0,00 VII. Provozní dotace celkem 077 3 386 774,46 0,00 3 386 774,46 30. Provozní dotace 691-2 078 3 386 774,46 0,00 3 386 774,46 Výnosy celkem 079 4 498 552,20 142 245,21 4 640 797,41 C. Výsledek hospoda ení p ed zdan ním 080 49 882,76 21 238,75 71 121,51 30. Da z p íjmu 591 081 0,00 0,00 0,00 13

Tabulka. 1.2b Výkaz zisku a ztráty VŠ bez SKM (v tis. K ) íslo íslo Hlavní Dopl ková Název položky ú tu pol. innost innost Celkem 1 2 3 A. Náklady I. Spot ebované nákupy celkem 001 398 408,10 4 263,78 402 671,88 1. Spot eba materiálu 501 002 296 055,68 3 591,08 299 646,76 2. Spot eba energie 502 003 102 332,96 541,65 102 874,61 3. Spot eba ostatních neskladovatelných dodávek 503 004 0,00 0,00 0,00 4. Prodané zboží 504 005 19,46 131,05 150,51 II. Služby celkem 006 415 012,91 35 762,77 450 775,68 5. Opravy a udržování 511 007 50 942,33 554,12 51 496,45 6. Cestovné 512 008 68 287,19 1 680,14 69 967,33 7. Náklady na reprezentaci 513 009 2 141,02 521,22 2 662,24 8. Ostatní služby 518 010 293 642,37 33 007,29 326 649,66 III. Osobní náklady celkem 011 2 250 826,87 41 435,99 2 292 262,86 9. Mzdové náklady 521 012 1 642 177,28 31 399,10 1 673 576,38 10. Zákonné sociální pojišt ní 524 013 525 758,52 8 900,48 534 659,00 11. Ostatní sociální pojišt ní 525 014 25 235,24 0,00 25 235,24 12. Zákonné sociální náklady 527 015 57 547,83 1 136,41 58 684,24 13. Ostatní sociální náklady 528 016 108,00 0,00 108,00 IV. Dan a poplatky celkem 017 463,07 19,21 482,28 14. Da silni ní 531 018 138,11 11,20 149,31 15. Da z nemovitostí 532 019 25,22 0,00 25,22 16. Ostatní dan a poplatky 538 020 299,74 8,01 307,75 V. Ostatní náklady celkem 021 858 164,03 6 014,02 864 178,05 17. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 022 2,91 0,00 2,91 18. Ostatní pokuty a penále 542 023 84,81 51,00 135,81 19. Odpis nedobytné pohledávky 543 024 55,94 0,00 55,94 20. Úroky 544 025-0,69 0,00-0,69 21. Kurzové ztráty 545 026 4 486,95 25,12 4 512,07 22. Dary 546 027 191,19 0,00 191,19 24. Manka a škody 548 028 224,87 0,00 224,87 25. Jiné ostatní náklady 547,9 029 853 118,05 5 937,90 859 055,95 VI. Odpisy, prodaný maj., tvorba rezerv a opr. pol. celkem 030 337 401,77 1 497,60 338 899,37 25. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného maj. 551 031 336 880,98 1 172,02 338 053,00 26. Z statková cena prod.dlouhod. nehmot. a hmot. majetku 552 032 149,06 0,00 149,06 27. Prodané cenné papíry a podíly 553 033 0,00 0,00 0,00 28. Prodaný materiál 554 034 9,90 325,58 335,48 29. Tvorba rezerv 556 035 0,00 0,00 0,00 30. Tvorba opravných položek 559 036 361,83 0,00 361,83 VII. Poskytnuté p ísp vky celkem 037 36,62 20,20 56,82 31. Poskytnuté p ísp vky zú tované mezi organ. složkami 581 038 0,00 0,00 0,00 32. Poskytnuté lenské p ísp vky 582 039 36,62 20,20 56,82 VIII. Da z p íjmu celkem 040 0,00 0,00 0,00 33. Dodate né odvody dan z p íjmu 595 041 0,00 0,00 0,00 Náklady celkem 042 4 260 313,37 89 013,57 4 349 326,94 14

íslo íslo Hlavní Dopl ková Název položky ú tu pol. innost innost Celkem 1 2 3 B. Výnosy I. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem 043 199 834,04 98 595,01 298 429,05 1. Tržby za vlastní výrobky 601 044 9 671,75 1 982,14 11 653,89 2. Tržby z prodeje služeb 602 045 190 081,78 96 305,14 286 386,92 3. Tržby za prodané zboží 604 046 80,51 307,73 388,24 II. Zm ny stavu vnitroorganiza ních zásob celkem 047 528,36 433,90 962,26 4. Zm na stavu zásob nedokon ené výroby 611 048-32,18 6,60-25,58 5. Zm na stavu zásob polotovar 612 049 0,00 0,00 0,00 6. Zm na stavu výrobk 613 050 560,54-21,45 539,09 7. Zm na stavu zví at 614 051 0,00 448,75 448,75 III. Aktivace celkem 052 14,54 403,93 418,47 8. Aktivace materiálu a zboží 621 053-16,67 403,93 387,26 9. Aktivace vnitroorganiza ních služeb 622 054 0,00 0,00 0,00 10. Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 055 0,00 0,00 0,00 11. Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 056 31,21 0,00 31,21 IV. Ostatní výnosy celkem 057 733 745,14 207,47 733 952,61 12. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 058 4 666,81 0,00 4 666,81 13. Ostatní pokuty a penále 642 059 30,12 0,00 30,12 14. Platby za odepsané pohledávky 643 060 0,00 0,00 0,00 15. Úroky 644 061 16 077,24 0,00 16 077,24 16. Kurzové zisky 645 062 100,91 2,91 103,82 17. Zú tování fond 648 063 263 117,80 0,00 263 117,80 18. Jiné ostatní výnosy 649 064 449 752,26 204,56 449 956,82 V. Tržby z prodeje majetku, zú tování rezerv a opr. pol. celkem 065 1 503,20 416,53 1 919,73 19. Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. maj. 652 066 431,77 0,00 431,77 20. Tržby z prodeje cenných papír a podíl 653 067 0,00 0,00 0,00 21. Tržby z prodeje materiálu 654 068 786,89 416,53 1 203,42 22. Výnosy z krátkodobého finan ního majetku 655 069 0,00 0,00 0,00 23. Zú tování rezerv 656 070 0,00 0,00 0,00 24. Výnosy z dlouhodobého finan ního majetku 657 071 0,00 0,00 0,00 25. Zú tování opravných položek 659 072 284,54 0,00 284,54 VI. P ijaté p ísp vky celkem 073 36 764,78 0,00 36 764,78 26. P ij. p ísp. zú tované mezi organiza ními složkami 681 074 0,00 0,00 0,00 27. P ijaté p ísp vky (dary) 682,3 075 36 764,78 0,00 36 764,78 29. P ijaté lenské p ísp vky 684 076 0,00 0,00 0,00 VII. Provozní dotace celkem 077 3 347 876,25 0,00 3 347 876,25 30. Provozní dotace 691-2 078 3 347 876,25 0,00 3 347 876,25 Výnosy celkem 079 4 320 266,31 100 056,84 4 420 323,15 C. Výsledek hospoda ení p ed zdan ním 080 59 952,94 11 043,27 70 996,21 30. Da z p íjmu 591 081 0,00 0,00 0,00 D. Výsledek hospoda ení po zdan ní 082 59 952,94 11 043,27 70 996,21 15

Tabulka. 1.2c Výkaz zisku a ztráty SKM (v tis. K ) íslo íslo Hlavní Dopl ková Název položky ú tu pol. innost innost Celkem 1 2 3 A. Náklady I. Spot ebované nákupy celkem 001 71 683,59 15 501,55 87 185,14 1. Spot eba materiálu 501 002 36 749,83 4 799,65 41 549,48 2. Spot eba energie 502 003 34 933,76 3 250,80 38 184,56 3. Spot eba ostatních neskladovatelných dodávek 503 004 0,00 0,00 0,00 4. Prodané zboží 504 005 0,00 7 451,10 7 451,10 II. Služby celkem 006 57 948,62 4 906,37 62 854,99 5. Opravy a udržování 511 007 25 934,13 1 944,99 27 879,12 6. Cestovné 512 008 57,53 8,73 66,26 7. Náklady na reprezentaci 513 009 1,74 17,50 19,24 8. Ostatní služby 518 010 31 955,22 2 935,15 34 890,37 III. Osobní náklady celkem 011 47 531,95 10 545,48 58 077,43 9. Mzdové náklady 521 012 34 466,86 7 782,68 42 249,54 10. Zákonné sociální pojišt ní 524 013 11 570,02 2 608,65 14 178,67 11. Ostatní sociální pojišt ní 525 014 618,41 0,00 618,41 12. Zákonné sociální náklady 527 015 876,66 154,15 1 030,81 13. Ostatní sociální náklady 528 016 0,00 0,00 0,00 IV. Dan a poplatky celkem 017 18,57 44,03 62,60 14. Da silni ní 531 018 12,77 3,87 16,64 15. Da z nemovitostí 532 019 0,00 0,00 0,00 16. Ostatní dan a poplatky 538 020 5,80 40,16 45,96 V. Ostatní náklady celkem 021-2 332,46 995,46-1 337,00 17. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 022 0,00 0,00 0,00 18. Ostatní pokuty a penále 542 023 0,00 0,00 0,00 19. Odpis nedobytné pohledávky 543 024 43,19 248,37 291,56 20. Úroky 544 025 0,00 0,00 0,00 21. Kurzové ztráty 545 026 65,34 0,00 65,34 22. Dary 546 027 0,00 0,00 0,00 24. Manka a škody 548 028 48,15 0,00 48,15 25. Jiné ostatní náklady *) 547,9 029-2 489,14 747,09-1 742,05 VI. Odpisy, prodaný maj., tvorba rezerv a opr. pol. celkem 030 13 505,80 0,00 13 505,80 25. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného maj. 551 031 13 505,80 0,00 13 505,80 26. Z statková cena prod.dlouhod. nehmot. a hmot. majetku 552 032 0,00 0,00 0,00 27. Prodané cenné papíry a podíly 553 033 0,00 0,00 0,00 28. Prodaný materiál 554 034 0,00 0,00 0,00 29. Tvorba rezerv 556 035 0,00 0,00 0,00 30. Tvorba opravných položek 559 036 0,00 0,00 0,00 VII. Poskytnuté p ísp vky celkem 037 0,00 0,00 0,00 31. Poskytnuté p ísp vky zú tované mezi organ. složkami 581 038 0,00 0,00 0,00 32. Poskytnuté lenské p ísp vky 582 039 0,00 0,00 0,00 VIII. Da z p íjmu celkem 040 0,00 0,00 0,00 33. Dodate né odvody dan z p íjmu 595 041 0,00 0,00 0,00 Náklady celkem 042 188 356,07 31 992,89 220 348,96 *) ádek. 29 obsahuje i p eú tování náklad mezi HS. 16

íslo íslo Hlavní Dopl ková Název položky ú tu pol. innost innost Celkem 1 2 3 B. Výnosy I. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem 043 130 167,00 42 188,35 172 355,35 1. Tržby za vlastní výrobky 601 044 0,00 0,00 0,00 2. Tržby z prodeje služeb 602 045 130 166,99 30 326,02 160 493,01 3. Tržby za prodané zboží 604 046 0,01 11 862,33 11 862,34 II. Zm ny stavu vnitroorganiza ních zásob celkem 047 0,00 0,00 0,00 4. Zm na stavu zásob nedokon ené výroby 611 048 0,00 0,00 0,00 5. Zm na stavu zásob polotovar 612 049 0,00 0,00 0,00 6. Zm na stavu výrobk 613 050 0,00 0,00 0,00 7. Zm na stavu zví at 614 051 0,00 0,00 0,00 III. Aktivace celkem 052 0,00 0,00 0,00 8. Aktivace materiálu a zboží 621 053 0,00 0,00 0,00 9. Aktivace vnitroorganiza ních služeb 622 054 0,00 0,00 0,00 10. Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 055 0,00 0,00 0,00 11. Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 056 0,00 0,00 0,00 IV. Ostatní výnosy celkem 057 9 164,15 0,02 9 164,17 12. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 058 3 404,91 0,00 3 404,91 13. Ostatní pokuty a penále 642 059 0,00 0,00 0,00 14. Platby za odepsané pohledávky 643 060 0,00 0,00 0,00 15. Úroky 644 061 0,00 0,00 0,00 16. Kurzové zisky 645 062 0,00 0,00 0,00 17. Zú tování fond 648 063 618,41 0,00 618,41 18. Jiné ostatní výnosy 649 064 5 140,83 0,02 5 140,85 V. Tržby z prodeje majetku, zú tování rezerv a opr. pol. celkem 065 6,53 0,00 6,53 19. Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. maj. 652 066 0,00 0,00 0,00 20. Tržby z prodeje cenných papír a podíl 653 067 0,00 0,00 0,00 21. Tržby z prodeje materiálu 654 068 6,53 0,00 6,53 22. Výnosy z krátkodobého finan ního majetku 655 069 0,00 0,00 0,00 23. Zú tování rezerv 656 070 0,00 0,00 0,00 24. Výnosy z dlouhodobého finan ního majetku 657 071 0,00 0,00 0,00 25. Zú tování opravných položek 659 072 0,00 0,00 0,00 VI. P ijaté p ísp vky celkem 073 50,00 0,00 50,00 26. P ij. p ísp. zú tované mezi organiza ními složkami 681 074 0,00 0,00 0,00 27. P ijaté p ísp vky (dary) 682,3 075 50,00 0,00 50,00 29. P ijaté lenské p ísp vky 684 076 0,00 0,00 0,00 VII. Provozní dotace celkem 077 38 898,21 0,00 38 898,21 30. Provozní dotace 691-2 078 38 898,21 0,00 38 898,21 Výnosy celkem 079 178 285,89 42 188,37 220 474,26 C. Výsledek hospoda ení p ed zdan ním 080-10 070,18 10 195,48 125,30 30. Da z p íjmu 591 081 0,00 0,00 0,00 D. Výsledek hospoda ení po zdan ní 082-10 070,18 10 195,48 125,30 1.3 Dopl ující údaje V tabulce 1.3 Dopl ující údaje k ú etní záv rce MU jsou uvedeny údaje o poskytnutých dotacích (sl. 1) a o výši jejich použití k 31. 12. 2010 (sl. 2) ve struktu e požadované MŠMT. 17

Tabulka. 1.3 Dopl ující údaje pro ve ejné vysoké školy (sumá za MU v tis. K ) Název údaje p ijato použito.. 1 2 I. B žné dotace, p ísp vky a granty (. 2+24+62) 1 3 390 978,66 3 386 774,46 v tom: 1. ze zahrani í (financování a spoluú ast ze zahrani í) 2 251 633,75 251 594,94 rozpad dle zdroje (. 4 až 10): 3 251 633,75 251 594,94 v tom: z fond EU spolufinancované R - získané p es kapitolu st. rozpo tu 4 143 073,89 143 073,89 z fond EU spolufinancované R - získané p es územní rozpo ty 5 14 621,92 14 621,92 z fond EU spolufinancované R - získané samostatn VVŠ 6 0,00 0,00 z fond EU bez spolufinancování R - získané p es kapitolu st. rozpo tu 7 0,00 0,00 z fond EU bez spolufinancování R - získané p es územní rozpo ty 8 0,00 0,00 z fond EU bez spolufinancování R - získané samostatn VVŠ 9 0,00 0,00 ostatní zahrani ní zdroje VVŠ 10 93 937,94 93 899,13 totéž dle použití (. 12+17+22+23): 11 251 633,75 251 594,94 v tom: projekty spolufinancované z fond EU (. 13 až 16) 12 157 695,81 157 695,81 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 13 0,00 0,00 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 14 154 426,01 154 426,01 dotace na VaV institucionální 15 0,00 0,00 dotace na VaV ú elové 16 3 269,80 3 269,80 projekty samostatn financované ze zahrani í (. 18 až 21) 17 93 937,94 93 899,13 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 18 0,00 0,00 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 19 59 359,82 59 359,82 dotace na VaV institucionální 20 0,00 0,00 dotace na VaV ú elové 21 34 578,12 34 539,31 granty 22 0,00 0,00 p ísp vky 23 0,00 0,00 2. kapitoly státního rozpo tu (financování a spoluú ast R,.25+48) 24 3 129 592,27 3 125 426,88 v tom: kap. MŠMT (. 26+31+36+41+46+47) 25 2 908 822,12 2 906 618,88 v tom: projekty spolufinancované z fond EU - sam. odd. 33 (. 27 až 30) 26 0,00 0,00 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 27 x x ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 28 0,00 0,00 dotace na VaV institucionální 29 0,00 0,00 dotace na VaV ú elové 30 0,00 0,00 projekty spolufinancované z fond EU - ostatní odbory (. 32 až 35) 31 25 248,33 25 248,33 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 32 0,00 0,00 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 33 24 671,31 24 671,31 dotace na VaV institucionální 34 0,00 0,00 dotace na VaV ú elové 35 577,02 577,02 projekty samostatn financované ze st. rozpo tu - sam. odd. 33 (. 37 až 40) 36 834 097,83 831 894,59 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 37 x X ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 38 203 729,00 203 535,90 dotace na VaV institucionální 39 378 019,83 377 855,69 dotace na VaV ú elové 40 252 349,00 250 503,00 projekty samostatn financované ze st. rozpo tu - ostatní odbory (.42 až 45) 41 404,96 404,96 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 42 0,00 0,00 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 43 404,96 404,96 dotace na VaV institucionální 44 0,00 0,00 dotace na VaV ú elové 45 0,00 0,00 p ísp vky dle 18 odst. 2a zákona o VŠ 46 2 049 071,00 2 049 071,00 ostatní 47 0,00 0,00 ostatní kapitoly SR (. 49+54+59+60+61) 48 220 770,15 218 808,00 v tom: projekty spolufinancované z fond EU (. 50 až 43) 49 0,00 0,00 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 50 0,00 0,00 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 51 0,00 0,00 dotace na VaV institucionální 52 0,00 0,00 dotace na VaV ú elové 53 0,00 0,00 projekty samostatn financované ze st. rozpo tu (. 55 až 58) 54 220 746,90 218 784,75 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 55 0,00 0,00 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 56 5 255,00 5 218,00 dotace na VaV institucionální 57 0,00 0,00 dotace na VaV ú elové 58 215 491,90 213 566,75 granty 59 0,00 0,00 p ísp vky dle 18 odst. 2a zákona o VŠ 60 0,00 0,00 ostatní 61 23,25 23,25 3. územní samosprávné celky (financování a spoluú ast R,. 63+68+73+74) 62 9 752,64 9 752,64 v tom: projekty spolufinancované z fond EU (. 64 až 67) 63 2 329,10 2 329,10 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 64 0,00 0,00 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 65 2 329,10 2 329,10 dotace na VaV institucionální 66 0,00 0,00 dotace na VaV ú elové 67 0,00 0,00 projekty samostatn financované ze st. rozpo tu (. 69 až 72) 68 7 423,54 7 423,54 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 69 0,00 0,00 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 70 7 423,54 7 423,54 dotace na VaV institucionální 71 0,00 0,00 dotace na VaV ú elové 72 0,00 0,00 granty 73 0,00 0,00 ostatní 74 0,00 0,00 18

II. Kapitálové dotace, p ísp vky a granty (. 76+98+136) 75 469 246,76 469 193,60 v tom: 1. ze zahrani í (financování a spoluú ast ze zahrani í) 76 115 057,48 115 057,48 rozpad dle zdroje (. 78 až 84): 77 115 057,48 115 057,48 v tom: z fond EU spolufinancované R - získané p es kapitolu st. rozpo tu 78 28 938,89 28 938,89 z fond EU spolufinancované R - získané p es územní rozpo ty 79 758,63 758,63 z fond EU spolufinancované R - získané samostatn VVŠ 80 1 708,34 1 708,34 z fond EU bez spolufinancování R - získané p es kapitolu st. rozpo tu 81 0,00 0,00 z fond EU bez spolufinancování R - získané p es územní rozpo ty 82 0,00 0,00 z fond EU bez spolufinancování R - získané samostatn VVŠ 83 0,00 0,00 ostatní zahrani ní zdroje VVŠ 84 83 651,62 83 651,62 totéž dle použití (. 86+91+96+97): 85 115 057,48 115 057,48 v tom: projekty spolufinancované z fond EU (. 87 až 90) 86 31 405,86 31 405,86 v tom: programy reprodukce majetku 87 0,00 0,00 mimo programy reprodukce majetku 88 3 780,82 3 780,82 dotace na VaV institucionální 89 0,00 0,00 dotace na VaV ú elové 90 27 625,04 27 625,04 projekty samostatn financované ze zahrani í (. 92 až 95) 91 83 651,62 83 651,62 v tom: programy reprodukce majetku 92 0,00 0,00 mimo programy reprodukce majetku 93 83 056,82 83 056,82 dotace na VaV institucionální 94 0,00 0,00 dotace na VaV ú elové 95 594,80 594,80 granty 96 0,00 0,00 p ísp vky 97 0,00 0,00 2. kapitoly státního rozpo tu (financování a spoluú ast R,. 99+122) 98 354 055,40 354 002,24 v tom: kap. MŠMT (. 100+105+110+115+120+121) 99 352 623,06 352 570,00 v tom: projekty spolufinancované z fond EU - sam. odd. 33 (. 101 až 104) 100 5 106,87 5 106,87 v tom: programy reprodukce majetku 101 x x mimo programy reprodukce majetku 102 231,86 231,86 dotace na VaV institucionální 103 0,00 0,00 dotace na VaV ú elové 104 4 875,01 4 875,01 projekty spolufinancované z fond EU - ostatní odbory (. 106 až 109) 105 0,00 0,00 v tom: programy reprodukce majetku 106 0,00 0,00 mimo programy reprodukce majetku 107 0,00 0,00 dotace na VaV institucionální 108 0,00 0,00 dotace na VaV ú elové 109 0,00 0,00 projekty samostatn financované ze st. rozpo tu - sam.odd.33 (.111 až 114) 110 85 201,00 85 147,94 v tom: programy reprodukce majetku 111 x x mimo programy reprodukce majetku 112 43 296,00 43 259,51 dotace na VaV institucionální 113 39 699,00 39 682,43 dotace na VaV ú elové 114 2 206,00 2 206,00 projekty samostatn financované ze st. rozpo tu ost. odbory (.116 až 119) 115 203 315,19 203 315,19 v tom: programy reprodukce majetku 116 203 315,19 203 315,19 mimo programy reprodukce majetku 117 0,00 0,00 dotace na VaV institucionální 118 0,00 0,00 dotace na VaV ú elové 119 0,00 0,00 p ísp vky dle 18 odst. 2a zákona o VŠ 120 59 000,00 59 000,00 ostatní 121 0,00 0,00 ostatní kapitoly SR (. 123+128+133+134+135) 122 1 432,34 1 432,24 v tom: projekty spolufinancované z fond EU (. 124+125+126+127) 123 101,34 101,34 v tom: programy reprodukce majetku 124 0,00 0,00 mimo programy reprodukce majetku 125 101,34 101,34 dotace na VaV institucionální 126 0,00 0,00 dotace na VaV ú elové 127 0,00 0,00 projekty samostatn financované ze st.rozpo tu (. 129+130+131+132) 128 1 331,00 1 330,90 v tom: programy reprodukce majetku 129 0,00 0,00 mimo programy reprodukce majetku 130 0,00 0,00 dotace na VaV institucionální 131 0,00 0,00 dotace na VaV ú elové 132 1 331,00 1 330,90 granty 133 0,00 0,00 p ísp vky dle 18 odst. 2a zákona o VŠ 134 0,00 0,00 ostatní 135 0,00 0,00 3. územní samosprávné celky (financování a spoluú ast R,. 137+142+147+148) 136 133,88 133,88 v tom: projekty spolufinancované z fond EU (. 138 až 141) 137 133,88 133,88 v tom: programy reprodukce majetku 138 0,00 0,00 mimo programy reprodukce majetku 139 133,88 133,88 dotace na VaV institucionální 140 0,00 0,00 dotace na VaV ú elové 141 0,00 0,00 projekty samostatn financované ze st.rozpo tu (. 143 až 146) 142 0,00 0,00 v tom: programy reprodukce majetku 143 0,00 0,00 mimo programy reprodukce majetku 144 0,00 0,00 dotace na VaV institucionální 145 0,00 0,00 dotace na VaV ú elové 146 0,00 0,00 granty 147 0,00 0,00 ostatní 148 0,00 0,00 19

III. Ostatní informace 149 x x 1. Granty celkem ( provozní + kapitálové zdroje,. 151 až 159-156) 150 0,00 0,00 v tom: GA R 151 0,00 0,00 TA R 152 0,00 0,00 GA AV R 153 0,00 0,00 MPO 154 0,00 0,00 MZdrav 155 0,00 0,00 v tom : IGA 156 0,00 0,00 Mze 157 0,00 0,00 MŽP 158 0,00 0,00 Ostatní 159 0,00 0,00 2. Vyplacená stipendia (. 161+162) 160 x 114 543 967,00 v tom: Sociální 161 x 4 788 727,00 Ubytovací 162 x 109 755 240,00 z statek Tvorba erpání Z statek.. k 1. 1. (+) (+) k datu 1 2 3 4=1+2-3 3. Vlastní zdroje - fondy celkem (ú. 911,. 164 až 170) 163 1 120 400,07 521 064,83 482 384,93 1 159 079,97 v tom: Fond rezervní 164 117 502,23 8 200,10 1 000,00 124 702,33 Fond reprodukce investi ního majetku 165 403 737,63 120 327,56 216 920,25 307 144,94 Stipendijní fond 166 78 814,51 55 074,92 44 656,33 89 233,10 Fond odm n 167 32 671,69 19 639,39 5 447,50 46 863,58 Fond ú elov ur ených prost edk 168 107 400,05 101 889,14 90 513,36 118 775,83 Fond sociální 169 30 557,29 32 098,32 25 853,64 36 801,97 Fond provozních prost edk 170 349 716,67 183 835,40 97 993,85 435 558,22 4. Fond ú el. ur. prost. dle 18 odst. 10 zák. o VŠ v kalen. r. 171 19 103,50 15 821,43 14 834,35 20 090,58 z toho: na jednotlivé projekty VaV i výzkumné zám ry 172 16 378,49 12 553,92 12 109,34 16 823,07 jiné podpory z ve ejných prost edk 173 2 725,01 3 267,51 2 725,01 3 267,51 Rekapitulace dotací (v. p ísp vku) P ísp vek NEI (. 46) 174 2 049 071,00 2 049 071,00 P ísp vek na kapitálové výdaje (. 120) 175 59 000,00 59 000,00 P ísp vek celkem 176 2 108 071,00 2 108 071,00 Dotace NEI celkem (. 1-46) 177 1 341 907,66 1 337 703,46 z toho VaV (. 15+16+20+21+29+30+34+35+39+40+44+45+52+53+57+58+66+67+71+72) 178 884 285,67 880 311,57 Dotace na kapitálové výdaje (. 75-120) 179 410 246,76 410 193,60 z toho VaV (.89+90+94+95+103+104+108+109+113+114+118+119+126+127+131+132+140+141+145+146) 180 76 330,85 76 314,18 Dotace celkem(. 177+179) 181 1 752 154,42 1 747 897,06 z toho VaV (. 178+180) 182 960 616,52 956 625,75 Dotace a p ísp vek NEI celkem (. 174+177) 183 3 390 978,66 3 386 774,46 z toho VaV (. 178) 184 884 285,67 880 311,57 Dotace a p ísp vek na kapitálové výdaje (. 175+179) 185 469 246,76 469 193,60 z toho VaV (. 180) 186 76 330,85 76 314,18 Dotace a p ísp vek celkem (. 176+181) 187 3 860 225,42 3 855 968,06 z toho VaV (. 184+186) 188 960 616,52 956 625,75 Rozdíl mezi sl.1a2 p edstavují vratky nevy erpaných prost edk vrácených dle pokyn jednotl. poskytovatel. I. B žné dotace, p ísp vky a granty vrácené neinvesti ní dotace celkem 4 204,20 tis. K z toho: dotace NEI ze SR 4 165,39 tis. K v tom: dotace na provoz 230,10 tis. K dotace na výzkum a vývoj 3 935,29 tis. K dotace ze zahrani í a ostatní 38,81 tis. K z toho bylo vráceno již v pr b hu roku 2010 celkem 518,65 tis.k v tom: dotace na provoz 24,65 tis.k dotace na výzkum a vývoj 494,00 tis.k II. Kapitálové dotace, p ísp vky a granty vrácené investi ní dotace celkem z toho: dotace INV ze SR v tom: dotace na provoz dotace na výzkum a vývoj 53,16 tis. K 53,16 tis. K 36,49 tis. K 16,67 tis. K 20

1.4 Rozbor hospodá ského výsledku MU hospoda í jako jedna ú etní jednotka a pro vnit ní pot ebu rozpo tování, sledování a vyhodnocování náklad a výnos se lení na hospodá ská st ediska (dále HS), kterých v roce 2010 bylo 18, z toho 9 fakult. Výsledky hospoda ení jednotlivých hospodá ských st edisek MU byly v pr b hu roku 2010 pr b žn projednávány na poradách vedení MU, na poradách s tajemníky a ostatními vedoucími HS. Akademickému senátu MU byly p edkládány výsledky hospoda ení po jednotlivých tvrtletích, p edseda AS MU byl pravideln p ítomen na poradách vedení MU. Ú etní výsledek hospoda ení univerzity (dále HV) v roce 2010 iní 71,122 mil. K (z toho z hlavní innosti 49,883 mil. K a z dopl kové innosti 21,239 mil. K ) a je sou asn i výsledkem hospoda ení po zdan ní. Jedna ze sou ástí MU skon ila se záporným hospodá ským výsledkem (viz tabulka. 1.4). Jednalo se o St edisko pro pomoc student m se specifickými nároky, u kterého byla do náklad naú tována škoda v d sledku krádeže 3 ks notebook a pracovišt nem lo ve výnosech dostatek neve ejných zdroj na krytí tohoto nákladu. Ztráta bude proú tována v rámci fond MU v souvislosti s proú továním hospodá ského výsledku za rok 2010. Základ dan z p íjm byl vypo ten z celkového hospodá ského výsledku p ed zdan ním, který byl upraven o položky zvyšující a snižující základ dan v souladu s ustanoveními zákona. 586/92 Sb., o daních z p íjm, v platném zn ní. Tabulka. 1.4 Hospodá ský výsledek (v tis. K ) Sou ásti VVŠ HV HV HV (jmenovit ) z hlavní z dopl kové celkem innosti innosti Léka ská fakulta 13 805,62 759,15 14 564,77 Filozofická fakulta 9 854,70 0,00 9 854,70 Právnická fakulta 6 802,23 0,00 6 802,23 Fakulta sociálních studií 2 099,97 13,93 2 113,90 P írodov decká fakulta 1 777,18 3 537,21 5 314,39 Fakulta informatiky 1 569,63 363,23 1 932,86 Pedagogická fakulta 2 644,10 31,00 2 675,10 Fakulta sportovních studií 3 278,41 141,55 3 419,96 Ekonomicko-správní fakulta 1 692,99 615,70 2 308,69 Správa kolejí a menz (SKM) -10 070,17 10 195,47 125,30 SUKB 1,53 1,53 Univerzitní centrum Tel 12,02 12,02 SPSSN -17,28-17,28 Institut biostatistiky a analýz -60,80 1 220,18 1 159,38 Ústav výpo etní techniky 113,36 2 078,97 2 192,33 Katedra jazyk 310,36 310,36 Centrum zahrani ních studií 1 055,72 1 055,72 Rektorát 15 013,18 2 282,37 17 295,55 Celkem 49 882,75 21 238,76 71 121,51 SUKB Správa Univerzitního kampusu Bohunice SPSSN St edisko pro pomoc student m se specifickými nároky Hospodá ský výsledek za rok 2009 ve výši 71,222 mil. K byl v ú etním období 2010 vypo ádán (do rezervního fondu 8,200 mil. K, do fondu odm n 19,639 mil. K a do FRIM 43,383 mil. K ). Tabulka. 1.4a Nerozd lený zisk, neuhrazená ztráta k 31. 12. p íslušného roku (v tis. K ) rok 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 ú et 932 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 21

2. Analýza výnos a náklad 2.1 Výnosy 2.1.1 P ísp vky a dotace z kapitoly MŠMT, z ostatních kapitol státního rozpo tu a další zdroje P ehled poskytnutých p ísp vk a dotací ze státního rozpo tu a ostatních ve ejných zdroj je uveden v tabulce 2.1.1.1. Mezi jinými zdroji (. 5 tabulky) jsou uvedeny i ú elové prost edky na víceleté projekty financované z rozpo tu EU a spolufinancované z rozpo tu R (zejména projekty OP Vzd lávání pro konkurenceschopnost, dále jen OP VK). P ísp vky a dotace z ve ejných rozpo t (b žné i kapitálové) bez programového financování byly v roce 2010 poskytnuty celkem ve výši 3 657 mil. K, z toho z kapitoly MŠMT ve výši 3 028 mil. K (pokles o 1,2 %), z ostatních kapitol státního rozpo tu a z rozpo t orgán místní samosprávy byly poskytnuty dotace ve výši 229 mil. K (pokles o 2 %), dotace ze zahrani í a jiné ve ejné zdroje ur ené zejména na projekty spolufinancované EU byly ve výši 400 mil. K (nár st 190 % souvisí se zahájením nových projekt OP VK a OP VaVpI). Vratky nedo erpaných dotací inily 4,257 mil. K, tj. 0,12 % z poskytnutých dotací pro rok 2010. Základním zdrojem financování provozu a innosti MU byly v roce 2010 p ísp vky a dotace poskytnuté z kapitoly MŠMT. Podrobný p ehled o struktu e a objemu jednotlivých položek p ísp vku (v len ní dle ukazatel ) a dotací z kapitoly 333 MŠMT, v etn finan ního vypo ádání se státním rozpo tem, je uveden v tabulce. 6.1. Prost edky MŠMT (b žné a kapitálové) p id lované normativn, tj. p ísp vek na vzd lávací innost (ukazatel A+B) a dotace na institucionální podporu VaV dle výsledk, byly v roce 2010 ve výši 1 991 mil. K. Z toho neinvesti ní p ísp vek na vzd lávací innost byl (po snížení o vým nu 59 mil. K za INV p ísp vek) poskytnut ve výši 1 784 mil. K (nár st oproti roku 2009 ve výši 1 %) a institucionální podpora VaV dle výsledk inila 137 mil. K (nár st 3,8 %). V souvislosti s dopadem vyhl.. 504/2002 Sb. na tvorbu FRIM požádala MU o vým nu ásti p id leného p ísp vku na ukazatel A+B za p ísp vek na kapitálové výdaje, a to ve výši 59 mil. K. Tato ástka byla použita na financování akcí mimo Program 233 330, zejména stavebního charakteru. Krom toho požádala MU o poskytnutí ásti institucionální podpory dle výsledk ve výši 11 mil. K formou kapitálové dotace. Nár st poskytnutých ve ejných prost edk na podporu výzkumu a vývoje byl z 941 mil. K v roce 2009 na 961 mil. K v roce 2010 (2 %). Neinvesti ní dotace na výzkum a vývoj se z 878 mil. K v roce 2009 zvýšila na 884 mil. K v roce 2010 (tj. o 1 %), z toho 630 mil. K pocházelo z kapitoly MŠMT, 215 mil. K z ostatních kapitol státního rozpo tu, dotace na výzkum ze zahrani í a na projekty spolufinancované EU byla 39 mil. K. Podíl neinvesti ní dotace na výzkum a vývoj na celkových výnosech roku 2010 byl 19 %. Investi ní dotace na výzkum a vývoj v roce 2010 byla 76 mil. K (nár st 20 %). Neinvesti ní p ísp vky a dotace na vzd lávací innost a provoz (normativní i ú elové) bez výzkumu a vývoje byly poskytnuty v celkové výši 2 507 mil. K, z toho 2 253 mil. K z kapitoly MŠMT, 13 mil. K z ostatních kapitol státního rozpo tu a z rozpo t místní samosprávy, 59 mil. K ze zahrani í a ostatní dotace, zejména na projekty spolufinancované EU, 182 mil. K. Z toho neinvesti ní dotace MŠMT na ubytování a stravování student byla v roce 2010 poskytnuta ve výši 38 mil. K a inila jen 17 % celkových výnos SKM. 22

Tabulka č. 2.1.1.1 Výnosy z transferů z kap. MŠMT, z ostatních kapitol státního rozpočtu a další veřejné zdroje mimo programové financování Poskytnuté prostředky za rok 2010 v tis. Kč č.ř. Výnosy z veřejných zdrojů Vysoká škola Koleje a menzy Celkem bez VaV Provoz NEI+INV sl.5+6 Výzkum a vývoj Výzkum a vývoj NEI+INV sl.8+9 veřejné prostředky celkem Celkem NEI+INV (sl.11+12) Použito bez převodu do fondů převod do FÚUP převod do FPP převod do FRIM Vratka (sl.13-14- 15-16- 17) běžné kapitál. běžné kapitál. běžné kapitál. běžné kapitál. běžné kapitál. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 1 příspěvek z kapitoly MŠMT *) 2 049 071 59 000 0 0 2 049 071 59 000 2 108 071 0 0 0 2 049 071 59 000 2 108 071 1 912 888 0 183 835 11 348 0 2 dotace z kapitoly MŠMT **) 165 833 43 296 38 301 0 204 134 43 296 247 430 630 369 41 905 672 274 834 503 85 201 919 704 902 883 14 565 0 0 2 256 v tom: sam. odd. 33 165 428 43 296 38 301 0 203 729 43 296 247 025 630 369 41 905 672 274 834 098 85 201 919 299 902 478 14 565 0 0 2 256 ostatní odbory 405 0 0 0 405 0 405 0 0 0 405 0 405 405 0 0 0 0 3 z kapitol státního rozpočtu celkem (bez MŠMT) 5 255 0 0 0 5 255 0 5 255 215 492 1 331 216 823 220 747 1 331 222 078 218 860 1 256 0 0 1 962 Grantová agentura ČR 0 0 0 0 0 0 0 133 620 1 131 134 751 133 620 1 131 134 751 133 224 1 121 0 0 406 Grantová agentura AV ČR 0 0 0 0 0 0 0 17 914 0 17 914 17 914 0 17 914 17 799 115 0 0 0 Ministerstvo zdravotnictví 1 268 0 0 0 1 268 0 1 268 40 219 0 40 219 41 487 0 41 487 39 927 20 0 0 1 540 Ministerstvo kultury 1 072 0 0 0 1 072 0 1 072 436 0 436 1 508 0 1 508 1 502 0 0 0 6 Ministerstvo pro místní rozvoj 0 0 0 0 0 0 0 1 294 0 1 294 1 294 0 1 294 1 294 0 0 0 0 SÚJB 0 0 0 0 0 0 0 3 505 0 3 505 3 505 0 3 505 3 505 0 0 0 0 Ministerstvo průmyslu a obchodu 0 0 0 0 0 0 0 4 271 0 4 271 4 271 0 4 271 4 271 0 0 0 0 Ministerstvo obrany 0 0 0 0 0 0 0 3 080 200 3 280 3 080 200 3 280 3 280 0 0 0 0 Ministerstvo zahraničních věcí 2 915 0 0 0 2 915 0 2 915 392 0 392 3 307 0 3 307 3 302 0 0 0 5 Ministerstvo zemědělství 0 0 0 0 0 0 0 2 321 0 2 321 2 321 0 2 321 2 321 0 0 0 0 Ministerstvo živ. prostředí 0 0 0 0 0 0 0 6 238 0 6 238 6 238 0 6 238 6 238 0 0 0 0 Ministerstvo vnitra 0 0 0 0 0 0 0 2 202 0 2 202 2 202 0 2 202 2 197 0 0 0 5 4 z ostatních veřejných zdrojů (z obcí, ÚSC, státních fondů) 7 423 0 0 0 7 423 0 7 423 0 0 0 7 423 0 7 423 7 423 0 0 0 0 město Brno 65 0 0 0 65 0 65 0 0 0 65 0 65 65 0 0 0 0 ***) JmK 7 158 0 0 0 7 158 0 7 158 0 0 0 7 158 0 7 158 7 158 0 0 0 0 ostatní ÚSC 200 0 0 0 200 0 200 0 0 0 200 0 200 200 0 0 0 0 5 ze zahraničí včetně EU a jiné 240 809 87 305 0 0 240 809 87 305 328 114 38 425 33 095 71 520 279 234 120 400 399 634 343 954 55 641 0 0 39 programy EU 44 790 0 0 0 44 790 0 44 790 31 879 0 31 879 76 669 0 76 669 27 700 48 930 0 0 39 ostatní dotace ze zahraničí 14 570 83 057 0 0 14 570 83 057 97 627 2 699 595 3 294 17 269 83 652 100 921 94 210 6 711 0 0 0 Programy spoluf. EU 181 426 4 248 0 0 181 426 4 248 185 674 3 847 32 500 36 347 185 273 36 748 222 021 222 021 0 0 0 0 MŠMT 164 475 1 546 0 0 164 475 1 546 166 021 3 847 32 500 36 347 168 322 34 046 202 368 202 368 0 0 0 0 ostatní 16 951 2 702 0 0 16 951 2 702 19 653 0 0 0 16 951 2 702 19 653 19 653 0 0 0 0 podpora de minimis 23 0 0 0 23 0 23 0 0 0 23 0 23 23 0 0 0 0 6 celkem příspěvek + dotace: (ř.1+2+3+4+5+6) 2 468 391 189 601 38 301 0 2 506 692 189 601 2 696 293 884 286 76 331 960 617 3 390 978 265 932 3 656 910 3 386 008 71 462 183 835 11 348 4 257 *) Podrobněji viz údaje v tab. 6.1 (sl. 1). **) Podrobněji viz údaje v tab. 6.1 (sl. 2). ***) JmK Operační program Přeshraniční spolupráce ČR Rakousko a dotace na projekt SoMoPro 23

V následujících tabulce 2.1.1.2 je uveden p ehled poskytnutých ve ejných prost edk v letech 2006 2010 celkem a z toho na výzkum a vývoj v tabulce 2.1.1.3. Tabulka. 2.1.1.2 Poskytnuté ve ejné prost edky 2006 2010 a) P ísp vky/dotace z kapitoly MŠMT (v tis. K ) Poskytnuto k 31.12. index.. typ dotace 2006 2007 2008 2009 2010 10/09 p ísp vky/dotace bez VaV 1 807 320 1 958 461 2 099 479 2 193 587 2 214 499 1,01 z toho ukazatel A - studijní programy 1 486 865 1 591 943 1 697 320 1 765 866 1 783 703 1,01 na ubytování a stravování 16 674 18 415 25 544 24 787 38 301 1,55 na výzkum a vývoj 473 659 561 920 584 104 625 895 630 369 1,01 z toho ú elové na programy 360 744 122 904 140 652 132 194 252 349 1,91 ost. odbory MŠMT 469 1 263 659 745 405 0,54 1 NEI p ísp vky/dotace MŠMT celkem 2 298 122 2 540 059 2 709 786 2 845 014 2 883 574 1,01 investice - progr. financování 744 222 228 863 319 735 677 008 203 315 0,30 p ísp vky na kapitál. výdaje 67 000 75 040 58 907 99 000 59 000 0,60 ostatní bez VaV (FRVŠ, I, SZNN) 79 028 48 534 66 498 61 510 43 296 0,70 na výzkum a vývoj 147 668 99 257 90 363 59 028 41 905 0,71 2 investi ní p ísp vky/dotace MŠMT celkem 1 037 918 451 694 535 503 896 546 347 516 0,39 3 p ísp vky/dotace MŠMT celkem (. 1 + 2) 3 336 040 2 991 753 3 245 289 3 741 560 3 231 090 0,86 b) Dotace z ostatních kapitol státního rozpo tu a další ve ejné zdroje (v tis. K ) Poskytnuto k 31.12. index.. typ dotace 2006 2007 2008 2009 2010 10/09 1 neinvesti ní dotace - ostatní SR 133 924 146 202 157 305 225 824 220 747 0,98 z toho výzkum a vývoj 130 979 145 780 153 662 221 924 215 492 0,97 2 ÚSC 3 301 2 384 2 248 2 943 7 423 2,52 3 ze zahrani í a jiné 77 017 75 159 78 356 128 077 279 234 2,18 z toho výzkum a vývoj 27 845 12 635 39 401 29 901 38 425 1,29 4 neinvesti ní dotace celkem (. 1 až 3) 214 242 223 745 237 909 356 844 507 404 1,42 5 investice - ostatní SR 2 117 6 139 1 855 5 501 1 331 0,24 z toho výzkum a vývoj 1 817 4 250 1 015 4 545 1 331 0,29 6 ÚSC 0 0 400 0 0-7 ze zahrani í v. EU a jiné 0 370 1 780 9 601 120 400 12,54 8 investi ní dotace celkem 2 117 6 509 4 035 15 102 121 731 8,06 9 dotace ostatní celkem (. 4 + 8) 216 359 230 254 241 944 371 946 629 135 1,69 c) P ísp vky/dotace celkem (NEI + INV) bez programového financování (v tis. K ) Poskytnuto k 31.12. index.. typ dotace 2006 2007 2008 2009 2010 10/09 1 neinvesti ní dotace z kap. 333 - MŠMT 2 298 122 2 540 059 2 709 786 2 845 014 2 883 574 1,01 z toho výzkum a vývoj 473 659 561 920 584 104 625 895 630 369 1,01 2 ostatní SR 133 924 146 202 157 305 225 824 220 747 0,98 z toho výzkum a vývoj 130 979 145 780 153 662 221 924 215 492 0,97 3 z rozpo t ÚSC 3 301 2 384 2 248 2 943 7 423 2,52 4 ze zahrani í v. EU a jiné 77 017 75 159 78 356 128 077 279 234 2,18 z toho výzkum a vývoj 27 845 12 635 39 401 29 901 38 425 1,29 5 neinvesti ní dotace celkem 2 512 364 2 763 804 2 947 695 3 201 858 3 390 978 1,06 6 investice z kap. 333 - MŠMT 293 696 222 831 215 768 219 538 144 201 0,66 z toho výzkum a vývoj 147 668 99 257 90 363 59 028 41 905 0,71 7 ostatní SR 2 117 6 139 1 855 5 501 1 331 0,24 z toho výzkum a vývoj 1 817 4 249 1 015 4 545 1 331 0,29 8 z rozpo t ÚSC 0 0 400 0 0-9 ze zahrani í v. EU a jiné 0 370 1 780 9 601 120 400 12,54 10 investi ní dotace celkem 295 813 229 340 219 803 234 640 265 932 1,13 11 dotace celkem (. 5 + 10) 2 808 177 2 993 144 3 167 498 3 436 498 3 656 910 1,06 24

d) P ísp vky/dotace celkem (NEI + INV) v etn programového financování (v tis. K ) Poskytnuto k 31.12. index.. typ dotace 2006 2007 2008 2009 2010 10/09 1 neinvesti ní dotace z kap. 333 - MŠMT 2 298 122 2 540 059 2 709 786 2 845 014 2 883 574 1,01 z toho výzkum a vývoj 473 659 561 920 584 104 625 895 630 369 1,01 2 ostatní SR 133 924 146 202 157 305 225 824 220 747 0,98 z toho výzkum a vývoj 130 979 145 780 153 662 221 924 215 492 0,97 3 z rozpo t ÚSC 3 301 2 384 2 248 2 943 7 423 2,52 4 ze zahrani í 77 017 75 159 78 356 128 077 279 234 2,18 z toho výzkum a vývoj 27 845 12 635 39 401 29 901 38 425 1,29 5 neinvesti ní dotace celkem 2 512 364 2 763 804 2 947 695 3 201 858 3 390 978 1,06 6 investice z kap. 333 - MŠMT 1 037 918 451 694 535 503 896 546 347 516 0,39 z toho výzkum a vývoj 147 668 99 257 90 363 59 028 41 905 0,71 7 ostatní SR 2 117 6 139 1 855 5 501 1 331 0,24 z toho výzkum a vývoj 1 817 4 250 1 015 4 545 1 331 0,29 8 z rozpo t ÚSC 0 0 400 0 0-9 ze zahrani í v. EU a jiné 0 370 1 780 9 601 120 400 12,54 10 investi ní dotace celkem 1 040 035 458 203 539 538 911 648 469 247 0,51 11 dotace celkem (. 5 + 10) 3 552 399 3 222 007 3 487 233 4 113 506 3 860 225 0,94 Tabulka. 2.1.1.3 Poskytnuté ve ejné prost edky na výzkum a vývoj 2006 2010 e) Neinvesti ní prost edky na podporu výzkumu a vývoje (v tis. K ).. Poskytovatel 2006 2007 2008 2009 2010 index 10/09 1 z kapitoly MŠMT (tab. 2.1.1.1) 473 659 561 920 584 104 625 895 630 369 1,01 v tom: institucionální podpora 369 309 439 016 442 872 493 701 378 020 0,77 institucionální podpora dle výsl. *) 112 915 119 959 121 970 132 462 137 586 1,04 mezinárodní spolupráce 0 0 932 2 398 5 631 2,35 výzkumné zám ry 256 394 319 057 319 970 358 841 234 803 0,65 ú elová podpora 104 350 122 904 141 232 132 194 252 349 1,91 INFOZ, 1N 12 683 13 340 14 029 2 455 4 578 1,86 1M výzkumná centra 34 997 41 604 40 809 42 576 46 074 1,08 KONTAKT 1 667 2 113 5 155 3 807 4 103 1,08 COST 2 415 2 374 1 500 1 200 500 0,42 1K 1 458 252 0 0 0 2B Zdravý a kvalitní život 10 048 22 817 29 305 30 711 30 460 0,99 2D Soc. ek. rozvoj spole nosti 628 1 354 2 040 1 323 1 983 1,50 2E Lidské zdroje 0 0 3 603 3 991 0 0,00 LA INGO 6 624 0 611 2 050 2 349 1,15 LC - Centra základního výzkumu 33 830 39 050 44 180 44 081 47 735 1,08 specifický výzkum 0 0 0 0 106 567 velké infrastruktury 0 0 0 0 8 000 2 z kapitol státního rozpo tu celkem (bez MŠMT) 130 979 145 780 153 662 221 924 215 492 0,97 v tom: Grantová agentura R 64 725 75 758 91 738 124 000 133 620 1,08 GA Akademie v d R 25 950 25 482 27 073 23 116 17 914 0,77 IGA Ministerstvo zdravotnictví 24 571 23 454 12 571 49 648 40 219 0,81 Ministerstvo kultury 192 239 451 421 436 1,04 Ministerstvo pro místní rozvoj 2 600 1 070 1 300 1 277 1 294 1,01 Ministerstvo práce a soc. v cí 6 418 5 210 3 236 450 0 0,00 Ministerstvo vnitra 0 0 0 0 2 202 NBÚ 748 960 1 311 1 531 0 0,00 Ministerstvo pr myslu a obchodu 752 4 250 4 271 4 271 4 271 1,00 SÚJB 0 0 0 5 125 3 505 0,68 Ministerstvo zahrani ních v cí 0 0 0 0 392 Ministerstvo zem d lství 2 724 2 859 3 098 2 496 2 321 0,93 Ministerstvo živ. prost edí 2 000 6 252 7 161 6 977 6 238 0,89 Ministerstvo obrany 0 246 1 137 2 362 3 080 1,30 Ministerstvo dopravy 0 0 315 250 0 0,00 Asociace inova ního podnikání 299 0 0 0 0 3 z rozpo t ÚSC celkem: 0 0 0 0 0 4 ze zahrani í v etn EU a jiné celkem: 27 664 12 635 39 401 29 483 38 425 1,30 v tom: EU (zejm. rámcové programy) 23 274 10 685 36 191 24 957 31 879 1,28 ostatní dotace ze zahrani í 4 390 1 950 3 210 4 526 2 699 0,60 projekty spolufinancované EU 0 0 0 0 3 847 5 NEI dotace na VaV celkem (. 1+2+3+4) 632 302 720 335 777 167 877 302 884 286 1,01 *) do r. 2009 institucionální podpora na specifický výzkum (p ed novelou zákona. 130/202 Sb.) 25

f) Kapitálové dotace na podporu výzkumu a vývoje (v tis. K ).. Poskytovatel 2006 2007 2008 2009 2010 index 10/09 1 z kap. 333 - MŠMT celkem (tab. 2.1.1.1) 147 668 99 257 90 363 59 028 41 905 0,71 v tom: institucionální podpora 86 170 83 554 88 883 58 892 39 699 0,67 institucionální podpora dle výsl. *) 0 0 0 0 10 618 výzkumné zám ry 86 170 83 554 88 883 58 892 29 081 0,49 ú elová podpora 61 498 15 703 1 480 136 2 206 16,22 INFOZ, 1N 0 0 0 75 86 1,15 1M výzkumná centra 994 540 0 0 0 COST 0 0 350 0 0 2B Zdravý a kvalitní život 11 773 3 985 1 130 61 0 0,00 LA - INGO 460 0 0 0 0 LC - Centra základního výzkumu 48 271 11 178 0 0 0 specifický výzkum 0 0 0 0 120 velké infrastruktury 0 0 0 0 2 000 2 z ostatních kapitol SR - systém. dotace 1 817 4 250 1 015 4 545 1 331 0,29 v tom: GA R 601 1 256 815 1 661 1 131 0,68 GA AV R 647 736 0 0 0 IGA MZdr 296 332 0 2 884 0 0,00 NBÚ 273 0 0 0 0 Ministerstvo obrany 0 0 200 0 200 MPO/SÚJB 0 1 926 0 0 0 3 z rozpo tu ÚSC 0 0 0 0 0 4 ze zahrani í 0 370 1 485 87 33 095 380,40 v tom: EU (zejm.rámcové programy) 0 0 0 0 0 ostatní dotace ze zahrani í 0 370 1 485 87 595 6,84 projekty spolufinancované EU 0 0 0 0 32 500 5 INV dotace na VaV celkem (.1+2+3+4) 149 485 103 877 92 863 63 660 76 331 1,20 g) Podpora výzkumu a vývoje z ve ejných prost edk celkem (NEI + INV, v tis. K ).. Poskytovatel 2006 2007 2008 2009 2010 index 10/09 1 z kapitoly MŠMT (tab. 2.1.1.1) 621 327 661 177 674 467 684 923 672 274 0,98 v tom: institucionální podpora 455 479 522 570 531 755 552 593 417 719 0,76 institucionální podpora dle výsl. *) 112 915 119 959 121 970 132 462 148 204 1,12 mezinárodní spolupráce 0 0 932 2 398 5 631 2,35 výzkumné zám ry 342 564 402 611 408 853 417 733 263 884 0,63 ú elová podpora 165 848 138 607 142 712 132 330 254 555 1,92 INFOZ, 1N 12 683 13 340 14 029 2 530 4 664 1,84 1M výzkumná centra 35 991 42 144 40 809 42 576 46 074 1,08 KONTAKT 1 667 2 113 5 155 3 807 4 103 1,08 COST 2 415 2 374 1 850 1 200 500 0,42 1K 1 458 252 0 0 0 2B Zdravý a kvalitní život 21 821 26 802 30 435 30 772 30 460 0,99 2D Soc. ek. rozvoj spole nosti 628 1 354 2 040 1 323 1 983 1,50 2E Lidské zdroje 0 0 3 603 3 991 0 0,00 LA INGO 7 084 0 611 2 050 2 349 1,15 LC - Centra základního výzkumu 82 101 50 228 44 180 44 081 47 735 1,08 specifický výzkum 0 0 0 0 106 687 velké infrastruktury 0 0 0 0 10 000 2 Z kapitol státního rozpo tu celkem (bez MŠMT) 132 796 150 030 154 677 226 469 216 823 0,96 V tom: Grantová agentura R 65 326 77 014 92 553 125 661 134 751 1,07 Grantová agentura AV R 26 597 26 218 27 073 23 116 17 914 0,77 IGA Ministerstvo zdravotnictví 24 867 23 786 12 571 52 532 40 219 0,77 Ministerstvo kultury 192 239 451 421 436 1,04 Ministerstvo pro místní rozvoj 2 600 1 070 1 300 1 277 1 294 1,01 Ministerstvo práce a soc. v cí 6 418 5 210 3 236 450 0 0,00 Ministerstvo vnitra 0 0 0 0 2 202 NBÚ 1 021 960 1 311 1 531 0 0,00 Ministerstvo pr myslu a obchodu 752 6 176 4 271 4 271 4 271 1,00 SÚJB 0 0 0 5 125 3 505 0,68 Ministerstvo zahrani ních v cí 0 0 0 0 392 Ministerstvo zem d lství 2 724 2 859 3 098 2 496 2 321 0,93 Ministerstvo živ. prost edí 2 000 6 252 7 161 6 977 6 238 0,89 Ministerstvo obrany 0 246 1 337 2 362 3 280 1,39 Ministerstvo dopravy 0 0 315 250 0 0,00 Asociace inova ního podnikání 299 0 0 0 0 3 z rozpo tu ÚSC 0 0 0 0 0 4 ze zahrani í 27 664 13 005 40 886 29 570 71 520 2,42 V tom: EU (zejm. rámcové programy) 23 274 10 685 36 191 24 957 31 879 1,28 ostatní dotace ze zahrani í 4 390 2 320 4 695 4 613 3 294 0,71 projekty spolufinancované EU 0 0 0 0 36 347 5 dotace na VaV celkem NEI + INV (. 1+2+3+4) 781 787 824 212 870 030 940 962 960 617 1,02 26

2.1.2 P ehled vybraných vlastních výnos Celkové neinvesti ní výnosy za rok 2010 inily 4 641 mil. K. Vlastní výnosy za rok 2010 (výnosy celkem bez ve ejných prost edk ) ve výši 1 254 mil. K tvo ily 27 % celkových výnos MU. V absolutní hodnot vzrostly vlastní výnosy roku 2010 oproti roku 2009 o 150 mil. K. P ehled vlastních výnos je uveden v tabulce 2.1.2. Tabulka 2.1.2 P ehled vybraných vlastních výnos (v tis. K ).. Položka Hlavní innost Dopl ková innost Celkem k 31. 12. 2010 1 2 3 4 1 poplatky spojené se studiem ( 58 zákona. 111/1998 Sb.) 157 585,91 0,00 157 585,91 2 poplatky za celoživotní vzd lávání ( 60 zákona. 111/1998 Sb.) 53 016,64 0,00 53 016,64 3 dary a jiné ú elov poskytnuté p ísp vky 36 814,77 0,00 36 814,77 4 úroky 16 077,24 0,00 16 077,24 5 náhr. škod, manka, ztráty 787,55 13,53 801,08 6 smluvní pokuty a úroky z prodlení 8 071,72 0,00 8 071,72 7 p evod dotace od p íjemc 65 553,59 0,00 65 553,59 8 pronájem 7 913,45 880,30 8 793,75 9 tržby z prodeje zboží 80,52 12 170,06 12 250,58 10 tržby z prodeje vlastních výrobk 9 671,74 1 982,14 11 653,88 11 tržby z prodeje ostatních služeb 200 530,70 125 750,86 326 281,56 12 v tom: kolejné 85 215,49 0,00 85 215,49 13 jiné ubytování 4 595,78 21 489,98 26 085,76 14 tržby menz za stravování 36 151,51 8 507,12 44 658,63 15 z reklam 1 683,53 4 885,10 6 568,63 16 z konferen ních poplatk 6 137,96 618,24 6 756,20 17 jiné služby 66 746,43 90 250,42 156 996,85 18 tržby z prodeje materiálu 793,42 416,53 1 209,95 19 tržby z prodeje majetku 431,77 0,00 431,77 20 z prodeje akcií 0,00 0,00 0,00 21 z podílu na zisku a dividend 0,00 0,00 0,00 22 zú tování fond 263 736,21 0,00 263 736,21 23 z toho použití stipendijního fondu 44 656,33 0,00 44 656,33 24 použití fondu odm n 5 447,50 0,00 5 447,50 25 použití sociálního fondu 25 853,64 0,00 25 853,64 26 použití FÚUP dary 45 016,42 0,00 45 016,42 27 použití FÚUP - prost edky ze zahr. 30 291,17 0,00 30 291,17 28 použití FÚUP - dotace 14 477,30 0,00 14 477,30 29 použití FPP 97 993,85 0,00 97 993,85 30 použití FRIM 0,00 0,00 0,00 31 jiné ostatní výnosy ve výši ú etních odpis majetku po ízeného ze SR 286 370,83 0,00 286 370,83 32 Ostatní 4 341,63 1 031,80 5 373,43 33 Celkem vlastní výnosy: 1 111 777,69 142 245,22 1 254 022,91 Podstatnou ást vlastních p íjm p edstavují poplatky spojené se studiem v celkové výši 211 mil. K, z toho p íjmy z poplatk za studium dle 58 zákona. 111/1998 Sb., o vysokých školách, 158 mil. K a poplatky dle 60 zákona. 111/1998 Sb. za placené formy celoživotního vzd lávání 53 mil. K. P íjmy z poplatk za nadstandardní dobu studia a za studium v dalším studijním programu jsou od 1. 7. 2007 ú továny do výnos (ú ty 6*) a sou asn je o p evodu do stipendijního fondu ú továno v nákladech. Významnou ástí vlastních p íjm jsou i výnosy z kolejného a jiného ubytování (111 mil. K ), z toho kolejné bylo ve výši 85 mil. K. Od 1. 10. 2005 již MŠMT neposkytuje vysokým školám dotaci na ubytování a studenti hradí plnou výši ceny za ubytování na kolejích. Studenti mají p i spln ní podmínek nárok na ubytovací stipendium a mohou se sami rozhodnout, zda stipendium použijí na úhradu kolejného v za ízeních MU nebo jej použijí na úhradu jiného ubytování. 27

2.1.3 Poplatky spojené se studiem Na MU bylo v roce 2010 podáno 72 400 p ihlášek ke studiu, poplatek byl na v tšin fakult stanoven ve výši 400 K (na FSS 270 K a na FSpS 550 K ). Masarykova univerzita vym uje svým student m v p ípad napln ní zákonných podmínek poplatky spojené se studiem (dle 58 odst. 3 a 4 zákona o vysokých školách). Výše t chto poplatk je pro každý akademický rok stanovena d kanem p íslušné fakulty po projednání v akademickém senátu. V akademickém roce 2009/2010 se výše poplatk za prodlouženou dobu studia (dle 58 odst. 3) pohybovala mezi 10 200 K a 24 000 K za každých šest zapo atých m síc studia. Poplatek za další studium (dle 58 odst. 4) je stanoven na 8 fakultách MU ve výši 0 K, pouze na léka ské fakult je vym ován ve výši 2 500 K za každý další zapo atý rok studia. Celkov bylo v roce 2010 na MU vystaveno 6 507 rozhodnutí o vym ení poplatku za studium. Ve 47 % p ípad podali studenti žádost o p ezkoumání t chto rozhodnutí. D kani fakult zrušili 29 svých rozhodnutí autoremedurou, 78 rozhodnutí bylo zrušeno druhostup opvým orgánem (rektorem), ostatní rozhodnutí byla potvrzena jako souladná s p edpisy. V rámci pravomoci sv ené rektorovi vysoké školy zákonem o vysokých školách je možné konkrétnímu studentovi vym ený poplatek prominout, snížit nebo odložit jeho splatnost. O prominutí poplatku bylo v roce 2010 rozhodnuto ve 13 % p ezkoumávaných rozhodnutí. Nej ast ji šlo o studenty se zdravotním postižením nebo o studenty ve velmi tíživé sociální situaci a s vynikajícími studijními výsledky. O snížení poplatku rektor MU rozhodl v 73 % podaných žádostí. V ostatních p ípadech byla student m zachována povinnost uhradit poplatek v plné výši. Tyto poplatky za studium jsou p íjmem stipendijního fondu na konkrétní fakult a jsou využívány pro výplatu stipendií. O vzniku pohledávky za studentem ve výši poplatku za nadstandardní dobu studia a za další studium je ú továno v den nabytí právní moci rozhodnutí o vym ení poplatku, a to ve prosp ch ú tu 649.131 Poplatky za studium. Sou asn je ú továno v nákladech na ú tu 549.600 o p evodu do stipendijního fondu a ve prosp ch ú tu 911.810 Stipendijní fond. Ekonomické odd lení fakult ú tuje na základ sestavy vym ených poplatk p edané studijním odd lením fakulty. Datum uskute n ní zdanitelného pln ní a povinnost p iznat da vzniká v den nabytí právní moci rozhodnutí o vym ení poplatku. K 31. 12. 2010 tvo í dosud neuhrazené pohledávky z t chto poplatk 20 247,83 tis. K (22,69 %). V p ípad, kdy je poplatek za studium uhrazen p ed nabytím ú innosti rozhodnutí, je ú továno o pohledávce a sou asn o tvorb fondu ke dni p ijetí platby. Následná výplata stipendií ze stipendijního fondu je ú tována v nákladech na ú tu 549.1* a sou asn je ú továno o snížení stipendijního fondu 911.810 a dle vyhl. 504/2002 Sb. ve stejné výši i o výnosech na ú tu 648.811 Zú tování stipendijního fondu. Krom toho jsou ve výnosech poplatky za studium v cizím jazyce (dle 58 odst. 3 a 4 zákona o vysokých školách) ve výši 74,19 mil. K. Nejvíce zahrani ních student, kte í studují v akreditovaných studijních programech v cizím jazyce, m la v roce 2010 léka ská fakulta - v oboru Všeobecné léka ství 276 v jarním semestru a 214 v podzimním semestru (poplatek byl stanoven ve výši 9 tis. EUR) a v oboru Zubní léka ství 45 v jarním semestru a 47 v podzimním semestru (poplatek byl stanoven ve výši 9 tis. EUR). Na fakult sociálních studií studovalo v cizím jazyce v pr m ru 39,9 student (poplatek pro Bc. a Mgr. studia byl ve výši 3 900 EUR a pro Ph.D. studia 1 950 EUR). Na fakult informatiky studovalo v cizím jazyce 13 student (poplatek pro Bc. a Mgr. studia byl ve výši 3 000 EUR a pro Ph.D. studia 2 000 EUR). Tabulka. 2.1.3 Poplatky spojené se studiem.. Položka v tis. K v K tvorba stip.fondu po et pr m. poplatek (911 8*) ve výnosech student na 1 studenta 1 2 3 4 1 poplatky za úkony spojené s p ijímacím ízením ( 58 odst. 1) x 28 325,35 72 400 391,23 2 poplatky za studium v cizím jazyce ( 58 odst. 5) x 74 185,63 404 183 673,26 3 poplatky za nadstandardní dobu studia ( 58 odst. 3) 54 954,32 54 954,32 6 507 8 445,42 4 poplatky za studium v dalším stud. programu ( 58 odst. 4) 120,61 120,61 64 1 884,53 5 Celkem 55 074,93 157 585,91 Do roku 2007 byla tvorba stipendijního fondu ú tována nejednotn. Poplatky za studium byly ú továny z ásti do výnos a z ásti p ímo do stipendijního fondu ve prosp ch ú tu 911.8*. K 1. 7. 2007 byla odstran na nejednotnost a postupy ú tování o tvorb a erpání stipendijního fondu byly sjednoceny. 28

2.1.4 P ehled výnos v letech 2006 2010 Tabulka 2.1.4 Výnosy a jejich vývoj v letech 2006 2010 (v tis. K ).. 2010 2009 2008 2007 2006 1 tržby za vlastní výrobky 11 653,88 11 751,96 9 558,42 10 268,00 9 722,00 2 tržby z prodeje služeb 446 879,93 415 784,78 387 534,85 350 136,00 306 596,00 3 z toho: kolejné 85 215,49 80 260,05 78 273,72 76 287,48 73 432,00 4 jiné ubytování 26 085,76 28 302,05 31 085,34 26 955,66 22 123,00 5 za stravování student 33 974,81 27 842,97 21 851,46 17 795,22 15 473,00 6 za stravování zam stnanc 2 176,69 2 839,89 2 725,19 2 646,16 3 191,00 7 jiné stravování 8 507,12 6 621,04 5 741,93 3 989,09 4 592,00 8 za pronájmy 8 793,75 8 483,96 7 722,09 7 211,68 6 647,00 9 celoživotní vzd lávání 53 016,64 53 646,96 53 122,86 55 405,16 56 875,00 10 poplatky za studium v cizím jazyce 74 185,63 68 303,00 63 371,00 51 888,00 30 255,00 11 jiné 154 924,04 139 484,86 123 641,27 107 957,55 94 008,00 12 tržby za prodané zboží 12 250,58 12 267,42 10 695,69 12 578,12 12 434,00 13 zm na stavu zásob, výrobk a zví at 962,26 2 697,13 1 586,49 1 682,53 725,00 14 aktivace materiálu a vnitroslužeb 418,47 705,88 240,55 1 170,97 1 155,00 15 smluvní pokuty a úroky z prodlení 8 071,72 3 872,72 5 089,76 5 008,84 1 376,00 16 úroky z b. ú. 16 077,24 16 297,69 46 726,92 31 573,19 17 853,00 17 kurzové zisky 103,82 951,87 472,12-1,68 115,00 18 zú tování použití fond do výnos 1) 263 736,21 167 713,91 141 353,96 164 189,60 69 210,00 19 z toho: fond odm n 5 447,50 5 664,68 6 064,43 5 714,70 5 711,00 20 fond sociální 25 853,65 23 716,01 21 925,39 19 954,25 12 215,00 21 FÚUP, z toho: 89 784,89 66 444,47 47 137,32 43 264,49 40 405,00 22 FÚUP-použití dar 45 016,42 36 471,17 21 535,91 20 086,76 16 432,00 23 FÚUP-použ. prost edk ze zahr. 30 291,17 21 206,42 17 814,63 19 414,28 16 589,00 24 FÚUP-použití dotací 14 477,30 8 766,88 7 786,78 3 763,45 7 384,00 25 FRIM 0,00 2 256,89 0,00 0,00 0,00 26 stipendijní fond 44 656,33 31 274,40 15 139,32 11 461,33 10 879,00 27 FPP 97 993,85 38 357,46 51 087,12 83 794,81 0,00 28 ostatní výnosy 455 097,67 408 311,00 346 696,46 29 040,69 211 722,00 29 z toho: p íjmy pro spolu ešitele 65 553,59 52 924,76 38 208,11 38 369,17 35 644,00 30 za p ijímací ízení 28 325,35 26 748,22 25 381,43 28 598,08 24 671,00 31 poplatky za studium (p evod do stip. f.) 55 074,93 48 820,85 36 989,22 2 601,58 0,00 32 zú tování výnos z odpis a ZC 2) 286 370,83 265 715,08 239 437,99 192 437,85 142 591,00 33 tržby z prodeje majetku 1 641,72 775,80 791,55 2 309,04 9 825,00 34 p ijaté ú elové p ísp vky,dary 34 218,48 58 532,18 47 089,44 36 701,16 27 993,00 35 jiné 2 910,93 4 179,90 1 581,94 261 509,72 105,00 36 celkem vlastní výnosy 1 254 022,91 1 103 842,12 999 418,13 906 166,18 668 831,00 37 dotace celkem 3 386 774,50 3 193 942,78 2 945 164,29 2 760 597,98 2 505 642,00 38 z toho: provozní dotace ze SR 3 203 773,02 3 135 854,86 2 939 851,85 2 727 338,05 2 477 434,00 39 dotace na víceleté projekty spolufin.eu 183 001,48 58 087,91 5 312,45 33 259,93 28 208,00 40 Výnosy celkem 4 640 797,41 4 297 784,90 3 944 582,42 3 666 764,16 3 174 473,00 meziro ní nár st 1,08 1,09 1,08 1,16 1,19 pom r vlastní výnosy z výnos celkem 0,27 0,26 0,25 0,25 0,21 1) 2) O použití fond (s výjimkou kapitálových výdaj financovaných z FRIM) se ú tuje p es výnosy. Od roku 2005 se o odpisech majetku, který nebyl po ízen z dotace, ú tuje i do výnos ( 38 vyhl. 504/2002 Sb.). Výnosy celkem za rok 2010 byly ve výši 4 641 mil. K a proti roku 2009 se zvýšily o 8 %. Významn se na výnosech podílí i ástka p ijatá na ešení projekt výzkumu a vývoje od ešitel, kte í jsou p íjemcem dotace a mají povinnost p evést na MU jako spolup íjemce finan ní prost edky ve výši dotace schválené poskytovatelem (66 mil. K ). Tato ástka není u MU ú tována na ú et 691 Dotace, ale na ú et 649 (Jiné p íjmy). Naopak p íjemce ú tuje o dotaci v celkov p id lené výši v etn ástky p evád né na spolup íjemce a také celou dotaci vypo ádává s poskytovatelem. 29

Výše výnos je ovlivn na zm nou metodiky ú tování o odpisech dle vyhl.. 504/2002 Sb., zejména ú továním ástky odpovídající ú etním odpis m majetku po ízeného z dotace do výnos (286 mil. K ). Do výnos je rovn ž ú továno použití fond (264 mil. K ) a se zavedením nových fond pro vysoké školy tato skute nost významn ovliv uje ástku, o které se ve výnosech ú tuje. 2010 2009 2008 2007 2006 1 výnosy celkem 4 640 797 4 297 785 3 944 582 3 666 764 3 174 473 2 vlastní výnosy (bez dotací) 1 254 023 1 103 842 999 418 906 166 668 831 3 z toho zú tování výnos z odpis 286 371 265 715 239 438 192 438 142 591 4 použití fond ve výnosech 263 736 167 714 141 354 164 190 69 210 5 vlastní výnosy bez dot. odp. a použ. fond 703 916 670 413 618 626 549 538 457 030 6 meziro ní nár st na. 5 (vlastní výnosy snížené o dot. odpisy a použití fond ) 1,05 1,08 1,13 1,20 1,21 7 index-vlastní výnosy v pom ru k výnos m dle ú et. celkem (.2/1) 0,27 0,26 0,25 0,25 0,21 8 index-o išt né vlastní výnosy v pom ru k výnos m dle ú et. celkem (. 5/1) 0,15 0,16 0,16 0,15 0,14 9 výnosy z odpis v % z výnos celkem 6,17% 6,18% 6,07% 5,25% 4,49% 30

2.2 Náklady 2.2.1 P ehled vybraných náklad Náklady v roce 2010 inily ástku 4 570 mil. K a proti roku 2009 se zvýšily o 8 %. Nejvyšší položku náklad tvo í osobní náklady na mzdy (1 716 mil. K ), odvody na zdravotní a sociální pojišt ní (549 mil. K ) a odvody na tvorbu sociálního fondu ve výši 2 % z mezd (32 mil. K ), které v roce 2010 tvo ily v sou tu 50 % celkových náklad. Významnou nákladovou položkou jsou ú etní odpisy dlouhodobého majetku v etn odpis ze z statkové ceny vy azeného majetku ve výši 352 mil. K. Zm nou metodiky ú tování je samostatn ú továno o odpisech majetku, který byl po ízen z dotace (286 mil. K ), a tyto nejsou od roku 2005 zdrojem tvorby FRIM. Podíl odpis majetku, který nebyl po ízen z dotace (65 mil. K ) a je i nadále zdrojem tvorby FRIM, tvo il v roce 2010 jen 19 % z celkových odpis. Odpisy majetku, který byl po ízen z dotace, se zvýšily proti roku 2009 o 20 mil. K, zejména v d sledku uvedení do užívání nových objekt v UKB. Na opravy a údržbu bylo vynaloženo 79 mil. K (nár st o 20 %). Náklady za cestovní náhrady inily 70 mil. K, z toho za pracovní cesty do zahrani í 59 mil. K. Tyto náklady souvisejí zejména s mobilitou pedagogických pracovník a s ú astí na mezinárodních konferencích, které souvisejí s ešenými projekty výzkumu a vývoje, a dlouhodob vykazují nár st. Za pojišt ní majetku MU bylo vynaloženo 2,096 mil. K, za povinné pojistné odpov dnosti 8,6 mil. K. Náklady za nájmy byly v roce 2010 ve výši 46 mil. K a souvisí zejména s pronájmem budov pro P F a FF. Stipendia byla vyplacena celkem ve výši 396 mil. K. Rozbor vyplacených stipendií a zdroj jejich financování je podrobn ji uveden v tabulce 7.2. Tabulka. 2.2.1 P ehled vybraných neinvesti ních náklad (v tis. K ).. Položka Hlavní innost Dopl ková innost Celkem 1 osobní náklady 1 676 644,14 39 181,78 1 715 825,92 2 z toho: mzdy *) 1 572 096,21 32 823,37 1 604 919,58 3 OPPP(OON) 103 709,96 6 358,41 110 068,37 4 jiné 837,97 0,00 837,97 5 odvody (zdrav. a soc. poj.) 537 328,54 11 509,13 548 837,67 6 stravování zam stnanc 19 849,44 389,90 20 239,34 7 cestovné 68 344,72 1 688,87 70 033,59 8 v tom: do zahrani í 57 772,25 941,57 11 319,77 9 tuzemské 10 572,47 747,30 58 713,82 10 nájemné 45 145,19 544,26 45 689,45 11 pojišt ní dlouhodobého majetku 2 096,55 0,00 2 096,55 12 materiál 332 805,52 8 390,73 341 196,25 13 z toho: drobný majetek 9 614,78 107,28 9 722,06 14 energie, voda, pára, plyn 137 266,72 3 792,45 141 059,17 15 opravy, údržba 76 876,46 2 499,11 79 375,57 16 odpisy **) 350 253,74 1 172,02 351 425,76 17 z toho: odpisy maj. po ízeného z dotace 286 343,08 0,00 286 343,08 18 z st.cena vy azeného majetku 133,04 0,00 133,04 19 z st. cena prodaného majetku 149,06 0,00 149,06 20 p evod dotace na spolup íjemce 96 866,71 0,00 96 866,71 21 stipendia 395 147,27 1 219,79 396 367,06 22 z toho: ze stipendijního fondu 43 436,54 1 219,79 44 656,33 23 p evody do fond 367 852,20 656,25 368 508,45 24 z toho: FPP 183 835,40 0,00 183 835,40 25 FÚPP 97 499,80 0,00 97 499,80 26 soc. fondu 31 442,07 656,25 32 098,32 27 stipendijního fondu 55 074,93 0,00 55 074,93 28 použití ostatních fond 130 294,99 0,00 130 294,99 29 z toho: f. odm n 5 447,50 0,00 5 447,50 30 FPP 97 993,85 0,00 97 993,85 31 soc. fondu (penzijní p ipojišt ní) 25 853,64 0,00 25 853,64 32 rezervní fond 1 000,00 0,00 1 000,00 33 jiné 211 615,16 49 962,17 261 577,33 34 celkem náklady 4 448 669,44 121 006,46 4 569 675,90 *) v. náhrad za nemoc **) bez z statkové ceny vy azeného majetku, která je uvedena samostatn na. 18 (celkové odpisy tak byly ve výši 351 558,8 tis. K ) 31

2.2.2 Pracovníci a mzdové prost edky Z celkového po tu 3 531 p epo tených zam stnanc MU bylo 1 567 akademických pracovník a v deckých pracovník a 1 964 neakademických pracovník. Podíl vyplacených mzdových prost edk ze všech zdroj (v etn OON a mezd vyplacených z fondu odm n, bez náhrad za nemoc) bez odvod na sociální a zdravotní pojišt ní na celkových nákladech v roce 2010 inil 1 714 mil. K, tj. 38 %. Z toho z kap. 333 MŠMT bylo vyplaceno 1 323 mil. K, tj. 77 % mezd (z toho na VaV 306 mil. K, tj. 18 % mezd), a pr m rná mzda bez SKM z prost edk MŠMT a z fondu odm n byla ve výši 37 129 K. Tabulka 2.2.2 Pracovníci a mzdové prost edky (v tis. K ).. Ukazatel Poznámka VŠ *) KaM Celkem 1 Pr m rný evid. po et pracovník p epo tený za rok 2010 (celkem) 3 321 210 3 531 2 akademi tí pracovníci ***) 1 495 0 1 495 3 v tom v de tí pracovníci 72 0 72 4 ostatní ****) 1 754 210 1 964 5 Vyplacené mzdové prost edky hrazené z kap. 333 - MŠMT bez VaV 1 006 192 10 985 1 017 177 6 Vyplacené mzdové prost edky hrazené z kap. 333 - MŠMT pouze VaV. 0305 výkazu P1b-04 305 763 0 305 763 7 Vyplacené mzdové prost edky hrazené z kap. 333 - MŠMT. 0307 výkazu P1b-04 1 311 955 10 985 1 322 940 8 mzdy 1 258 269 10 934 1 269 203 9 v z toho: VaV 296 991 0 296 991 10 tom OPPP (d íve OON) 53 686 51 53 737 11 z toho: VaV 8 772 0 8 772 12 Mzdové prost edky vyplacené z fond 31 827 0 31 827 13 Mzdové prost edky vyplacené z kap. 333 a fond *****). 7+12 1 343 782 10 985 1 354 767 14 akademickým pracovník m 751 213 0 751 213 15 v tom v deckým pracovník m 67 382 0 67 382 16 ostatním pracovník m 525 187 10 985 536 172 17 Pr m rná m sí ní mzda za rok 2010 v K bez OPPP (OON) a FO z. 8 37 129 15 447 18 akademických pracovník 42 958 0 19 v tom v deckých pracovník 31 610 0 20 ostatních pracovník 31 229 15 447 21 Pr m rná m sí ní mzda za rok 2009 v K bez OPPP (OON) a FO 37 455 14 207 22 Nár st mzdy r. 2010 oproti r. 2009 v % -0,87% 8,73% 23 Mzdové prost edky vyplacené v roce 2010 z ostatních zdroj (bez kap. 333) mimo VaV 191 818 23 378 215 196 24 v granty a programy z ostatních kapitol 14 495 0 14 495 25 tom ostatní (zahrani í, dary apod.) 177 323 23 378 200 701 26 Mzdové prost edky vyplacené v roce 2010 z ostatních zdroj VaV (bez kap. 333). 0306 výkazu P1b-04 104 951 0 104 951 27 Dopl ková innost. 0308 výkazu P1b-04 31 376 7 766 39 142 28 Vyplacené mzdové prost edky celkem (sou et. 13+23+26+27) 1) Odpovídá termínu pedagogi tí dle terminologie výkazu P1b-04. 2) Odpovídá termínu nepedagogi tí dle terminologie výkazu P1b-04.. 0311 výkazu P1b-04 a výkazu Z/Z 1 671 927 42 129 1 714 056 Rozdíl mezi mzdovými prost edky na. 28 výkazu P1b-04 a vyplacenými mzdovými prost edky dle ú etnictví (ú et 521,. 1 tab. 2.2.1) iní 1 770 tis. K, odpovídající náhradám mzdy za dobu do asné pracovní neschopnosti placené zam stnavatelem, která se ve výkazu P1b-04 dle pokyn k vypln ní nezahrnuje do mzdových prost edk pro ú ely tohoto výkazu. 32

2.2.3 P ehled náklad v letech 2006 2010 Tabulka. 2.2.3a Náklady a jejich vývoj 2006 2010 (v tis. K ).. Název 2010 2009 2008 2007 2006 1 materiál 341 196,25 297 898,00 277 470,92 356 575,44 259 261,10 2 z toho: drobný majetek 138 214,20 110 164,16 114 958,87 203 013,88 119 343,94 3 knihy a asopisy 29 607,21 31 537,16 30 177,06 29 291,41 28 704,27 4 energie 141 059,17 129 582,31 113 835,51 96 011,97 98 594,36 5 prodané zboží 7 601,61 8 498,93 7 489,87 8 914,73 8 665,79 6 opravy a údržba 79 375,57 65 785,55 73 353,91 54 726,54 52 432,60 7 cestovné 70 033,59 70 648,73 68 614,96 63 508,39 56 193,72 8 z toho: tuzemské 11 319,77 12 179,49 11 323,00 10 745,00 8 711,35 9 zahrani ní 58 713,82 58 469,24 57 291,96 52 763,39 47 482,37 10 náklady na reprezentaci 2 681,48 2 590,86 2 499,22 1 826,91 2 117,85 11 služby 361 540,03 330 140,76 290 053,73 273 332,29 239 756,14 12 z toho: telefony 7 841,55 7 824,58 8 457,11 8 617,53 9 029,23 13 poštovné 5 277,90 5 650,98 5 065,77 5 826,29 4 939,32 14 nájemné 45 689,45 36 343,34 28 082,59 23 225,90 21 496,40 15 drobný nehmotný majetek-sw 5 149,73 7 068,81 4 336,59 6 113,39 3 929,74 16 konferen ní poplatky 2 715,96 3 096,97 2 137,45 2 398,29 2 613,22 17 dopravné 7 806,43 6 282,24 4 760,27 4 497,40 3 215,52 18 tiska ské práce 21 899,60 26 184,22 21 496,97 24 428,82 15 455,33 19 inzerce 2 497,61 2 374,32 3 450,35 1 878,04 1 869,17 20 autorské honorá e 1 411,74 2 374,32 1 898,65 2 388,40 2 381,23 21 úklid a ostraha objekt 48 958,36 45 016,68 41 203,41 36 371,14 33 158,59 22 ostatní 212 291,70 187 924,31 169 164,58 157 587,09 141 668,39 23 osobní náklady 2 264 663,59 2 128 008,57 1 987 893,53 1 851 710,66 1 654 835,54 24 z toho: mzdové náklady 1 715 825,92 1 627 830,26 1 500 217,36 1 385 581,03 1 236 995,44 25 z toho: mzdy 1 603 149,69 1 524 444,00 1 417 422,04 1 306 044,64 1 168 304,10 26 náhrady za nemoc 1 769,90 2 141,00 x x x 27 OON 110 906,33 101 245,12 23 020,34 79 536,29 68 691,34 28 z toho: dohody 110 068,36 100 718,12 22 569,39 78 254,95 68 551,23 29 jiné 1) 837,97 527,00 450,95 1 281,34 140,11 30 odvody 548 837,67 500 178,31 487 676,16 466 129,63 417 840,10 31 sociální náklady 85 676,70 77 809,72 69 496,27 62 732,99 46 570,00 32 z toho: BOZP, hygienické vybavení 4 483,53 4 241,07 4 034,68 3 374,88 2 386,41 33 vzd lávání 2 485,39 2 735,95 2 664,62 2 491,99 1 247,90 34 stravování 20 239,34 16 291,62 12 216,91 10 568,65 7 231,17 35 p evod do sociálního fondu 32 098,32 30 533,00 28 347,00 26 121,39 23 486,18 36 penzijní p ipojišt ní 25 853,64 23 716,01 21 925,39 19 954,25 12 218,19 37 jiné 516,48 292,07 307,68 221,83 0,15 38 da silni ní 165,95 162,00 165,38 171,07 164,48 39 da z nemovitostí 25,22 19,19 16,98 0,00 0,29 40 ostatní dan a poplatky 353,71 250,63 258,20 334,79 312,06 41 smluvní pokuty a úroky z prodlení 2,91 2,02 1,81 0,00 0,44 42 ostatní pokuty a penále 135,81 5,20 8,34 44,02 66,59 43 odpis nedobytné pohledávky 347,50 112,64 952,46 226,09 105,71 44 úroky -0,68 0,00 0,01 0,00 0,54 45 kurzové ztráty 4 577,41 4 567,37 3 667,15 4 063,73 3 427,05 46 dary 191,19 118,85 21,50 0,00 137,18 47 manka a škody 273,02 1 223,87 974,36 1 219,39 284,22 48 jiné ostatní náklady 857 313,90 776 540,82 635 090,36 553 178,88 470 143,66 49 z toho: pojistné 8 628,14 8 352,52 7 178,27 6 512,03 6 300,40 50 p evod dotace na spolup íjemce 96 866,71 77 423,62 44 907,83 43 072,85 43 022,94 51 technické zhodnocení do 40 tis. 3 687,61 3 749,59 4 725,07 4 187,16 4 033,21 52 pojišt ní majetku 2 096,55 1 839,63 1 833,85 1 737,67 1 553,36 53 stipendia 396 367,06 355 078,26 319 802,58 290 779,31 259 523,17 54 neuplatn né DPH 3 162,57 4 466,00 4 232,15 3 402,00 2 856,00 55 bank. poplatky 2 752,09 3 483,73 3 781,22 3 379,85 3 072,37 56 p evod do stipendijního fondu 55 074,93 48 820,85 36 973,22 26 013,58 x 57 p evod do FPP 183 835,40 177 253,93 129 242,64 118 038,53 98 302,19 58 p evod do FÚUP 97 499,80 90 068,78 76 731,38 52 583,73 48 181,31 59 z toho: dary 26 949,92 48 267,18 37 598,30 26 418,76 24 589,76 60 prost. ze zahrani í 55 640,25 26 352,23 29 449,08 17 607,32 18 271,28 61 do 5 % ú el. prost. ze SR 14 909,63 15 449,37 9 683,99 8 557,65 5 320,27 62 jiné 7 343,04 6 003,91 5 682,14 3 472,17 3 298,71 63 odpisy dlouhodobého majetku 351 558,79 331 889,39 308 062,40 261 380,68 211 619,95 64 z toho: odpisy a ZC u maj. po íz. z dotace 286 343,08 265 714,99 239 196,00 191 965,17 142 498,94 65 odpisy ostatního majetku 65 082,67 64 946,83 68 824,40 68 863,36 68 890,12 66 z st. cena vy azeného ost. majetku 133,04 1 227,57 42,00 552,15 230,89 67 z st. cena prodaného majetku 149,06 0,09 6,25 4 622,71 9 533,68 68 prodaný materiál 335,47 385,36 405,87 379,83 137,88 69 tvorba opravných položek 361,83 284,54 215,30 156,65 120,03 70 lenské p ísp. 56,82 37,09 88,34 2,00 11,30 71 da z p íjmu 0 0 0 0-35,16 72 Celkem 4 569 675,90 4 226 562,50 3 840 642,62 3 595 119,76 3 114 457,00 meziro ní nár st 1,08 1,10 1,07 1,15 1,19 33

Od 1. 1. 2005 se v souladu s 38 vyhlášky 504/2002 Sb. v nákladech ú tuje odd len o výši odpis majetku, který byl po ízen z dotace (dále jen dota ní odpisy), a tyto již nejsou zdrojem tvorby FRIM. V následující tabulce je uveden pom r dota ních odpis majetku na celkových odpisech a vývoj tohoto pom ru od roku 2005, kdy došlo ke zm n postupu ú tování (z 60 % nár st na 80 %). Naopak podíl odpis majetku, který nebyl po ízen z dotace, klesl ze 40 % na 20 %. 2010 2009 2008 2007 2006 2005 2004 podíl dota ních odpis (. 64/63) 0,81 0,80 0,78 0,73 0,67 0,61 x podíl nedota ních odpis v.zc ((. 65+66)/63) 0,19 0,20 0,22 0,27 0,33 0,39 1,00 Další významnou položkou, která ovliv uje výši náklad u vysokých škol, jsou p evody z statk p ísp vku MŠMT do Fondu provozních prost edk (FPP), dále p evody prost edk ze zahrani í a ú elových dotací nespot ebovaných do konce roku u víceletých projekt do Fondu ú elov ur ených prost edk (FÚUP) a p evody poplatk za studium vym ené dle 58 odst. 3 a 4 zákona o vysokých školách do stipendijního fondu... 2010 2009 2008 2007 2006 1 Náklady celkem 4 569 675,90 4 226 562,50 3 840 642,62 3 595 119,76 3 114 457,00 2 z toho odpisy maj. po ízeného z dotace 286 343,08 265 714,99 239 196,00 191 965,17 142 498,94 3 p evody do FPP, FÚUP, stip. a soc. fondu 368 508,45 346 676,56 271 294,24 222 757,23 169 969,68 4 Náklady bez dota ních odpis a tvorby fond (. 1-2-3) 3 914 824,37 3 614 170,95 3 330 152,38 3 180 397,36 2 801 988,38 5 meziro ní nár st na. 4 (náklady snížené o dot. odpisy a p evody do fond,.4) 1,08 1,09 1,05 1,14 1,12 Náklady na odpisy majetku po ízeného z dotací a p evody do výše uvedených fond tvo í 14 % z celkových náklad. Tabulka. 2.2.3b Vývoj po tu pracovník a mzdových náklad na MU 2006 2010.. Ukazatel 2010 2009 2008 2007 2006 1 Pr m rný evid. po et pracovník p epo tený za rok (celkem) 3 531 3 396 3 277 3 255 3 127 2 z toho: akademi tí pracovníci 1 495 1 471 1 433 1 407 1 358 3 v de tí pracovníci 72 74 57 49 37 4 ostatní 1 964 1 851 1 787 1 800 1 732 5 Vyplacené mzdové prost edky z kap. 333 a z fond 1 354 767 1 377 913 1 292 927 1 175 913 1 047 184 6 v tom: akademickým pracovník m 751 213 760 325 725 571 674 999 605 919 7 v deckým pracovník m 67 382 31 248 23 354 20 796 15 621 8 ostatním 536 172 586 340 544 002 480 119 425 644 9 Mzdové prost edky vyplacené z ost. zdroj (bez kap. 333) mimo VaV 215 196 110 275 94 278 104 548 87 866 10 Mzdové prost edky vyplacené z ostatních zdroj (bez kap. 333) VaV 104 951 97 082 75 549 72 294 75 328 11 Dopl ková innost 39 142 40 423 37 463 32 825 26 616 12 Vyplacené mzdové prost edky celkem (. 1 tab.. 2.2.1) 1 715 826 1 627 830 1 500 217 1 385 581 1 236 995 13 Mzdy bez OON v. náhrad za nemoc ze všech zdroj (. 2 tab.. 2.2.1) 1 604 920 1 526 585 1 417 422 1 306 045 1 168 304 14 Pr m. mzda (mzdy z. 13/p epo. po. prac./12) v K 37 877 37 460 36 045 33 433 31 139 15 nár st pr m. mzdy z. 14 oproti p edch. roku v % 1,11 3,93 7,81 7,37 5,02 16 odvody (. 5 tabulky. 2.2.1) 548 838 530 711 487 676 466 130 417 840 17 osobní náklady (mzdy a odvody,. 13+16) 2 264 664 2 158 541 1 987 893 1 851 711 1 654 835 18 náklady MU celkem 4 569 676 4 226 597 3 840 643 3 595 120 3 114 457 19 podíl osobních náklad bez OON na nákladech celkem v % (. 17/. 18) 49,56 51,07 51,76 51,51 53,13 meziro ní nár st mezd celkem (. 12) 5,41% 8,51% 8,27% 12,01% 12,23% podíl mezd na nákladech celkem (. 12/. 18) v % 37,55% 38,51% 39,06% 38,54% 39,72% meziro ní nár st zam. (. 1) 135 119 22 129 195 meziro ní nár st zam. v % 3,98% 3,63% 0,66% 4,12% 6,65% 34

3. P ehled o pen žních p íjmech a výdajích Tabulka. 3 P ehled o pen žních tocích (CASH FLOW, v tis. K ) Ukazatel minulé období b žné období rozdíl vliv na CF.. Pen žní tok z provozní innosti 801 867,12 951 895,25 150 028,13 439 423,27 056 Pen žní tok z investi ní innosti 7 802 687,09 8 157 004,23 354 317,14-705 875,94 096 Pen žní tok z finan ní innosti 8 929 630,59 9 551 893,47 622 262,88 622 262,88 110 Celkem 17 534 184,80 18 660 792,95 1 126 608,15 355 810,21 111 Stav pen žních prost edk 1 222 491,33 2 013 337,31 790 845,98-790 845,98 112 35

4. Vývoj fond MU Významným ukazatelem hospoda ení je stav fond MU, které jsou tvo eny v souladu se zákonem. 111/1998 Sb., o vysokých školách. Tabulka.4 Fondy (v tis. K ).. Fond rezervní FRIM *) Fond stipendijní Fond odm n FÚUP **) Fond sociální Celkem k FPP ***) 31. 12. 2010 1 2 3 4 5 6 7 8 1 Stav k 1. 1. 2010 117 502,23 403 737,63 78 814,51 32 671,69 107 400,05 30 557,29 349 716,67 1 120 400,07 2 Tvorba fondu 8 200,10 120 327,56 55 074,92 19 639,39 101 889,14 32 098,32 183 835,40 521 064,83 3 erpání fondu 1 000,00 216 920,25 44 656,33 5 447,50 90 513,36 25 853,64 97 993,85 482 384,93 4 Stav k 31. 12. 2010 124 702,33 307 144,94 89 233,10 46 863,58 118 775,83 36 801,97 435 558,22 1 159 079,97 Návrh na p íd l z HV 5 9 243,44 51 811,97 10 066,10 71 121,51 roku 2010 *) FRIM Fond reprodukce investi ního majetku **) FÚUP Fond ú elov ur ených prost edk ***) FPP Fond provozních prost edk Celkový objem prost edk na jednotlivých fondech k 31. 12. 2010 iní 1 159 mil. K (meziro ní nár st 3 %). V tvorb fondu odm n a FRIM se projevilo proú tování hospodá ského výsledku za rok 2009 ve výši 71,222 mil. K, z toho: - do fondu odm n + 19,639 mil. K - do FRIM + 43,383 mil. K - do rezervního fondu + 8,200 mil. K D vodem tvorby rezervního fondu z HV za rok 2009 byla zejména pot eba vytvo it zdroje na p edfinancování neinvesti ních náklad u projekt Opera ních program. Obdobn pot eba tvorby FRIM souvisí s pot ebou zajistit zdroje pro p edfinancování projekt OP Výzkum a vývoj pro inovace a se spolufinancováním dalších dota ních projekt. Tabulka 4.1 Rezervní fond (sl. 1 tabulky. 4, v tis. K ).. 2006 2007 2008 2009 2010 1 Stav k 1.1. 96 344,98 96 344,98 96 318,88 96 318,88 117 502,23 2 ze zisku 0,00 0,00 0,00 21 183,35 8 200,10 3 P evody mezi fondy (. 4 až 6) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4 z fondu reprodukce inv. majetku 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Tvorba 5 z fondu odm n 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6 z fondu provozních prost edk 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7 Celkem tvorba 0,00 0,00 0,00 21 183,35 8 200,10 8 krytí ztrát minulých ú etních období 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9 P evody mezi fondy (. 10 až 12) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 do fondu odm n 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11 erpání do fondu provozních prost edk 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12 do fondu reprodukce inv. majetku 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 ostatní užití *) 0,00 26,10 0,00 0,00 1 000,00 14 Celkem erpání 0,00 26,10 0,00 0,00 1 000,00 15 Stav k 31. 12. 96 344,98 96 318,88 96 318,88 117 502,23 124 702,33 Od 1. 1. 2005 se v souvislosti s ú inností zm ny 38 vyhlášky. 504/2002 Sb. FRIM netvo í z odpis majetku, který byl po ízen z dotace. Celkové ú etní odpisy v roce 2010 inily 352 mil. K, ale na tvorb FRIM se podílely jen ástkou 65 mil. K (tj. 19 % z celkových odpis ). Dalším zdrojem FRIM bylo proú tování HV za rok 2009 ve výši 43 mil. K a p evod z statku investi ního p ísp vku 11 mil. K. 36

Tabulka. 4.2 FRIM (sl. 2 tabulky.4, v tis. K ).. FRIM 2006 2007 2008 2009 2010 1 Stav k 1. 1. 206 794,72 242 872,88 268 505,02 334 270,33 403 737,63 3 z ú etních odpis 68 890,12 68 860,98 68 825,04 64 946,83 65 082,67 4 ze zisku 50 404,90 51 429,93 61 842,46 70 129,74 43 382,90 5 z st. cena dlouhodobého majetku 864,55 1 397,97 222,96 1 227,57 254,35 6 ze z st. INV p ísp vku MŠMT 2 889,62 15 301,36 5 756,61 18 613,59 11 348,22 7 ostatní zdroje 0,00 0,00 482,95 0,00 259,42 8 v tom: oprava odpis 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Tvorba 9 p evod úrok 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 P evody mezi fondy (. 11 až 13) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11 z fondu odm n 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12 z fondu provozních prost edk 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 z rezervního fondu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14 Celkem tvorba (. 2 tabulky. 4) 123 049,19 136 990,24 137 130,02 154 917,73 120 327,56 15 Investi ní (. 16 až 21) 86 971,03 111 358,10 71 364,71 83 193,54 216 920,25 16 v tom: stavby 33 071,93 75 708,33 45 303,83 26 973,47 80 477,98 17 stroje a za ízení 50 040,00 33 680,76 22 406,51 34 717,36 10 761,00 18 nákupy nemovitostí v. pozemk 348,98 0,00 2 820,25 0,00 419,20 19 SW 3 193,32 1 295,89 700,27 6 044,10 2 494,22 20 um lecká díla 316,80 673,12 133,85 1 787,36 2 983,62 p edfinancování projekt OP 0,00 0,00 0,00 13 671,25 119 784,23 21 ostatní 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 erpání Neinvesti ní (. 23 až 24) 0,00 0,00 0,00 2 256,89 0,00 23 v tom: opravy a údržba 0,00 0,00 0,00 2 256,89 0,00 24 ostatní 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 P evody mezi fondy (. 26 až 28) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 do fondu odm n 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27 do fondu provozních prost edk 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 do rezervního fondu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 Celkem erpání (. 3 tabulky. 4) 86 971,03 111 358,10 71 364,71 85 450,43 216 920,25 30 Stav k 31. 12. 242 872,88 268 505,02 334 270,33 403 737,63 307 144,94 ástka 259,42 tis. K na. 7 odpovídá p eú tování zma ené investice do náklad. Tabulka 4.3 Stipendijní fond (sl. 3 tabulky. 4, v tis. K ).. 2006 2007 2008 2009 2010 1 Stav k 1. 1. 19 889,76 24 418,54 39 452,16 61 268,06 78 814,51 2 ze zisku 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3 Tvorba z poplatk za studium *) 15 407,43 26 494,95 36 955,22 48 820,85 55 074,92 4 Celkem tvorba (. 2 tabulky. 4) 15 407,43 26 494,95 36 955,22 48 820,85 55 074,92 5 stipendia (proú t. p es ú et 648) 10 878,65 11 461,33 15 139,32 31 274,40 44 656,33 erpání 6 Celkem erpání (. 3 tabulky. 4) 10 878,65 11 461,33 15 139,32 31 274,40 44 656,33 7 Stav k 31. 12. 24 418,54 39 452,16 61 268,06 78 814,51 89 233,10 *) Poplatky za studium dle 58 odst. 3 a 4 zákona. 111/1998 Sb., o vysokých školách (nad rámec standardní doby studia+1 rok, studium absolventa v dalším stud. programu a p i soub hu studia nad rámec standardní doby studia) Fond je kryt po zm n metodiky ú tování tvorby i neuhrazenými pohledávkami ve výši 20 247,83 tis. K (22,69 %). Tabulka 4.4 Fond odm n (sl. 4 tabulky. 4, v tis. K ).. 2006 2007 2008 2009 2010 1 Stav k 1. 1. 16 012,64 19 100,94 21 972,13 25 709,67 32 671,69 2 ze zisku 8 799,75 8 585,89 9 801,96 12 626,71 19 639,39 3 z rezervního fondu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4 Tvorba z fondu reprodukce inv. majetku 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5 z fondu provozních prost edk 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6 Celkem tvorba (. 2 tabulky. 4) 8 799,75 8 585,89 9 801,96 12 626,71 19 639,39 7 mzdové náklady 5 711,45 5 714,70 6 064,42 5 664,69 5 447,50 8 do rezervního fondu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9 do fondu reprodukce inv. majetku 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 erpání 10 do fondu provozních prost edk 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11 ostatní užití 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12 Celkem erpání (. 3 tabulky. 4) 5 711,45 5 714,70 6 064,42 5 664,69 5 447,50 13 Stav k 31. 12. 19 100,94 21 972,13 25 709,67 32 671,69 46 863,58 37

Tabulka 4.5 FÚUP (sl. 5 tabulky. 4, v tis. K ) FÚUP 2007 2008 2009 2010 NEI INV celkem NEI INV celkem NEI INV celkem NEI INV celkem 1 Stav k 1.1. 39 210,69 2 154,86 41 365,55 51 017,11 1 515,47 52 532,58 81 077,24 1 138,38 82 215,62 105 766,80 1 633,25 107 400,05 2 z dar NEI 10 333,84 0,00 10 333,84 20 387,43 0,00 20 387,43 37 849,21 0,00 37 849,21 48 086,71 0,00 48 086,71 3 z nada ních p ísp vk 2 118,14 0,00 2 118,14 1 812,13 0,00 1 812,13 1 772,71 0,00 1 772,71 4 390,22 0,00 4 390,22 4 v tom ú elov ur ené prost. ze zahr. 21 159,83 0,00 21 159,83 19 352,86 0,00 19 352,86 30 333,18 0,00 30 333,18 35 478,99 0,00 35 478,99 5 z ú elov ur ených prost. na VaV-MŠMT 4 570,85 2 154,86 6 725,71 7 443,67 1 490,88 8 934,55 9 128,36 1 063,48 10 191,84 15 097,65 1 592,84 16 690,49 6 z ú elov ur ených prost. na VaV-ostatní *) 347,03 0,00 347,03 1 113,32 24,59 1 137,91 1 048,70 74,90 1 123,60 1 753,91 40,41 1 794,32 7 z ú elov ur ených prost. MŠMT bez VaV 681,00 0,00 681,00 907,70 0,00 907,70 945,08 0,00 945,08 959,32 0,00 959,32 8 z dar NEI 26 524,20 0,00 26 524,20 36 381,60 0,00 36 381,60 43 776,79 0,00 43 776,79 26 912,31 0,00 26 912,31 9 z nada ních p ísp vk 2 629,15 0,00 2 629,15 2 577,04 0,00 2 577,04 5 555,31 0,00 5 555,31 3 103,96 0,00 3 103,96 10 ú elov ur ené prost. ze zahr. 17 607,32 0,00 17 607,32 29 449,08 0,00 29 449,08 26 352,23 0,00 26 352,23 55 640,25 0,00 55 640,25 11 tvorba z ú elov ur ených prost. na VaV-MŠMT 6 542,34 1 490,88 8 033,22 7 691,22 1 063,48 8 754,70 12 864,17 1 282,34 14 146,51 11 719,82 1 306,71 13 026,53 12 z ú elov ur ených prost. na VaV-ostatní *) 1 094,74 24,59 1 119,33 1 047,70 74,90 1 122,60 1 700,78-8,69 1 692,09 1 691,58-24,13 1 667,45 13 z ú elov ur ených prost.mšmt bez VaV 907,70 0,00 907,70 945,08 0,00 945,08 959,32 0,00 959,32 1 538,64 1 538,64 14 Celkem tvorba (. 2 tabulky. 4) 55 305,45 1 515,47 56 820,92 78 091,72 1 138,38 79 230,10 91 208,60 1 273,65 92 482,25 100 606,56 1 282,58 101 889,14 15 z dar NEI 16 470,61 0,00 16 470,61 18 919,82 0,00 18 919,82 33 539,29 0,00 33 539,29 39 681,78 0,00 39 681,78 16 z nada ních p ísp vk 2 935,16 0,00 2 935,16 2 616,46 0,00 2 616,46 2 937,80 0,00 2 937,80 6 044,50 0,00 6 044,50 17 ú elov ur ené prost. ze zahr. 19 414,29 0,00 19 414,29 18 468,76 0,00 18 468,76 21 206,42 0,00 21 206,42 29 672,49 0,00 29 672,49 18 erpání z ú elov ur ených prost. na VaV-MŠMT 3 669,52 2 154,86 5 824,38 6 006,53 1 490,88 7 497,41 6 894,88 752,98 7 647,86 11 936,62 605,31 12 541,93 19 z ú elov ur ených prost. na VaV-ostatní *) 328,45 0,00 328,45 1 112,32 24,59 1 136,91 995,57 25,80 1 021,37 1 613,34 0,00 1 613,34 20 z ú elov ur ených prost. MŠMT bez VaV 681,00 0,00 681,00 907,70 0,00 907,70 945,08 0,00 945,08 959,32 0,00 959,32 21 Celkem erpání (. 3 tabulky. 4) 43 499,03 2 154,86 45 653,89 48 031,59 1 515,47 49 547,06 66 519,04 778,78 67 297,82 89 908,05 605,31 90 513,36 22 Stav k 31.12. 51 017,11 1 515,47 52 532,58 81 077,24 1 138,38 82 215,62 105 766,80 1 633,25 107 400,05 116 465,31 2 310,52 118 775,83 23 z dar NEI 20 387,43 0,00 20 387,43 37 849,21 0,00 37 849,21 48 086,71 0,00 48 086,71 35 317,24 0,00 35 317,24 24 z nada ních p ísp vk 1 812,13 0,00 1 812,13 1 772,71 0,00 1 772,71 4 390,22 0,00 4 390,22 1 449,68 0,00 1 449,68 25 v tom ú elov ur ené prost. ze zahr. 19 352,86 0,00 19 352,86 30 333,18 0,00 30 333,18 35 478,99 0,00 35 478,99 61 446,75 0,00 61 446,75 26 z ú elov ur ených prost. na VaV-MŠMT 7 443,67 1 490,88 8 934,55 9 128,36 1 063,48 10 191,84 15 097,65 1 592,84 16 690,49 14 880,85 2 294,24 17 175,09 27 z ú elov ur ených prost. na VaV-ostatní *) 1 113,32 24,59 1 137,91 1 048,70 74,90 1 123,60 1 753,91 40,41 1 794,32 1 832,15 16,28 1 848,43 28 z ú elov ur ených prost. MŠMT bez VaV 907,70 0,00 907,70 945,08 0,00 945,08 959,32 0,00 959,32 1 538,64 0,00 1 538,64 Do FÚUP je možno p evád t i prost edky ze zahrani í (i z jiných než jen dota ních zdroj ) a dále prost edky ze SR, které MU nevykazuje jako dotace (tj. kdy MU je spolup íjemce/partner dota ního projektu a p ijaté prost edky v etn FÚUP zú tovává s p íjemcem). 38

V souladu s 18 zákona. 111/1998 Sb., o vysokých školách, v platném zn ní, tvo ila MU k 31. 12. 2010 fond ú elov ur ených prost edk z dar a nada ních p ísp vk (s výjimkou dar ur ených na po ízení a technické zhodnocení dlouhodobého majetku), ze z statku ú elov ur ených pen žních prost edk ze zahrani í a z ú elov ur ených ve ejných prost edk, které nemohly být použity v rozpo tovém roce, ve kterém byly poskytnuty (v souladu s 18, odst. 8 zákona do výše 5 % objemu prost edk poskytnutých v daném roce), ve výši 102 mil. K. Z toho tvorba fondu z prost edk poskytnutých MŠMT byla ve výši 14,565 mil. K, z ostatních prost edk státního rozpo tu 1 667 tis. K z dotací na projekty VaV (z toho 1 259 tis. K z projekt VaV, u nichž je MU p íjemcem). V rámci prost edk p evedených v minulém období do FÚUP bylo v roce 2010 se souhlasem poskytovatele p evedeno v rámci fondu u jednoho projektu GA R (MU spolup íjemce) 27 364,04 K z investi ních prost edk do neinvestic (použito v pr b hu roku 2010). Použitím fondu ú elových prost edk byly kryty výdaje na pokra ující projekty výzkumu a vývoje ve výši 13,550 tis. K. V ástce použití fondu ú elov ur ených prost edk jsou i vratky do státního rozpo tu ve výši 31 978,55 K (z toho vratka MŠMT ve výši 26 772,70 K, výzkumný zám r MSM00216408; nedo erpané finan ní prost edky z FÚUP byly poukázány na ú et MŠMT R,. ú. 19-821001/0710, var. symbol 17, dne 7. 2. 2011). Celkový z statek tohoto fondu ve výši 118 776 tis. K je zahrnut v hodnot uvedené na. 89 rozvahy. Tabulka 4.6 Fond sociální (sl. 6 tabulky. 4, v tis. K ).. 2006 2007 2008 2009 2010 1 Stav k 1. 1. 0,00 11 270,47 17 318,84 23 740,31 30 557,29 2 Tvorba 2 % z mezd 23 485,91 26 002,62 28 346,86 30 532,99 32 098,32 3 na penzijní p ipojišt ní zam stnanc 12 215,44 19 954,25 21 925,39 23 716,01 25 853,64 4 erpání jiné 5 Celkem erpání 12 215,44 19 954,25 21 925,39 23 716,01 25 853,64 6 Stav k 31. 12. 11 270,47 17 318,84 23 740,31 30 557,29 36 801,97 MU za ala tvo it sociální fond od 1. 1. 2006 ve výši 2 % z hrubých mezd bez dohod konaných mimo pracovní pom r. Fond byl použit i v roce 2010 na p ísp vky zam stnavatele na penzijní p ipojišt ní zam stnanc. Z statek fondu p edstavuje rozdíl mezi tvorbou z mezd všech zam stnanc a použitím na p ísp vek na penzijní p ipojišt ní jen t m zam stnanc m, kte í mají uzav enou smlouvu o penzijním p ipojišt ní. Fond byl vytvo en ve výši 32 098 tis. K a použit na p ísp vky zam stnavatele na penzijní p ipojišt ní kmenových zam stnanc ve výši 25 854 tis. K. Z statek fondu ve výši 36 802 tis. K p edstavuje podíl tvorby fondu za zam stnance (bez DPP a DP ), kte í nemají uzav enou smlouvu o penzijním p ipojišt ní. Fond je kryt pen žními prost edky na samostatném bankovním ú tu. Tabulka 4.7 Fond provozních prost edk (sl. 7 tabulky. 4, v tis. K ).. 2006 2007 2008 2009 2010 1 Stav k 1. 1. 0,00 98 302,20 132 664,67 210 820,19 349 716,67 2 ze z statku NEI p ísp vku k 31. 12. 98 302,20 118 038,52 129 242,64 177 253,93 183 835,40 3 ze zisku 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4 z fondu reprodukce inv. majetku 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Tvorba 5 z fondu odm n 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6 z rezervního fondu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7 Celkem tvorba 98 302,20 118 038,52 129 242,64 177 253,93 183 835,40 8 na provozní náklady 0,00 83 676,05 51 087,12 38 357,45 97 993,85 9 do fondu odm n 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 do rezervního fondu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 erpání 11 do fondu reprodukce inv. majetku 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12 jiné 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 Celkem erpání 0,00 83 676,05 51 087,12 38 357,45 97 993,85 14 Stav k 31. 12. 98 302,20 132 664,67 210 820,19 349 716,67 435 558,22 39

Tvorba fondu provozních prost edk odpovídá výši nepoužitých p id lených ve ejných prost edk formou neinvesti ního p ísp vku MŠMT za rok 2010 v celkové výši 183 835 tis. K. Krom z statku z ukazatele A+B ve výši 179 184 tis. K bylo p evedeno 4 516 tis. K z ukazatele C doktorská stipendia, 30 tis. z ukazatele D krátkodobé pobyty zahrani ních student, 4 tis. z ukazatele S sociální stipendia a 101 tis. K z ukazatele U ubytovací stipendia. Výše tvorby FPP souvisí mj. i s dopady ekonomické krize. Jednotlivé sou ásti MU se snažily omezit výdaje, nebo po v tšinu roku nebylo z ejmé o jakou ástku bude rozpo et 2010 krácen, a sou asn si vytvo it rezervu zejména s ohledem na skute nost avizovaného snížení prost edk ze státního rozpo tu pro vysoké školy v roce 2011. Dalším d vodem byla skute nost, že ást p ísp vku ve výši 14,063 mil. K MU obdržela až v samém záv ru roku (rozhodnutí o navýšení obdržela MU až 23. 12. 2010). erpání fondu provozních prost edk bude odpovídat p vodnímu ú elu p id lených ve ejných prost edk. Tabulka 4.8 Vývoj z statk fond Vývoj fond 2010 2009 2008 2007 2006 2005 2004 1 Fond rezervní 124 702,33 117 502,23 96 318,88 96 318,88 96 344,98 96 344,98 96 344,98 2 FRIM 307 144,94 403 737,63 334 270,33 268 505,02 242 872,88 206 794,72 214 724,20 3 Fond stipendijní 89 233,10 78 814,51 61 268,06 39 452,16 24 418,54 19 889,76 15 566,87 4 Fond odm n 46 863,58 32 671,69 25 709,67 21 972,13 19 100,94 16 012,64 12 706,63 5 FÚUP 118 775,83 107 400,05 82 215,62 52 532,58 41 365,55 30 737,24 x 6 Fond sociální 36 801,97 30 557,29 23 740,31 17 318,84 11 270,47 x x 7 FPP 435 558,22 349 716,67 210 820,19 132 664,67 98 302,20 x x 8 Celkem 1 159 079,97 1 120 400,07 834 343,06 628 764,28 533 675,56 369 779,34 339 342,68 index nár stu 1,03 1,34 1,33 1,18 1,44 1,09 40

5. Financování program reprodukce majetku v etn vypo ádání se SR 5.1 Financování program reprodukce majetku V rámci programového financování byl na MU realizován jediný program Rozvoj materiáln technické základny MU v Brn, který je evidován v databázi ISPROFIN pod. 233 330. Program byl schválen usnesením vlády R. 203 z 27. 2. 2002 a revidován usneseními vlády R. 986 z 20. 7. 2005,. 916 z 23. 7. 2008,. 1306 z 19. 10. 2009 a. 925 z 22.12.2010. Program by m l být dokon en v roce 2011. Program je schválen v celkové hodnot 6 456,937 mil. K ve dvou podprogramech. Podprogram 233 332 je zam ený na výstavbu Univerzitního kampusu MU v Brn -Bohunicích (dále UKB) v celkové hodnot 5,159 mld. K a již ukon ený Podprogram 233 333 se týkal rekonstrukcí historických objekt MU v celkové hodnot 1,298 mld. K. Financování akcí v rámci Programu probíhá prost ednictvím eskomoravské záru ní a rozvojové banky, která je Dohodou o spolupráci p i financování projektu Masarykovy univerzity v Brn ustanovena finan ním manažerem pro finan ní ízení výše zmín ného Programu. Zdrojem financování Programu jsou: - dotace ze státního rozpo tu kapitola 333 MŠMT, - návratná finan ní výpomoc (NFV), - vlastní zdroje MU, - p ísp vek Magistrátu m sta Brna na vybudování infrastruktury. Financování Programu 233 330 v jednotlivých letech (v tis. K ) dotace INV.. rok MŠMT MmB NFV FRIM celkem NEI Celkem 1 2 3 4 5 6 7 1 Program 233 330 - plán celkem 3 575 205 296 871 1 775 000 565 004 6 212 080 244 857 6 456 937 2 2002 9 999 0 0 114 792 124 791 4 044 128 835 3 2003 306 152 0 0 95 709 401 861 21 731 423 592 4 2004 273 202 0 0 112 147 385 349 3 214 388 563 5 2005 828 944 11 070 0 63 928 903 942 50 582 954 524 6 2006 744 223 155 026 200 000 55 811 1 155 060 5 628 1 160 688 7 2007 228 863 99 038 510 017 62 166 900 084 84 758 984 842 8 2008 319 735 31 737 246 065 12 336 609 873 8 910 618 783 9 2009 575 296 0 608 495 8 589 1 192 380 14 284 1 206 664 10 2010 203 315 0 210 423 39 526 453 264 51 706 504 970 11 2011 85 476 0 0 0 85 476 0 85 476 12 Program 233 330 - skute nost celkem 3 489 729 296 871 1 775 000 565 004 6 126 604 244 857 6 371 461 13 2002 9 999 0 0 114 792 124 791 4 044 128 835 14 2003 306 152 0 0 95 709 401 861 21 731 423 592 15 2004 273 202 0 0 112 147 385 349 3 214 388 563 16 2005 828 944 11 070 0 63 928 903 942 50 582 954 524 17 2006 744 223 155 026 200 000 55 811 1 155 060 5 628 1 160 688 18 2007 228 863 99 038 510 017 62 166 900 084 84 758 984 842 19 2008 319 735 31 737 246 065 12 336 609 873 8 910 618 783 20 2009 575 296 0 608 495 8 589 1 192 380 14 284 1 206 664 21 2010 203 315 0 210 423 39 526 453 264 51 706 504 970 22 zbývá do konce Programu 233 330 85 476 0 0 0 85 476 0 85 476 41

Hlavní zdroj financování Programu tvo í prost edky státního rozpo tu v celkové výši 5 350 mil. K erpané jednak z úv ru ve výši 95 mil. EUR poskytnutého R Evropskou investi ní bankou, jednak z kapitoly MŠMT ( ást prost edk poskytnutých ze státního rozpo tu ve výši 1 775 mil. K má charakter návratné finan ní výpomoci (dále NFV), kterou MU vrátí v letech 2011 až 2030). Dalšími zdroji financování jsou prost edky Magistrátu m sta Brna (MmB) ve výši 297 mil. K a prost edky MU ve výši 809 mil. K. MU se po zapo tení splátek NFV podílí na financování Programu celkem ástkou 2 584 mil. K, tj. 40 % z celkových výdaj na Program. Financování Programu 233 330 po podprogramech celkem (v tis. K ) dotace INV MU.. MŠMT MmB NFV FRIM celkem NEI celkem celkem 1 2 3 4 5 6 7 8 1 Program 233 330 - plán celkem 3 575 205 296 871 1 775 000 565 004 6 212 080 244 857 6 456 937 809 861 2 Podprogram 233 332 2 693 143 296 871 1 775 000 208 854 4 973 868 184 972 5 158 840 393 826 3 Podprogram 233 333 882 062 0 0 356 150 1 238 212 59 885 1 298 097 416 035 4 Program 233 330 - skute nost 3 489 729 296 871 1 775 000 565 004 6 126 604 244 857 6 371 461 809 861 5 Podprogram 233 332 2 607 667 296 871 1 775 000 208 854 4 888 392 184 972 5 073 364 393 826 6 Podprogram 233 333 882 062 0 0 356 150 1 238 212 59 885 1 298 097 416 035 19 zbývá do konce Programu 233 330 85 476 0 0 0 85 476 0 85 476 0 Podprogram 233 332 Výstavba UKB Jako první ást Podprogramu 233 332 byla v roce 2004 dokon ena rekonstrukce MORFO III (celkový náklad 170,2 mil. K ). V roce 2005 byla uvedena do užívání stavba Integrované laborato e biomedicínských technologií ILBIT (celkové náklady stavby v. dovybavení dosáhly 729,3 mil. K, z toho 705,9 mil. K náklady investi ní a 23,4 mil. K náklady neinvesti ní). P íprava další stavby UKB Akademického výzkumného a vývojového areálu (dále AVVA) byla v souvislosti s vážnými komplikacemi vzniklými v d sledku zvýšení sazby dan z p idané hodnoty u stavebních prací a montáží z p vodních 5 % na 19 % a významného r stu cen stavebních prací od doby schválení Programu po átkem roku 2005 pozastavena a obnovena až po schválení revize Programu usnesením vlády R. 986 z 20. ervence 2005. Modrá etapa stavby AVVA byla dokon ena a uvedena do užívání v roce 2007. Celkové náklady stavby dosáhly 1 552,6 mil. K (z toho 1 469,8 mil. K náklady investi ní a 82,8 mil. K náklady neinvesti ní). Výstavba technické infrastruktury, ervená etapa stavby AVVA, byla dokon ena kolaudací v lednu 2008. V roce 2009 byla dokon ena, zkolaudována a uvedena do užívání Žlutá etapa UKB v celkové ástce 565,09 mil. K (z toho 550,8 mil. K byly investi ní náklady a 14,29 mil. K náklady neinvesti ní). V roce 2010 byla dokon ena výstavba Zelené etapy stavby (3 pavilony léka ské fakulty a aula, 3 pavilony p írodov decké fakulty a výukové centrum). Na t chto akcích bylo v roce 2010 prostav no 504,970 mil. K, z toho dotace ze státního rozpo tu byla ve výši 203,315 mil. K, návratná finan ní výpomoc 210,423 mil. K a vlastní zdroje 393,826 mil. K. K 31. 12. 2010 bylo v rámci akce Podprogram 233 332 vy erpáno od po átku výstavby celkem 5 073,364 mil. K, z toho dotace ze státního rozpo tu byla ve výši 2 607,667 mil. K, návratná finan ní výpomoc 1 775 mil. K, p ísp vek Magistrátu m sta Brna na infrastrukturu 296,871 mil. K a vlastní zdroje 393,826 mil. K Podprogram 233 333 Rekonstrukce a modernizace Podprogram 233 333 byl zahájen v roce 2002 a ukon en v roce 2008. Celkem bylo použito 1 298,097 mil. K, z toho z kapitoly MŠMT 882,062 mil. K a 416,035 mil. K z prost edk MU. Celkové erpání na Program (za oba podprogramy) od jeho zahájení v roce 2002 do 31. 12. 2010 iní 6 371,461 mil. K, z toho z dotací ze státního rozpo tu 3 489,729 mil. K, z návratné finan ní výpomoci 1 775 mil. K, z p ísp vku m sta Brna bylo uhrazeno 296,871 mil. K a z vlastních zdroj MU 809,861 mil. K (FRIM 565,004 mil. K a neinvesti ní prost edky 244,857 mil. K ). Zdroje financování Programu 233 330 a jejich výše v roce 2010 jsou podrobn ji uvedeny v tabulce. 5.1. 42

Tabulka. 5.1 Financování program reprodukce majetku v etn vypo ádání se SR za rok 2010 (v tis. K ) kapitálové prost edky (investice) kapitola 333 - dotace íslo ISPROFIN Název akce poskytnuto skute nost NFV b žné (neinvestice) státní rozpo et jiné zdroje státní rozpo et jiné zdroje vlastní zdroje (FRIM) kapitola 333 - dotace cizí zdroje poskytnuto skute. vlastní zdroje 1 2 3 4 5 6 7 8 9 cizí zdroje 233 332 0701 MU - Výstavba univerz. kampusu v Brn -Bohunicích 203 315,185 203 315,185 210 423,000 39 525,742 0,000 0,000 0,000 51 706,258 0,000 Pokra ování Tabulky. 5.1a celkem b žné a kapitálové dotace poskytnuto (sl. 1+6) kapitola 333 - celkem skute nost (sl. 2+7) vratka (sl. 10-11) NFV (sl. 3) cizí zdroje celkem (sl. 5+9) vlastní zdroje (sl. 4+8) celkem (NEI+INV) íslo ISPROFIN Název akce 10 11 12 13 14 15 16 233 332 0701 MU - Výstavba univerz. kampusu v Brn -Bohunicích 203 315,185 203 315,185 0,000 210 423,000 0,000 91 232,000 504 970,185 5.2 Kapitálové výdaje souhrn Z celkových kapitálových výdaj MU za rok 2010 ve výši 897 mil. K bylo použito 453 mil. K na realizaci Programu 233 330. Podíl kapitoly MŠMT na programovém financování inil 203 mil. K, z návratné finan ní výpomoci bylo využito 210 mil. K a z FRIM 39 mil. K. Pro realizaci Programu bylo vedle toho použito 52 mil. K neinvesti ních. Vlastní vklad MU do Programu v roce 2010 inil celkem 91 mil. K. Podrobn jší údaje o kapitálových výdajích na akce financované v rámci ú elových projekt z ve ejných zdroj mimo programové financování jsou uvedeny v tabulkách kapitoly 6. Následující tabulka uvádí p ehled kapitálových výdaj MU v letech 2006 2010 (dotace jsou ve výši použito, tj. snížené o vratky a p evody do fond ). Tabulka. 5.2 Kapitálové výdaje 2006 2010 (v tis. K ) *).. 2006 2007 2008 2009 2010 1 Kapitálové výdaje celkem 1 482 031 1 178 419 888 162 1 503 559 896 537 z dotace + p íp vku MŠMT 1 037 919 451 501 535 111 896 249 347 463 z dotací ostatních kapitol státního rozpo tu a ÚSC 2 117 6 135 2 105 5 476 1 331 ze zahrani í + FMN 0 370 1 779 9 601 85 462 z dotací EU se spoluf. R (OP VK + OP VaVpI) 0 0 0 0 34 938 NFV 200 000 510 017 246 065 506 783 210 423 m. Brno 155 026 99 038 31 737 0 0 vlastní zdroje (FRIM) 86 969 111 358 71 365 85 450 216 920 2 z toho Program 233 330 1 155 060 900 084 609 873 1 192 380 453 264 dotace MŠMT 744 223 228 863 319 735 677 008 203 315 NFV 200 000 510 017 246 065 506 783 210 423 m. Brno 155 026 99 038 31 737 0 0 vlastní zdroje (FRIM) 55 811 62 166 12 336 8 589 39 526 3 z toho mimo programové financování 326 971 278 335 278 289 311 179 443 273 dotace MŠMT *) 226 696 147 598 156 469 120 241 85 148 p ísp vek MŠMT na kapitál. výdaje *) 67 000 75 040 58 907 99 000 59 000 ostatní státní rozpo et a ÚSC 2 117 6 135 2 105 5 476 1 331 ze zahrani í + FMN 0 370 1 779 9 601 85 462 z dotací EU se spoluf. R (OP VK + OP VaVpI) 0 0 0 0 34 938 vlastní zdroje (FRIM) v. p edf. OP 31 158 49 192 59 029 76 861 177 394 z toho SR 538 995 911 326 469 194 v etn p evod do fond FRIM 15 301 18 614 11 348 FUUP 1 491 1 323 1 282 16 792 19 937 12 630 43

6. Rekapitulace finan ního vypo ádání se státním rozpo tem Finan ní vypo ádání se státním rozpo tem bylo provedeno zp sobem a v termínech stanovených jednotlivými poskytovateli dotace v souladu s vyhláškou 52/2008 Sb. 6.1 Finan ní vypo ádání p ísp vk a dotací z kapitoly 333 MŠMT Z statek p ísp vku MŠMT na b žné výdaje ve výši 183,835 mil. K byl v souladu se zákonem o vysokých školách k 31. 12. 2010 p eveden do fondu provozních prost edk (FPP) a z statek p ísp vku na kapitálové výdaje ve výši 11,348 mil. K byl p eveden do FRIM. Z dotací MŠMT bylo p evedeno do FÚUP celkem 14,565 mil. K, z toho z dotací na VaV 13,027 mil. K. Z neinvesti ních dotací MŠMT nebylo (po vrácení 24 649 K v pr b hu roku 2010) vy erpáno ani p evedeno do FÚUP celkem 2 178 595 K (0,1 %) a z dotací MŠMT na kapitálové výdaje 53 061 K (0,1 %). Nedo erpané finan ní prost edky z dotace MŠMT byly poukázány na depozitní ú et MŠMT R,. ú. 6015-821001/0710, var. symbol 17, dne 7. 2. 2011. Zd vodn ní nevy erpání neinvesti ních dotací MŠMT: 1) Vratka dotace na zahrani ní studenty ukazatel D ve výši 80 867 K vznikla z d vodu p ed asného ukon ení studia n kterých zahrani ních student. 2) U programu AKTION bylo nedo erpání ve výši 34 588,96 K zp sobeno nižšími náklady na cestovní náhrady z d vodu menšího po tu ú astník projektu oproti plánu. 3) U programu CEEPUS došlo k úspo e náklad ve výši 37 785,17 K. D vodem byly nižší náklady na cestovní náhrady a vratka stipendia za studenta, který nep ijel. 4) U 8 projekt FRVŠ nebyla pln vy erpána p id lená dotace a vznikla vratka ve výši 39 036,86 K. Cíle projekt však byly spln ny, ale s nižšími náklady, než se p edpokládalo. Úspory vznikly p evážn na cestovních nákladech, nákladech na knihovnické služby a p i nákupech výpo etní techniky. 5) Vratka dotace na ubytování a stravování ve výši 827 K souvisí s rozdílem mezi poskytnutou dotací a nárokem dle podklad DZS. 6) U 2 výzkumných zám r nebyla dotace pln vy erpána a vznikla vratka ve výši 48 936,54 K. Vratka se týká nespot ebované ásti náklad na mezinárodní spolupráci a úspory náklad na zve ejn ní výsledk. 7) erpání prost edk KONTAKT MEB (vratka 115 204,59 K ) je jako program mezinárodní spolupráce významn ovliv ováno zapojením zahrani ního partnera, p i emž v n kterých p ípadech došlo na stran t chto partner k omezení plánované spolupráce, ímž nemohly být prost edky ú elové dotace pln vy erpány. Dalším d vodem byly nižší cestovní náklady. 8) U projekt 1M - výzkumná centra došlo k úspo e ve výši 574 040,16 K. Úspora vznikla z d vodu efektivní organizace zahrani ních pracovních cest, zejména do Japonska na univerzitu v Tokiu a také v souvislosti s ekonomicky výhodným financováním p ístup k dat m databáze OECD ve spolupráci s VŠE. 9) U programu KONTAKT ME inila vratka 84 042,00 K, p i emž 84 000,00 K byla vratka p ijaté dotace na projekt ME891, který se v roce 2010 ne ešil. 10) Vratka ve výši 1 187 535,53 K u projektu Czech Polar (LM2010009) vznikla v d sledku pozdního poskytnutí finan ních prost edk na ešení projektu ( íjen 2010), mzdy v projektu byly plánovány na celý rok. Zd vodn ní nevy erpání investi ních dotací MŠMT: 1) Cenová úspora kapitálové dotace u FRVŠ (vratka 21 308,69 K ) byla dosažena výb rovými ízeními p i nákupu investic. 2) U ostatních p ípad vratek kapitálových dotací se jednalo o cenové úspory dosažené na základ výb rových ízení. 44

Tabulka 6.1 Finanční vypořádání se státním rozpočtem za rok 2010 z kapitoly MŠMT mimo programové financování příspěvek a dotace (v Kč) Poskytnuto Vráceno *) Použito **) Převedeno do FRIM Převedeno do FÚUP Převedeno do FPP Vratka ***) č.ř. Dotační položky a ukazatele Příspěvek Dotace Dotace Příspěvek Dotace Příspěvek Dotace Příspěvek Dotace Příspěvek Dotace Přísp. Dotace Ukazatel 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 sl.1-4-6-8-10 sl.2-3-5-7-9-11 1 Příspěvek a dotace celkem (NEI + INV, ř. 2+40) 2 108 071 000 919 703 790 24 649 1 912 887 390 902 882 325 11 348 214 0 0 14 565 160 183 835 396 0 0 2 231 656 2 Běžné (NEI) příspěvky a dotace mimo program. financování z kapitoly MŠMT celkem (ř. 3+30+54): 2 049 071 000 834 502 790 24 649 1 865 235 604 819 041 093 0 0 0 13 258 453 183 835 396 0 0 2 178 595 3 Běžné (NEI) příspěvky a dotace mimo VaV z kap. MŠMT (ř.4+5+6+21+22+23+25+26+27+28+29) 2 049 071 000 203 729 000 24 649 1 865 235 604 201 997 259 0 0 0 1 538 636 183 835 396 0 0 168 456 4 v tom: A a B Studijní programy a s nimi spojená tvůrčí činnost 1 783 703 000 0 0 1 604 518 794 0 0 0 0 0 179 184 206 0 0 0 5 C Stipendia studentů doktorských stud. programů 146 630 000 0 0 142 113 496 0 0 0 0 0 4 516 504 0 0 0 6 D Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce 3 273 000 44 398 000 24 649 3 242 914 42 705 296 0 0 0 1 538 636 30 086 0 0 129 419 7 v tom: stud.,kteří nejsou obč. ČR-zahr. rozv. pomoc 0 4 873 000 0 0 4 792 291 0 0 0 0 0 0 0 80 709 8 z toho: prospěchové stipendium 0 256 000 0 0 256 000 0 0 0 0 0 0 0 0 9 krajané 0 508 000 0 0 507 842 0 0 0 0 0 0 0 158 10 zahraniční studenti v AJ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 11 zahr. stud. (krátk. pobyty-ubyt. a strav.) 900 000 161 000 0 869 914 160 173 0 0 0 0 30 086 0 0 827 12 program AKTION 0 429 000 24 649 0 394 411 0 0 0 0 0 0 0 9 940 13 program CEEPUS 0 696 000 0 0 658 215 0 0 0 0 0 0 37 785 14 LLP celkem 0 37 631 000 0 0 36 092 364 0 0 0 1 538 636 0 0 0 0 15 v tom: Erasmus 0 37 475 000 0 0 35 936 364 0 0 0 1 538 636 0 0 0 0 16 Jean Monet 0 156 000 0 0 156 000 0 0 0 0 0 0 0 0 17 ostatní 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 18 z toho: nespotřebované výdaje 0 10 000 000 0 0 10 000 000 0 0 0 0 0 0 0 0 19 cestovní náhrady v rámci plnění mezin. smluv 0 100 000 0 0 100 000 0 0 0 0 0 0 0 0 20 Letní školy slovanských studií 2 373 000 0 0 2 373 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 21 F Fond vzdělávací politiky 1 266 000 0 0 1 266 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 22 G Fond rozvoje vysokých škol 0 7 342 000 0 0 7 302 963 0 0 0 0 0 0 0 39 037 23 I Rozvojové programy 0 113 688 000 0 0 113 688 000 0 0 0 0 0 0 0 0 24 z toho: proj. Nár. progr. přípr. na stárnutí (AU3V) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 25 M Mimořádné aktivity 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 26 S Sociální stipendia 4 517 000 0 0 4 513 320 0 0 0 0 0 3 680 0 0 0 27 U Ubytovací stipendia 109 682 000 0 0 109 581 080 0 0 0 0 0 100 920 0 0 0 28 Dotace na ubytování a stravování studentů (KaM) 0 38 301 000 0 0 38 301 000 0 0 0 0 0 0 0 0 29 Poslanecká iniciativa, Usnesení vlády, rozpočtová opatř. MF 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 30 Běžné (NEI) dotace na VaV celkem (ř. 31+32+33+36+38+39) 0 630 368 830 0 0 616 638 874 0 0 0 11 719 817 0 0 0 2 010 139 31 v tom: institucionální podpora VaV - výzkumné záměry 0 234 803 000 0 0 230 354 016 0 0 0 4 400 048 0 0 0 48 936 32 institucionální podpora VaV - podpora dle výsledů 0 137 586 000 0 0 135 857 132 0 0 0 1 728 868 0 0 0 0 33 institucionální podpora VaV - mezinárodní spolupráce 0 5 630 830 0 0 5 505 783 0 0 0 9 842 0 0 0 115 205 34 z toho: rámcové programy 0 5 179 000 0 0 5 171 708 0 0 0 7 292 0 0 0 0 35 mobilita výzk. pracovníků 0 451 830 0 0 334 075 0 0 0 2 550 0 0 0 115 205 36 účelová podpora VaV - na progr. aplik. výzk., exper. vývoje a inov. 0 137 782 000 0 0 133 920 363 0 0 0 3 203 174 0 0 0 658 463 37 z toho: Národní program výzkumu II 0 32 443 000 0 0 31 934 331 0 0 0 508 315 0 0 0 354 38 účelová podpora VaV - specifický VŠ výzkum 0 106 567 000 0 0 104 689 115 0 0 0 1 877 885 0 0 0 0 39 účelová podpora VaV - na velké infrastruktury 0 8 000 000 0 0 6 312 465 0 0 0 500 000 0 0 0 1 187 535 45

Pokračování tabulky 6.1 z předchozí strany: Poskytnuto Vráceno *) Použito **) Převedeno do FRIM Převedeno do FÚUP Převedeno do FPP Vratka ***) č.ř. Dotační položky a ukazatele Příspěvek Dotace Dotace Příspěvek Dotace Příspěvek Dotace Příspěvek Dotace Příspěvek Dotace Přísp. Dotace Ukazatel 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 sl.1-4-6-8-10 sl.2-3-5-7-9-11 40 Kapitálové příspěvky a dotace z kapitoly MŠMT celkem (ř. 41+47) 59 000 000 85 201 000 0 47 651 786 83 841 232 11 348 214 0 0 1 306 707 0 0 0 53 061 41 Kapitálové příspěvky a dotace mimo programové financování a VaV z kap. MŠMT celkem (ř. 42 až 46) 59 000 000 43 296 000 0 47 651 786 43 259 512 11 348 214 0 0 0 0 0 0 36 488 42 v tom: A a B Studijní programy a s nimi spojená tvůrčí činnost 59 000 000 0 0 47 651 786 0 11 348 214 0 0 0 0 0 0 0 43 F Fond vzdělávací politiky 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 44 G Fond rozvoje vysokých škol 0 12 718 000 0 0 12 696 691 0 0 0 0 0 0 0 21 309 45 I Rozvojové programy 0 28 878 000 0 0 28 865 906 0 0 0 0 0 0 0 12 094 46 M Mimořádné aktivity 0 1 700 000 0 0 1 696 915 0 0 0 0 0 0 0 3 085 47 Kapitálové dotace na výzkum a vývoj (ř. 48 až 50+52+53) 0 41 905 000 0 0 40 581 720 0 0 1 306 707 0 0 0 16 573 48 v tom: institucionální podpora VaV - na výzkumné záměry 0 29 081 000 0 0 27 757 720 0 1 306 707 0 0 0 16 573 49 institucionální podpora VaV - dle výsledků 0 10 618 000 0 0 10 618 000 0 0 0 0 0 0 0 0 50 účelová podpora VaV-na progr.aplik.výzkumu, exper.vývoje a inov. 0 86 000 0 0 86 000 0 0 0 0 0 0 0 0 51 z toho: Národní program výzkumu II 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 52 účelová podpora VaV - specifický VŠ výzkum 0 120 000 0 0 120 000 0 0 0 0 0 0 0 0 53 účelová podpora VaV - na velké infrastruktury 0 2 000 000 0 0 2 000 000 0 0 0 0 0 0 0 0 54 Dotace z ostatních odborů MŠMT 0 404 960 0 0 404 960 0 0 0 0 0 0 0 0 *) vráceno na výdajový účet MŠMT v průběhu roku **) použito je uvedeno bez převodu do fondů ***) poskytnuto použito převod do fondů 1) Pozn.: Celková poskytnutá dotace na ubytování a stravování studentů činila 38 462 tis. Kč (ř. 11 + ř. 28), z toho 161 tis. Kč bylo poskytnuto na ubytování a stravování zahraničních studentů přijímaných ke krátkodobým pobytům. FRIM Fond reprodukce investičního majetku FÚUP Fond účelově určených prostředků, tvořený dle zákona o vysokých školách FPP Fond provozních prostředků, tvořený dle zákona o vysokých školách 46

6.2 Finanční vypořádání vzhledem k ostatním kapitolám SR a jiné dotace Tabulka č. 6.2 Finanční vypořádání vzhledem k ostatním kapitolám SR a jiné dotace (v Kč) Poskytnuto Použito *) převedeno do FÚUP Vratka dotace **) Vratka č.ř. k 31. 12. 2010 k 31. 12. 2010 k 31. 12. 2010 Poskytovatel Provoz VaV celkem Provoz VaV celkem Provoz VaV celkem Provoz VaV celkem v % 1 Neinvestiční prostředky (ř. 1+2+3) 253 488 024 253 916 839 507 404 863 217 326 105 231 194 333 448 520 438 36 124 929 20 758 549 56 883 478 36 990 1 963 957 2 000 947 0,90 2 Z kapitol státního rozpočtu celkem (bez MŠMT) 5 254 996 215 491 898 220 746 894 5 218 006 212 323 526 217 541 532 0 1 243 222 1 243 222 36 990 1 925 150 1 962 140 0,89 v tom: Grantová agentura ČR 0 133 620 000 133 620 000 0 132 105 965 132 105 965 0 1 107 746 1 107 746 0 406 289 406 289 0,30 Grantová agentura AV ČR 0 17 914 000 17 914 000 0 17 799 024 17 799 024 0 114 976 114 976 0 0 0 0,00 Ministerstvo zdravotnictví 1 268 000 40 219 000 41 487 000 1 242 333 38 684 648 39 926 981 0 20 500 20 500 25 667 1 513 852 1 539 519 3,71 Ministerstvo kultury 1 072 000 436 000 1 508 000 1 065 677 435 932 1 501 609 0 0 0 6 323 68 6 391 0,42 Ministerstvo pro místní rozvoj 0 1 294 000 1 294 000 0 1 294 000 1 294 000 0 0 0 0 0 0 0,00 SÚJB 0 3 505 000 3 505 000 0 3 505 000 3 505 000 0 0 0 0 0 0 0,00 Ministerstvo průmyslu a obchodu 0 4 271 000 4 271 000 0 4 271 000 4 271 000 0 0 0 0 0 0 0,00 Ministerstvo obrany 0 3 080 000 3 080 000 0 3 080 000 3 080 000 0 0 0 0 0 0 0,00 Ministerstvo zahraničních věcí 2 914 996 392 000 3 306 996 2 909 996 392 000 3 301 996 0 0 0 5 000 0 5 000 0,15 Ministerstvo zemědělství 0 2 321 000 2 321 000 0 2 321 000 2 321 000 0 0 0 0 0 0 0,00 Ministerstvo živ. prostředí 0 6 238 000 6 238 000 0 6 238 000 6 238 000 0 0 0 0 0 0 0,00 Ministerstvo vnitra 0 2 201 898 2 201 898 0 2 196 957 2 196 957 0 0 0 0 4 941 4 941 0,22 3 Z obcí, ÚSC, státní fondy celkem 7 423 539 0 7 423 539 7 423 539 0 7 423 539 0 0 0 0 0 0 0,00 v tom: Magistrát města Brna 65 000 0 65 000 65 000 0 65 000 0 0 0 0 0 0 0,00 JM kraj 7 158 539 0 7 158 539 7 158 539 0 7 158 539 0 0 0 0 0 0 0,00 Ostatní 200 000 0 200 000 200 000 0 200 000 0 0 0 0 0 0 0,00 4 Ze zahraničí a jiné celkem 240 809 489 38 424 941 279 234 430 204 684 560 18 870 807 223 555 367 36 124 929 19 515 327 55 640 256 0 38 807 38 807 0,01 v tom: dotace ze zahraničí 59 359 819 34 578 119 93 937 938 23 234 890 15 023 985 38 258 875 36 124 929 19 515 327 55 640 256 0 38 807 38 807 0,04 z EU 44 789 926 31 879 585 76 669 511 15 115 147 12 585 292 27 700 439 29 674 779 19 255 486 48 930 265 0 38 807 38 807 0,05 ostatní 14 569 893 2 698 534 17 268 427 8 119 743 2 438 693 10 558 436 6 450 150 259 841 6 709 991 0 0 0 0,00 programy spoluf. EU 2) 181 426 415 3 846 822 185 273 237 181 426 415 3 846 822 185 273 237 0 0 0 0 0 0 0,00 OP VK MŠMT 164 475 397 0 164 475 397 164 475 397 0 164 475 397 0 0 0 0 0 0 0,00 OP VK JmK 14 679 219 0 14 679 219 14 679 219 0 14 679 219 0 0 0 0 0 0 0,00 OP VaVpI 0 3 846 822 3 846 822 0 3 846 822 3 846 822 0 0 0 0 0 0 0,00 JmK jiné 2 271 799 0 2 271 799 2 271 799 0 2 271 799 0 0 0 0 0 0 0,00 jiné - podpora de minimis 23 255 0 23 255 23 255 0 23 255 0 0 0 0 0 0 0,00 5 Kapitálové prostředky (ř. 6+7+8) 87 304 715 34 425 853 121 730 568 87 304 715 34 412 711 121 717 426 0 13 042 13 042 0 100 100 0,00 6 Z kapitol státního rozpočtu celkem (bez MŠMT) 0 1 331 000 1 331 000 0 1 317 858 1 317 858 0 13 042 13 042 0 100 100 0,01 GA ČR 0 1 131 000 1 131 000 0 1 117 958 1 117 958 0 13 042 13 042 0 0 0 0,00 Ministerstvo obrany 0 200 000 200 000 0 199 900 199 900 0 0 0 0 100 100 0,05 7 z rozpočtu obcí, ÚSC a stát. fondů 0 0 0 0 8 Ze zahraničí a jiné 1) celkem 87 304 715 33 094 853 120 399 568 87 304 715 33 094 853 120 399 568 0 0 0 0 0 0 0,00 ze zahraničí (vč. FMN) 83 056 825 594 800 83 651 625 83 056 825 594 800 83 651 625 0 0 0 0 0 0 0,00 Programy spolufin. EU 4 247 890 32 500 053 36 747 943 4 247 890 32 500 053 36 747 943 0 0 0 0 0 0 0,00 MŠMT 1 545 706 32 500 053 34 045 759 1 545 706 32 500 053 34 045 759 0 0 0 0 0 0 0,00 ostatní 2 702 184 0 2 702 184 2 702 184 0 2 702 184 0 0 0 0 0 0 0,00 *) bez převodu do fondů **) poskytnuto použito převod do FÚUP 47

Komentá k tabulce 6.2: 1) Jiné na. 8: jedná se o dotace, které jsou poskytnuty na více let a dle vyhl. 52/2008 Sb. podléhají vypo ádání se státním rozpo tem až k 31. 12. roku, v n mž je projekt ukon en (projekty spolufinancované EU a z FMN). Nevy erpané prost edky z neinvesti ní dotace SR (bez MŠMT): - GA R ve výši 409 183,81 K byly poukázány na ú et 6015-22422001/0710, var. symbol 2211, s. s. 216224, dne 31. 1. 2011 (z toho 406 288,90 K vratka dotace a 3 194,91 K vratka FÚUP). - IGA Min. zdravotnictví ve výši 1 019 852,43 K byly poukázány na ú et. 6015-2528001/0710, var. symbol 5332374, dne 27. 1. 2011. - IGA Min. zdravotnictví ve výši 494 000,00 K byly poukázány na ú et. 2049-2528001/0710, var. symbol 5332374, dne 17. 12. 2010. - Ministerstva zdravotnictví OZS ve výši 11 313,20 K byly poukázány na ú et 6015-2528001/0710, var. symbol 6352317, dne 26. 1. 2011. - Ministerstva zdravotnictví SOZ ve výši 14 354,00 K byly poukázány na ú et 6015-2528001/0710, var. symbol 6352412, dne 26. 1.2 011. - Ministerstva kultury ve výši 6 391,46 K byly poukázány na ú et. 6015-3424001/0710, var. symbol 216224, dne 27. 1. 2011. - Ministerstva zahrani ních v cí ve výši 5 000,00 K byly poukázány na ú et. 6015-17228001/0710, var. symbol 212010, dne 26. 1. 2011. - Ministerstva vnitra ve výši 167,19 K byly poukázány na ú et. 2049-3605881/0710, var. symbol 102014004, dne 7. 1. 2011. - Ministerstva vnitra ve výši 563,82 K byly poukázány na ú et. 2049-3605881/0710, var. symbol 102014003, dne 7. 1. 2011. - Ministerstva vnitra ve výši 95,87 K byly poukázány na ú et. 2049-3605881/0710, var. symbol 102014031, dne 7. 1. 2011. - Ministerstva vnitra ve výši 67,03 K byly poukázány na ú et. 2049-3605881/0710, var. symbol 102015005, dne 7. 1. 2011. - Ministerstva vnitra ve výši 4 046,79 K byly poukázány na ú et. 2049-3605881/0710, var. symbol 102014026, dne 7. 1. 2011. Nevy erpané prost edky z investi ní dotace SR (bez MŠMT): - Ministerstva obrany ve výši 100,00 K byly poukázány na ú et. 3041-404881/0710, var. symbol 201001, dne 26. 1. 2011. 6.3 Finan ní vypo ádání ostatních dotací 6.3.1 Opera ní program Vzd lávání pro konkurenceschopnost K 31. 12. 2010 bylo v rámci Opera ního programu Vzd lávání pro konkurenceschopnost (dále jen OP VK) schváleno 90 projekt k realizaci v celkové hodnot 1 042 962 tis. K (jedná se o kumulativní souhrn všech schválených projekt se za átkem realizace v r. 2009, 2010 a 2011). Z celkového po tu 90 schválených projekt obdržela MU k 31. 12. 2010 finan ní prost edky pro 79 projekt. P ehled finan ních prost edk poskytnutých MU v rámci OP VK, u kterých je MU p íjemcem, je uveden v tab. 6.2.1. Tabulka zahrnuje projekty s datem zahájení 2009, 2010 i 2011, p i emž kritériem pro uvedení projektu do tabulky bylo obdržení první zálohové platby na realizaci projektu do 31. 12. 2010. Dalším 4 schváleným projekt m, kterým byla vydána rozhodnutí o poskytnutí dotace, nebyly do 31. 12. 2010 poskytnuty finan ní prost edky. U zbývajících 7 schválených projekt nebyla rozhodnutí o poskytnutí dotace vydána do 31. 12. 2010. 6.3.2 Opera ní program P eshrani ní spolupráce R Rakousko 48 V roce 2010 pokra ovala realizace projektu M00108 CoReTech (Cross-border Co-operation in Research and Technology Transfer Suppport Services) v rámci Opera ního programu P eshrani ní spolupráce R Rakousko, financovaná v rámci Evropského fondu regionálního rozvoje (ERDF). Poskytovatelem dotace je Jihomoravský kraj. Dotace je ur ena pouze na neinvesti ní výdaje. Maximální výše dotace poskytnuté prost ednictvím Jihomoravského kraje iní 90 % zp sobilých výdaj (85 % ERDF a 5 % R), spolufinancování MU iní 10 % zp sobilých výdaj. Rozpo et je schválen v EUR, 48

následující tabulka uvádí rozpo tové údaje v K (pro p epo et kurzu v plánovaném rozpo tu byl použit kurz EUR = 26 K ). Tabulka 6.3.2 Financování projektu CoReTech Celkový plánovaný rozpo et dotace JMK + SR (90%) z toho spolufinanc. MU (10%) skute nost - erpání k 31. 12. dotace JMK + SR (90 %) z toho spolufinanc. MU (10 %) proplacená dotace poskytovatelem k 31. 12. spoluf. + p edfin. ze zdroj MU z statek k proplacení poskytovatelem 1 2 3 4 5 6 7 8 sl.5-7 celkem 6 077 708 5 469 937 607 771 6 505 840 5 974 843 530 997 2 449 121 4 234 041 3 525 722 2009 5 200 000 4 680 000 520 000 4 063 066 3 703 044 360 022 0 4 063 066 3 703 044 2010 877 708 789 937 87 771 2 442 774 2 271 799 170 975 2 449 121 170 975-177 322 doba realizace projektu: 1. 1. 2009 31. 5. 2010 6.3.3 Finan ní mechanismy EHP/Norska Prost ednictvím MF byla poskytnuta MU dotace z Finan ních mechanism EHP/Norska na individuální projekt CZ 0106 Tel rehabilitace bývalého jezuitského areálu st edoevropské centrum pro kulturní d dictví. Dotace z FM EHP/Norska iní max. 85 % celkových oprávn ných výdaj, min. 15 % je spolufinancování MU. Dotace byla schválena ve výši max. 4 922 278 EUR (s kurzem 28,50 K /EUR), výdaje jsou propláceny v K zp tn po p edložení monitorovací zprávy a žádosti o proplacení. K 31. 12. 2010 byla proplacena dotace ve výši 17,532 mil. K. Podrobn ji viz tabulka 6.2.3. 6.3.4 Opera ní program Výzkum a vývoj pro inovace V roce 2010 byly realizovány 2 schválené projekty (PO 2 - Regionální VaV centra) Opera ního programu Výzkum a vývoj pro inovace (OP VaVpI), který je financován z prost edk Evropského fondu pro regionální rozvoj (85 %) a státního rozpo tu R (15 %). Probíhala i p íprava dalších 8 projekt, a to: do PO 1 Evropská centra excelence byl podán projekt CEITEC s rozpo tem 5 246 000 000 K. V sou asné dob probíhá negociace. do PO 3 Komercializace a popularizace VaV byly podány 2 projekty s celkovým rozpo tem 204 240 118 K. do PO 4 Infrastruktura pro výuku na vysokých školách spojenou s výzkumem bylo podáno 5 projekt s celkovým rozpo tem 2 203 681 639 K. O schválení t chto projekt by m lo být rozhodnuto v pr b hu roku 2011 s tím, že zp sobilými jsou i výdaje vynaložené p ed vydáním Rozhodnutí o poskytnutí dotace. V souvislosti s p ípravou t chto projekt, které obsahují i stavební ást, vynaložila MU celkem 59 mil. K na p edfinancování (21 mil. neinvesti ních prost edk a 38 mil. K investi ních). V p ípad p ijetí projekt k financování z OP VaVpI budou tyto finan ní prost edky zp tn MU proplaceny formou dotace. Výše p edfinancování t chto projekt k 31. 12. 2010 je uvedena níže: prioritní osa po et P edfinancováno projekt Celkem NEI INV 1 1 38 483 792 19 213 126 19 270 666 3 2 0 0 0 4 5 20 964 312 1 801 420 19 162 892 celkem 59 448 104 21 014 546 38 433 558 49 49

Tabulka 6.3.1 P ehled projekt OP VK (MU p íjemce), v K poskytovatel MŠMT prioritní osa 1 oblast podpory po et Schválená výše podpory v K *) použito v r. 2010 použito k 31. 12. 2010 zbývá k použití projekt Celkem NEI INV Celkem NEI INV Celkem NEI INV Celkem NEI INV sl.1 2 3 4 5 6 7 8 9 sl.1-7 sl.2-8 sl.3-9 1.1 1 14 521 797 14 521 797 0 4 839 775 4 839 775 0 5 233 123 5 233 123 0 9 288 674 9 288 674 0 1.2 2 24 296 269 24 296 269 0 4 308 996 4 308 996 0 4 308 996 4 308 996 0 19 987 273 19 987 273 0 1.3 1 14 678 259 13 996 419 681 840 3 866 863 3 866 863 0 3 866 863 3 866 863 0 10 811 396 10 129 556 681 840 CELKEM PO1 4 53 496 325 52 814 485 681 840 13 015 634 13 015 634 0 13 408 982 13 408 982 0 40 087 342 39 405 502 681 840 2.2 48 522 938 877 517 306 203 5 632 674 80 116 845 79 672 845 444 000 117 246 334 115 451 483 1 794 851 405 692 543 401 854 720 3 837 823 2 2.3 12 103 941 844 101 327 178 2 614 666 29 157 902 29 171 804-13 902 41 321 642 39 147 098 2 174 544 62 620 202 62 180 080 440 122 2.4 10 166 963 301 162 632 551 4 330 750 43 730 723 42 615 114 1 115 608 54 094 530 52 978 922 1 115 608 112 868 771 109 653 629 3 215 142 CELKEM PO2 70 793 844 022 781 265 932 12 578 091 153 005 469 151 459 763 1 545 706 212 662 506 207 577 503 5 085 004 581 181 516 573 688 429 7 493 087 CELKEM MŠMT (PO 1 + PO 2) 74 847 340 347 834 080 416 13 259 931 166 021 103 164 475 397 1 545 706 226 071 489 220 986 485 5 085 004 621 268 858 613 093 931 8 174 927 JMK 1 1.1 1 15 970 671 15 078 171 892 500 6 711 755 5 819 255 892 500 6 711 755 5 819 255 892 500 9 258 916 9 258 916 0 1.3 4 31 661 200 31 551 200 110 000 8 859 964 8 859 964 0 10 436 790 10 436 790 0 21 224 410 21 114 410 110 000 CELKEM JMK (PO 1) 5 47 631 871 46 629 371 1 002 500 15 571 719 14 679 219 892 500 17 148 544 16 256 044 892 500 30 483 327 30 373 327 110 000 OP VK CELKEM 79 894 972 218 880 709 787 14 262 431 181 592 822 179 154 615 2 438 206 243 220 033 237 242 530 5 977 504 651 752 185 643 467 258 8 284 927 poskytovatel MŠMT prioritní osa 1 oblast podpory zbývá z p ijato (+), po et Schválená výše podpory v K *) p ijato do 31. 12. 2010 **) použito k 31. 12. 2010 k proplacení poskytovatelem (-) projekt Celkem NEI INV Celkem NEI INV Celkem NEI INV Celkem NEI INV 1 2 3 10 11 12 13 14 15 sl.10-13 sl.11-sl.14 sl.12-15 1.1 1 14 521 797 14 521 797 0 7 260 898 7 260 898 0 5 233 123 5 233 123 0 2 027 775 2 027 775 0 1.2 2 24 296 269 24 296 269 0 8 985 605 8 985 605 0 4 308 996 4 308 996 0 4 676 609 4 676 609 0 1.3 1 14 678 259 13 996 419 681 840 7 107 793 7 107 793 0 3 866 863 3 866 863 0 3 240 930 3 240 930 0 CELKEM PO1 4 53 496 325 52 814 485 681 840 23 354 296 23 354 296 0 13 408 982 13 408 982 0 9 945 313 9 945 313 0 2.2 48 522 938 877 517 306 203 5 632 674 262 791 972 257 569 241 5 222 730 117 246 334 115 451 483 1 794 851 145 545 637 142 117 758 3 427 879 2 2.3 12 103 941 844 101 327 178 2 614 666 74 850 491 72 362 825 2 487 666 41 321 642 39 147 098 2 174 544 33 528 849 33 215 727 313 122 2.4 10 166 963 301 162 632 551 4 330 750 97 498 098 94 662 348 2 835 750 54 094 530 52 978 922 1 115 608 43 403 568 41 683 427 1 720 142 CELKEM PO2 70 793 844 022 781 265 932 12 578 091 435 140 561 424 594 415 10 546 146 212 662 506 207 577 503 5 085 004 222 478 055 217 016 912 5 461 143 CELKEM MŠMT (PO 1 + PO 2) 74 847 340 347 834 080 416 13 259 931 458 494 857 447 948 711 10 546 146 226 071 489 220 986 485 5 085 004 232 423 368 226 962 226 5 461 143 JMK 1 1.1 1 15 970 671 15 078 171 892 500 3 992 668 3 100 168 892 500 6 711 755 5 819 255 892 500-2 719 087-2 719 087 0 1.3 4 31 661 200 31 551 200 110 000 10 401 985 10 291 985 110 000 10 436 790 10 436 790 0-34 805-144 805 110 000 CELKEM JMK (PO 1) 5 47 631 871 46 629 371 1 002 500 14 394 653 13 392 153 1 002 500 17 148 544 16 256 044 892 500-2 753 892-2 863 892 110 000 OP VK CELKEM 79 894 972 218 880 709 787 14 262 431 472 889 509 461 340 863 11 548 646 243 220 033 237 242 530 5 977 504 229 669 476 224 098 334 5 571 143 *) sloupec schválená výše podpory v K hodnoty neobsahují ve všech p ípadech podstatné zm ny v rozpo tech, kdy došlo k vým n NEI prost edk za INV **) pen žní prost edky, které byly fyzicky p ijaty na bankovní ú et projektu od za átku realizace projektu 50

Tabulka 6.3.3 Finan ní mechanismy Norska (v K ) Celkem Dotace EHP/N (max.85 %) ROZPO ET - P L Á N S K U T E N O S T - ERPÁNÍ Uznatelné náklady Uznatelné náklady Spolufinanc. MU (min. 15 %) Neuznatelné náklady Použito celkem k 31. 12. Dotace EHP/N (max. 85 %) Spolufinanc. MU (min. 15 %) Neuznatelné náklady proplacená dotace poskytovatelem k 31. 12. spolufin. + p edfin. ze zdroj MU z statek k proplacení poskytovatelem 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 sl. 6-9 1 Celkem (NEI + INV) 165 732 117 119 379 062 22 516 328 23 836 727 106 925 751 89 690 723 16 663 905 571 123 17 532 127 89 067 388 72 158 596 2 NEI prost edky 12 540 354 10 045 560 1 772 746 722 048 752 027 659 376 95 914-3 263 333 140 92 651 326 236 3 INV prost edky 153 191 763 109 333 502 20 743 582 23 114 679 106 173 724 89 031 347 16 567 991 574 386 17 198 987 88 974 737 71 832 360 4 z toho NEI 12 540 354 10 045 560 1 772 746 722 048 752 027 659 376 95 914-3 263 333 140 92 651 326 236 5 2009 318 714 270 907 47 807 0 389 602 333 140 58 789-2 327 333 140 56 462 0 6 2010 491 600 417 860 73 740 0 362 425 326 236 37 125-936 0 36 189 326 236 7 2011 11 730 040 9 356 793 1 651 199 722 048 0 0 0 0 0 0 0 8 z toho INV 153 191 763 109 333 502 20 743 582 23 114 679 106 173 724 89 031 347 16 567 991 574 386 17 198 987 88 974 737 71 832 360 9 2009 11 111 027 7 512 940 1 325 813 2 272 275 7 983 345 5 974 522 1 910 904 97 919 12 758 156 2 008 823-6 783 634 10 2010 110 145 527 84 746 499 14 955 265 10 443 763 98 190 379 83 056 825 14 657 087 476 467 4 440 831 86 965 914 78 615 994 11 2011 31 935 209 17 074 063 4 462 505 10 398 641 0 0 0 0 0 0 0 + / - k proplacení/ zbývá doba realizace projektu: 17. 12. 2009 30. 4. 2011 Tabulka 6.3.4 P ehled projekt OP VaVpI (MU p íjemce), v K prioritní schválený rozpo et použito v r. 2010 použito od po átku *) zbývá k použití osa projekt realizace Celkem NEI INV Celkem NEI INV Celkem NEI INV Celkem NEI INV 1 2 3 4 5 6 7 8 9 sl. 1-7 sl. 2-8 sl. 3-9 2 CETOCOEN 2010-2013 543 974 958 121 009 481 422 965 477 31 811 732 3 737 679 28 074 053 31 811 732 3 737 679 28 074 053 512 163 226 117 271 802 394 891 424 2 Regionální VaV centrum pro nízkonákladové plazmové a nanotechnol. povrchové úpravy 2010-2014 214 068 156 58 204 156 155 864 000 4 535 143 109 143 4 426 000 4 535 143 109 143 4 426 000 209 533 013 58 095 013 151 438 000 Celkem OP VaVpI 758 043 114 179 213 637 578 829 477 36 346 875 3 846 822 32 500 053 36 346 875 3 846 822 32 500 053 721 696 239 175 366 815 546 329 424 *) erpání obsahuje i výdaje, které ješt nebyly poskytovatelem schváleny k proplacení zbývá z p ijato (+), k proplacení schválený rozpo et p ijato do 31. 12. 2010 použito od po átku *) poskytovatelem (-) prioritní osa projekt realizace Celkem NEI INV Celkem NEI INV Celkem NEI INV Celkem NEI INV 10 11 12 13 14 15 16 17 18 sl. 13-16 sl. 14-17 sl. 15-18 2 CETOCOEN 2010-2013 543 974 958 121 009 481 422 965 477 193 757 189 6 716 614 187 040 575 31 811 732 3 737 679 28 074 053 161 945 457 2 978 935 158 966 522 2 Regionální VaV centrum pro nízkonákladové plazmové a nanotechnol. povrchové úpravy 2010-2014 214 068 156 58 204 156 155 864 000 45 600 000 4 869 000 40 731 000 4 535 143 109 143 4 426 000 41 064 857 4 759 857 36 305 000 Celkem OP VaVpI 758 043 114 179 213 637 578 829 477 239 357 189 11 585 614 227 771 575 36 346 875 3 846 822 32 500 053 203 010 313 7 738 792 195 271 522 *) erpání obsahuje i výdaje, které ješt nebyly poskytovatelem schváleny k proplacení. 51

6. 4 Rekapitulace finan ního vypo ádání p ísp vk a dotací kapitulace finan ního vypo ádání se státním rozpo tem Tabulka. 6.4.1 Rekapitulace finan ního vypo ádání p ísp vk a dotací ve sl. použito bez p evodu do fond (v K ) a) Neinvesti ní prost edky celkem Poskytnuto Použito bez p evodu do fond P evedeno do fond Vratka dotace Vratka k 31. 12. 2010 k 31. 12. 2010 (odvod) odvod.. Poskytovatel Provoz VaV celkem Provoz VaV celkem Provoz VaV celkem Provoz VaV celkem v % 1 z kap. 333 MŠMT 2 253 204 960 630 368 830 2 883 573 790 2 067 637 823 616 638 874 2 684 276 697 185 374 032 11 719 817 197 093 849 193 105 2 010 139 2 203 244 0,08 v tom - odbor 30 bez programového financ. 2 252 800 000 630 368 830 2 883 168 830 2 067 232 863 616 638 874 2 683 871 737 185 374 032 11 719 817 197 093 849 193 105 2 010 139 2 203 244 0,08 - jiné odbory 404 960 0 404 960 404 960 0 404 960 0 0 0 0 0 0 0,00 2 z ostatních kapitol SR 1) 5 254 996 215 491 898 220 746 894 5 218 006 212 323 526 217 541 532 0 1 243 222 1 243 222 36 990 1 925 150 1 962 140 0,89 4 dotace z rozpo tu územních samospr. celk 7 423 539 0 7 423 539 7 423 539 0 7 423 539 0 0 0 0 0 0 0,00 5 dotace ze zahrani í a jiné 240 809 489 38 424 941 279 234 430 204 684 560 18 870 807 223 555 367 36 124 929 19 515 327 55 640 256 0 38 807 38 807 0,01 6 ve ejné prost edky NEI celkem 2 506 692 984 884 285 669 3 390 978 653 2 284 963 928 847 833 207 3 132 797 135 221 498 961 32 478 366 253 977 327 230 095 3 974 096 4 204 191 0,12 b) P ísp vky a dotace na kapitálové výdaje celkem v. progr. financ. Poskytnuto Použito bez p evodu do fond P evedeno do fond Vratka dotace Vratka k 31. 12. 2010 k 31. 12. 2010 (odvod) odvod.. Poskytovatel Provoz VaV celkem Provoz VaV celkem Provoz VaV celkem Provoz VaV celkem v % 1 z kap. 333 - MŠMT celkem 305 611 187 41 905 000 347 516 187 294 226 485 40 581 720 334 808 205 11 348 214 1 306 707 12 654 921 36 488 16 573 53 061 0,02 z toho - program. financování 203 315 187 0 203 315 187 203 315 187 0 203 315 187 0 0 0 0 0,00 z toho indiv. dotace 203 315 187 0 203 315 187 203 315 187 0 203 315 187 0 0 0 0 0,00 systém. dotace 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 - mimo progr. financ. 102 296 000 41 905 000 144 201 000 90 911 298 40 581 720 131 493 018 11 348 214 1 306 707 12 654 921 36 488 16 573 53 061 0,04 2 z ostatních kapitol SR - systém. dotace 0 1 331 000 1 331 000 0 1 317 858 1 317 858 0 13 042 13 042 0 100 100 0,01 4 dotace z rozpo tu územních samospr. celk 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 5 dotace ze zahrani í a jiné 87 304 715 33 094 853 120 399 568 87 304 715 33 094 853 120 399 568 0 0 0 0 0 0 0,00 6 dotace celkem 392 915 902 76 330 853 469 246 755 381 531 200 74 994 431 456 525 631 11 348 214 1 319 749 12 667 963 36 488 16 673 53 161 0,01 7 z toho Program celkem 203 315 187 0 203 315 187 203 315 187 0 203 315 187 0 0 0 0 0 0 0,00 c) Dotace celkem (NEI + INV) v etn progr. financ. Poskytnuto Použito bez p evodu do fond P evedeno do fond Vratka dotace Vratka k 31. 12. 2010 k 31. 12. 2010 (odvod) odvod.. Poskytovatel Provoz VaV celkem Provoz VaV celkem Provoz VaV celkem Provoz VaV celkem v % 1 z kap. 333 - MŠMT celkem 2 558 816 147 672 273 830 3 231 089 977 2 361 864 308 657 220 594 3 019 084 902 196 722 246 13 026 524 209 748 770 229 593 2 026 712 2 256 305 0,07 z toho - program. financování 203 315 187 0 203 315 187 203 315 187 0 203 315 187 0 0 0 0 0 0 0,00 z toho indiv. dotace 203 315 187 0 203 315 187 203 315 187 0 203 315 187 0 0 0 0 0 0 0,00 systém. dotace 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 - mimo progr. financ. 2 355 500 960 672 273 830 3 027 774 790 2 158 549 121 657 220 594 2 815 769 715 196 722 246 13 026 524 209 748 770 229 593 2 026 712 2 256 305 0,07 2 z ostatních kapitol SR - systém. dotace 5 254 996 216 822 898 222 077 894 5 218 006 213 641 384 218 859 390 0 1 256 264 1 256 264 36 990 1 925 250 1 962 240 0,88 4 dotace z rozpo tu územních samospr. celk 7 423 539 0 7 423 539 7 423 539 0 7 423 539 0 0 0 0 0 0 0,00 5 dotace ze zahrani í a jiné 328 114 204 71 519 794 399 633 998 291 989 275 51 965 660 343 954 935 36 124 929 19 515 327 55 640 256 0 38 807 38 807 0,01 6 dotace celkem 2 899 608 886 960 616 522 3 860 225 408 2 666 495 128 922 827 638 3 589 322 766 232 847 175 33 798 115 266 645 290 266 583 3 990 769 4 257 352 0,11 7 z toho Program celkem 203 315 187 0 203 315 187 203 315 187 0 203 315 187 0 0 0 0 0 0 0,00 52

d) P ísp vky a dotace na kapitálové výdaje celkem bez progr. financ. Poskytnuto Použito bez p evodu do fond P evedeno do fond Vratka dotace Vratka k 31. 12. 2010 k 31. 12. 2010 (odvod) odvod.. Poskytovatel Provoz VaV celkem Provoz VaV celkem Provoz VaV celkem Provoz VaV celkem v % 1 z kap. 333 - MŠMT celkem 102 296 000 41 905 000 144 201 000 90 911 298 40 581 720 131 493 018 11 348 214 1 306 707 12 654 921 36 488 16 573 53 061 0,04 2 z ostatních kapitol SR - systém. dotace 0 1 331 000 1 331 000 0 1 317 858 1 317 858 0 13 042 13 042 0 100 100 0,01 4 dotace z rozpo tu územních samospr. celk 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 dotace ze zahrani í a jiné 87 304 715 33 094 853 120 399 568 87 304 715 33 094 853 120 399 568 0 0 0 0 0 0 0,00 6 dotace celkem 189 600 715 76 330 853 265 931 568 178 216 013 74 994 431 253 210 444 11 348 214 1 319 749 12 667 963 36 488 16 673 53 161 0,02 e) P ísp vky a dotace celkem (NEI + INV) bez progr. financ. Poskytnuto Použito bez p evodu do fond P evedeno do fond Vratka dotace Vratka k 31. 12. 2010 k 31. 12. 2010 (odvod) odvod.. Poskytovatel Provoz VaV celkem Provoz VaV celkem Provoz VaV celkem Provoz VaV celkem v % 1 Z kap. 333 - MŠMT celkem 2 355 500 960 672 273 830 3 027 774 790 2 158 549 121 657 220 594 2 815 769 715 196 722 246 13 026 524 209 748 770 229 593 2 026 712 2 256 305 0,07 2 Z ostatních kapitol SR - systém. dotace 5 254 996 216 822 898 222 077 894 5 218 006 213 641 384 218 859 390 0 1 256 264 1 256 264 36 990 1 925 250 1 962 240 0,88 4 dotace z rozpo tu územních samospr. celk 7 423 539 0 7 423 539 7 423 539 0 7 423 539 0 0 0 0 0 0 0,00 5 dotace ze zahrani í a jiné 328 114 204 71 519 794 399 633 998 291 989 275 51 965 660 343 954 935 36 124 929 19 515 327 55 640 256 0 38 807 38 807 0,01 6 dotace celkem 2 696 293 699 960 616 522 3 656 910 221 2 463 179 941 922 827 638 3 386 007 579 232 847 175 33 798 115 266 645 290 266 583 3 990 769 4 257 352 0,12 53

Tabulka. 6.4.2 Rekapitulace finan ního vypo ádání p ísp vk a dotací ve sl. použito v etn p evodu do fond (v K ) a) Neinvesti ní prost edky celkem Poskytnuto Použito v. p evodu do fond z toho p evedeno do fond Vratka dotace Vratka k 31. 12. 2010 k 31. 12. 2010 (odvod) odvod.. Poskytovatel Provoz VaV celkem Provoz VaV celkem Provoz VaV celkem Provoz VaV celkem v % 1 z kap. 333 MŠMT 2 253 204 960 630 368 830 2 883 573 790 2 253 011 855 628 358 691 2 881 370 546 185 374 032 11 719 817 197 093 849 193 105 2 010 139 2 203 244 0,08 v tom - odbor 30 bez programového financ. 2 252 800 000 630 368 830 2 883 168 830 2 252 606 895 628 358 691 2 880 965 586 185 374 032 11 719 817 197 093 849 193 105 2 010 139 2 203 244 0,08 - jiné odbory 404 960 0 404 960 404 960 0 404 960 0 0 0 0 0 0 0,00 2 z ostatních kapitol SR 1) 5 254 996 215 491 898 220 746 894 5 218 006 213 566 748 218 784 754 0 1 243 222 1 243 222 36 990 1 925 150 1 962 140 0,89 4 dotace z rozpo tu územních samospr. celk 7 423 539 0 7 423 539 7 423 539 0 7 423 539 0 0 0 0 0 0 0,00 5 dotace ze zahrani í a jiné 240 809 489 38 424 941 279 234 430 240 809 489 38 386 134 279 195 623 36 124 929 19 515 327 55 640 256 0 38 807 38 807 0,01 6 ve ejné prost edky NEI celkem 2 506 692 984 884 285 669 3 390 978 653 2 506 462 889 880 311 573 3 386 774 462 221 498 961 32 478 366 253 977 327 230 095 3 974 096 4 204 191 0,12 b) P ísp vky a dotace na kapitálové výdaje celkem v. progr. financ. Poskytnuto Použito v. p evodu do fond z toho p evedeno do fond Vratka dotace Vratka k 31. 12. 2010 k 31. 12. 2010 (odvod) odvod.. Poskytovatel Provoz VaV celkem Provoz VaV celkem Provoz VaV celkem Provoz VaV celkem v % 1 z kap. 333 - MŠMT celkem 305 611 187 41 905 000 347 516 187 305 574 699 41 888 427 347 463 126 11 348 214 1 306 707 12 654 921 36 488 16 573 53 061 0,02 z toho - program.financování 203 315 187 0 203 315 187 203 315 187 0 203 315 187 0 0 0 0 0,00 z toho indiv. dotace 203 315 187 0 203 315 187 203 315 187 0 203 315 187 0 0 0 0 0,00 systém. dotace 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - mimo progr. financ. 102 296 000 41 905 000 144 201 000 102 259 512 41 888 427 144 147 939 11 348 214 1 306 707 12 654 921 36 488 16 573 53 061 0,04 2 z ostatních kapitol SR - systém. dotace 0 1 331 000 1 331 000 0 1 330 900 1 330 900 0 13 042 13 042 0 100 100 0,01 4 dotace z rozpo tu územních samospr. celk 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 dotace ze zahrani í a jiné 87 304 715 33 094 853 120 399 568 87 304 715 33 094 853 120 399 568 0 0 0 0 0 0 0,00 6 dotace celkem 392 915 902 76 330 853 469 246 755 392 879 414 76 314 180 469 193 594 11 348 214 1 319 749 12 667 963 36 488 16 673 53 161 0,01 7 z toho Program celkem 203 315 187 0 203 315 187 203 315 187 0 203 315 187 0 0 0 0 0 0 0,00 c) P ísp vky a dotace celkem (NEI + INV) v etn progr. financ. Poskytnuto Použito v. p evodu do fond z toho p evedeno do fond Vratka dotace Vratka k 31. 12. 2010 k 31. 12. 2010 (odvod) odvod.. Poskytovatel Provoz VaV celkem Provoz VaV celkem Provoz VaV celkem Provoz VaV celkem v % 1 z kap. 333 - MŠMT celkem 2 558 816 147 672 273 830 3 231 089 977 2 558 586 554 670 247 118 3 228 833 672 196 722 246 13 026 524 209 748 770 229 593 2 026 712 2 256 305 0,07 z toho - program. financování 203 315 187 0 203 315 187 203 315 187 0 203 315 187 0 0 0 0 0 0 0,00 z toho indiv. dotace 203 315 187 0 203 315 187 203 315 187 0 203 315 187 0 0 0 0 0 0 0,00 systém. dotace 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 - mimo progr.financ. 2 355 500 960 672 273 830 3 027 774 790 2 355 271 367 670 247 118 3 025 518 485 196 722 246 13 026 524 209 748 770 229 593 2 026 712 2 256 305 0,07 2 z ostatních kapitol SR - systém. dotace 5 254 996 216 822 898 222 077 894 5 218 006 214 897 648 220 115 654 0 1 256 264 1 256 264 36 990 1 925 250 1 962 240 0,88 4 dotace z rozpo tu územních samospr. celk 7 423 539 0 7 423 539 7 423 539 0 7 423 539 0 0 0 0 0 0 0,00 5 dotace ze zahrani í a jiné 328 114 204 71 519 794 399 633 998 328 114 204 71 480 987 399 595 191 36 124 929 19 515 327 55 640 256 0 38 807 38 807 0,01 6 dotace celkem 2 899 608 886 960 616 522 3 860 225 408 2 899 342 303 956 625 753 3 855 968 056 232 847 175 33 798 115 266 645 290 266 583 3 990 769 4 257 352 0,11 7 z toho Program celkem 203 315 187 0 203 315 187 203 315 187 0 203 315 187 0 0 0 0 0 0 0,00 54

d) P ísp vky a dotace na kapitálové výdaje celkem bez progr. financ. Poskytnuto Použito v. p evodu do fond z toho p evedeno do fond Vratka dotace Vratka k 31. 12. 2010 k 31. 12. 2010 (odvod) odvod.. Poskytovatel Provoz VaV celkem Provoz VaV celkem Provoz VaV Celkem Provoz VaV celkem v % 1 z kap. 333 - MŠMT celkem 102 296 000 41 905 000 144 201 000 102 259 512 41 888 427 144 147 939 11 348 214 1 306 707 12 654 921 36 488 16 573 53 061 0,04 2 z ostatních kapitol SR - systém. dotace 0 1 331 000 1 331 000 0 1 330 900 1 330 900 0 13 042 13 042 0 100 100 0,01 4 dotace z rozpo tu územních samospr. celk 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 dotace ze zahrani í a jiné 87 304 715 33 094 853 120 399 568 87 304 715 33 094 853 120 399 568 0 0 0 0 0 0 0,00 6 dotace celkem 189 600 715 76 330 853 265 931 568 189 564 227 76 314 180 265 878 407 11 348 214 1 319 749 12 667 963 36 488 16 673 53 161 0,02 e) P ísp vky a dotace celkem (NEI + INV) bez progr. financ. Poskytnuto Použito v. p evodu do fond z toho p evedeno do fond Vratka dotace Vratka k 31. 12. 2010 k 31. 12. 2010 (odvod) odvod.. Poskytovatel Provoz VaV celkem Provoz VaV celkem Provoz VaV Celkem Provoz VaV celkem v % 1 z kap. 333 - MŠMT celkem 2 355 500 960 672 273 830 3 027 774 790 2 355 271 367 670 247 118 3 025 518 485 196 722 246 13 026 524 209 748 770 229 593 2 026 712 2 256 305 0,07 2 z ostatních kapitol SR - systém. dotace 5 254 996 216 822 898 222 077 894 5 218 006 214 897 648 220 115 654 0 1 256 264 1 256 264 36 990 1 925 250 1 962 240 0,88 4 dotace z rozpo tu územních samospr. celk 7 423 539 0 7 423 539 7 423 539 0 7 423 539 0 0 0 0 0 0 0,00 5 dotace ze zahrani í a jiné 328 114 204 71 519 794 399 633 998 328 114 204 71 480 987 399 595 191 36 124 929 19 515 327 55 640 256 0 38 807 38 807 0,01 6 dotace celkem 2 696 293 699 960 616 522 3 656 910 221 2 696 027 116 956 625 753 3 652 652 869 232 847 175 33 798 115 266 645 290 266 583 3 990 769 4 257 352 0,12 55

f) Neinvesti ní prost edky na výzkum a vývoj celkem (v K ) Použito bez.. Poskytovatel Poskytnuto p evodu do FÚUP P evod do FÚUP Vratka v % 1 Z kapitoly MŠMT 630 368 830 616 638 874 11 719 817 2 010 139 0,32 v tom: institucionální podpora 378 019 830 371 716 931 6 138 758 164 141 0,04 institucionální podpora dle výsl. *) 137 586 000 135 857 132 1 728 868 0 0,00 mezin. spolupráce-rámcové programy 5 179 000 5 171 708 7 292 0 0,00 mezin. spolupráce-podpora mobility 451 830 334 075 2 550 115 205 25,50 výzkumné zám ry 234 803 000 230 354 016 4 400 048 48 936 0,02 ú elová podpora 252 349 000 244 921 943 5 581 059 1 845 998 0,73 INFOZ 4 578 000 4 578 000 0 0 0,00 1M výzkumná centra 46 074 000 44 736 266 763 694 574 040 1,25 KONTAKT 4 103 000 3 981 958 37 000 84 042 2,05 COST 500 000 499 973 0 27 0,01 2B Zdravý a kvalitní život 30 460 000 30 033 217 426 429 354 0,00 2D Soc. ek. rozvoj spole nosti 1 983 000 1 901 114 81 886 0 0,00 LA INGO 2 349 000 2 349 000 0 0 0,00 LC - Centra základního výzkumu 47 735 000 45 840 835 1 894 165 0 0,00 specifický výzkum 106 567 000 104 689 115 1 877 885 0 0,00 velké infrastruktury 8 000 000 6 312 465 500 000 1 187 535 14,84 2 Z kapitol státního rozpo tu celkem (bez MŠMT) 215 491 898 212 323 526 1 243 222 1 925 150 0,89 v tom: Grantová agentura R 133 620 000 132 105 965 1 107 746 406 289 0,30 Grantová agentura AV R 17 914 000 17 799 024 114 976 0 0,00 IGA Ministerstvo zdravotnictví 40 219 000 38 684 648 20 500 1 513 852 3,76 Ministerstvo kultury 436 000 435 932 0 68 0,02 Ministerstvo pro místní rozvoj 1 294 000 1 294 000 0 0 0,00 SÚJB 3 505 000 3 505 000 0 0 0,00 MPO 4 271 000 4 271 000 0 0 0,00 Ministerstvo obrany 3 080 000 3 080 000 0 0 0,00 Ministerstvo zahrani ních v cí 392 000 392 000 0 0 0,00 Ministerstvo zem d lství 2 321 000 2 321 000 0 0 0,00 Ministerstvo živ. prost edí 6 238 000 6 238 000 0 0 0,00 Ministerstvo vnitra 2 201 898 2 196 957 0 4 941 0,00 3 Z obcí, ÚSC, státní fondy celkem 0 0 0 0 4 Ze zahrani í a jiné celkem: 38 424 941 18 870 808 19 515 327 38 806 0,10 EU (zejm. 5. a 6. rámcový program) 31 879 585 12 585 292 19 255 486 38 807 0,12 ostatní 2 698 534 2 438 693 259 841 0 0,00 OP VaVpI 3 846 822 3 846 822 0 0 0,00 5 NEI dotace na VaV celkem (. 1+2+3+4) 884 285 669 847 833 208 32 478 366 3 974 095 0,45 *) do r. 2009 institucionální podpora na specifický výzkum (p ed novelou zákona. 130/202 Sb.) g) Kapitálové dotace na výzkum a vývoj celkem (v K ).. Poskytovatel Poskytnuto Použito z toho p evod do FÚUP Vratka v % 1 z kap. 333 - MŠMT celkem 41 905 000 40 581 720 1 306 707 16 573 0,04 v tom: institucionální podpora 39 699 000 38 375 720 1 306 707 16 573 0,04 institucionální podpora dle výsl. *) 10 618 000 10 618 000 0 0 0,00 výzkumné zám ry 29 081 000 27 757 720 1 306 707 16 573 0,06 ú elová podpora 2 206 000 2 206 000 0 0 0,00 INFOZ 86 000 86 000 0 0 0,00 specifický výzkum 120 000 120 000 0 0 0,00 velké infrastruktury 2 000 000 2 000 000 0 0 0,00 2 z ostatních kapitol SR - systém. dotace 1 331 000 1 317 858 13 042 100 0,01 GA R 1 131 000 1 117 958 13 042 0 0,00 Ministerstvo obrany 200 000 199 900 0 100 0,05 3 dotace z rozpo tu územních samospr. celk 0 0 0 0 4 Ze zahrani í a jiné celkem: 33 094 853 33 094 853 0 0 0,00 EU (zejm. 5. a 6. rámcový program) 0 0 0 0 ostatní 594 800 594 800 0 0 0,00 OP VaVpI 32 500 053 32 500 053 0 0 0,00 5 INV dotace na VaV celkem (. 1+2+3+4) 76 330 853 74 994 431 1 319 749 16 673 0,02 56

h) Dotace na výzkum a vývoj celkem (NEI + INV, v K ).. Poskytovatel Poskytnuto Použito z toho p evod do FÚUP Vratka v % 1 Z kapitoly MŠMT 672 273 830 657 220 594 13 026 524 2 026 712 0,30 v tom: institucionální podpora 417 718 830 410 092 651 7 445 465 180 714 0,04 institucionální podpora dle výsl. *) 148 204 000 146 475 132 1 728 868 0 0,00 mezin. spolupráce-rámcové programy 5 179 000 5 171 708 7 292 0 0,00 mezin. spolupráce-podpora mobility 451 830 334 075 2 550 115 205 25,50 výzkumné zám ry 263 884 000 258 111 736 5 706 755 65 509 0,02 ú elová podpora 254 555 000 247 127 943 5 581 059 1 845 998 0,73 INFOZ 4 664 000 4 664 000 0 0 0,00 1M výzkumná centra 46 074 000 44 736 266 763 694 574 040 1,25 KONTAKT 4 103 000 3 981 958 37 000 84 042 2,05 COST 500 000 499 973 0 27 0,01 2B Zdravý a kvalitní život 30 460 000 30 033 217 426 429 354 0,00 2D Soc. ek. rozvoj spole nosti 1 983 000 1 901 114 81 886 0 0,00 LA - INGO 2 349 000 2 349 000 0 0 0,00 LC - Centra základního výzkumu 47 735 000 45 840 835 1 894 165 0 0,00 specifický výzkum 106 687 000 104 809 115 1 877 885 0 0,00 velké infrastruktury 10 000 000 8 312 465 500 000 1 187 535 11,88 2 Z kapitol státního rozpo tu celkem (bez MŠMT) 216 822 898 213 641 384 1 256 264 1 925 250 0,89 v tom: Grantová agentura R 134 751 000 133 223 923 1 120 788 406 289 0,30 Grantová agentura AV R 17 914 000 17 799 024 114 976 0 0,00 IGA Ministerstvo zdravotnictví 40 219 000 38 684 648 20 500 1 513 852 3,76 Ministerstvo kultury 436 000 435 932 0 68 0,02 Ministerstvo pro místní rozvoj 1 294 000 1 294 000 0 0 0,00 SÚJB 3 505 000 3 505 000 0 0 0,00 MPO 4 271 000 4 271 000 0 0 0,00 Ministerstvo obrany 3 280 000 3 279 900 0 100 0,00 Ministerstvo zahrani ních v cí 392 000 392 000 0 0 0,00 Ministerstvo zem d lství 2 321 000 2 321 000 0 0 0,00 Ministerstvo živ. prost edí 6 238 000 6 238 000 0 0 0,00 Ministerstvo dopravy 2 201 898 2 196 957 0 4 941 0,00 3 Z obcí, ÚSC, státní fondy celkem 0 0 0 0 4 Ze zahrani í a jiné celkem: 71 519 794 51 965 660 19 515 327 38 807 0,05 EU (zejm. 5. a 6. rámcový program) 31 879 585 12 585 292 19 255 486 38 807 0,12 ostatní 3 293 334 3 033 493 259 841 0 0,00 OP VaVpI 36 346 875 36 346 875 0 0 0,00 5 NEI + INV dotace na VaV celkem (. 1+2+3+4) 960 616 522 922 827 638 33 798 115 3 990 769 0,42 57 57

7. Stipendia a služby poskytované student m 7.1 Po ty student Tabulka. 7.1 Po ty student 2006 2007 2008 2009 2010 index 10/09 Po et student k 31. 10. (. 1 až 5) 35 721 38 989 41 052 43 337 44 370 1,02 1 v tom: rozpo toví studenti (krom kód financování 2, 6, 7) 35 420 36 361 38 250 40 042 41 217 1,03 2 studenti zvláštní 1) 0 2 196 2 431 2 917 2 712 0,93 3 studenti studující v cizím jazyce 2) 279 413 358 368 419 1,14 4 studenti studující na základ mezinár. smluv a usnesení vlády 3) 22 18 12 9 21 2,33 5 studenti hrazení z jiné rozpo tové kapitoly 4) 0 1 1 1 1 1,00 Poznámky: 1) SIMS kód financování 3 2) SIMS kód financování 6 3) SIMS kód financování 7 4) SIMS kód financování 2 SIMS Sdružené informace z matriky student Kódy financování podle SIMS: 1 Jedná se o studium ve standardní dob studia. 2 Studium je pln hrazeno z prost edk jiného rezortu než MŠMT (tzv. jinoplátci). 3 Student(ka) p ekro il(a) standardní dobu studia o více než jeden rok, 58, odst. 3, ve druhém a dalším studiu bez tolerance 1 roku ( 58, odst. 4, poslední v ta). 4 Student(ka) po absolvování bakalá ského nebo magisterského studijního programu studuje v dalším bakalá ském nebo magisterském studijním programu ( 58, odst. 4). 5 Student(ka) studuje v soub žných studijních programech déle, než je standardní doba studia programu plus jeden rok ( 58, odst. 4). 6 Studium je pln hrazeno studentem(kou) zpravidla cizincem(kou) z vlastních prost edk v p ípad studia v cizím jazyce ( 58, odst. 5). 7 Studium je studentu(ce) cizinci(e) hrazeno ze zvláštní dotace dle evidence DZS. 8 Student(ka) p ekro il(a) standardní dobu studia o mén než jeden rok. 9 Student(ka) studuje v soub žných studijních programech kratší dobu, než je standardní doba studia delšího z nich. 10 Znamená školné na soukromých vysokých školách. 58

7.2 Stipendia Masarykova univerzita nabízí svým student m v souladu se svým Stipendijním ádem p t druh mandatorních stipendií (stipendium na podporu studia v doktorském studijním programu, stipendium na podporu tv r í innosti, stipendium na podporu ubytování, stipendium na podporu mobility a mimo ádné stipendium) a variabilní množství stipendijních program, které mohou podle svého uvážení vyhlašovat fakulty (v roce 2010 bylo na fakultách vyhlášeno celkem 63 stipendijních program ). Podmínky a postup pro p iznávání stipendií v uvedených stipendijních programech upravuje Stipendijní ád MU, vyplácení stipendií slouží p edevším jako motivace a podpora vynikajících student univerzity. Práv v prosp chových stipendijních programech bylo na MU v roce 2010 vyplaceno 6,258 mil. K. Masarykova univerzita dále mimo jiné podporuje své studenty v jejich v decké práci stipendiem ur eným na podporu tv r í a výzkumné innosti (v roce 2010 bylo student m touto formou vyplaceno 13,624 mil. K ). Významným povzbuzením pro studenty v jejich studijních aktivitách je každoro ní udílení Ceny rektora pro nejlepší studenty. Celkem bylo student m v bakalá ských, magisterských, magisterských navazujících i doktorských studijních programech na MU vyplaceno v roce 2010 formou stipendií 396,367 mil. K. Studenti Masarykovy univerzity, kte í mají trvalé bydlišt mimo statutární m sto Brno a studují v prezen ní form studia, m li i v roce 2010 možnost požádat o stipendium na podporu ubytování. Na stipendiích na podporu ubytování bylo v roce 2010 z p ísp vku MŠMT vyplaceno celkem 109,581 mil. K. Podmínky pro p iznání stipendia na podporu ubytování jsou stanovené ve Stipendijním ádu MU, ov ují se na základ údaj v celostátní matrice student a vychází z pravidel stanovených Ministerstvem školství, mládeže a t lovýchovy R, která jsou používána p i rozd lování dotace ve ejným vysokým školám na tento druh stipendií. Stipendium na podporu ubytování vyplácí MU ve dvou stipendijních obdobích, z nichž první za íná 1. ledna a kon í 30. ervna a druhé za íná 1. ervence a kon í 31. prosince. V obou obdobích žádají studenti o stipendium v ur eném termínu prost ednictvím Informa ního systému MU, kde je sou asn ov ováno spln ní daných podmínek. V prvním stipendijním období roku 2010 bylo rozd leno z p ísp vku MŠMT 53,533 mil. K mezi 15 980 student, výše stipendia na jednoho studenta inila 3 350 K, ve druhém stipendijním období získali na ubytovací stipendium nárok 17 652 studenti, výše stipendia inila 3 185 K a celkem bylo vyplaceno 56,048 mil. K. Podmínky pro p iznání stipendia splnilo více než 50 % student v prezen ní form studia. O výjimku ze spln ní podmínek pro ud lení stipendia požádalo v prvním období 52 student a ve druhém období 54 student. Vyhov no bylo 90 % t chto žádostí. Jednalo se v tšinou o studenty spolupracující se St ediskem pro pomoc student m se specifickými nároky nebo o studenty, u kterých byla prokázána nep esnost údaj v celostátní matrice student. V rámci p ezkumného ízení bylo vyhov no 6 student m, kte í prokázali nep esnost údaj o svých studiích nebo v jejich p ípad bylo rozhodnuto o zmírn ní tvrdosti zákona. Jako i v p edchozích letech byl v roce 2010 na Masarykov univerzit realizován Stipendijní program k p iznávání stipendií v p ípad tíživé sociální situace studenta za podmínek stanovených 91 odst. 3 zákona o vysokých školách. V roce 2010 bylo student m formou tzv. sociálního stipendia vyplaceno z p ísp vku MŠMT 4,513 mil. K a peníze byly rozd leny mezi 279 oprávn ných žadatel. Stipendium ve výši 1 620 K je student m vypláceno m sí n po dobu deseti m síc. Studenti o toto stipendium žádají elektronicky v Informa ním systému MU, nezbytnou sou ástí žádosti je však i písemné potvrzení p íslušného Ú adu práce, ze kterého jednozna n vyplývá, že p íjem studenta, jak je zjiš ován pro ur ení nároku na p ídavek na dít, nep esahuje sou in ástky životního minima rodiny a koeficientu 1,5. Již více než rok je možné ov ovat zda student spl uje stanovené pr b žn, a proto m že být stipendium vypláceno v pravidelných m sí ních splátkách. 59 59

Tabulka č. 7.2 Stipendia (v tis. Kč) Stipendia příspěvek nebo dotace MŠMT ubytovací stipendia doktorská stipendia sociální stipendia Použité zdroje z toho na: fondy VŠ ostatní ukazatel D-zahr. stud. příspěvek IP *) ostatní stipendijní fond FPP dary dotace ze zahraničí jiné celkem 1 Stipendia celkem: 323 900,24 109 581,08 142 113,50 4 513,32 42 350,87 2 674,82 55,59 22 611,06 44 656,33 606,29 1 933,94 21 345,87 3 924,39 396 367,06 2 za vynikající studijní výsledky dle 91 odst. 2 písm. a) ZoVŠ 54,00 0 0 0 54,00 0 0 0 6 204,60 0 0 0 0 6 258,60 3 4 5 6 za vynikající vědecké, výzkumné, vývojové, umělecké nebo další tvůrčí výsledky přispívající k prohloubení znalostí dle 91 odst. 2 písm. b) ZoVŠ na výzkumnou, vývojovou a inovační činnost dle 91 odst. 2 písm. c) ZoVŠ a podle zákona č. 130/2002 Sb. o podpoře VaV v případě tíživé sociální situace studenta dle 91 odst. 2 písm. d) ZoVŠ v případě tíživé sociální situace studenta dle 91 odst. 3) ZoVŠ - sociální stip. v případech zvláštního zřetele hodných dle 91 odst. 2 písm. e) ZoVŠ 13 582,04 0 0 0 0 1 119,07 0 12 462,97 2 333,91 157,17 217,50 357,38 2 823,84 19 471,84 42,00 0 0 0 0 0 42,00 0 0 0 0 0 0 42,00 0,00 0 0 0 0 0 0 0 275,41 0 0 0 0 275,41 4 513,32 0 0 4 513,32 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 513,32 121 686,59 109 581,08 0 0 2 252,08 1 540,75 13,59 8 299,09 30 120,39 174,16 256,71 264,80 1 088,55 153 591,20 7 z toho ubytovací stipendia 109 581,08 109 581,08 0 0 0 0 0 0 0 174,16 0 0 0 109 755,24 8 na podporu studia v zahraničí dle 91 odst. 4 písm. a) ZoVŠ 38 165,29 0 0 0 38 075,29 15,00 0 75,00 297,29 5,00 154,36 20 723,69 0 59 345,63 9 SOCRATES 32 659,98 0 0 0 32 569,98 15,00 0 75,00 0 0 0 20 723,69 0 53 383,67 10 z toho program CEEPUS 85,31 0 0 0 85,31 0 0 0 0 0 0 0 0 85,31 11 rozvojové programy 5 420,00 0 0 0 5 420,00 0 0 0 0 0 0 0 0 5 420,00 12 na podporu studia v ČR dle 91 odst. 4 písm. b) ZoVŠ 3 616,50 0 0 0 1 855,50 0 0 1 761,00 1 848,00 0 1 305,37 0 12,00 6 781,87 13 z toho AKTION 0,00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 14 program CEEPUS 144,00 0 0 0 144,00 0 0 0 0 0 0 0 0 144,00 15 studentům doktorských studijních programů dle 91 odst. 4 písm. c) ZoVŠ 142 240,50 0 142 113,50 0 114,00 0 0 13,00 3 576,73 269,96 0 0 0 146 087,19 16 poskytnuto účelově ze státního rozpočtu 0 109 682,00 146 630,00 4 517,00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 17 vyplaceno 0 109 581,08 142 113,50 4 513,32 0 0 0 0 0 0 0 0 0 18 převod do fondů 0-100,92-4 516,50-3,68 0 0 0 0 0 4 621,10 0 0 0 0,00 MU obdržela v roce 2010 od MŠMT příspěvek na doktorská stipendia (ukazatel C) ve výši 146 630 tis. Kč. Vyplaceno bylo 142 113,496 tis. Kč, částka 4 516,504 tis. Kč byla převedena do Fondu provozních prostředků. Na ubytovací stipendia obdržela MU v roce 2010 od MŠMT příspěvek ve výši 109 682 tis. Kč. Vyplaceno bylo 109 581,080 tis. Kč a 100,920 tis. Kč bylo převedeno do Fondu provozních prostředků. Na sociální stipendia obdržela MU příspěvek MŠMT ve výši 4 517 tis. Kč. Vyplaceno bylo 4 513,320 tis. Kč a 3,680 tis. Kč bylo převedeno do Fondu provozních prostředků. k ř. tab.7.2 Pravidelně vyplácená stipendia název v účetnictví vyplaceno z příspěvku na stipendia počet studentů počet měsíců 6 v případě tíživé sociální situace studenta dle 91 odst. 3) ZoVŠ - sociální stip.z přísp. MŠMT sociální 4 513,32 279 10 8 v případech zvláštního zřetele hodných dle 91 odst. 2 písm. e) ZoVŠ - ubytovací stip. z přísp. MŠMT ubytovací 109 581,08 15 980 + 17 652 2 x ročně 7 studentům doktorských studijních programů dle 91 odst. 4 písm. c) ZoVŠ z přísp. MŠMT doktorská 142 113,50 1 755 12 Stipendia zahraničním studentům v rámci programu Stipendia MŠMT na podporu studia cizinců na veřejných vysokých školách vyplácí MU ve výši a po dobu uvedenou v Rozhodnutí MŠMT (jedná se o stipendia podle čl. II odst. 5 programu MŠMT zahrnující i částku určenou na hrazení nákladů za ubytování, mimořádná stipendia dle čl. IV odst. 1 programu MŠMT a dále prospěchová stipendia podle čl III odst.1). Ostatní stipendia jsou vyplácena většinou jednorázově či nepravidelně a jsou financována z různých zdrojů MU, které to umožňují. 60

7.3 Stravování Tabulka. 7.3 Stravování (v tis. K ) Menzy a ostatní stravovací za ízení, pro která vydalo souhlas MŠMT Celkové neinv. náklady na VŠ Od student Od zam stnanc Celkové neinvesti ní výnosy VŠ Od cizích strávník Z dotace MŠMT Z dopl kové innosti Ostatní a b c d e f g h i Celkem 8151* - menza Vina ská 29 528 10 513 367 1 892 12 059 6 733 939 32 503 8152* - menza Moravské nám. 20 846 8 091 536 744 9 614 2 486 477 21 948 8153* - menza Veve í 11 761 3 805 391 1 298 4 505 1 366 228 11 593 8154* - ACADEMIC restaurant 35 842 11 561 877 2 358 12 689 4 422 48 31 955 Celkem 97 977 33 970 2 171 6 292 38 867 15 007 1 692 97 999 1) V tabulce výnos a náklad nejsou uvedeny provozy VRS Cikháj a UC Šlapanice, které slouží jako rekrea ní a výuková st ediska a nejsou ur eny p ímo pro ubytování a stravování student. Ve sloupci f není zahrnuta dotace ve výši 30 tis. K, která byla proú tována na st edisko VRS Cikháj z d vodu konání výukových pobyt student. Dotace byla na jednotlivá za ízení zaú tována ve výši odpovídající sou inu odebraných jídel studenty a 21,25 K. 2) Pod menzami jsou nákladov i výnosov zahrnuta bufetová za ízení (tj. nejen ú et 602 - tržby za služby, ale i ú et 604 - tržby za zboží). 3) Do celkových neinvesti ních náklad menz nejsou zahrnuty náklady režijního st ediska editelství. 4) Náklady i výnosy jsou bez DPH. 5) Pr m rná cena jídla ceny jídel jsou v tzv. bezlimitním režimu, kalkulace na porci je po ítána na pr m rnou spot ebu potravin, p ísp vek na provozní náklady a 20 % DPH. 6) Jedná-li se o cizí strávníky, cena je navýšena o zisk. 7) V ostatních výnosech jsou zahrnuty výnosy ve výši dota ních odpis, jež jsou v nákladech daných provoz (dle vyhl. 504 je do výnos ú tována ástka, jež odpovídá náklad m na odpisy majetku, který byl po ízen z dotace nejedná se o pohyb finan ních prost edk, ale ú etní operaci). 7.4 Ubytování Tabulka. 7.4 Ubytování (v tis. K ) Koleje a ostatní ubytovací za ízení zajišt né VŠ Celkové neinv. náklady na VŠ Od student Od zam stnanc Celkové neinvesti ní výnosy VŠ Od cizích Z dotace MŠMT Z dopl kové innosti Ostatní a b c d e f g h I Celkem kolej Vina ská 41 477 28 075 0 0 0 8 874 6 115 43 064 kolej Tvrdého 5 121 5 493 0 0 0 23 505 6 021 UNI hotely 2 376 0 0 0 0 2 456 102 2 558 kolej Kounicova 12 066 15 164 0 0 0 2 415 1 686 19 265 kolej Mánesova 8 107 6 424 0 0 0 58 758 7 240 kolej Veve í 2 114 1 232 0 0 0 0 199 1 431 kolej nám. Míru 3 235 3 359 0 0 0 126 520 4 005 kolej Klácelova 5 714 5 179 0 0 0 3 395 5 577 kolej b í Ž rk 11 259 8 903 0 0 0 1 721 1 410 12 034 kolej Sladkého 10 573 7 694 0 0 0 261 2 663 10 618 kolej Lomená 4 378 3 693 0 0 0 93 446 4 232 Celkem 106 420 85 216 0 0 0 16 030 14 799 116 045 1) Ostatní výnosy jsou výnosy z pronájm, škod, mank, penále apod. V ostatních výnosech jsou také zahrnuty výnosy ve výši dota ních odpis, jež jsou v nákladech daných provoz (dle vyhl. 504 je do výnos ú tována ástka, jež odpovídá náklad m na odpisy majetku, který byl po ízen z dotace nejedná se o pohyb finan ních prost edk, ale ú etní operaci). Jedná se tedy o jiné ú ty než ú et 602 - tržby z prodeje služeb. 2) V dopl kové innosti jsou zahrnuty veškeré p íjmy z prodeje pokoj formou hotelového ubytování a dopl kový prodej, je-li na kolejích i hotelích. 3) Náklady i výnosy jsou o išt ny od DPH. 4) Cena l žka pro studenta na jednotlivých kolejích se odvíjí od vybavenosti, od vzdálenosti od fakult a jejich dostupnosti k MHD. Koleje, které jsou ve st edu m sta s bezproblémovou dostupností k MHD a k výukovým míst m, jsou cenov dražší než koleje na okraji m sta. Koleje jsou rozd leny zhruba na t i kategorie samostatné pokoje s vlastním sociálním za ízením, pokoje v bu kách se sociálním za ízením a pokoje se spole ným sociálním za ízením. Vybavenost a po et l žek na pokoji z stávají základními kritérii p i stanovování ceny. 5) Náklady jsou bez režijních náklad editelství. 61 61

8. Ú elová podpora na specifický vysokoškolský výzkum 8.1 Poskytnutá dotace na specifický vysokoškolský výzkum Pravidla vnit ní sout že o podporu projekt specifického vysokoškolského výzkumu jsou upravena Sm rnicí rektora. 9/2009. Rozd lení ú elové podpory na specifický vysokoškolský výzkum podle 4 odst. 1, písm. e) zákona. 130/2002 Sb., o podpo e výzkumu, experimentálního vývoje a inovací z ve ejných prost edk a o zm n n kterých souvisejících zákon, na jednotlivé sou ásti je uvedeno v tabulce. 8.1. Tabulka. 8.1 Poskytnutá dotace na specifický vysokoškolský výzkum (v tis. K ) Sou ásti VŠ kód NEI dotace INV dotace Léka ská fakulta 14110 23 657 0 Filozofická fakulta 14210 12 665 120 Právnická fakulta 14220 4 865 0 Fakulta sociálních studií 14230 6 721 0 P írodov decká fakulta 14310 41 057 0 Fakulta informatiky 14330 7 043 0 Pedagogická fakulta 14410 5 441 0 Fakulta sportovních studií 14510 584 0 Ekonomicko-správní fakulta 14560 2 008 0 Rektorát 14990 2 526 0 C e l k e m 106 567 120 8.2 P ehled o využití dotace Dotace na specifický vysokoškolský výzkum byla použita na úhradu: a) zp sobilých náklad studentských projekt vybraných ve studentské grantové sout ži Celkem 102 040 tis. K v tom zp sobilé osobní náklady 69 805 tis. K z toho osobní náklady student (v etn stipendií) 24 111 tis. K Celkem bylo podpo eno 140 projekt, na kterých pracovalo 1 953 student len ešitelských tým projekt. Jednalo se o studenty, kte í erpali mzdové prost edky v etn stipendií ze zp sobilých náklad projekt. b) zp sobilých náklad spojených s organizací studentských v deckých konferencí Celkem 1 634 tis. K v tom osobní 697 tis. K v cné 937 tis. K 62 V roce 2010 bylo ze specifického výzkumu podpo eno celkem 10 studentských v deckých konferencí. Právnická fakulta uspo ádala studentskou konferenci COFOLA 2010 pro celkem 190 ú astník z R i ze zahrani í a umožnila konfrontaci poznatk z n kolika právních obor. T ídenní mezinárodní konference MEMICS 2010 se konala na fakult informatiky. Hlavní ást programu spo ívala v prezentacích 42 studentských prací. Filosofická fakulta po ádala celkem 4 konference: K aktuálním otázkám

um nov dných obor, Poetický Cikháj - konferenci ur enou odborník m z oblasti bádání o poetice z nejr zn jších filologických i nefilologických sm r, Pontes ad fontes- konferenci v novanou církevním d jinám ve sv tle pomocných v d historických, a mezifakultní konferenci doktorských student eských divadelních v d Divadlo a jeho výzkum na po átku 21. století: metody/ témata/ perspektivy. Na pedagogické fakult se konaly t i konference. Pro výtvarníky Ve ejný diskurz výtvarného um ní, Inkluze versus exkluze pro studenty doktorského studia speciální pedagogiky a Cyklus konferencí k problematice kurikula a výuky v oborech školního vzd lávání. Výsledky svého bádání mohli také prezentovat studenti p írodov decké fakulty. Sou ástí této konference byl i p ednáškový cyklus pro ve ejnost GMO - mýty a legendy, který p inesl unikátní spojení ist odborné v decké konference s populárn nau nými p ednáškami. c) zp sobilých náklad spojených s organizací studentské grantové sout že, a to v etn náklad na hodnocení a kontrolu studentských projekt a zhodnocení dosažených výsledk Celkem 1 135 tis. K v tom osobní 1 058 tis. K v cné 77 tis. K Finan ní prost edky byly použity zejména na osobní náklady administrátor sout že, na honorá e za vypracování oponentských posudk ve vstupním, pr b žném a oponentním ízení. Dále byly použity na nákup kancelá ských pot eb a materiálu pot ebného pro administraci sout že a také na zajišt ní ob erstvení pro komise schvalující projekty ve vstupním, pr b žném nebo záv re ném oponentním ízení. d) z statek z poskytnuté dotace na specifický vysokoškolský výzkum Celkem v tom p evedeno do fondu ú elov ur ených prost. vráceno na ú et MŠMT 1 878 tis. K 1 878 tis. K 0 tis. K V souladu s 18 odst. 10 zákona. 111/1998 Sb., o vysokých školách, v platném zn ní p evedla MU k 31. 12. 2010 do fondu ú elov ur ených prost edk nevy erpané finan ní prost edky ve výši 1 878 tis. K, což je 1,76 % objemu poskytnuté ú elové podpory. Finan ní prost edky p evedené do FÚUP budou vy erpány v roce 2011. 63 63

9. Vývoj stavu majetku a výsledky inventarizace 9.1 Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek MU eviduje majetek v etn nedokon eného v celkovém objemu 11 090 mil. K v po izovacích cenách (meziro ní nár st 6 %), z toho 10 7967 mil. K dlouhodobého hmotného majetku a 122 mil. K dlouhodobého nehmotného majetku. Tabulka. 9.1a P ehled majetku a jeho vývoj v etn nedokon eného majetku (v tis. K ) Druh majetku Stav k 31.12.2009 Stav k 31. 12. 2010.ú. po izovací cena po izovací cena oprávky z statková Dlouh. nehmotný majetek 114 079,33 122 904,45-93 358,34 29 546,11 z toho: nehm. výsl. výzk. a vývoje 012 608,03 608,03-415,31 192,72 software 013 94 099,67 97 041,71-77 405,11 19 636,60 ocenitelná práva-ost. dl. nehm. majetek 014 1 815,92 7 377,09-1 341,73 6 035,36 ostatní nehm. dl. majetek 019 2 081,36 2 402,64-1 468,18 934,46 drob. dl. nehm. m. *) **) 018 13 355,77 12 728,01-12 728,01 0,00 nedokon ený 041 2 118,58 2 746,97 0,00 2 746,97 Dlouh. hmotný majetek 10 338 515,19 10 966 874,12-2 839 676,74 8 127 197,38 z toho: pozemky 031 356 766,15 357 185,35 0,00 357 185,35 um. díla 032 32 632,64 35 700,88 0,00 35 700,88 budovy, haly, stav. 021 5 852 021,53 7 357 963,88-860 406,00 6 497 557,88 sam. mov. v ci a s. 022 2 375 626,49 2 664 065,74-1 643 237,43 1 020 828,31 drob. dl. hm. m. *) 028 359 529,46 336 033,31-336 033,31 0,00 ost. dl. hm. maj ***) 029 55,37 55,37 0,00 55,37 nedok. dlouhodob. hmot. maj. 042 1 361 883,55 215 869,59 0,00 215 869,59 poskyt. zálohy na dlouh. hmot. majetek 052 0,00 0,00 0,00 0,00 Dlouhodobý finan ní majetek 260,82 260,82 0,00 260,82 podíly v ovládaných a ízených osobách 061 100,00 100,00 0,00 100,00 ostatní dlouhodobý finan ní majetek 069 160,82 160,82 0,00 160,82 Dlouhodobý majetek celkem 10 452 855,34 11 090 039,39-2 933 035,08 8 157 004,31 *) po ízený do 31. 12. 2002 **) Ve sloupci oprávky je rozdíl oproti rozvaze ve výši 0,01 zp sobený zaokrouhlením v sestav MUZO. ***) Oprávky v ú etnictví jsou zaú továny na ú tu 082 001. drobný nehm. maj. 982 34 481,41 40 676,06 0,00 0,00 drobný hmotný maj. 983 894 498,72 1 058 113,32 0,00 0,00 Od 1. 1. 2003 došlo ke zm n v ú tování drobného nehmotného a hmotného majetku. Neú tuje se na majetkové ú ty, ale na ú ty podrozvahové, tzn. že se u tohoto majetku neevidují ani neú tují oprávky. Tabulka. 9.1b P ehled o majetku v užívání a jeho vývoj (v tis. K ) Druh majetku Stav k 31.12.2009 Stav k 31. 12. 2010.ú. po izovací cena po izovací cena oprávky z statková Dlouh. nehmotný majetek 111 960,75 120 157,48-93 358,34 26 799,14 z toho: nehm. výsl. výzk. a vývoje 012 608,03 608,03-415,31 192,72 software 013 94 099,67 97 041,71-77 405,11 19 636,60 ocenitelná práva -ost. dl. nehm. majetek 014 1 815,92 7 377,09-1 341,73 6 035,36 ostatní nehm. dl. majetek 019 2 081,36 2 402,64-1 468,18 934,46 drob. dl. nehm. m. *) 018 13 355,77 12 728,01-12 728,01 0,00 Dlouh. hmotný majetek 8 976 631,64 10 751 004,53-2 839 676,74 7 911 327,79 z toho: pozemky 031 356 766,15 357 185,35 0,00 357 185,35 um. díla 032 32 632,64 35 700,88 0,00 35 700,88 budovy, haly, stav. 021 5 852 021,53 7 357 963,88-860 406,00 6 497 557,88 sam. mov. v ci a s. 022 2 375 626,49 2 664 065,74-1 643 237,43 1 020 828,31 drob. dl. hm. m. *) 028 359 529,46 336 033,31-336 033,31 0,00 ost. dl. hm. maj 029 55,37 55,37 0,00 55,37 Dlouhodobý majetek 9 088 592,39 10 871 162,01-2 933 035,08 7 938 126,93 nár st v K 1 782 569,62 nár st v % 19,61 odepsanost majetku =pom r oprávky/po. ceny 26,98 po ízený do 31. 12. 2002 Ve sloupci oprávky je rozdíl oproti rozvaze ve výši 0,01 zp sobený zaokrouhlením v sestav MUZO. Oprávky v ú etnictví jsou zaú továny na ú tu 082 001. *) **) ***) 64

Dlouhodobý majetek v užívání má hodnotu 10 871 mil. K. Celkové oprávky, tj. celkové odpisy majetku, iní 2 933 mil. K a celková odepsanost majetku, tj. pom r celkových oprávek a majetku, iní 26,98 %. Nehmotný a hmotný majetek v po izovacích cenách - vývoj (v tis. K.) 2005 2006 2007 2008 2009 2010 nehmotný majetek 76 993 95 201 98 400 107 917 111 961 120 157 hmotný majetek 5 686 207 6 115 848 7 840 435 8 247 074 8 976 632 10 751 005 celkem 5 763 200 6 211 049 7 938 835 8 354 991 9 088 592 10 871 162 Odepsanost hmotného a nehmotného majetku vývoj (v %) 2005 2006 2007 2008 2009 2010 nehmotný majetek 79,85% 68,10% 76,49% 82,12% 82,58% 77,70% hmotný majetek 32,71% 31,66% 26,66% 28,05% 28,49% 26,41% celkem 33,33% 32,22% 27,27% 28,75% 29,16% 26,98% Nejvýznamn jší pohyby u dlouhodobého majetku jsou podrobn ji uvedeny v komentá i ke kap. 1.1 Rozvaha. 9.2 Finan ní majetek Masarykova univerzita se v roce 2006 podílela spolu s VUT v Brn na založení spole nosti CEITEC, s.r.o., vkladem základního kapitálu ve výši 100 tis. K. V roce 2007 zakoupila MU obchodní podíl ve spole nosti Compostela Media Universita S.L ve výši 3 tis. EUR (80 820 K ) a podílela se na založení spole nosti INVEA-TECH, a. s., ástkou 80 tis. K. Finan ní majetek krátkodobý, který tvo í pokladní hotovost, z statky na bankovních ú tech a ceniny, se v roce 2010 zvýšil o 356 mil. K, z toho nár st na bankovních ú tech MU inil ástku 356 mil. K. Tabulka. 9.2 Finan ní majetek (v tis. K ).ú. Stav k 31.12.2009 Stav k 31.12.2010 Rozdíl (sl. 2 - sl.1) 1 2 3 Finan ní majetek celkem 1 659 098,57 2 014 702,91 355 604,34 Dlouhodobý finan ní majetek 260,82 260,82 0,00 v tom: dl. cenné papíry a vklady 0,00 0,00 0,00 podíly v ovládaných a ízených osobách 061 100,00 100,00 0,00 ostatní 069 160,82 160,82 0,00 Krátkodobý finan ní majetek 1 658 837,75 2 014 442,09 355 604,34 v tom: peníze v hotovosti 211 4 425,08 6 423,38 1 998,30 z toho valuty 211 7* 2 297,25 4 030,23 1 732,98 bankovní ú ty 221 1 653 247,04 2 006 913,93 353 666,89 z toho devizové ú ty 221 6* 4 099,71 18 510,54 14 410,83 peníze na cest 261 64,44 209,46 145,02 ceniny *) 213 1 101,19 895,32-205,87 *) zejm. revalida ní známky, p edplacené telefonní karty 9.3 Zásoby Tabulka. 9.3 Zásoby (v tis. K ).ú. Stav rozdíl Stav k 31.12.2009 k 31.12.2010 (sl.2 - sl.1) 1 2 3 Zásoby celkem 26 341,10 26 993,03 651,93 z toho: materiál 1) 112,119 10 010,69 9 795,13-215,56 nedok. výroba 2) 121 312,11 286,54-25,57 výrobky 3) 123 14 669,74 15 145,87 476,13 zví ata 4) 124 388,74 837,48 448,74 zboží 5) 131,132 959,82 928,01-31,81 ostatní 0,00 0,00 0,00 65 65

1) potraviny, drahé kovy, spot ební materiál 2) tvorba skript a jiných publikací 3) vlastní publikace, skripta 4) laboratorní zví ata 5) knihkupectví PrF, prodejna FSS, FSpS 9.4 Pohledávky, závazky, úv ry Celková hodnota pohledávek MU k 31. 12. 2010 iní 120 mil. K, výše závazk MU k 31. 12. 2010 iní 2 159 mil. K, z toho dlouhodobých 1 775 mil. K. Tabulka. 9.4 Pohledávky, závazky, úv ry (v tis. K ).ú. Stav k 31. 12. 2009 Stav k 31. 12. 2010 Rozdíl (sl. 2 - sl.1) Pohledávky celkem 86 608,57 119 795,19 33 186,62 z toho: odb ratelé 311 24 847,33 36 963,93 12 116,60 poskytnuté provozní zálohy 314 8 917,39 9 238,56 321,17 ostatní pohledávky 315 360,08 13 852,68 13 492,60 pohledávky za zam stnanci 335 24 775,33 15 924,46-8 850,87 da z p íjm 341 0,00 0,00 0,00 da z p idané hodnoty 343 0,00 0,00 0,00 dohadné ú ty aktivní 388 26 521,89 42 640,57 16 118,68 opravná položka k pohledávkám 391-284,54-361,82-77,28 jiné pohledávky 378 1 471,09 1 536,81 65,72 Závazky celkem 1 906 671,77 2 159 469,11 252 797,34 Dlouhodobé závazky 1 462 864,60 1 775 000,00 312 135,40 dlouhodobé bankovní úv ry 951 0,00 0,00 0,00 ostatní dlouhodobé závazky 959 1 462 864,60 1 775 000,00 312 135,40 Krátkodobé závazky 443 807,17 384 469,11-59 338,06 dodavatelé 321 178 566,27 78 730,43-99 835,84 p ijaté zálohy 324 9 430,75 7 764,11-1 666,64 závazky v i zam stnanc m 331,333 136 328,55 157 319,10 20 990,55 závazky k inst. soc. zabezpe. a ve. zdrav. poj. 336 64 668,87 83 147,20 18 478,33 da ové závazky 342,343,345 29 167,80 32 643,76 3 475,96 závazky ze vztahu ke SR a ÚSC 346,347,348 6 938,49 3 868,69-3 069,80 závazky z upsaných nesplac. cenných papír a podíl 367 0,00 0,00 0,00 závazky k ú astník m sdružení 368 0,00 0,00 0,00 jiné závazky 379 11 143,12 9 597,60-1 545,52 krátkodobé bankovní úv ry 231 55,10 152,28 97,18 dohadné ú ty pasivní z 389 4 231,94 6 338,23 2 106,29 ostatní závazky 325 3 276,28 4 907,71 1 631,43 Nár st dlouhodobých závazk o 312 mil. K souvisí s erpáním návratné finan ní výpomoci na financování Programu 233 330 Výstavba Univerzitního kampusu Bohunice v roce 2010. Nár st krátkodobých závazk k 31. 12. 2010 souvisí zejména se mzdovými náklady za prosinec 2010 (mzdy a související odvody) vyplacenými v lednu 2011. Závazky ke státnímu rozpo tu (vratky) byly uhrazeny v roce 2011 v souladu s pokyny poskytovatel pro finan ní vypo ádání se státním rozpo tem za rok 2010. Na ú tu 315 jsou zaú továny pohledávky za studenty ve výši neuhrazených poplatk za studium ve výši 13 334,15 tis. K a na ú tu 335 jsou zaú továny pohledávky za studenty ve výši neuhrazených poplatk za studium ve výši 6 913,68 tis. K. 66

9.5 Inventarizace majetku Provedení inventury majetku MU bylo vyhlášeno p íkazem kvestora k provedení inventarizace majetku a závazk ke dni 31. 12. 2010 (. j. 39494/2010 ze dne 16. 7. 2010). Inventariza ní práce byly rozd leny na díl í ásti: 1. inventura hmotného a nehmotného majetku SKM k 1. 9. 2010, 2. inventura hmotného a nehmotného majetku ostatních HS k 30. 9. 2010, 3. dopo et stavu majetku SKM zjišt ného fyzickou inventurou k 1. 9. 2010 o p ír stky a úbytky do 31. 12. 2010, 4. dopo et stavu majetku ostatních HS zjišt ného fyzickou inventurou k 30. 9. 2010 o p ír stky a úbytky do 31. 12. 2010, 5. inventura majetku, u kterého nebyla provedena fyzická inventura k 30. 9. 2010 lokalita v decká stanice na Antarktid, bude provedena v dob, kdy zde budou pracovat zam stnanci P F MU. Praktické provedení vlastních inventurních prací bylo upraveno provád cím pokynem kvestora k provedení inventury majetku ke dni 30. 9. 2010 (u SKM k 1. 9. 2010). j. 40568/2010 z 19. 7. 2010 a provád cím pokynem kvestora k provedení inventury majetku a závazk ke dni 31. 12. 2010. j. 68710/2010 z 12. 11. 2010. Na základ provedené inventarizace majetku a závazk byly vy ísleny inventariza ní rozdíly: - manko v celkové hodnot 140 615,78 K, - p ebytek v celkové hodnot 56 113,00 K, vše vy ísleno v po izovacích cenách. Manka byla zp sobena zejména nedohledáním majetku, který byl ztracen v souvislosti se st hováním HS, p i kterých docházelo k pohybu cizích osob, dále byla manka zp sobena chybami v evidenci majetku. P ebytky vznikly zejména neprovedením fyzické likvidace, p estože byl vystaven likvida ní protokol, a chybami v evidenci majetku. Zjišt né rozdíly byly proú továny do roku 2010. V rámci inventarizace byly vyhotoveny soupisy nepot ebného majetku (funk ní nebo jednoduše opravitelný majetek využitelný na jiných HS) v celkové výši 750 881,54 K a neupot ebitelného majetku (nefunk ní, ur ený k likvidaci) v celkové výši 2 908 852,38 K. Soupisy majetku nepot ebného byly nabídnuty jednotlivými HS k bezplatnému p evodu všem sou ástem MU. Fyzická inventura majetku k 30. 9. 2010 byla na všech hospodá ských st ediscích provedena prost ednictvím árového kódu s výjimkou HS 83 (Univerzitní centrum Tel ), kde byla z d vodu rekonstrukce objektu provedena inventarizace fyzickým odsouhlasením skute ného stavu majetku se stavem uvedeným v inventurním soupise dle ú etnictví. U hmotných majetk došlo k výraznému zvýšení efektivity práce inventariza ních komisí a zvýšení d v ryhodnosti získaných dat. Poznatky z pr b hu inventur a práce jednotlivých komisí jsou pozitivní a dosažený výsledek je možno hodnotit jako velmi dobrý. Pr b h a výsledky práce inventariza ních komisí dále ukázaly, že je nezbytn nutné vzhledem k astému rozsáhlému st hování celých pracoviš v as vy azovat nepot ebný majetek a kontrolovat veškerý majetek a obnovit místní seznamy i b hem roku. Vzhledem k astým krádežím je t eba d sledn dbát na zamykání opušt ných místností a na celkovou ostrahu objekt. 67 67

Záv r Vyhodnocení hlavních úkol pro rok 2010 1. Dokon it realizaci Programu 233 330 v plánovaných termínech v souladu se schválenými vládními usneseními. Provést do erpání prost edk a zajistit nezbytné administrativní postupy a výstupy související s ukon ením tohoto Programu. Sou asn pokra ovat v jednáních a usilovat o zajišt ní dostavby Univerzitního kampusu Bohunice v p vodn plánovaném rozsahu zejména ze zdroj Opera ního programu Výzkum a vývoj pro inovace. Z kvestor T 31. 12. 2010, pr b žn Spln no. V roce 2010 byla ukon ena Zelená etapa a byly zprovozn ny objekty pro léka skou fakultu, p írodov deckou fakultu a spole né, zejména výukové prostory. V prosinci 2010 bylo vládním usnesením schváleno prodloužení realizace Programu 233 330 do 30. 9. 2011 a p edložení Zprávy o realizaci programu do 31. 12. 2011. Schválen k financování z OP VaVpI byl projekt CETOCOEN, jehož sou ástí je výstavba 1 pavilonu pro p írodov deckou fakultu, a byly podány žádosti o dotaci z OP VaVpI na dostavbu kampusu pro biologické obory p írodov decké fakulty (projekt CESEB) a pro výstavbu pavilon pro projekt CEITEC. 2. Pokra ovat v optimalizaci proces podpory plánování, p ípravy a realizace projekt na MU a kontinuáln zlepšovat související koordina ní, metodické, analytické a kontrolní innosti z hlediska jejich efektivnosti. V metodické oblasti zajistit nastavení proces v souladu s pravidly opera ních program stanovenými poskytovatelem (MŠMT). V ekonomické oblasti pak zajistit procesy související s optimálním ízením hotovostního toku zejména v souvislosti s p edfinancováním a spolufinancováním projekt, dále pak optimální ízení bankovních ú t. Nastavit optimální mechanismy pro kontrolu a monitorování projekt na MU. Z kvestor T 31. 12. 2010, pr b žn Plní se pr b žn. U OP VK bylo zrušeno ídícím orgánem programu zádržné ve výši 10 %, které znamenalo riziko nedostate nosti volných finan ních zdroj p íjemce v záv re né fázi realizace t chto projekt. Povinnost spolufinancování PO 4 v rámci OP VaVpI ve výši 15 % trvá a znamená to, že min. v následujících 3 letech bude MU muset žádat o vým nu ásti p ísp vku MŠMT za ú elovou dotaci na spolufinancování VaVpI. V kone ném d sledku zbude na pokrytí náklad primárního procesu MU (zajišt ní vzd lávacího procesu) mén prost edk. U projekt OP VK se poda ilo vyjednat zp sobilost výdaj na tvorbu sociálního fondu, u projekt OP VaVpI se to zatím nepoda ilo, i když jde o stejného poskytovatele. Velkou zát ží pro univerzitu je skryté spolufinancování díky nízkému podílu tzv. nep ímých náklad v OP VK a poskytovatelem ne ešený problém režií v projektech OP VaVpI, univerzita na problém opakovan upozor uje. Kontrola a monitorování projekt na MU je provád na na n kolika úrovních Odbor interního auditu, Odbor projektové podpory, Odbor financování RMU. B hem roku 2010 byla provedena ada externích kontrol projekt OP VK ze strany MŠMT, FÚ i UOHS bez finan ního dopadu na MU. 3. Vytvo it podmínky pro komplexní zajišt ní realizace projekt podávaných v rámci opera ních program, zejména Výzkum a vývoj pro inovace, a zvlášt pak pro projekt st edoevropského technologického institutu CEITEC. Z kvestor T 31. 12. 2010, pr b žn Plní se pr b žn. Byly vydány interní metodiky (Pokyny kvestora) k p íprav a implementaci projekt OP VK a OP VaVpI, které jsou pr b žn aktualizovány. Všechny p ipravované a schválené projekty, v etn projektu CEITEC, se t mito pokyny ídí. Rektor MU ustanovil 68

Radu pro výzkumnou infrastrukturu MU, která je poradním orgánem pro výb r a ízení p ípravné fáze projekt OP VaVpI. 4. Provést revizi matice rizik a nastavit systém pro vyhodnocování rizik zejména v souvislosti s podáváním, p ijímáním a realizací projekt ve vztahu k dodržování poskytovatelem nastavených pravidel zejména v projektech opera ních program, jakož i zajišt ním udržitelnosti dosažených výsledk. Z kvestor T 31. 12. 2010, pr b žn Spln no. Revize matice rizik byla provedena a aktualizována o rizika plynoucí z projekt opera ních program. Nastavení systému pro eliminaci rizik v rámci jednotlivých projektových fází je realizováno formou nastavení postup a kontrolních mechanism monitorujících jejich pln ní. Byly vydány Pokyny kvestora k podávání a realizaci projekt OP VK a OP VaVpI, které obsahují identifikaci a ošet ení rizik spojených s projekty. O aktualizaci pokyn a koordinaci projekt se stará Odbor projektové podpory RMU, který spolupracuje s dalšími odbornými útvary rektorátu a sou asn aktivn vyjednává s poskytovatelem dotace (MŠMT) p ípadnou úpravu implementa ních pravidel tak, aby nedocházelo ke vzniku identifikovaných rizik. 5. Provést revizi rozpo tovacích mechanism na MU, analyzovat a nastavit optimální pravidla pro sestavování rozpo tu a hospoda ení s ohledem na vývoj vn jších ekonomických podmínek. Vyhodnotit mechanismy pro optimalizaci provozních náklad na MU, navrhnout a projednat p izp sobení i zm nu metodiky rozd lování normativních zdroj. Z kvestor T 31. 12. 2010, pr b žn Pln no pr b žn. V roce 2010 byla ustavena tzv. rozpo tová komise, tvo ená zástupci jednotlivých fakult. Tato komise se b hem celého roku scházela a podílela se na tvorb metodiky rozd lování normativn p id lovaných zdroj financování z MŠMT (p ísp vku na vzd lávací innost a institucionální podpory VaV). Byl p edložen návrh zm n stávající metodiky, který prošel širokou diskusí. Podstata metodiky však byla zachována. S ur itým zmírn ním byly akceptovány parametry rozd lování p ísp vku na vzd lávací innost stanovené MŠMT. 6. Pokra ovat ve vývoji a zavád ní systému elektronického ob hu ú etních doklad a finan ní kontroly do dalších oblastí zejména elektronické podpory schvalování a ú tování cestovních p íkaz. Sou asn pokra ovat v optimalizaci systému finan ní kontroly v návaznosti na elektronizaci ob hu doklad. Z kvestor, editel ÚVT T 31. 12. 2010, pr b žn Spln no. Do rutinního užívání byl krom fungujícího systému schvalování objednávek a závazk uveden systém elektronického schvalování cestovních p íkaz. Nadále je postupn optimalizován celý systém finan ní kontroly. 7. Pokra ovat v rozvoji exekutivního informa ního systému. V rámci Rozvojového projektu 2010 provést analýzy, algoritmizaci a nasazení jako nadstavby ekonomického informa ního systému Magion. Z kvestor T 31. 12. 2010 Spln no. 8. Pokra ovat v zavád ní elektronické formy spisové služby na dalších sou ástech MU a rozši ovat elektronickou podporu funk nosti spisové služby pro elektronický ob h doklad a finan ní kontrolu. Z kvestor T pr b žn Spln no. Elektronický systém spisové služby byl v roce 2010 rutin požíván všemi hospodá skými st edisky MU. Byly vydány metodické návody a manuály ke všem innostem v rámci spisové služby. V pr b hu roku byly postupn stabilizovány jednotlivé procesy v rámci SSL tak, aby SSL Magion byla jednotn používána všemi hospodá skými st edisky. 69 69

9. Pokra ovat v p íprav systému pro uplat ování úplných náklad projekt, tzv. full cost model, s cílem p ipravit metodiku k certifikaci MŠMT. Aktivn se podílet na tvorb obecné metodiky full cost na národní úrovni. Využít p íležitosti pro zajišt ní p ípravy metodiky a jejího zavedení v etn rozvoje jeho informa ní podpory p ípravou a podáním projektu v rámci Opera ního programu Vzd lávání pro konkurenceschopnost. Z kvestor T 31. 12. 2010 Práce na optimalizaci systému full cost modelu byly p erušeny do doby, než MŠMT vybere certifika ní autoritu, která nastaví jednotná pravidla a podmínky pro certifikaci systému full cost na vysokých školách. 10. Pokra ovat v optimalizaci systému pro evidenci pohledávek a dlužník k podpo e sledování procesu jejich vymáhání a ú tování o pohledávkách. Z kvestor T 31. 12. 2010 Plní se pr b žn. P i evidenci dlužník bylo v roce 2010 postupováno dle pokynu kvestora. 11/2009 - Vymáhání pohledávek, tvorba opravných položek k pohledávkám a odpis nedobytných pohledávek. V pr b hu roku 2010 došlo k rozší ení Obchodního centra o aplikaci, která umož uje evidenci splátkových kalendá. Také se pokra ovalo v rozši ování funk nosti ekonomického informa ního systému Magion tak, aby bylo umožn no efektivn jší sledování pohledávek. 11. Pokra ovat v nastavování a optimalizovat procesy centralizovaného zadávání ve ejných zakázek a organiza n a personáln oblast zajistit jak v rámci centrálního útvaru Odboru ve ejných zakázek, tak na jednotlivých hospodá ských st ediscích. Nasadit a optimalizovat využívání elektronické podpory ve ejného zadávání v rámci systému E-ZAK v etn podpory zadávání formou dynamického nákupního systému. Z kvestor T 31. 12. 2010 Spln no s výjimkou personální stabilizace Odboru ve ejných zakázek. Bylo zavedeno 8 dynamických nákupních systém (kancelá ské pot eby, kancelá ské stroje, ICT, tonery, kancelá ský nábytek, propaga ní p edm ty, audiovizuální technika, tiska ské služby). Elektronický systém E-ZAK je v rutinním používání p ístupný všem hospodá ským st edisk m. Byli ustaveni manaže i ve ejných zakázek na hospodá ských st ediscích s velkým objemem ve ejných zakázek. P es extrémní fluktuaci byl Odbor ve ejných zakázek dopln n na plánovaný po et pracovník s výjimkou obsazení místa vedoucího odboru po odchodu p edcházející vedoucí. 12. Provést optimalizaci organiza ního a personálního zajišt ní inností Rektorátu MU s cílem p izp sobit strukturu ízení a personální zajišt ní funkcí aktuálním pot ebám projektového ízení. Vyhodnotit efektivnost poskytovaných služeb a nastavit podmínky pro jejich optimalizaci. Z kvestor T 31. 12. 2010 Pln no pr b žn. Byla organiza n stabilizována projektová podpora i v širších návaznostech na innost Odboru financování, Ekonomického odboru, Investi ního odboru, Personálního odboru a Odboru ve ejných zakázek. Byly vydány pokyny kvestora k p íprav a ízení projekt OP VK, a OP VaVpI, které eší mimojiné také organiza ní návaznosti proces projektové podpory. 13. Do ešit obchodní vztahy k dodavateli ekonomického a personálního informa ního systému Magion. Ve spolupráci s ostatními vysokými školami využívajícími systém Magion uzav ít novou smlouvu o údržb systému s jeho dodavatelem a zajistit koordinaci rozvoje systému. Z kvestor, editel ÚVT T 31. 12. 2010, pr b žn Spln no. Smlouva byla uzav ena a podepsána. Sou asn byla u in na dohoda o spole ném postupu p i rozvoji Ekonomického informa ního systému. 14. Pokra ovat v postupném zpracování technologického pasportu pro sledování a plánování údržby a provozu technologických za ízení na MU. Z Provozní odbor T postupn dle finan ních možností MU 70

Plní se pr b žn. V roce 2010 p sobil Provozní odbor RMU (po organiza ních zm nách Investi ní odbor RMU) jako garant další etapy postupného zpracování technologického pasportu pro sledování a plánování údržby a provozu technologických za ízení na MU. Technologický pasport byl vyhotoven pro objekty Žerotínovo nám. 9, Joštova 10 a Lipová 41a. Odd lení pasportizace ÚVT provedlo v sou innosti s garantem shromážd ní stávající dokumentace. Dále samostatn zhodnotilo dokumentaci, zam ilo za ízení všech technologií a po ídilo atributy za ízení zjistitelné na míst, digitalizovalo geometrii dle zam ení a vytvo ilo vazby mezi za ízeními. Záv rem prob hlo p evzetí díla garantem a vložení dat do datového skladu. Celková hodnota provedených prací iní 1 750 000 K. Investi ní odbor RMU v sou innosti s energetickou agenturou DEA a SKM MU provedl posouzení stavu kotelen a vým níkových stanic v objektech MU, které spravuje SKM MU. 71 71

Návrh hlavních úkol pro rok 2011 1. Dokon it realizaci Programu 233 330 v souladu se schváleným vládním usnesením z 22. 12. 2010. Provést do erpání prost edk do 30. 9. 2011 a zajistit nezbytné administrativní postupy a výstupy související s ukon ením tohoto Programu. Z kvestor T 31. 12. 2011, pr b žn 2. Optimalizovat nákupní systémy pro chemikálie, laboratorní p ístroje, drogistické zboží, grafické práce a organizaci konferencí v rámci ve ejného zadávání ve ejných zakázek. Zavést nástroje pro operativní nákupy kancelá ských pot eb a tiska ských prací v p ípadech hodných zvláštního z etele (zejména rámcové kontrakty). Z kvestor T 31. 12. 2011 3. Pokra ovat v zavedení podpory plánování a sledování rozpo t projekt na www (v etn o ekávaných náklad ). Z kvestor, editel ÚVT T 31. 12. 2011 4. Provést analýzu, navhrnout a implementovat systém pro evidenci a inventarizaci SW. Z kvestor, editel ÚVT T 31. 12. 2011 5. Pokra ovat v optimalizaci SSL Magion: a) zjednodušit uživatelské rozhraní, b) rozší it SSL Magion o funkce umož ují ádnou správu a dlouhodobé ukládání elektronických dokument, c) pokusit se uvést SSL Magion do souladu se zákonnými požadavky kladenými na elektronické systémy spisové služby (Národní standard pro elektronické systémy spisové služby). Realizovat propojení SSL Magion s Intranetovým serverem integrovaného ídícího a informa ního systému MU (INET MU) s cílem umožnit vedoucím zam stnanc m snadný p ístup k dokument m evidovaným v SSL a dále možnost snadn jší koordinace vy izovacího procesu. Aktualizovat stávající interní normu týkající se výkonu spisové služby. Z kvestor T 31. 12. 2011 6. Pokra ovat s technologickou pasporizací u dalších vytypovaných objekt. Z kvestor, editel ÚVT T 31. 12. 2011 7. Optimalizovat metodu rozpo tování s ohledem na nová pravidla financování pro rok 2012. Z kvestor T 31. 12. 2011 8. V souladu se Sm rnicí rektora. 1/2011 Pravidly hospoda ení pro rok 2011 navrhnout metodiku pro poskytování p ísp vku do centralizovaných zdroj ze strany celouniverzitních nefakultních pracoviš. Z kvestor T 30. 9. 2011 9. Pokra ovat v metodické p íprav a zavedení metodiky Full Economic Costing pro uplat ování úplných nep ímých náklad v projektech v návaznosti na postup certifikace metodiky ze strany MŠMT. Z kvestor T 31. 12. 2011 72

P ílohy. 1) Výrok auditora. 2) Seznam zkratek 73 73

P íloha 1) Výrok auditora 74

75

P íloha 2) Seznam zkratek AS CPS MZRB EU FF FMN FO FPP FRIM FRVŠ FÚ FÚUP GA R GA AV R HS HV IGA INV JmK MF MmB MPO MPSV MŠMT MU NBÚ NEI NPV OON OOPP (OON) OP OP VK OP VaVpI P F SFŽP SKM SR SÚJB SW SZNN UKB ÚSC ÚVT VaV VŠ VVŠ ZC ZoVŠ Akademický senát MU centrální po íta ová studovna eskomoravská záru ní rozvojová banka Evropská unie Filozofická fakulta Finan ní mechanismy EHP/Norska Fond odm n Fond provozních prost edk ( 18 novely zákona o vysokých školách) Fond reprodukce investi ního majetku vysokých škol Fond rozvoje vysokých škol finan ní ú ad Fond ú elov ur ených prost edk ( 18 novely zákona o vysokých školách) Grantová agentura eské republiky Grantová agentura Akademie v d eské republiky hospodá ské st edisko výsledek hospoda ení Grantová agentura Ministerstva zdravotnictví kapitálové (investi ní) prost edky na reprodukci dlouhodobého majetku Jihomoravský kraj Ministerstvo financí R Magistrát m sta Brna Ministerstvo pr myslu a obchodu R Ministerstvo práce a sociálních v cí R Ministerstvo školství, mládeže a t lovýchovy R Masarykova univerzita Národní bezpe nostní ú ad neinvesti ní prost edky Národní program výzkumu ostatní osobní náklady (dohody) ostatní osobní náklady (dohody o provedení práce a o innosti, d íve OON) opera ní program Opera ní program Vzd lávání pro konkurenceschopnost Opera ní program Výzkum a vývoj pro inovace P írodov decká fakulta Státní fond životního prost edí Správa kolejí a menz státní rozpo et Státní ú ad pro jadernou bezpe nost software stroje a za ízení Univerzitní kampus Bohunice územn samosprávné celky Ústav výpo etní techniky výzkum a vývoj vysoká škola ve ejná vysoká škola z statková cena majetku (ú etní) zákon. 111/1998 Sb., o vysokých školách 76

Poznámky 77 77

Poznámky 78

Poznámky 77 79

Poznámky 80

MASARYKOVA UNIVERZITA, 2011 www.muni.cz