S V A Z E K O B C Í L A D Ů V K R A J ZÁVĚREČNÝ ÚČET SVAZKU OBCÍ ZA ROK 2016 Obsah: 1. Doplňující údaje k účetní závěrce za rok 2016 2. Zpráva o činnosti za rok 2016 3. Plnění rozpočtu svazku obcí k 31.12. 2016 s komentářem 4. Inventarizační zpráva k 31.12.2016 5. Účetní výkazy: Výkaz o plnění rozpočtu, Výkaz zisku a ztrát, Rozvaha, Příloha 6. Výsledek přezkoumání hospodaření auditorskou firmou Zpracoval: Městský úřad v Říčanech, odbor finanční zpracovatel účetnictví a rozpočtu svazku obcí V Říčanech dne 15.5.2017 Kompletní závěrečný účet je zveřejněn na internetových stránkách svazku obcí a jeho listinná podoba je k nahlédnutí u zpracovatele. Dále je závěrečný účet zveřejněn v užším rozsahu na úředních deskách členských obcí až do jeho schválení. Připomínky k závěrečnému účtu mohou občané uplatnit buď písemně ve lhůtě do 19.6.2017 nebo ústně na zasedání valné hromady dne 20.6.2017, kde bude závěrečný účet projednáván. Vyvěšeno dne: Sejmuto dne:
Svazek obcí Ladův kraj Masarykovo náměstí 83, 251 01 Říčany, IČO: 708 99 088 e-mail: laduv.kraj@seznam.cz, web: www.laduv-kraj.cz DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE ZA ROK 2016 1. Předmět činnosti Podpora příznivých forem cestovního ruchu, vytvoření a propagace uceleného turistického produktu, zpřístupnění informací široké veřejnosti prostřednictvím informačních a propagačních materiálů a napojení na veřejné informační sítě, propagace přírodního a kulturního dědictví, podpora rozvoje cestovního ruchu, působení na tvorbu nových pracovních příležitostí, posilování místní identity aj. Svazek obcí vznikl v roce 2001 na základě Smlouvy o vytvoření dobrovolného svazku obcí. K 31.12.2016 tvořilo svazek 22 členských obcí: Čestlice, Hrusice, Kaliště, Kamenice, Klokočná, Kostelec u Křížků, Kunice, Louňovice, Mirošovice, Mnichovice, Mukařov, Nupaky, Ondřejov, Říčany, Senohraby, Struhařov, Světice, Svojetice, Tehov, Velké Popovice, Všestary, Zvánovice. Statutární orgán svazku obcí: Členové rady svazku obcí : Mgr. Vladimír Kořen, předseda svazku obcí Ing. Pavel Čermák, místopředseda svazku obcí Mgr. Vladimír Kořen, předseda svazku obcí Ing. Pavel Čermák, místopředseda svazku obcí Ing. Renata Kalcovská Petr Šachl Ing. Přemysl Zima 2. Registrace svazku obcí Ladův kraj Dne 26.1.2001 byl na referátu vnitřních věcí Okresního úřadu Praha východ zaregistrován Svazek obcí Ladův kraj pod č.j. Reg 1/2001. Dne 5.2.2001 se Svazek obcí Ladův kraj 1
zaregistroval u Českého statistického úřadu a bylo mu přiděleno identifikační číslo 70899088. Dne 8.3.2001 založil svazek obcí smlouvu o zřízení a vedení běžného účtu s Komerční bankou, a.s. a od roku 2011 je používáno internetové bankovnictví od Komerční banky a.s. tzv. mojebanka. V lednu 2014 byl zřízen běžný účet u České národní banky. Dne 18.4.2001 podal Svazek obcí Ladův kraj přihlášku k registraci pro právnické osoby na Finančním úřadě v Říčanech. Osvědčení o registraci obdržel svazek obcí s účinností od 23.4.2001 a je veden u Finančního úřadu v Říčanech pod daňovým identifikačním číslem: DIČ 059-70899088 a od 1.1.2004 nově CZ70899088. 3. Stručný přehled o plnění rozpočtu svazku obcí k 31.12.2016 schválený upravený skutečnost text rozpočet rozpočet k 31.12.2016 v Kč v Kč v Kč Příjmy Vstupní a roční poplatky 1 007 000 1 052 075 1 052 075 Příjmy z reklam 15 000 15 000 0 Příjmy z pronájmu 5 000 5 000 2 985 Přijaté příspěvky 0 363 357 244 557 Rozpočtové příjmy celkem 1 027 000 1 435 432 1 299 617 Prostředky na bankovních účtech k 1.1.2016 1 900 000 1 787 937 1 787 937 Příjmy celkem vč. zůstatku na bank. účtech 2 927 000 3 223 369 3 087 554 Výdaje Běžné výdaje 2 927 000 3 223 369 1 187 715 Rozpočtové výdaje celkem 2 927 000 3 223 369 1 187 715 Rozdíl příjmy - výdaje 0 0 1 899 839 K 31.12.2016 byl vykázán zůstatek na bankovních účtech ve výši 1 899 839 Kč. Tento zůstatek je způsoben převodem volných prostředků z roku 2015 ve výši 1 787 937 Kč a tím, že nebyly realizovány některé plánované akce. Podrobnější komentář k zůstatku prostředků je uveden u přehledu plnění rozpočtu k 31.12.2016. Od roku 2005 je členský příspěvek 25,- Kč / obyvatele. Celkový příjem členských příspěvků v roce 2016 činil 1 052 075 Kč. Zůstatek v pokladně k 31.12.2016 činil 0 Kč. 4. Základní východiska pro sestavení účetní závěrky Účetní závěrka byla připravena podle: Zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, v platném znění Vyhlášky 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/2009 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro některé vybrané účetní jednotky Českých účetních standardů pro některé vybrané účetní jednotky, které vedou účetnictví podle vyhlášky č. 410/2009 Sb., č. 701 až č. 710. 2
5. Způsoby oceňování a odpisování Dlouhodobý majetek svazku obcí je oceňován v pořizovacích cenách a odepisuje se do výše jeho pořizovací ceny. Drobný dlouhodobý majetek v hodnotě od 2 tis. do 40 tis. Kč se oceňuje v pořizovacích cenách a odepisuje se jednorázově do nákladů. Majetek je evidován na majetkových účtech v účetní jednotce až do doby jeho vyřazení. Postup odpisování nebude v průběhu roku měněn. Změny způsobu oceňování a postupu odpisování mohou být provedeny za určitých podmínek a v souladu s obecně závaznými předpisy. U dlouhodobého majetku byl v souladu s ČÚS 708 a schváleným odpisovým plánem proveden k 31.12.2016 odpis ve výši 16.932,- Kč. U majetku, který byl pořízen částečně nebo zcela z investičního transferu, účetní jednotka zároveň účtovala o poměrné výši oprávek stanovené podílem přijatého investičního transferu k pořizovací ceně tohoto majetku. Jedná se o Cyklotrasy Ladova kraje pořízené v roce 2002 částečně z dotace. 6. Inventarizace majetku svazku obcí Inventarizace majetku svazku obcí byla provedena na základě vnitřní směrnice k provádění inventarizace majetku a závazků Svazku obcí Ladův kraj č. 2/2011 a 1/2013 a plánu inventur ze dne 28.11.2016 a předmětem byl veškerý majetek svazku obcí vč. pohledávek a závazků. Zjištění při provedené inventuře a návrh na opatření jsou uvedena v Inventarizační zprávě, která je součástí Závěrečného účtu svazku obcí za rok 2016. V Říčanech, dne 28.02.2017 Zpracoval: Městský úřad v Říčanech, odbor finanční zpracovatel účetnictví a rozpočtu 3
Zpráva o činnosti Svazku obcí Ladův kraj za rok 2016 1. Provoz administrativní činnost, vyřizování korespondence, jednání, auditor, shromáždění starostů, zasedání rady 2. Administrace webových stránek a facebookových profilů 3. Správa, údržba/opravy, skladování, přeprava - existující turistické infrastruktury - společného materiálního vybavení 4. Propagace - aktualizace a tvorba map, propagačních materiálů (Cyklotoulky Ladovým krajem, Krajinou barona Ringhoffera, Visit the Josef Lada country) - spolupráce s partnery (pivovar, hotely, infocentra, spolky a sdružení z členských obcí, Posázaví, Památník JL, rodina Ladových apod.) - média - inzerce a informace o akcích, PR články apod. - různé turistické portály - obecní časopisy - regionální média - příležitostně celoplošné deníky - rozhlas vstupy pro Rádio Blaník vysílání o regionu a o akcích v regionu - Radiožurnál - natáčení - distribuce prospektů a plakátů do Infocenter - mediální kampaň Nalaďte se na Střední Čechy (billboardy, letáky v metru, účast na veletrzích, web) - poskytování propagačních materiálů Posázaví o.p.s a KÚ Středočeského kraje na akce, kterých se účastní (např. veletrhy Holiday World, For Bike) - propagace prostřednictvím akcí v regionu 5. Akce - vlastní a spolupořádané - Ladovské vepřové hody (okolo 3000 účastníků) - Čistý Ladův kraj (cca 2200 z velké části školy, rekordní účast obcí kromě 2 všechyn) - Krajinou barona Ringhoffera (cca 400) - Ladovská zima 2016/17 nepodařilo se pokračovat v dohodě se senohrabským klubem lyžařů o najíždění stop skútrem z důvodu vnitřní neshody mezi klubem a vlastníkem skůtru. (Nakonec se upravovaly dva okruhy Zvánovice, Krámský) díky soukromé dohodě fyzických osob s vlastníkem skůtru) - podpora a účast na akcích jiných materiální podpora (stále rostoucí zájem) - prezentace Den Kozla - Veletrh volného času Říčany a Kamenice prezentace nabídky materiálního vybavení - zapůjčování materiálního vybavení na akce v regionu pořádané jinými subjekty
6. Společné materiální vybavení Opět jsme v roce 2016 něco dopořídíli (nůžkové stany, pivní sety) a stále roste zájem. V roce 2016 celkem podpořeno 86 (v roce 2015-31) akcí jiných subjektů + vlastní akce!!! Meziročně nárůst bezmála 300%. Tento počet jasně potvrzuje správnost a smysluplnost tohoto záměru, přinášejícího hmatatelný užitek a podporu. Zároveň je třeba zdůraznit, že se tento potenciál dosud naučila využívat pouze cca polovina členských obcí. Potenciál společného vybavení i materiálová základna mají stále prostor k rozvoji. Problémem je koncentrace zájmu do cca 3 jarních a 2 podzimních měsíců, kdy se dostáváme na hranice možností a v některých případech jsem již nemohl vyhovět zájmu. Dlouhodobě je největší zájem o nůžkové stany, zvukotechniku, ohřívače nápojů, tzv. pivní sety a koloběžky. Teritoriální rozdělení aktivit v rámci regionu Velmi nerovnoměrné v některých obcích probíhá aktivní komunikace a spolupráce. Výhodou jsou vazby i s lidmi mimo OÚ (zastupitelé, výbory, spolky). Totéž platí i pro komerční subjekty. S některými funguje dlouhodobá spolupráce, jinde se nepodařilo nalézt společná témata. 7. Centrum společných služeb - projekt SMO Posilování administrativní kapacity na bázi meziobecní spolupráce za přispění EU - odborné poradenství obcím, informační servis pro občany - dotační a grantové poradenství - meziobecní projekty - pořádání vzdělávacích seminářů pro zastupitele a zaměstnance OÚ - organizace schůzek ke společnému řešení problémů v regionu Zpracoval: Ing. Roman Sauer, manažer svazku obcí
Svazek obcí Ladův kraj IČO 70899088, Masarykovo nám. 83, 251 01 Říčany PLNĚNÍ ROZPOČTU K 31.12.2016 rozpočtová skladba text schválený r. upravený r. čerpání k 31.12. rozdíl uprav.r.- čerp. PAR POL ORJ ORG Rozpočtové příjmy 4121 Vstupní a členské příspěvky 1 007 000,00 1 052 075,00 1 052 075,00 0,00 6330 4134 Převody z rozpočtových účtů 0,00 0,00 0,00 0,00 2141 2111 Příjmy z reklam 15 000,00 15 000,00 0,00 15 000,00 2141 2133 Příjmy z pronájmu 5 000,00 5 000,00 2 985,00 2 015,00 2141 2324 Příspěvky a náhrady 0,00 6 957,00 6 957,00 0,00 2141 2324 12 1 Příspěvek na projekt "Posilování administrativní kapacity obcí" 0,00 356 400,00 237 600,00 118 800,00 Celkem paragraf 2141 1 027 000,00 1 435 432,00 1 299 617,00 135 815,00 6310 2141 Příjmy z úroků z běžného účtu KB 0,00 0,00 0,00 0,00 Rozpočtové příjmy celkem 1 027 000,00 1 435 432,00 1 299 617,00 135 815,00 Rozpočtové výdaje 2141 5021 Ostatní osobní výdaje 50 000,00 50 000,00 26 000,00 24 000,00 2141 5021 11 Ostatní osobní výdaje - Ladovská zima 30 000,00 30 000,00 0,00 30 000,00 2141 5038 Zákonné pojištění 400,00 700,00 675,48 24,52 2141 5137 Drobný dlouhodobý majetek 250 000,00 250 000,00 174 499,00 75 501,00 2141 5139 Nákup materiálu 100 000,00 100 000,00 84 675,24 15 324,76 2141 5156 Pohonné hmoty 50 000,00 13 913,00 0,00 13 913,00 2141 5161 Poštovné 5 000,00 5 000,00 1 670,00 3 330,00 2141 5162 Poplatky za telefon 5 000,00 5 043,00 5 043,00 0,00 2141 5164 Pronájem prostor 12 000,00 0,00 0,00 0,00 2141 5167 Školení 0,00 1 000,00 200,00 800,00 2141 5169 1 Internetové stránky ( správa) a podpora softwaru 10 000,00 11 000,00 10 255,00 745,00 2141 5169 2 Propagace (spol.k možné dotaci, prospekty, plac.inzerce) 200 000,00 200 000,00 163 536,00 36 464,00 2141 5169 3 Audit 12 000,00 13 600,00 7 700,00 5 900,00 2141 5169 4 Mandátní smlouva 240 000,00 240 000,00 195 000,00 45 000,00 2141 5169 5 Vedení účetnictví 12 000,00 17 778,00 17 778,00 0,00 2141 5169 6 Ladovské hody (akce - plakáty, moderátor) 25 000,00 25 000,00 12 829,00 12 171,00 2141 5169 7 Čistý Ladův kraj (služby) 80 000,00 80 000,00 29 482,20 50 517,80 2141 5169 8 Krajinou barona Ringhoffera (plakáty, trička, moderátor) 40 000,00 40 000,00 20 071,00 19 929,00 2141 5169 9 Mikešova cesta (akce - plakáty, moderátor, hudba) 20 000,00 20 000,00 0,00 20 000,00 2141 5169 10 Autorská práva 20 000,00 20 000,00 0,00 20 000,00 2141 5169 11 Elektronická prezentace 250 000,00 250 000,00 0,00 250 000,00 2141 5171 Opravy a údržba 20 000,00 20 000,00 1 500,00 18 500,00 2141 5173 Cestovné 2 000,00 2 000,00 48,00 1 952,00 2141 5175 Pohoštění 10 000,00 16 000,00 15 969,00 31,00 2141 5181 Poskytnuté zálohy vnitřním org. jednotkám 0,00 0,00 0,00 0,00 Zpracoval: Městský úřad v Říčanech 1
Svazek obcí Ladův kraj IČO 70899088, Masarykovo nám. 83, 251 01 Říčany PLNĚNÍ ROZPOČTU K 31.12.2016 2141 5182 Poskytnuté zálohy pokladně 0,00 0,00 0,00 0,00 2141 5192 Náhrady cestovného 0,00 36 087,00 36 087,00 0,00 2141 5194 Věcné dary 5 000,00 5 000,00 3 780,00 1 220,00 2141 5362 Poplatky státním orgánům (obnova ochranných známek) 5 000,00 5 000,00 0,00 5 000,00 2141 5365 Poplatky za ověřování 2 000,00 2 000,00 0,00 2 000,00 2141 5492 Finační dary 10 000,00 10 000,00 0,00 10 000,00 2141 5901 Rozpočtová rezerva 1 041 600,00 660 886,74 0,00 660 886,74 2141 5011 12 Mzdy zaměstnanců - Posilování administrativní kapacity 0,00 60 000,00 58 997,00 1 003,00 2141 5011 12 1 Mzdy zaměstnanců - Posilování administrativní kapacity - příspěvek 0,00 265 968,00 152 896,00 113 072,00 2141 5031 12 Sociální pojištění - Posilování administrativní kapacity 0,00 30 000,00 14 187,00 15 813,00 2141 5031 12 1 Sociální pojištění - Posilování administrativní kapacity - příspěvek 0,00 66 492,00 38 787,00 27 705,00 2141 5032 12 Zdravotní pojištění - Posilování administrativní kapacity 0,00 20 000,00 5 105,00 14 895,00 2141 5032 12 1 Zdravotní pojištění - Posilování administrativní kapacity - příspěvek 0,00 23 940,00 13 965,00 9 975,00 2141 5137 12 Drobný dlouhodobý majetek - Posilování administrativní kapacity 0,00 50 000,00 45 685,00 4 315,00 2141 5139 12 Materiál - Posilování administrativní kapacity 0,00 10 000,00 2 016,00 7 984,00 2141 5156 12 Pohonné hmoty - Posilování administrativní kapacity 0,00 8 634,00 0,00 8 634,00 2141 5161 12 Poštovné - Posilování administrativní kapacity 0,00 2 000,00 130,00 1 870,00 2141 5164 12 Nájemné - Posilování administrativní kapacity 0,00 12 000,00 10 000,00 2 000,00 2141 5167 12 Školení - Posilování administrativní kapacity 0,00 10 000,00 0,00 10 000,00 2141 5169 12 Služby - Posilování administrativní kapacity 0,00 90 000,00 13 510,00 76 490,00 2141 5173 12 Cestovné - Posilování administrativní kapacity 0,00 14 366,00 14 366,00 0,00 2141 5175 12 Pohoštění - Posilování administrativní kapacity 0,00 5 000,00 1 713,00 3 287,00 Celkem paragraf 2141 2 507 000,00 2 798 407,74 1 178 154,92 1 620 252,82 2219 5169 Cyklotrasy, značení, povrchy, úprava, zeleň 400 000,00 400 000,00 0,00 400 000,00 2219 5171 Opravy cyklotras, značení, povrchů 15 000,00 15 000,00 0,00 15 000,00 6310 5163 Bankovní poplatky 5 000,00 5 000,00 4 599,00 401,00 6330 5345 Převody vlastním rozpočtovým účtům 0,00 0,00 0,00 0,00 6409 5909 Omyly 0,00 4 961,00 4 961,00 0,00 Rozpočtové výdaje celkem 2 927 000,00 3 223 368,74 1 187 714,92 2 035 653,82 Rozdíl příjmy - výdaje -1 900 000,00-1 787 936,74 111 902,08-1 899 838,82 Třída financování 8115 Krátkodobé prostředky na bankovních účtech 1 900 000,00 1 787 936,74 1 787 936,74 0,00 Rozdíl příjmy - výdaje při použití tř. financování 0,00 0,00 1 899 838,82-1 899 838,82 Komentář: Svazek obcí hospodařil s rozpočtem o objemu 3.223 tis., z toho část výdajů byla kryta prostředky z roku 2015 ve výši 1.788 tis. Kč. Hospodaření za rok 2016 skončilo přebytkem 1.900 tis. Kč. Toto bylo ovlivněno zejména těmito skutečnostmi: Zpracoval: Městský úřad v Říčanech 2
Svazek obcí Ladův kraj IČO 70899088, Masarykovo nám. 83, 251 01 Říčany PLNĚNÍ ROZPOČTU K 31.12.2016 Na straně příjmů: nebyly přijaty žádné prostředky z reklam příspěvek od SMO byl přijat ve výši zálohy stanovené smlouvou Na straně výdajů: nebyla čerpána rozpočtová rezerva ve výši 661 tis. Kč nebyla plně čerpána položka na osobní výdaje v celkové výši 54 tis. Kč nebyla plně čerpána položka na drobný dlouhodobý majetek ve výši 76 tis. Kč nebyla plně čerpána položka na akci "Čistý Ladův kraj" ve výši 51 tis. Kč nebyly plně vyčerpány položky k projektu Posilování admin. kapacity (ORJ 12) ve výši 296 tis. Kč nebyla čerpána položka Elektronická prezentace ve výši 250 tis. Kč nebyla čerpána položka na cyklotrasy a jejich opravy v celkové výši 415 tis. Kč u ostatních položek nebyly plánované výdaje čerpány v plné výši, u některých položek byly vyčísleny úspory Zpracoval: Městský úřad v Říčanech 3