výroční zpráva 2017 / str.0.
OBSAH Charakteristika společnosti 2 Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti 3 Stanovisko dozorčí rady 4 Systémy jakosti, ochrany životního prostředí a bezpečnosti potravin 5 Finanční část výroční zprávy... 6 Účetní výkazy... 6 Příloha k účetní závěrce 14 Zpráva auditora. 23 a. s. Pekárenská 255/77, České Budějovice, 370 04 Česká Republika IČ: 043 56 683, DIČ: CZ04356683 Společnost je zapsána v Obchodním rejstříku u Krajského soudu v Českých Budějovicích, oddíl B, vložka 2295 Telefon: +420 389 009 111, Fax: +420 389 009 201 E-mail: info@gwbus.cz www.jihotrans.cz výroční zpráva 2017 / str.1.
Charakteristika společnosti Základní předměty činnosti Silniční motorová doprava osobní - veřejná autobusová linková doprava, zájezdová doprava Spediční a ostatní technické sužby autobusové osobní dopravy Hlavní ukazatele / tis. Kč Aktiva netto 164 979 Vlastní kapitál 88 761 Základní kapitál 20 000 Čistý obrat 246 166 Výsledek hospodaření po zdanění 16 633 Průměrný přepočtený počet zaměstnanců 148 Členové orgánů společnosti Představenstvo Miloslav Mrkvička předseda představenstva a personální ředitel Robert Krigar člen představenstva a generální ředitel František Lafata člen představenstva a ředitel pro ekonomiku a strategii Dozorčí rada Eva Horká předsedkyně dozorčí rady Kamil Sloboda člen dozorčí rady Miroslav Dvořák člen dozorčí rady výroční zpráva 2017 / str.2.
Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti společnosti za rok 2017 Vážení přátelé, Je mi velkou ctí seznámit Vás se stavem hospodaření společnosti a.s. a s jejími ekonomickými výsledky za rok 2017. Společnost je dopravní firma s dlouholetou tradicí, systémem a zkušenostmi v oblasti veřejné autobusové osobní dopravy, která disponuje kvalitním technickým a personálním potenciálem. Ohlédnutí za rokem 2017 Společnost vznikla v roce 2015 procesem restrukturalizace společnosti ČSAD JIHOTRANS. Dnem 1.9.2015 nabyla účinnosti přeměna provedená v souladu se zákonem o přeměnách obchodních společností a družstev, spočívající ve vzniku čtyř dalších sesterských holdingových společností, kterými jsou GW JIHOTRANS a.s., GW LOGISTICS a.s., a.s., a GW DIESEL a.s. Účelem restrukturalizace bylo dosáhnout toho, aby jednotlivé obory činností, které byly dosud provozovány v rámci vnitřních organizačních jednotek multioborové společnosti ČSAD JIHOTRANS, mohly být v budoucnosti rozvíjeny v oborově specializovaných samostatných společnostech, s podporou zázemí finančně silné skupiny. Ekonomika společnosti v roce 2017 byla poznamenána fatálním nedostatkem kvalifikovaných řidičů a tím souvisejícím obrovským tlakem na růst mezd. Ty byly zvyšovány na základě vládních nařízení či na základě potřeb pracovního trhu. Růst osobních nákladů výrazně ovlivnil hospodářský výsledek společnosti. Společnost za účetní období roku 2017 dosáhla čistého obratu 246 166 tis. Kč a vyprodukovala 16 633 tis. Kč zisku po zdanění. Jakost a péče o životní prostředí. Společnost v rámci restrukturalizace převzala integrovaný systém managementu kvality fungující ve skupině již od roku 1999. Ten zahrnuje systém managementu kvality podle ČSN EN ISO 9001:2009 a environmentální systém managementu podle ČSN EN ISO 14001: 2005. Systémy zahrnují veřejnou linkovou osobní a zájezdovou dopravu. Jsou periodicky ověřovány nezávislým certifikačním orgánem CQS Praha, který je členem mezinárodní certifikační organizace IQNet. Vize společnosti. Z dlouhodobého hlediska je hlavní strategií společnosti především trvale zvyšovat svou tržní hodnotu, neustále posilovat postavení na regionálním, tuzemském i evropském trhu s dlouhodobou orientací na zájmy a spokojenost zákazníka. Neméně důležitý je i úkol budovat pozitivní firemní kulturu a pečovat o spokojenost zaměstnanců. Závěrem. Tato výroční zpráva Vám nabízí základní informace o společnosti a podnikatelských středisek včetně úplné kompletní roční závěrky. Domnívám se, že po prostudování výroční zprávy dojdete k závěru, že je perspektivní, dynamicky se rozvíjející společnost s velmi dobrou technickou základnou, ekologickými přístupy, schopným managementem a stabilizovaným týmem kvalifikovaných pracovníků. Ing. Miloslav Mrkvička předseda představenstva výroční zpráva 2017 / str.3.
Stanovisko dozorčí rady k účetní závěrce 2017 a návrhu na rozdělení zisku Dozorčí rada se zabývala problematikou, která jí přísluší podle stanov společnosti a pracovala v souladu s pravomocemi delegovanými obecně závaznými právními předpisy, zejména zákonem o obchodních korporacích. Dozorčí rada dohlížela na výkon působnosti představenstva, v rámci zasedání během roku 2017 sledovala, kontrolovala a pravidelně projednávala plnění podnikatelského plánu, výsledky hospodaření a finanční situaci společnosti. Představenstvo společnosti poskytovalo dozorčí radě všechny potřebné podklady a informace. Dozorčí rada přezkoumala účetní závěrku za rok 2017 a konstatuje, že účetní závěrka byla sestavena na základě řádně vedeného účetnictví v souladu s obecně závaznými předpisy. Účetní závěrka byla podrobena externímu auditu, který provedla společnost AUDIT JIH s.r.o. Auditorská společnost došla k závěru, že účetní závěrka, v souladu se zákonem o účetnictví č.563/1991 Sb., ve všech významných aspektech věrně zobrazuje majetek, závazky, vlastní kapitál, finanční situaci k 31.12.2017 a výsledky hospodaření za rok 2017. Dozorčí rada posoudila hospodaření společnosti a s přihlédnutím ke stanovisku auditora konstatuje, že účetní závěrka poskytuje úplné a věrohodné informace a souhlasí s návrhem představenstva na rozdělení zisku. Eva Horká předsedkyně dozorčí rady výroční zpráva 2017 / str.4.
Systémy jakosti, ochrany životního prostředí a bezpečnosti potravin Společnost splňuje požadavky norem ISO 9001 a 14001. výroční zpráva 2017 / str.5.
Finanční část Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů ROZVAHA Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky (BILANCE) ke dni 31. prosince 2017 a.s. (v celých tisících Kč) Sídlo, bydliště nebo místo IČ podnikání účetní jednotky 4356683 Pekárenská 255 / 77 České Budějovice 4 370 04 označ AKTIVA řád Minulé úč. Běžné účetní období období Brutto Korekce Netto Netto a b c 1 2 3 4 AKTIVA CELKEM (ř. 02 + 03 + 37 + 74) 001 439 240-274 261 164 979 156 382 A. Pohledávky za upsaný základní kapitál 002 0 B. Dlouhodobý majetek (ř. 04 + 14 + 28) 003 351 414-274 025 77 389 87 154 B. I. Dlouhodobý nehmotný majetek (ř. 05 + 06 + 09 až 11) 004 0 0 0 0 B. I. 1 Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 005 0 2 Ocenitelná práva (ř. 07 + 08) 006 0 0 0 0 2.1 Software 007 0 2.2 Ostatní ocenitelná práva 008 0 3 Goodwill 009 0 4 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 010 0 5 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek a 011 0 0 0 0 5.1 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 012 0 5.2 Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 013 0 B. II. Dlouhodobý hmotný majetek (ř. 15 + 18 až 20 +24) 014 351 414-274 025 77 389 87 154 B. II. 1 Pozemky a stavby (ř. 16 + 17) 015 0 0 0 0 1.1 Pozemky 016 0 1.2 Stavby 017 0 2 Hmotné movité věci a jejich soubory 018 344 036-274 025 70 011 87 154 3 Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 019 0 4 Ostatní dlouhodobý hmotný majetek (ř. 21 + 22 + 23) 020 0 0 0 0 4.1 Pěstitelské celky trvalých porostů 021 0 4.2 Dospělá zvířata a jejich skupiny 022 0 4.3 Jiný dlouhodobý hmotný majetek 023 0 5 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek a 024 7 378 0 7 378 0 5.1 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 025 0 5.2 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 026 7 378 7 378 B. III. Dlouhodobý finanční majetek (ř. 28 až 34) 027 0 0 0 0 B. III. 1 Podíly - ovládaná nebo ovládající osoba 028 0 2 Zápůjčky a úvěry - ovládaná nebo ovládající osoba 029 0 3 Podíly - podstatný vliv 030 0 4 Zápůjčky a úvěry - podstatný vliv 031 0 5 Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly 032 0 6 Zápůjčky a úvěry - ostatní 033 0 7 Ostatní dlouhodobý finanční majetek (ř. 35 + 36) 034 0 0 0 0 7.1 Jiný dlouhodobý finanční majetek 035 0 7.2 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek 036 0 výroční zpráva 2017 / str.6.
označ AKTIVA řád Minulé úč. Běžné účetní období období a b c Brutto Korekce Netto Netto 1 2 3 4 C. Oběžná aktiva (ř. 38 + 46 + 68 + 71) 037 87 715-236 87 479 69 135 C. I. Zásoby (ř.39 + 40 + 41 + 44 + 45) 038 39 0 39 0 C. I. 1 Materiál 039 39 39 2 Nedokončená výroba a polotovary 040 0 3 Výrobky a zboží (ř.42 + 43) 041 0 0 0 0 3.1 Výrobky 042 0 3.2 Zboží 043 0 4 Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny 044 0 5 Poskytnuté zálohy na zásoby 045 0 C. II. Pohledávky (ř. 47 + 57) 046 15 143-236 14 907 22 535 C. II. 1 Dlouhodobé pohledávky (ř. 48 až 52) 047 0 0 0 0 1.1 Pohledávky z obchodních vztahů 048 0 1.2 Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba 049 0 1.3 Pohledávky - podstatný vliv 050 0 1.4 Odložená daňová pohledávka 051 0 1.5 Pohledávky - ostatní (ř. 53 až 56) 052 0 0 0 0 1.5.1 Pohledávky za společníky 053 0 1.5.2 Dlouhodobé poskytnuté zálohy 054 0 1.5.3 Dohadné účty aktivní 055 0 1.5.4 Jiné pohledávky 056 0 2 Krátkodobé pohledávky (ř. 58 až 61) 057 15 143-236 14 907 22 535 2.1 Pohledávky z obchodních vztahů 058 10 327-236 10 091 12 482 2.2 Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba 059 0 2.3 Pohledávky - podstatný vliv 060 44 44 512 2.4 Pohledávky - ostatní (ř. 62 až 67) 061 4 772 0 4 772 9 541 2.4.1 Pohledávky za společníky 062 0 2.4.2 Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 063 0 2.4.3 Stát - daňové pohledávky 064 3 797 3 797 8 128 2.4.4 Krátkodobé poskytnuté zálohy 065 178 178 299 2.4.5 Dohadné účty aktivní 066 0 105 2.4.6 Jiné pohledávky 067 797 797 1 009 C. III. Krátkodobý finanční majetek (ř. 69 +70) 068 0 0 0 0 C. III. 1 Podíly - ovládaná nebo ovládající osoba 069 0 2 Ostatní krátkodobý finanční majetek 070 0 C. IV. Peněžní prostředky (ř. 72 +73) 071 72 533 0 72 533 46 600 C. IV. 1 Peněžní prostředky v pokladně 072 1 923 1 923 1 629 2 Peněžní prostředky na účtech 073 70 610 70 610 44 971 D. Časové rozlišení aktiv (ř. 75 až 77) 074 111 0 111 93 D. 1 Náklady příštích období 075 111 111 77 2 Komplexní náklady příštích období 076 0 3 Příjmy příštích období 077 0 16 výroční zpráva 2017 / str.7.
označ PASIVA řád Běžné účetní Minulé účetní období období a b c 5 6 PASIVA CELKEM (ř. 79 + 101 + 141) 078 164 979 156 382 A. Vlastní kapitál (ř. 80 + 84 + 92 + 95 + 99-100) 079 88 761 73 176 A. I. Základní kapitál (ř. 81 až 83) 080 20 000 20 000 1 Základní kapitál 081 20 000 20 000 2 Vlastní podíly (-) 082 3 Změny základního kapitálu 083 A. II. Ážio a kapitálové fondy (ř. 85 + 86) 084 25 000 25 000 A. II. 1 Ážio 085 2 Kapitálové fondy (ř. 87 až 91) 086 25 000 25 000 2.1 Ostatní kapitálové fondy 087 25 000 25 000 2.2 Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků (+/-) 088 2.3 Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách obchodních korporací (+/-) 089 2.4 Rozdíly z přeměn obchodních korporací (+/-) 090 2.5 Rozdíly z ocenění při přeměnách obchodních korporací (+/-) 091 A. III. Fondy ze zisku (ř. 93 + 94) 092 1 300 1 313 A. III. 1 Ostatní rezervní fondy 093 2 Statutární a ostatní fondy 094 1 300 1 313 A. IV. Výsledek hospodáření minulých let (+/-) (ř. 96 až 98) 095 25 828 14 060 A. IV. 1 Nerozdělený zisk minulých let 096 25 828 14 060 2 Neuhrazená ztráta minulých let (-) 097 3 Jiný výsledek hospodaření minulých let (+/-) 098 16 633 12 803 A. VI. Rozhodnuto o zálohové výplatě podílu na zisku (-) 100 B. + C. Cizí zdroje (ř. 102 + 107) 101 76 063 82 975 B. Rezervy (ř. 103 až 106) 102 6 000 10 072 B. 1 Rezerva na důchody a podobné závazky 103 2 Rezerva na daň z příjmů 104 4 072 3 Rezervy podle zvláštních právních předpisů 105 4 Ostatní rezervy 106 6 000 6 000 C. Závazky (ř. 108 + 123) 107 70 063 72 903 C. I. Dlouhodobé závazky (ř. 109 + 112 až 119) 108 25 787 33 539 C. I. 1 Vydané dluhopisy (ř.110 + 111) 109 0 0 1.1 Vyměnitelné dluhopisy 110 1.2 Ostatní dluhopisy 111 2 Závazky k úvěrovým institucím 112 3 Dlouhodobé přijaté zálohy 113 4 Závazky z obchodních vztahů 114 5 Dlouhodobé směnky k úhradě 115 6 Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba 116 7 Závazky - podstatný vliv 117 8 Odložený daňový závazek 118 7 166 7 038 9 Závazky - ostatní (ř. 120 až 122) 119 18 621 26 501 9.1 Závazky ke společníkům 120 277 9.2 Dohadné účty pasívní 121 9.3 Jiné závazky 122 18 621 26 224 A. V. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) 099 /ř.01 - (+ 80 + 84 + 92 + 95-100 + 101 + 141)/ výroční zpráva 2017 / str.8.
označ PASIVA řád Běžné účetní Minulé účetní období období a b c 5 6 C. II. Krátkodobé závazky (ř. 124 + 127 až 133) 123 44 276 39 364 C. II. 1 Vydané dluhopisy (ř. 125 + 126) 124 0 0 1.1 Vyměnitelné dluhopisy 125 1.2 Ostatní dluhopisy 126 2 Závazky k úvěrovým institucím 127 3 Krátkodobé přijaté zálohy 128 459 434 4 Závazky z obchodních vztahů 129 10 935 12 429 5 Krátkodobé směnky k úhradě 130 6 Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba 131 7 Závazky - podstatný vliv 132 4 860 6 275 8 Závazky - ostatní (ř. 134 až 140) 133 28 022 20 226 8.1 Závazky ke společníkům 134 8.2 Krátkodobé finanční výpomoci 135 8.3 Závazky k zaměstnancům 136 3 545 3 288 8.4 Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 137 1 986 1 827 8.5 Stát - daňové závazky a dotace 138 7 941 503 8.6 Dohadné účty pasivní 139 53 81 8.7 Jiné závazky 140 14 497 14 527 D. Časové rozlišení pasiv (ř. 142 + 143) 141 155 231 D. 1 Výdaje příštích období 142 13 47 2 Výnosy příštích období 143 142 184 výroční zpráva 2017 / str.9.
Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY ke dni 31. prosince 2017 (v celých tisících Kč) DRUHOVÉ ČLENĚNÍ IČ 04356683 Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky a.s. Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky Pekárenská 255/77 České Budějovice 4 370 04 Označení TEXT Číslo Skutečnost v účetním období a b řádku běžném minulém c 1 2 I. Tržby z prodeje vlastních výrobků a služeb 01 239 028 221 430 II. Tržby za prodej zboží 02 1 830 A. Výkonová spotřeba (ř. 04 + 05 + 06) 03 119 971 115 210 1. Náklady vynaložené na prodané zboží 04 1 824 2. Spotřeba materiálu a energie 05 51 573 48 779 3. Služby 06 68 398 64 607 B. Změna stavu zásob vlastní činnosti (+/-) 07 C. Aktivace (-) 08 D. Osobní náklady (ř. 10 + 11) 09 74 919 63 367 1. Mzdové náklady 10 54 101 45 740 2. Náklady na sociální zabezpečení, zdravotní pojištění a ostatní náklady 11 20 818 17 627 2. 1 Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 12 18 475 15 500 2. 2 Ostatní náklady 13 2 343 2 127 E. Úpravy hodnot v provozní oblasti (ř. 15 + 18 + 19) 14 21 218 20 330 1. Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku (ř. 16 + 17 ) 15 20 356 20 430 1. 1 Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku - trvalé 16 20 356 20 430 1. 2 Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku - dočasné 17 2. Úpravy hodnot zásob 18 3. Úpravy hodnot pohledávek 19 862-100 III. Ostatní provozní výnosy (ř. 21 + 22 + 23) 20 6 928 7 917 III. 1 Tržby z prodaného dlouhodobého majetku 21 427 1 457 2 Tržby z prodaného materiálu 22 3 Jiné provozní výnosy 23 6 501 6 460 F. Ostatní provozní náklady (ř. 25 až 29) 24 8 495 14 303 1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 25 2. Zůstatkové cena prodaného materiálu 26 3. Daně a poplatky 27 712 747 4. Rezervy v provozní oblasti a komplexní náklady příštích období 28 6 000 5. Jiné provozní náklady 29 7 783 7 556 * Provozní výsledek hospodaření (+/-) 30 (ř. 01 + 02-03 - 07-08 - 09-14 + 20-24) 21 353 17 967 výroční zpráva 2017 / str.10.
Označení TEXT Číslo Skutečnost v účetním období a b řádku sledovaném minulém c 1 2 IV. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku - podíly (ř. 32 + 33) 31 0 0 IV. 1 Výnosy z podílů - ovládaná nebo ovládající osoba 32 2 Ostatní výnosy z podílů 33 G. Náklady vynaložené na prodané podíly 34 V. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku (ř. 36 + 37) 35 0 0 V. 1 Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku - ovládaná nebo 36 2 Ostatní výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 37 H. Náklady související s ostatním dlouhodobým finančním majetkem 38 VI. Výnosové úroky a podobné výnosy (ř. 40 + 41) 39 57 15 VI. 1 Výnosové úroky a podobné výnosy - ovládaná nebo ovládající osoba 40 2 Ostatní výnosové úroky a podobné výnosy 41 57 15 I. Úpravy hodnot a rezervy ve finanční oblasti 42 J. Nákladové úroky a podobné náklady (ř. 44 + 45) 43 557 712 1. Nákladové úroky a podobné náklady - ovládaná nebo ovládající osoba 44 2. Ostatní nákladové úroky a podobné náklady 45 557 712 VII. Ostatní finanční výnosy 46 153 59 K. Ostatní finanční náklady 47 373 168 * Finanční výsledek hospodaření ( +/- ) 48 (ř. 31-34 + 35-38 + 39-42 - 43 +46-47) -720-806 ** Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) (ř. 30 + 48) 49 20 633 17 161 L. Daň z příjmů (ř. 51 + 52) 50 4 000 4 358 1. Daň z příjmů splatná 51 3 872 4 072 2. Daň z příjmů odložená ( +/- ) 52 128 286 ** Výsledek hospodaření po zdanění ( +/- ) (ř. 49-50) 53 16 633 12 803 M. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) 54 *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) (ř. 53-54) * Čistý obrat za účetní období = I. + II. + III. + IV. + V. + VI. + VII 55 16 633 12 803 56 246 166 231 251 výroční zpráva 2017 / str.11.
Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb. PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH (výkaz cash-flow) ke dni 31. prosince 2017 (v celých tisících Kč) Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky a.s. Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky Pekárenská 255/77 České Budějovice 4 370 04 P. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období 46 600 Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost) Z. Účetní zisk nebo ztráta před zdaněním 20 633 A. 1 Úpravy o nepeněžní operace 16 357 A. 1 1 Odpisy stálých aktiv a umořování opravné položky k nabytému majetku 20 356 A. 1 2 Změna stavu opravných položek, rezerv -4 072 A. 1 3 Zisk z prodeje stálých aktiv -427 A. 1 4 Výnosy z podílů na zisku 0 A. 1 5 Vyúčtované nákladové úroky s vyjímkou úroků zahrnovaných do ocenění dlouhodobého majetku a 500 A. 1 6 Případné úpravy o ostatní nepěněžní operace A. * Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a změnami pracovního kapitálu 36 990 A. 2 Změny stavu nepěněžních složek pracovního kapitálu 12 407 A. 2 1 Změna stavu pohledávek z provozní činnosti, přechodných účtů aktiv 7 610 A. 2 2 Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti, přechodných účtů pasiv 4 836 A. 2 3 Změna stavu zásob -39 A. 2 4 Změna stavu krátkodobého finančního majetku nespadajícího do peněžních prostř. a ekvivalentů 0 A. ** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním 49 397 A. 3 Vyplacené úroky s vyjímkou úroků zahrnovaných do ocenění dlouhodobého majetku -557 A. 4 Přijaté úroky 57 A. 5 Zaplacená daň z příjmů a doměrky daně za minulá období -4 000 A. 6 Přijaté podíly na zisku 0 A. *** Čistý peněžní tok z provozní činnosti 44 897 Peněžní toky z investiční činnosti B. 1 Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv -10 591 B. 2 Příjmy z prodeje stálých aktiv 427 B. 3 Zápůjčky a úvěry spřízněným osobám 0 B. *** Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti -10 164 Peněžní toky z finančních činností C. 1 Dopady změn dlouhodobých,resp. krátkodobých závazků -7 752 C. 2 Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky a ekvivalenty -1 048 C. 2 1 Zvýšení peněžních prostředků z důvodů zvýšení základního kapitálu, ážia a fondů ze zisku. 0 C. 2 2 Vyplacení podílů na vlastním jmění společníkům 0 C. 2 3 Další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů 0 C. 2 4 Úhrada ztráty společníky 0 C. 2 5 Přímé platby na vrub fondů -1 048 C. 2 6 Vyplacené podíly na zisku včetně zaplacené daně 0 C. *** Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti -8 800 F. Čisté zvýšení resp. snížení peněžních prostředků 25 933 R. Stav peněžních prostředků a pen. ekvivalentů na konci účetního období 72 533 výroční zpráva 2017 / str.12.
Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb. PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky a.s. ke dni 31. prosince 2017 (v celých tisících Kč) Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky Pekárenská 255/77 České Budějovice 4 370 04 Počáteční Konečný Zvýšení Snížení zůstatek zůstatek A. Základní kapitál zapsaný v obchodním rejstříku 20 000 0 0 20 000 B. Základní kapitál nezapsaný v obchodním rejstříku 0 0 0 0 C. Součet A +/- B 20 000 XX XX XX D. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly 0 0 0 0 * Součet A +/- B +/- D XX XX XX 20 000 E. Ažio 0 0 0 0 F. Rezervní fond 0 0 0 0 G. Ostatní fondy ze zisku 1 313 1 035 1 048 1 300 H. Kapitálové fondy 25 000 0 0 25 000 I. Rozdíly z přecenění nezahrnuté do hospodářského výsledku 0 0 0 0 J. Zisk minulých účetních období 26 863 0 1 035 25 828 K. Ztráta minulých účetních období 0 0 0 0 L. Zisk/ztráta za účetní období po zdanění XX 16 633 XX 16 633 * Celkem 73 176 17 668 2 083 88 761 výroční zpráva 2017 / str.13.
PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY V PLNÉM ROZSAHU ZA ROK 2017 I. OBECNÉ ÚDAJE 1.1. Popis účetní jednotky Obchodní firma a.s. Sídlo: Pekárenská 255/77, České Budějovice, 370 04 IČ: 043 56 683 Právní forma: akciová společnost Datum vzniku: 1. září 2015 Zápis do obchodního rejstříku: KS v Českých Budějovicích, oddíl B, vložka 2295 Rozvahový den: 31. prosinec 2017 Okamžik sestavení účetní závěrky: 30.04.2018 Předmět podnikání: silniční motorová doprava osobní; výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona s obory činnosti: zprostředkování obchodu a služeb; skladování, balení zboží, manipulace s nákladem a technické činnosti v dopravě; zasilatelství a zastupování v celním řízení; velkoobchod a maloobchod, pronájem a půjčování věcí movitých Statutární orgán představenstvo: předseda představenstva člen představenstva člen představenstva Dozorčí rada: předseda dozorčí rady člen dozorčí rady člen dozorčí rady Základní kapitál společnosti: Splaceno: Akcie: Miloslav Mrkvička Robert Krigar František Lafata Eva Horká Miroslav Dvořák Kamil Sloboda 20 000 000 Kč 20 000 000 Kč 20 000 ks kmenových akcií na jméno o jmenovité hodnotě 1 000 Kč, v listinné podobě. Osoby, které se podílejí 20 a více procenty na základním kapitálu účetní jednotky: Název / jméno a příjmení Podíl na základním kapitálu k 31.12.2017 RKCJCB s.r.o. 50,00% MMCJCB s.r.o. 50,00% Organizační struktura: Orgány společnosti jsou valná hromada, představenstvo a dozorčí rada. Představenstvu přísluší obchodní vedení společnosti a zastupování společnosti ve vztahu k třetím osobám. Společnost je podnikatelsky členěna na divize a střediska. výroční zpráva 2017 / str.14.
1.2. Změny v obchodním rejstříku v průběhu roku 2017 V průběhu roku 2017 žádné významné změny v obchodním rejstříku nenastaly. 1.3. Název a sídlo obchodních společností, v nichž má účetní jednotka větší než 20 % podíl na základním kapitálu Společnost nemá žádné podíly a účasti v jiných společnostech. 1.4. Osobní náklady a zaměstnanci Ukazatel 2017 Průměrný přepočtený počet zaměstnanců počet 148 Mzdové náklady tis.kč 54 101 Náklady na SZ a zdravotní pojštění tis.kč 18 475 Ostatní pojištění a sociální náklady tis.kč 2 343 Odměny členům orgánu společnosti tis.kč 0 Osobní náklady tis.kč 74 919 V sociálních nákladech jsou zahrnuty příspěvky na stravování, penzijní připojištění zaměstnanců a životní pojištění vedení společnosti. 1.5. Výše půjček, úvěrů, poskytnutých záruk a ostatních plnění, jak v peněžní, tak v naturální formě (poskytnuté účetní jednotkou) V roce 2017 nebyly akcionářům, členům statutárních a dozorčích orgánů ani řídícím pracovníkům poskytnuty žádné půjčky ani úvěry. II. INFORMACE O POUŽITÝCH ÚČETNÍCH METODÁCH, OBECNÝCH ÚČETNÍCH ZÁSADÁCH A ZPŮSOBECH OCEŇOVÁNÍ 2.1. Účetnictví účetní jednotky Účetní závěrka společnosti byla zpracována v souladu se zákonem o účetnictví č. 563/1991 Sb. Společnost používá pouze účetní metody a postupy stanovené prováděcí vyhláškou č. 500/2002 Sb., v platném znění, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví a Českými účetními standardy pro podnikatele. Účetní závěrka k datu 31.12.2017 podléhá dle platných norem auditu. Při oceňování majetku a závazků a při účtování o výsledku hospodaření bere účetní jednotka za základ Veškeré náklady a výnosy, které se vztahují k účetnímu období bez ohledu na datum jejich placení. Rizika, ztráty a znehodnocení, které se týkají majetku a závazků a jsou účetní jednotce známy ke dni sestavení účetní závěrky. 2.2. Způsob ocenění Zásoby Nakupované zásoby jsou oceněny pořizovacími cenami. Zásoby vytvořené vlastní činností jsou oceněny vlastními náklady. výroční zpráva 2017 / str.15.
Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek Nakupovaný majetek je oceněn pořizovacími cenami. Majetek vytvořený vlastní činností je oceněn vlastními náklady. Cenné papíry a majetkové účasti Cenné papíry a majetkové účasti se oceňují pořizovacími cenami. 2.3. Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny Reprodukční pořizovací cena odpovídá kvalifikovanému ocenění příslušného majetku v daném čase. V roce 2017 nebyla použita. 2.4. Druhy vedlejších pořizovacích nákladů Do pořizovací ceny zásob se zahrnuje clo a dopravné. 2.5. Podstatné změny způsobu oceňování, postupů odpisování a postupů účtování proti předcházejícímu účetnímu období V roce 2017 se neuskutečnily zásadní změny ve způsobu oceňování, postupů odepisování a postupů účtování. 2.6. Způsob sestavení odpisových plánů pro dlouhodobý majetek a použité odpisové metody při stanovení účetních odpisů. Zásady pro tvorbu rezerv, opravných položek k pohledávkám a odpisy pohledávek Odpisy dlouhodobého majetku Účetní odpisy dlouhodobého majetku jsou stanoveny dle následující tabulky: Odpisová skupina Doba odpisování v letech Roční odpisová sazba 1 4 25,0% 2 8 12,2% 3 15 6,7% 4 30 3,3% 5 45 2,2% pro osobní vozidla je stanovena doba odepisování 4 roky, pro nákladní vozidla, autobusy, návěsy, přívěsy je stanovena doba odepisování 8 let dlouhodobý nehmotný majetek se odepisuje rovnoměrně po dobu 4 let Rezervy Společnost tvoří rezervy ve smyslu pravidel pro tvorbu daňově uznatelných rezerv dle zákona č. 593/1992 Sb., o rezervách pro zjištění základu daně z příjmů. Společnost v roce 2017 vytvořila účetní rezervu 6 mil. Kč na provozní činnost. V případě vyhotovení roční účetní závěrky před řádným termínem podání přiznání k daní z příjmů právnických osob tvoří společnost rezervu na DPPO na případný daňový nedoplatek po odpočtu zaplacených záloh. Opravné položky Společnost vytváří opravné položky k pohledávkám za dlužníky v konkurzním a vyrovnacím řízení a k nepromlčeným pohledávkám splatným po 31.prosinci 1994 ve výši stanovené zákonem č. 593/1992 Sb., výroční zpráva 2017 / str.16.
o rezervách pro zjištění základu daně z příjmů, 8, 8a, 8c. Dále společnost uplatňuje odpis pohledávek dle 24 odst. 2, písm. y) zákona č.586/1992 Sb., o dani z příjmů právnických osob. Současně společnost tvoří účetní opravné položky k pohledávkám dle posouzení jejich bonity. 2.7. Způsob uplatněný při přepočtu údajů v cizích měnách na českou měnu Pro přepočet majetku a závazků vyjádřených v cizí měně na českou měnu je používán kurz devizového trhu vyhlašovaný Českou národní bankou ke dni uskutečnění účetního případu. Den uskutečnění účetního případu pro účely výpočtu kurzových rozdílů: den vystavení faktury (nebo obdobného dokladu) účetní jednotkou, uvedený na faktuře a den provedení úhrady, podle výpisu z účtu z banky, den přijetí faktury (nebo obdobného dokladu) účetní jednotkou a den provedení úhrady podle výpisu z účtu z banky, den příjmu nebo vydání hotovosti podle pokladního dokladu, den provedení finanční operace (vklad nebo výběr z bankovního účtu, čerpání nebo splacení bankovního úvěru) podle výpisu z účtu z banky, den poskytnutí zálohy a den jejího vyúčtování, popř. vrácení, den vyhotovení účetního dokladu, popř. den uskutečnění účetního případu, není-li shodný se dnem vyhotovení účetního dokladu, v ostatních případech. Pro přepočet majetku a závazků vyjádřených v cizí měně na českou měnu ke dni sestavení účetní závěrky je používán kurz devizového trhu vyhlašovaný Českou národní bankou, platný v den, ke kterému se sestavuje roční účetní závěrka. Při účtování kurzových rozdílů k okamžiku uskutečnění účetního případu a ke konci rozvahového dne postupovala účetní jednotka podle vyhlášky č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví a podle Českého účetního standardu č. 006. Kurzové rozdíly z přecenění cenných papírů ke dni sestavení roční závěrky byly zúčtovány ve prospěch kapitálových fondů, všechny ostatní buď na vrub nákladů nebo ve prospěch výnosů dle své povahy. kurzové ztráty... 343 tis. Kč, kurzové zisky... 153 tis. Kč III. DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKŮ A ZTRÁT 3.1. Významné položky pro hodnocení finanční, majetkové a důchodové pozice podniku a pro analýzu výkazů, tyto informace nevyplývají přímo ani nepřímo z rozvahy a výkazů zisků a ztrát Společnost nemá žádné významné položky. 3.2. Další významné informace 3.2.1. Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek (v tis. Kč) výroční zpráva 2017 / str.17.
a) pozemky, stavby, nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Skupina majetku Stav v PC Stav v PC Zůstatková cena Přírůstky Úbytky k 1.1.2017 k 31.12.2017 k 31.12.2017 Pozemky 0 0 0 0 0 Stavby 0 0 0 0 0 Nedokončený DHM 0 11 310 3 932 7 378 7 378 Zálohy na nedokonč. DHM 0 0 0 0 0 Celkem 0 11 310 3 932 7 378 7 378 b) samostatné movité věci a soubory movitých věcí Stav v PC Skupina majetku Přírůstky Úbytky k 1.1.2017 Stav v PC k 31.12.2017 Zůstatková cena k 31.12.2017 Stroje, přístroje, zařízení 597 331 0 928 516 Dopravní prostředky 339 713 3 601 206 343 108 69 495 Inventář 0 0 0 0 0 Majetek nabytý z leasingu 0 0 0 0 0 Celkem 340 310 3 932 206 344 036 70 011 c) dlouhodobý nehmotný majetek, nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Skupina majetku Stav v PC Stav v PC Zůstatková cena Přírůstky Úbytky k 1.1.2017 k 31.12.2017 k 31.12.2017 Software 0 0 0 0 0 Jiný DNM 0 0 0 0 0 Nedokončený DNM 0 0 0 0 0 Zálohy na nedokonč. DNM 0 0 0 0 0 Celkem 0 0 0 0 0 d) dlouhodobý hmotný majetek pořizovaný formou leasingu Společnost nemá žádný hmotný majetek pořizovaný formou leasingu. 3.2.2. Další informace o hmotném, nehmotném a finančním majetku a) Přehled zastaveného majetku k 31.12. 2017 Společnost nemá zastavený majetek. b) Najatý majetek Společnost využívá najatý majetek především sídlo Pekárenská České Budějovice, provozovny autobusového nádraží MERCURY, Týn nad Vltavou a Trhové Sviny. c) Majetek neuvedený v rozvaze V rozvaze není uveden drobný hmotný majetek, který byl při pořízení odepsán na vrub nákladů. DRHM je evidován podrozvahově v pořizovací ceně. výroční zpráva 2017 / str.18.
3.2.3. Pohledávky (v tis. Kč) a) dlouhodobé pohledávky Dlouhodobé pohledávky Stav k 1.1.2017 z toho nad 5 let Stav k 31.12.2017 z toho nad 5 let Z obchodních vztahů 0 0 0 0 K podnikům ve skupině 0 0 0 0 Za společníky 0 0 0 0 Ostatní pohledávky 0 0 0 0 Odložená daňová pohledávka 0 0 0 0 Celkem 0 0 0 0 b) krátkodobé pohledávky Krátkodobé pohledávky Stav k 1.1.2017 Stav k 31.12.2017 Celkem brutto 22 629 15 143 z toho z obchodních vztahů 13 088 10 371 Opravné položky -94-236 Celkem netto 22 535 14 907 Pohledávky po lhůtě splatn. 8 014 1 752 z toho: 1-30 dní 6 920 181 31-60 dní 91 299 61-90 dní 14 146 91-180 dní 22 285 181-360 dní 316 466 nad 360 dnů po lhůtě 651 375 Pohledávky k podn. ve skupině 512 44 Část pohledávek z obchodního styku je zastavena ve prospěch ČSOB, a.s. 3.2.4. Odpisy a opravné položky k pohledávkám, k zásobám a k ostatnímu majetku (v tis. Kč) a) zásoby Stav 1.1.2017 Tvorba Čerpání Stav 31.12.2017 Opravná položka účetní 0 0 0 0 b) pohledávky Stav 1.1.2017 Tvorba Čerpání Stav 31.12.2017 Celkem opravná položka 94 236 94 236 Celkem odpis 0 29 0 29 c) dlouhodobý finanční majetek Stav 1.1.2017 Tvorba Čerpání Stav 31.12.2017 Celkem opravná položka 0 0 0 0 výroční zpráva 2017 / str.19.
3.2.5. Závazky (v tis. Kč) a) dlouhodobé závazky Dlouhodobé závazky Stav k 1.1.2017 z toho nad 5 let Stav k 31.12.2017 z toho nad 5 let Z obchodních vztahů 0 0 0 0 K podnikům ve skupině 0 0 0 0 Za společníky 277 277 0 0 Ostatní závazky 26 224 0 18 621 0 Odložený daňový závazek 7 038 0 7 166 0 Celkem 33 539 277 25 787 0 b) krátkodobé závazky Krátkodobé závazky Stav k 1.1.2017 Stav k 31.12.2017 Celkem 39 364 44 276 z toho z obchodních vztahů 18 704 15 795 Závazky po lhůtě splatn. 453 585 z toho: 1-30 dní 400 222 31-60 dní 22 175 61-90 dní 0 134 91-180 dní 31 54 181-360 dní 0 0 nad 360 dnů po lhůtě 0 0 Závazky k podn. ve skupině 6 275 4 860 3.2.6. Tržby za prodej vlastních výrobků, služeb a zboží (v tis. Kč) 2017 Autobusová doprava 238 612 Ostatní 416 celkem 239 028 3.2.7. Informace o transakcích, které účetní jednotka uzavřela se spřízněnou stranou, a které nebyly uzavřeny za běžných tržních podmínek V roce 2017 nedošlo k uzavření takovýchto transakcí. 3.2.8. Daň z příjmů právnických osob splatná Hospodářský výsledek před zdaněním za rok 2017 činí 20 633 tis. Kč. Vzhledem k tomu, že roční účetní závěrka za rok 2017 byla sestavena před podáním řádného daňového přiznání, byla na předpokládanou daňovou povinnost vytvořena rezerva na daň z příjmů právnických osob ve výši 3 872 tis. Kč. Vlivem přeplatku na zálohách DPPO nebyla rezerva na daň z příjmů vykázána. výroční zpráva 2017 / str.20.
data jsou uvedena v tis. Kč Výpočet daně z příjmů k 31.12.2016 k 31.12.2017 Účetní hospodářský výsledek před zdaněním 17 161 20 633 Připočitatelné položky 6 093 945 Odpočitatelné položky -1 443-762 Základ daně před úpravami 21 811 20 816 Odečet daňové ztráty 0 0 Ostatní odečty 0 0 Zaokrouhlený základ daně po úpravě 21 811 20 816 Sazba daně z příjmů 0 0 Daň 4 144 3 955 Slevy na dani -72-83 Zápočet daně zaplacené v zahraničí 0 0 Splatná daň 4 072 3 872 3.2.9. Daň z příjmů právnických osob odložená Základ odložené daně k 31.12.2016 k 31.12.2017 Rozdíly v účetní a daňové zůstatkové ceně DHM 37 042 37 804 Účetní opravné položky k pohledávkám 0-86 Účetní opravné položky k zásobám 0 0 Ostatní rezervy 0 0 Kumulovaná daňová ztráta 0 0 Celkem 37 042 37 718 Sazba daně z příjmů 19% 19% Odložený daňový závazek 7 038 7 166 3.2.10. Závazky k zaměstnancům a státním institucím (v tis. Kč) Závazky Stav k 1.1.2017 po splatnosti Stav k 31.12.2017 po splatnosti K zaměstnancům 3 288 0 3 545 0 Ze sociálního zabezpečení 1 279 0 1 389 0 Ze zdravotního zabezpečení 548 0 597 0 FÚ - DPPO 0 0 0 0 FÚ - DPH 0 0 0 0 FÚ - ostatní 503 0 7 941 0 Celkem 5 618 0 13 472 0 3.2.11. Bankovní úvěry, bankovní záruky Prostřednictvím společnosti GW JIHOTRANS a.s., s využitím reálného dvousměrného víceměnového cashpoolingu, je zajištěna podnikům skupiny JIHOTRANS distribuce bankovních úvěrů, záruk a veškerých bankovních služeb. Salda cashpoolingu jsou zachycená v rozvaze řádek 073 - peněžní prostředky na účtech, 140 jiné závazky. výroční zpráva 2017 / str.21.
3.2.12. Celková výše závazkových vztahů (pohledávek a dluhů), podmíněných závazkových vztahů a poskytnutých věcných záruk s uvedením jejich povahy a formy, které nejsou vykázány v rozvaze Účetní jednotka nemá jiné závazky neuvedené v rozvaze. 3.2.13. Náklady na výzkum a vývoj Na výzkum a vývoj nebyly v roce 2017 vynaloženy žádné prostředky. 3.2.14. Předpoklad nepřetržitého trvání společnosti Účetní závěrka k 31. prosinci 2017 byla sestavena za předpokladu nepřetržitého trvání společnosti. 3.2.15. Ostatní V období mezi rozvahovým dnem a datem sestavení účetní závěrky došlo ke změně člena představenstva společnosti. Od 1.4.2018 nahradila paní Petra Kokešová pana Františka Lafatu na pozici člena představenstva. České Budějovice 30.04.2018 Ing. Petra Kokešová člen představenstva výroční zpráva 2017 / str.22.
Zpráva auditora výroční zpráva 2017 / str.23.
výroční zpráva 2017 / str.24.
výroční zpráva 2017 / str.25.
výroční zpráva 2017 / str.26.