21
Zpracovali: doc. ing. Jan Wawrosz, CSc., Helena Kadlecová Předkládá: ing. Tomáš Fořter, tajemník fakulty Schvaluje: doc. PhDr. Vladimír Süss, Ph.D., děkan fakulty doc. MUDr. Eva Kohlíková, CSc., předsedkyně akademického senátu fakulty
UK FTVS Výroční zpráva o hospodaření za rok 21 Úvod Výroční zpráva o hospodaření Fakulty tělesné výchovy a sportu Univerzity Karlovy v Praze za rok 21 vychází z osnovy výroční zprávy veřejných vysokých škol stanovené MŠMT. Rozhodujícími příjmy FTVS UK jsou příspěvek a dotace ze státního rozpočtu. Významnou složkou tvorby rozpočtu fakulty jsou také příjmy z ostatní ekonomické činnosti, tzn. doplňkové činnosti a z celoživotního vzdělávání. V roce 21 však u všech těchto zdrojů došlo k celkovému poklesu proti roku předchozímu (cca o 1 mil. Kč).. Srovnání s roky 28 a 29 je následující: Z toho Kč výuka (%) CŽV (%) DČ (%) projekty (%) Výnosy 21 24 425 84 79,16 2,27 8,24 1,33 Výnosy 29 214 284 197 77,47 2,96 8,74 1,84 Výnosy 28 216 494 82 76,12 1,85 1,18 11,85 % r9/r8 98,98 11,78 159,95 85,83 91,41 %r1/r9 95,4 97,48 73,31 89,96 9,3 Celkové výnosy v r. 21 byly proti roku 29 o 4,6 % nižší. Došlo k poklesu výnosů ve všech oblastech činnosti fakulty. Nejvyšší pokles je u CŽV a projektů. V absolutním vyjádření: výuka CŽV DČ projekty sum rok 161 823 4 648 16 841 21 114 24 426 21 166 4 6 34 18 72 23 22 214 284 29 164 79 4 4 22 37 25 663 216 495 28 Přehled výnosů a nákladů za posledních pět let : Rok Náklady (tis. Kč) Výnosy (tis. Kč) 26 179 146 179 164 27 194 47 26 523 28 214 942 216 495 29 214 268 214 284 21 24158 24 425 1. Roční účetní závěrka 1.1 Rozvaha Rozvaha fakulty má vyrovnaná aktiva a pasiva v souladu s účetními předpisy. Stála aktiva v roce 21 proti roku 29 poklesla o cca 9 mil. Kč. Pokles je hlavně způsoben snížením nedokončeného dlouhodobého majetku (uvedením investic do provozu). Oběžná aktiva vzrostla proti roku 29 o cca 19 mil. Kč. Nárůst je způsoben zejména zvýšením finančního majetku na účtech v bankách. Celková aktiva vzrostla o cca 9,5 mil Kč. Odpovídající nárůst pasiv je dán zvýšením fondů (zde jde především o vrácení zápůjčky 1 mil. Kč z FRIM rektorátu UK a naplnění fondu provozních prostředků). 3
UK FTVS Výroční zpráva o hospodaření za rok 21 1.2 Výkaz zisku a ztrát Stejně jako v roce 29 se i v roce 21 soustředila fakulta na dosažení vyrovnaného hospodaření, případně o zvýšení rezerv fakulty. To se v roce 21 podařilo a fakulta byla schopna v závěru roku převést 6,4 mil. Kč do fondu provozních prostředků. Konečný hospodářský výsledek ze všech činností za rok 21 činí 267 453,51 Kč. Dominantní položkou nákladů zůstávají osobní náklady. Díky modernizačním opatřením v minulých letech (výměna oken, rekonstrukce kotelny a výměna ventilů u radiátorů) se podařilo zastavit nárůst nákladů na energie způsobený rostoucími cenami (náklady 29 poklesly proti roku 28 o 5,7 % a náklady roku 21 poklesly proti roku 29 o 2%). Problémem fakulty se stává trvalý pokles výnosů, jak vyplývá z tabulky v úvodu této zprávy. 1.3 Doplňující údaje pro veřejné vysoké školy Tabulka 1.3 Doplňující údaje pro veřejné vysoké školy obsahuje přehled dotací a příspěvku ze státního rozpočtu i z jiných dotačních zdrojů. Běžné dotace, příspěvky a granty dosáhly výše 128 352 tis. Kč. Čerpání bylo o 6 45 tis. Kč nižší (převod prostředků výzkumného záměru do Fondu účelově určených prostředků 5 tis. Kč a převod Fondu provozních prostředků 6 4 tis. Kč). Kapitálové dotace, příspěvky a granty činily 4 788 tis. Kč a byly vyčerpány v plném rozsahu. Z této částky připadá 1 9 tis. Kč na výzkumný záměr. 1.4 Rozbor hospodářského výsledku HV je uveden v tabulce 1.4. Z tabulky vyplývá, že celkový HV 267 453,51 Kč je dán součtem HV doplňkové činnosti (253 819,89 Kč) a HV hlavní činnosti (13 612,62 Kč). 2. Přehled rozsahu příjmů a výnosů v členění podle zdrojů VÝNOSY 2.1 Výnosy z transferů z kapitoly MŠMT, z ostatních kapitol státního rozpočtu a další zdroje mimo programové financování Z celkových transferů ve výši 133 14 tis. Kč (pokles proti roku 29 o 1,6 %) bylo použito 126 735 tis. Kč. Rozdíl 6 45 tis. Kč jsou prostředky převedené do fondů.do fondu účelově určených prostředků bylo převedeno 5 tis. Kč, které byly převedeny pro výzkumný záměr řešený fakultou a do fondu provozních prostředků bylo převedeno 6 4 tis. Kč. 2.2 Přehled vybraných vlastních výnosů Fakulta tělesné výchovy a sportu realizovala v roce 21 vybrané vlastní výnosy v celkové výši 11 8 tis. Kč. Oproti roku 29 došlo k poklesu o 1 11 tis. Kč, v relativním vyjádření o 9 %. Nejvyšší podíl na vlastních výnosech v hlavní činnosti mají tržby z pronájmů ve výši 5 124 tis. Kč (5 862 tis. Kč) a poplatky za studium CŽV ve výši 4 511 tis. Kč (6 298 tis. Kč), v závorce údaje roku 29. Rok 21 ukázal, že stávající ekonomická situace mimo jiné způsobuje pokles vlastních příjmů. 4
UK FTVS Výroční zpráva o hospodaření za rok 21 2.3 Poplatky spojené se studiem Zdrojem stipendijního fondu byly v roce 21 poplatky za nadstandardní dobu studia a za studium v dalším studijním programu ve výši 2 832 tis. Kč, poplatky za přijímací řízení činily 1 359 tis. Kč a za studium v cizím jazyce 11 878 tis. Kč. NÁKLADY 2.4 Přehled vybraných neinvestičních nákladů Přehled vybraných neinvestičních nákladů udává tabulka 2.4. Struktura nákladů za poslední tři roky vyplývá z následující tabulky: 28 % 29 % 21 % Materiál 11 437 5,32 11 574 5,4 12 267 6,1 Energie 14 33 6,53 13 233 6,18 12 968 6,35 Služby 19 395 9,2 2 332 9,49 16 211 7,94 Osobní náklady 15 529 49,1 19 978 51,33 13 381 5,64 Ostatní náklady 35 4 16,47 32 226 15,4 33 919 16,61 Odpisy 25 351 11,79 23 948 11,18 23 155 11,34 Vnitroorg. náklady 3 797 1,77 2 977 1,39 2 257 1,1 Sum 214 942 1 214 268 1 24 158 1 Základní položkou jsou osobní náklady, u kterých je třeba trvale sledovat jejich využití. 2.5 Pracovníci a mzdové prostředky Přehled o počtech pracovníků a vyplacených mzdových prostředcích podle kategorií pracovníků i zdrojů financování udává tabulka 2.5. Průměrná mzda v roce 21 klesla proti roku 29 o 2 485 Kč (pokles o 9,8 %) z 25 417 Kč na 22 932 Kč. Přepočtený počet pracovníků proti roku 29 se zvýšil o 2. V roce 21 byl průměrný přepočtený evidenční počet pracovníků 239,8 (z kap. 333-MŠMT bez DČ a projektů), z toho bylo 121,9 akademických pracovníků, 16,3 vědeckých pracovníků a 11,6 ostatních pracovníků. V doplňkové činnosti to bylo 2,9 a v CŽV 1,5 pracovníků. 4. Vývoj fondů Fakulta tvoří Fond reprodukce investičního majetku, Stipendijní fond, Fond účelově určených prostředků, od roku 26 také Fond sociální a v roce 27 poprvé naplnila Fond provozních prostředků. Proti roku 29 došlo k nárůstu konečné hodnoty fondů o 26 681 tis. Kč. Největší zvýšení je u FRIMu 22 661 tis. Kč, zde však 1 tis. Kč tvoří vratka půjčky rektorátu. Celkový přehled o stavu fondů v průběhu roku 21 dává tabulka 4.1. Podrobný přehled o vývoji jednotlivých fondů udávají tabulky 4.2 až 4.8. 5. Financování programů reprodukce majetku včetně vypořádání se SR V roce 21 neobdržela fakulta finanční prostředky na financování programů reprodukce majetku. 5
UK FTVS Výroční zpráva o hospodaření za rok 21 6. Vypořádání se státním rozpočtem příspěvek a dotace Finanční vypořádání příspěvku a dotací z kapitoly 333 MŠMT vyplývá z tabulky 6.1. Celkem bylo fakultě poskytnuto: příspěvek 11 449 tis. Kč (rok 29-16 539 tis. Kč), použito bylo v roce 21 95 49 tis. Kč (rok 29-16 539 tis. Kč). Dotace: NIV přiděleno 24 28 tis. Kč (rok 29-2 62 tis. Kč), použito bylo 24 23 tis. Kč (rok 29-2 532 tis. Kč). Rozdíl je převod dotace z výzkumného záměru (5 tis. Kč) do fondu účelově určených prostředků. Kapitálové dotace činily 4 788 tis. Kč (rok 29-4 731 tis. Kč) (dotace na výzkumný záměr 1 9 tis. Kč a na rozvojové programy 2 888 tis. Kč) a byly vyčerpány v plném rozsahu. 7. Stipendia a služby poskytované studentům Fakulta tělesné výchovy a sportu evidovala k 31. 1. 21 2 14 studentů řádného studia (v roce 29-1 999 studentů). Z toho 1 889 studentů jsou tzv. rozpočtoví studenti, 143 studentů jsou tzv. studenti zvláštní (překročena standardní doba studia o více než jeden rok), 72 studentů studuje v cizím jazyce. V souladu se stipendijním řádem byla roce 21 přiznána studentům stipendia v celkové výši 1 716 tis. Kč (tabulka 7.2, v roce 29-7 927 tis. Kč). Největší podíl byl přiznán studentům doktorského studia ve výši 6 46 tis. Kč ( v roce 29-4 816 tis. Kč), ze stipendijního fondu bylo použito 2 364 tis. Kč (prospěchová stipendia, v roce 29-2 716 tis. Kč), za výzkumnou a vývojovou činnost byla vyplacena stipendia ve výši 1 769 tis. Kč a z grantů bylo vyplaceno 547 tis. Kč. Stravování studentů zajišťuje samostatná součást Univerzity Karlovy Menza. Fakulta provozuje kolej, na jejíž provoz nebyla v roce 21 přiznána dotace. 8. Institucionální podpora specifického výzkumu Celková poskytnutá dotace za rok 21 činila 4 6 tis. Kč (rok 29-4 269 tis. Kč) a byla vyčerpána v plném rozsahu. Z toho bylo poskytnuto fakultě na specifický výzkum 2 25 tis. Kč a v rámci GAUK 1 756 tis. Kč na projekty studentů (GAUK). Dotace fakultě (2 25 tis. Kč) byla v souladu s pravidly použita na věcné a osobní náklady na výzkum prováděný studenty magisterských a doktorských studijních programů. 9. Stav a pohyb majetku a závazků DLOUHODOBÝ NEHMOTNÝ MAJETEK Dlouhodobý nehmotný majetek se za rok 21 poklesl o 76 tis. Kč z 5 99 tis. Kč na 5 23 tis. Kč. Oprávky dlouhodobého nehmotného majetku k 31. 12. 29 činily 3 763 tis. Kč. DLOUHODOBÝ HMOTNÝ MAJETEK Dlouhodobý hmotný majetek vzrostl v průběhu roku 21 o 9 59 tis. Kč na hodnotu 56 174 tis. Kč. Investice před uvedením do provozu (nedokončené investice) evidované k 31. 12. 21 jsou ve výši 2 4 tis. Kč. Oprávky dlouhodobého majetku byly k 31. 12. 21 jsou ve výši 221 2 tis. Kč. V roce 21 byla provedena pravidelná fyzická inventarizace nehmotného a hmotného majetku a dokladová inventarizace k 31. 12. 21. Fyzická a dokladová inventarizace je součástí roční účetní závěrky fakulty. DLOUHODOBÝ FINANČNÍ MAJETEK Fakulta nemá dlouhodobý finanční majetek. 6
UK FTVS Výroční zpráva o hospodaření za rok 21 KRÁTKODOBÝ FINANČNÍ MAJETEK Krátkodobý finanční majetek v celkovém objemu 85 989 tis. Kč je převážně tvořen peněžními prostředky na bankovních účtech (85 88 tis. Kč). Zbývající část připadá na peníze v pokladně a ceniny. V meziročním srovnání se krátkodobý finanční majetek zvýšil o 19 21 tis. Kč. ZÁSOBY Zásoby materiálu se v průběhu roku 21 snížily o 159 tis. Kč z 1 11 tis. Kč na 942 tis. Kč. POHLEDÁVKY Pohledávky celkově vzrostly o 25 tis. Kč z 4 79 tis. Kč na 4 914 tis. Kč. Důvodem je zejména zvýšení fakturace v závěru roku. ZÁVAZKY Krátkodobé závazky oproti roku 21 klesly o 7 79 tis. Kč na celkovou hodnotu 17 tis. Kč. Z této hodnoty tvoří 6 % závazky vůči zaměstnancům a odvody z mezd. Dlouhodobé závazky fakulta nemá. BANKOVNÍ VÝPOMOCI A PŮJČKY Bankovní výpomoci a půjčky fakulta nemá. Závěr V roce 21 došlo proti roku 29 k poklesu zdrojů ( výnosů ) o 4,6%. Pokles byl zaznamenán ve všech oblastech činnosti fakulty. Poklesu výnosů nutně odpovídal i pokles nákladů, nemělo-li být hospodaření v roce 21 ztrátové. Přes tyto nepříznivé skutečnosti se podařilo ukončit rok 21 s kladným hospodářským výsledkem, přičemž do Fondu provozních prostředků převedla fakulta 6,4 mil. Kč. Je možno konstatovat, že v současné době má již fakulta solidní finanční rezervu pro následující období (23,85 mil. Kč). Hlavním nákladem fakulty jsou osobní náklady 5,64%, rok 29 51,33%. To se pochopitelně projevilo na poklesu průměrné mzdy. Aby dále neklesala průměrná mzda, mělo by být další snižování osobních nákladů dosahováno redukcí počtu pracovníků. Fakulta věnovala v roce 21 zvýšenou pozornost údržbě a modernizaci majetku. Vedle běžné údržby to byly především tyto akce: Areál Veleslavín rekonstrukce sociálních zařízení ve 2. a 3. patře hlavní budovy a v 1. a 2. patře bloku A (kolejí) hrazeno z dotace MŠMT, úpravy schodiště v hlavní budově nové vymalování, natření zábradlí, očištění obkladů, nové osvětlení, nové nástěnky, zavedení automatické vrátnice u hospodářského dvora, dokončení systému zabezpečení vstupů do objektu a jejich sledování kamerovým systémem, vstupy do poslucháren a učeben na elektronické karty, unifikace a nová stejná PC a prezentační elektronika v posluchárnách a učebnách, zřízení dětského koutku pro matky z řad studentek a zaměstnankyň, nové vybavení koleje ledničky, postele, ložní prádlo, 7
UK FTVS Výroční zpráva o hospodaření za rok 21 zřízení bezdrátové sítě EDUROAM, automatické zavlažování na vrhačské ploše, kolaudace Pedagogicko-didaktické laboratoře katedry plaveckých sportů po ukončení zkušebního provozu. Výcvikové středisko Na Muldě v Peci pod Sněžkou rekonstrukce příček a výměna dveří a koberců v 1. patře dokončení výměny původních dřevěných oken za nová plastová nové vybavení: sněžný skútr, konvektomat, vodní čerpadlo, mrazící boxy, ložní prádlo V investiční oblasti bylo z FRIMu čerpáno 3,228 mil. Kč, z toho na modernizaci objektů bylo čerpáno cca 1 439 tis. Kč. Vedle toho byla provedena rekonstrukce sociálních zařízení v částce 5,288 mil. Kč, kterou však hradil RUK. V následujících obdobích čeká fakultu ještě mnoho práce a finančních výdajů v údržbě a modernizaci objektů i přístrojového vybavení. Jejich realizace je však odvislá od finančních možností. V roce 211 se fakulta především zaměří na: optimalizaci počtu pracovníků z pohledu počtu studentů a studijních oborů, zvýšení odpovědnosti kateder a ostatních pracovišť za čerpání osobních i věcných nákladů, rekonstrukci ubytovacích objektů ve Výcvikovém středisku Stráž nad Nežárkou. OBSAH Textová část Úvod 3 1 Roční účetní závěrka 3 2 Přehled rozsahu příjmů a výnosů v členění podle zdrojů 4 4 Vývoj fondů 5 5 Financování programů reprodukce majetku včetně vypořádání se SR 5 6 Vypořádání se státním rozpočtem příspěvek a dotace 6 7 Stipendia a služby poskytované studentům 6 8 Institucionální podpora specifického výzkumu 6 9 Stav a pohyb majetku a závazků 6 Závěr 7 Tabulky Tabulka 1.1 Tabulka 1.2.1 Tabulka 1.2.2 Tabulka 1.2.3 Tabulka 1.3 Tabulka 1.4 Tabulka 1.4.1 Tabulka 2.1 Tabulka 2.2 Tabulka 2.3 Rozvaha Výkaz zisku a ztráty sumář Výkaz zisku a ztráty škola Výkaz zisku a ztráty KaM (ubytování) Doplňující údaje pro veřejné vysoké školy Výsledek hospodaření (včetně vnitroorganizačních nákladů a výnosů) Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta Výnosy z transferů z kapitoly MŠMT, z ostatních kapitol státního rozpočtu a další zdroje mimo programové financování a spoluúčast SR na financování projektů EU Přehled vybraných vlastních výnosů Rozbor poplatků spojených se studiem 8
UK FTVS Výroční zpráva o hospodaření za rok 21 Tabulka 2.4 Přehled vybraných neinvestičních nákladů Tabulka 2.5 Pracovníci a mzdové prostředky (sumář) Tabulka 4.1 Fondy Tabulka 4.2 Rezervní fond Tabulka 4.3 FRIM Tabulka 4.4 Stipendijní fond Tabulka 4.5 Fond odměn Tabulka 4.6 Fond účelově určených prostředků Tabulka 4.7 Fond sociální Tabulka 4.8 Fond provozních prostředků Tabulka 5.1 Financování programů reprodukce majetku včetně vypořádání se SR Tabulka 6.1 Finanční vypořádání VVŠ se SR (příspěvek a dotace) Tabulka 6.2 Finanční prostředky ze strukturálních fondů EU Tabulka 7.1 Počty studentů počty studií (fyzický počet) Tabulka 7.2 Stipendia Tabulka 7.3 Stravování Tabulka 7.4 Ubytování Tabulka 7.5 Počty ubytovaných Tabulka 7.6 Průměrné ceny ubytování Tabulka 8.1 Institucionální podpora specifického výzkumu Tabulka 9.1 Pohledávky a závazky k 31. 12. 21 9
Tabulka 1.1 Rozvaha Příloha č. 1 k vyhlášce č. 54/22 Sb., ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč účet / součet 1) řádek 2) stav k 1. 1. 21 stav k 31. 12. 21 AKTIVA sl. 1 2) sl. 2 2) A. Dlouhodobý majetek celkem ř. 2+1+21+29 1 349 773 339 921 I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ř. 3 až 9 2 5 99 5 23 1. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 12 3 2. Software 13 4 5 188 4 53 3. Ocenitelná práva 14 5 4. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 18 6 721 673 5. Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 19 7 6. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 41 8 7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 51 9 II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem ř. 11 až 2 1 55 584 56 175 1. Pozemky 31 11 13 868 13 868 2. Umělecká díla, předměty a sbírky 32 12 3. Stavby 21 13 426 261 434 112 4. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 22 14 88 624 92 427 5. Pěstitelské celky trvalých porostů 25 15 6. Základní stádo a tažná zvířata 26 16 7. Drobný dlouhodobý hmotný majetek 28 17 19 598 17 728 8. Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 29 18 9. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 42 19 2 233 2 4 1. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 52 2 III. Dlouhodobý finanční majetek celkem ř. 22 až 28 21 1. Podíly v ovládaných a řízených osobách 61 22 2. Podíly v osobách pod podstatným vlivem 62 23 3. Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 63 24 4. Půjčky organizačním složkám 66 25 5. Ostatní dlouhodobé půjčky 67 26 6. Ostatní dlouhodobý finanční majetek 69 27 7. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 43 28 IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem ř. 3 až 4 29-26 72-225 457 1. Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje 72 3 2. Oprávky k softwaru 73 31-3 723-3 763 3. Oprávky k ocenitelným právům 74 32 4. Oprávky k drobnému dlouhodobému nehm. majetku 78 33-721 -673 5. Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehm. majetku 79 34 6. Oprávky ke stavbám 81 35-116 172-13 919 7. Oprávky k samost. movitým věcem a soub. movit. věcí 82 36-66 56-72 374 8. Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů 85 37 9. Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům 86 38 1. Oprávky k drobnému dlouhodobému hmot. majetku 88 39-19 598-17 728 11. Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmot. majetku 89 4 1
Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč účet / součet 1) řádek 2) stav k 1. 1. 21 stav k 31. 12. 21 B. Krátkodobý majetek celkem ř. 42+52+72+81 41 73 124 92 427 I. Zásoby celkem ř. 43 až 51 42 1 11 942 1. Materiál na skladě 112 43 1 11 942 2. Materiál na cestě 119 44 3. Nedokončená výroba 121 45 4. Polotovary vlastní výroby 122 46 5. Výrobky 123 47 6. Zvířata 124 48 7. Zboží na skladě a v prodejnách 132 49 8. Zboží na cestě 139 5 9. Poskytnuté zálohy na zásoby z 314 51 II. Pohledávky celkem ř. 53 až71 52 4 79 4 915 1. Odběratelé 311 53 3 341 3 31 2. Směnky k inkasu 312 54 3. Pohledávky za eskontované cenné papíry 313 55 4. Poskytnuté provozní zálohy z 314 56 1 314 1 614 5. Ostatní pohledávky 315 57 6. Pohledávky za zaměstnanci 335 58 3 7. Pohledávky za institucemi soc. zabezpečení a veřejného zdrav. 336 59 8. Daň z příjmů 341 6 9. Ostatní přímé daně 342 61 1. Daň z přidané hodnoty 343 62 11. Ostatní daně a poplatky 345 63 12. Nároky na dotace a ostatní zúčtování se státním rozpočtem 346 64 13. Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů ÚSC 348 65 14. Pohledávky za účastníky sdružení 358 66 15. Pohledávky z pevných termínových operací 373 67 16. Pohledávky z vydaných dluhopisů 375 68 17. Jiné pohledávky 378 69 1 297 1 273 18. Dohadné účty aktivní 388 7 19. Opravná položka k pohledávkám 391 71-1 273-1 273 III. Krátkodobý finanční majetek celkem ř. 73 až 8 72 66 787 85 989 1. Pokladna 211 73 151 173 2. Ceniny 213 74 28 1 3. Účty v bankách 221 75 66 68 85 86 4. Majetkové cenné papíry k obchodování 251 76 5. Dluhové cenné papíry k obchodování 253 77 6. Ostatní cenné papíry 256 78 7. Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 259 79 8. Peníze na cestě 261 8 IV. Jiná aktiva celkem ř. 82 až 84 81 527 581 1. Náklady příštích období 381 82 527 581 2. Příjmy příštích období 385 83 3. Kursové rozdíly aktivní 386 84 Aktiva celkem ř. 1+41 85 422 897 432 348 11
Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč účet / součet 1) řádek 2) stav k 1. 1. 21 stav k 31. 12. 21 PASIVA sl. 3 2) sl. 4 2) A. Vlastní zdroje celkem ř. 87+91 86 386 625 42 878 I. Jmění celkem ř. 88 až 9 87 382 394 399 223 1. Vlastní jmění 91 88 349 773 339 922 2. Fondy 911 89 32 621 59 31 3. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 921 9 II. Výsledek hospodaření celkem ř. 92 až 94 ř. 92 až 94 91 4 231 3 655 1.Účet výsledku hospodaření 963 92 267 2. Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení 931 93 16 Zúčtování VH vnitro 93 137 3. Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let 932 94 4 215 3 388 B. Cizí zdroje celkem ř. 96+98+16+13 95 36 272 29 47 I. Rezervy celkem ř. 97 96 1. Rezervy 941 97 II. Dlouhodobé závazky celkem ř. 99 až 15 98 1. Dlouhodobé bankovní úvěry 951 99 2. Vydané dluhopisy 953 1 3. Závazky z pronájmu 954 11 4. Přijaté dlouhodobé zálohy 955 12 5. Dlouhodobé směnky k úhradě 958 13 6. Dohadné účty pasivní z 389 14 7. Ostatní dlouhodobé závazky 959 15 III. Krátkodobé závazky celkem ř. 17 až 129 16 24 71 17 1 1. Dodavatelé 321 17 1 628 1 824 2. Směnky k úhradě 322 18 3. Přijaté zálohy 324 19 1 115 23 4. Ostatní závazky 325 11 736 15 5. Zaměstnanci 331 111 9 78 6 648 6. Ostatní závazky vůči zaměstnancům 333 112 54 48 7. Závazky k institucím soc. zabezpečení a veřejného zdrav. pojištění 336 113 5 431 3 511 8. Daň z příjmu 341 114 9. Ostatní přímé daně 342 115 2 2 1 11 1. Daň z přidané hodnoty 343 116 11. Ostatní daně a poplatky 345 117 12. Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu 346 118 13. Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů ÚSC 348 119 14. Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a podílů 367 12 15. Závazky k účastníkům sdružení 368 121 16. Závazky z pevných termínových operací 373 122 17. Jiné závazky 379 123 62 16 18. Krátkodobé bankovní úvěry 231 124 19. Eskontní úvěry 232 125 2. Vydané krátkodobé dluhopisy 241 126 21. Vlastní dluhopisy 255 127 22. Dohadné účty pasivní z 389 128 3 974 3 671 23. Ostatní krátkodobé finanční výpomoci 249 129 IV. Jiná pasiva celkem ř. 131 až 133 13 11 562 12 469 1. Výdaje příštích období 383 131 1 2. Výnosy příštích období 384 132 11 562 12 468 3. Kursové rozdíly pasivní 387 133 Pasiva celkem ř. 86+95 134 422 897 432 348 Uváděné hodnoty se řídí 5 a 7 až 25 Vyhlášky č. 54/22 Sb. 1) Zákonem je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. 2) Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. 12
Tabulka 1.2.1 Výkaz zisku a ztráty - sumář Příloha č. 2 k vyhlášce č. 54/22 Sb., ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč účet/součet 1) řádek 2) hlavní činnost doplňková činnost A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem ř. 2 až 5 1 23 997 1 238 1. Spotřeba materiálu 51 2 11 29 1 238 2. Spotřeba energie 52 3 12 968 3. Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 53 4 4. Prodané zboží 54 5 II. Služby celkem ř. 7 až 1 6 19 343 1 249 5. Opravy a udržování 511 7 1 514 19 6. Cestovné 512 8 2 63 66 7. Náklady na reprezentaci 513 9 85 4 8. Ostatní služby 518 1 15 141 1 7 III. Osobní náklady celkem ř. 12 až 16 11 97 997 5 384 9. Mzdové náklady 521 12 73 275 4 98 1. Zákonné sociální pojištění 524 13 23 553 1 28 11. Ostatní sociální pojištění 525 14 12. Zákonné sociální náklady 527 15 612 1 13. Ostatní sociální náklady 528 16 557 5 IV. Daně a poplatky celkem ř. 18 až 2 17 26 5 14. Daň silniční 531 18 26 15. Daň z nemovitosti 532 19 5 16. Ostatní daně a poplatky 538 2 V. Ostatní náklady celkem ř. 22 až 29 21 2 798 8 711 17. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 22 18. Ostatní pokuty a penále 542 23 19. Odpis nedobytné pohledávky 543 24 2. Úroky 544 25 21. Kursové ztráty 545 26 57 22. Dary 546 27 23. Manka a škody 548 28 24. Jiné ostatní náklady 549 29 2 741 8 711 VI. Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opr. položek celkem ř. 31 až 36 3 23 155 25. Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 551 31 23 155 26.Zůstat. cena prodaného dlouhod. nehm. a hmot. maj. 552 32 27. Prodané cenné papíry a podíly 553 33 28. Prodaný materiál 554 34 29. Tvorba rezerv 556 35 3. Tvorba opravných položek 559 36 VII. Poskytnuté příspěvky celkem ř. 38 a 39 37 31. Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 581 38 32. Poskytnuté členské příspěvky 582 39 VIII. Daň z příjmů celkem ř. 41 4 33. Dodatečné odvody daně z příjmů 595 41 Náklady celkem ř.1+6+11+17+2 1+ 3+37+4 42 185 316 16 587 Vnitroorganizační náklady 799 143 2 256 Náklady celkem včetně vnitroorganizačních nákladů ř. 42+143 144 187 572 16 587 13
Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč účet/součet 1) řádek 2) hlavní činnost doplňková činnost B. Výnosy I. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř. 44 až 46 43 31 737 15 18 1. Tržby za vlastní výrobky 61 44 2. Tržby z prodeje služeb 62 45 31 737 15 18 3. Tržby za prodané zboží 64 46 II. Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř. 48 až 51 47 4. Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 48 5. Změna stavu zásob polotovarů 612 49 6. Změna stavu zásob výrobků 613 5 7. Změna stavu zvířat 614 51 III. Aktivace celkem ř. 53 až 56 52 8. Aktivace materiálu a zboží 621 53 9. Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 54 1. Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 55 11. Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 56 IV. Ostatní výnosy celkem ř. 58 až 64 57 31 829 1 644 12. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 58 13. Ostatní pokuty a penále 642 59 14. Platby za odepsané pohledávky 643 6 15. Úroky 644 61 25 8 16. Kursové zisky 645 62 4 17. Zúčtování fondů 648 63 3 2 5 18. Jiné ostatní výnosy 649 64 28 798 1 631 V. Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opr. položek celkem ř. 66 až 72 65 48 19. Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 652 66 46 2. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 67 21. Tržby z prodeje materiálu 654 68 2 22. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 69 23. Zúčtování rezerv 656 7 24. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 71 25. Zúčtování opravných položek 659 72 VI. Přijaté příspěvky celkem ř. 74 až 76 73 26. Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 74 27. Přijaté příspěvky (dary) 682 75 28. Přijaté členské příspěvky 684 76 VII. Provozní dotace celkem ř. 78 77 121 948 29. Provozní dotace 691 78 121 948 Výnosy celkem ř.43+47+52+57 +65+73+77 79 185 562 16 824 Vnitroorganizační výnosy 899 18 1 552 17 Vnitroorganizační dotace 692 181 471 Výnosy celkem včetně vnitroorganizačních výnosů ř. 79+18 182 187 585 16 841 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř. 182-144 8 13 254 34. Daň z příjmů 591 81 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř. 8-81 82 13 254 celkem Výsledek hospodaření před zdaněním ř. 8/1+2 83 267 Výsledek hospodaření po zdanění ř. 82/1+2 84 267 1) Zákonem je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu 2) Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o 14
Tabulka 1.2.2 Výkaz zisku a ztráty - škola Příloha č. 2 k vyhlášce č. 54/22 Sb., ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč účet/součet 1) řádek 2) hlavní činnost doplňková činnost A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem ř. 2 až 5 1 23 367 1 192 1. Spotřeba materiálu 51 2 1 399 1 192 2. Spotřeba energie 52 3 12 968 3. Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 53 4 4. Prodané zboží 54 5 II. Služby celkem ř. 7 až 1 6 19 127 917 5. Opravy a udržování 511 7 1 55 19 6. Cestovné 512 8 2 63 66 7. Náklady na reprezentaci 513 9 85 4 8. Ostatní služby 518 1 14 934 738 III. Osobní náklady celkem ř. 12 až 16 11 97 537 5 23 9. Mzdové náklady 521 12 72 938 3 983 1. Zákonné sociální pojištění 524 13 23 443 1 241 11. Ostatní sociální pojištění 525 14 12. Zákonné sociální náklady 527 15 611 1 13. Ostatní sociální náklady 528 16 545 5 IV. Daně a poplatky celkem ř. 18 až 2 17 26 5 14. Daň silniční 531 18 26 15. Daň z nemovitosti 532 19 5 16. Ostatní daně a poplatky 538 2 V. Ostatní náklady celkem ř. 22 až 29 21 2 77 7 946 17. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 22 18. Ostatní pokuty a penále 542 23 19. Odpis nedobytné pohledávky 543 24 2. Úroky 544 25 21. Kursové ztráty 545 26 57 1 22. Dary 546 27 23. Manka a škody 548 28 24. Jiné ostatní náklady 549 29 2 713 7 945 VI. Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opr. položek celkem ř. 31 až 36 3 23 155 25. Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 551 31 23 155 26. Zůstat. cena prodaného dlouhod. nehm. a hmot. maj. 552 32 27. Prodané cenné papíry a podíly 553 33 28. Prodaný materiál 554 34 29. Tvorba rezerv 556 35 3. Tvorba opravných položek 559 36 VII. Poskytnuté příspěvky celkem ř. 38 a 39 37 31. Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 581 38 32. Poskytnuté členské příspěvky 582 39 VIII. Daň z příjmů celkem ř. 41 4 33. Dodatečné odvody daně z příjmů 595 41 Náklady celkem ř.1+6+11+17+2 1+ 3+37+4 42 183 982 15 29 Vnitroorganizační náklady 799 143 2 256 Náklady celkem včetně vnitroorganizačních nákladů ř. 42+143 144 186 238 15 29 15
Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč účet/součet 1) řádek 2) hlavní činnost doplňková činnost B. Výnosy I. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř. 44 až 46 43 28 157 13 838 1. Tržby za vlastní výrobky 61 44 2. Tržby z prodeje služeb 62 45 28 157 13 838 3. Tržby za prodané zboží 64 46 II. Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř. 48 až 51 47 4. Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 48 5. Změna stavu zásob polotovarů 612 49 6. Změna stavu zásob výrobků 613 5 7. Změna stavu zvířat 614 51 III. Aktivace celkem ř. 53 až 56 52 8. Aktivace materiálu a zboží 621 53 9. Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 54 1. Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 55 11. Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 56 IV. Ostatní výnosy celkem ř. 58 až 64 57 31 82 1 644 12. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 58 13. Ostatní pokuty a penále 642 59 14. Platby za odepsané pohledávky 643 6 15. Úroky 644 61 25 8 16. Kursové zisky 645 62 4 17. Zúčtování fondů 648 63 2 99 5 18. Jiné ostatní výnosy 649 64 28 783 1 631 V.Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opr. položek celkem ř. 66 až 72 65 48 19. Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 652 66 46 2. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 67 21. Tržby z prodeje materiálu 654 68 2 22. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 69 23. Zúčtování rezerv 656 7 24. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 71 25. Zúčtování opravných položek 659 72 VI. Přijaté příspěvky celkem ř. 74 až 76 73 26. Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 74 27. Přijaté příspěvky (dary) 682 75 28. Přijaté členské příspěvky 684 76 VII. Provozní dotace celkem ř.78 77 121 948 29. Provozní dotace 691 78 121 948 Výnosy celkem ř.43+47+52+57 +65+73+77 79 181 955 15 482 Vnitroorganizační výnosy 899 18 1 552 17 Vnitroorganizační dotace 692 181 471 Výnosy celkem včetně vnitroorganizačních výnosů ř. 79+18 182 183 978 15 499 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř. 182-144 8-2 26 29 34. Daň z příjmů 591 81 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř. 8-81 82-2 26 29 celkem Výsledek hospodaření před zdaněním ř. 8/1+2 83-2 51 Výsledek hospodaření po zdanění ř. 82/1+2 84-2 51 1) Zákonem je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu 2) Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o 16
Tabulka 1.2.3 Výkaz zisku a ztráty - KaM Příloha č. 2 k vyhlášce č. 54/22 Sb., ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč účet/součet 1) řádek 2) hlavní činnost doplňková činnost A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem ř. 2 až 5 1 63 46 1. Spotřeba materiálu 51 2 63 46 2. Spotřeba energie 52 3 3. Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 53 4 4. Prodané zboží 54 5 II. Služby celkem ř. 7 až 1 6 216 332 5. Opravy a udržování 511 7 9 6. Cestovné 512 8 7. Náklady na reprezentaci 513 9 8. Ostatní služby 518 1 27 332 III. Osobní náklady celkem ř. 12 až 16 11 46 153 9. Mzdové náklady 521 12 337 114 1. Zákonné sociální pojištění 524 13 11 39 11. Ostatní sociální pojištění 525 14 12. Zákonné sociální náklady 527 15 1 13. Ostatní sociální náklady 528 16 12 IV. Daně a poplatky celkem ř. 18 až 2 17 14. Daň silniční 531 18 15. Daň z nemovitosti 532 19 16. Ostatní daně a poplatky 538 2 V. Ostatní náklady celkem ř. 22 až 29 21 28 766 17. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 22 18. Ostatní pokuty a penále 542 23 19. Odpis nedobytné pohledávky 543 24 2. Úroky 544 25 21. Kursové ztráty 545 26 22. Dary 546 27 23. Manka a škody 548 28 24. Jiné ostatní náklady 549 29 28 766 VI. Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opr. položek celkem ř. 31 až 36 3 25. Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 551 31 26. Zůstat. cena prodaného dlouhod. nehm. a hmot. maj. 552 32 27. Prodané cenné papíry a podíly 553 33 28. Prodaný materiál 554 34 29. Tvorba rezerv 556 35 3. Tvorba opravných položek 559 36 VII. Poskytnuté příspěvky celkem ř. 38 a 39 37 31. Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 581 38 32. Poskytnuté členské příspěvky 582 39 VIII. Daň z příjmů celkem ř. 41 4 33. Dodatečné odvody daně z příjmů 595 41 Náklady celkem ř.1+6+11+17+2 1+ 3+37+4 42 1 334 1 297 Vnitroorganizační náklady 799 143 Náklady celkem včetně vnitroorganizačních nákladů ř. 42+143 144 1 334 1 297 17
Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč účet/součet 1) řádek 2) hlavní činnost doplňková činnost B. Výnosy I. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř. 44 až 46 43 3 58 1 342 1. Tržby za vlastní výrobky 61 44 2. Tržby z prodeje služeb 62 45 3 58 1 342 3. Tržby za prodané zboží 64 46 II. Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř. 48 až 51 47 4. Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 48 5. Změna stavu zásob polotovarů 612 49 6. Změna stavu zásob výrobků 613 5 7. Změna stavu zvířat 614 51 III. Aktivace celkem ř. 53 až 56 52 8. Aktivace materiálu a zboží 621 53 9. Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 54 1. Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 55 11. Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 56 IV. Ostatní výnosy celkem ř. 58 až 64 57 27 12. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 58 13. Ostatní pokuty a penále 642 59 14. Platby za odepsané pohledávky 643 6 15. Úroky 644 61 16. Kursové zisky 645 62 17. Zúčtování fondů 648 63 12 18. Jiné ostatní výnosy 649 64 15 V. Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opr. položek celkem ř. 66 až 72 65 19. Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 652 66 2. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 67 21. Tržby z prodeje materiálu 654 68 22. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 69 23. Zúčtování rezerv 656 7 24. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 71 25. Zúčtování opravných položek 659 72 VI. Přijaté příspěvky celkem ř. 74 až 76 73 26. Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 74 27. Přijaté příspěvky (dary) 682 75 28. Přijaté členské příspěvky 684 76 VII. Provozní dotace celkem ř.78 77 29. Provozní dotace 691 78 Výnosy celkem ř.43+47+52+57 +65+73+77 79 3 67 1 342 Vnitroorganizační výnosy 899 18 Vnitroorganizační dotace 692 181 Výnosy celkem včetně vnitroorganizačních výnosů ř. 79+18 182 3 67 1 342 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř. 182-144 8 2 273 45 34. Daň z příjmů 591 81 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř. 8-81 82 2 273 45 celkem Výsledek hospodaření před zdaněním ř. 8/1+2 83 2 318 Výsledek hospodaření po zdanění ř. 82/1+2 84 2 318 1) Zákonem je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu 2) Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o 18
Tabulka 1.3 Doplňující údaje pro veřejné vysoké školy Název údaje řádek I. Běžné dotace, příspěvky a granty 1 v tom: 1. ze zahraničí (financování a spoluúčast ze zahraničí) 2 rozpad dle zdroje: 3 v tom: z fondů EU spolufinancované ČR - získané přes kapitolu st. rozpočtu 4 z fondů EU spolufinancované ČR - získané přes územní rozpočty 5 z fondů EU spolufinancované ČR - získané samostatně VVŠ 6 z fondů EU bez spolufinancování ČR - získané přes kapitolu st. rozpočtu 7 z fondů EU bez spolufinancování ČR - získané přes územní rozpočty 8 z fondů EU bez spolufinancování ČR - získané samostatně VVŠ 9 ostatní zahraniční zdroje VVŠ 1 totéž dle použití: 11 v tom: projekty spolufinancované z fondů EU 12 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 13 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 14 dotace na VaV institucionální 15 dotace na VaV účelové 16 projekty samostatně financované ze zahraničí 17 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 18 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 19 dotace na VaV institucionální 2 dotace na VaV účelové 21 granty 22 příspěvky 23 2. Kapitoly státního rozpočtu (financování a spoluúčast ČR) 24 v tom: kap. MŠMT 25 v tom: projekty spolufinancované z fondů EU - sam. odd. 33 26 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 27 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 28 dotace na VaV institucionální 29 dotace na VaV účelové 3 projekty spolufinancované z fondů EU - ostatní odbory 31 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 32 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 33 dotace na VaV institucionální 34 dotace na VaV účelové 35 projekty samostatně financované ze st. rozpočtu - sam. odd. 33 36 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 37 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 38 dotace na VaV institucionální 39 dotace na VaV účelové 4 projekty samostatně financované ze st. rozpočtu - ostatní odbory 41 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 42 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 43 dotace na VaV institucionální 44 dotace na VaV účelové 45 příspěvky dle 18 odst. 2a zákona o VŠ 46 ostatní 47 ostatní kapitoly SR 48 v tom: projekty spolufinancované z fondů EU 49 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 5 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 51 dotace na VaV institucionální 52 dotace na VaV účelové 53 projekty samostatně financované ze st. rozpočtu 54 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 55 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 56 dotace na VaV institucionální 57 dotace na VaV účelové 58 granty 59 příspěvky dle 18 odst. 2a zákona o VŠ 6 ostatní 61 3. územní a samosprávné celky (financování a spoluúčast ČR) 62 v tom: projekty spolufinancované z fondů EU 63 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 64 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 65 dotace na VaV institucionální 66 dotace na VaV účelové 67 projekty samostatně financované ze st.rozpočtu 68 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 69 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 7 dotace na VaV institucionální 71 dotace na VaV účelové 72 granty 73 ostatní II. Kapitálové dotace, příspěvky a granty 74 75 19 ( v tis. Kč ) Přijato Skutečnost sl. 1 sl. 2 128 352 121 947 128 352 121 947 128 352 121 947 24 28 24 23 3 417 3 417 16 785 16 78 4 6 4 6 11 449 95 49 2 695 2 695 1 76 1 76
Doplňující údaje pro veřejné vysoké školy Název údaje řádek v tom: 1. ze zahraničí (financování a spoluúčast ze zahraničí) 76 rozpad dle zdroje: 77 v tom: z fondů EU spolufinancované ČR - získané přes kapitolu st. rozpočtu 78 z fondů EU spolufinancované ČR - získané přes územní rozpočty 79 z fondů EU spolufinancované ČR - získané samostatně VVŠ 8 z fondů EU bez spolufinancování ČR - získané přes kapitolu st. rozpočtu 81 z fondů EU bez spolufinancování ČR - získané přes územní rozpočty 82 z fondů EU bez spolufinancování ČR - získané samostatně VVŠ 83 ostatní zahraniční zdroje VVŠ 84 totéž dle použití: 85 v tom: projekty spolufinancované z fondů EU 86 v tom: programy reprodukce majetku 87 mimo programy reprodukce majetku 88 dotace na VaV institucionální 89 dotace na VaV účelové 9 projekty samostatně financované ze zahraničí 91 v tom: programy reprodukce majetku 92 mimo programy reprodukce majetku 93 dotace na VaV institucionální 94 dotace na VaV účelové 95 granty 96 příspěvky 97 2. Kapitoly státního rozpočtu (financování a spoluúčast ČR) 98 v tom: kap. MŠMT 99 v tom: projekty spolufinancované z fondů EU - sam. odd. 33 1 v tom: programy reprodukce majetku 11 mimo programy reprodukce majetku 12 dotace na VaV institucionální 13 dotace na VaV účelové 14 projekty spolufinancované z fondů EU - ostatní odbory 15 v tom: programy reprodukce majetku 16 mimo programy reprodukce majetku 17 dotace na VaV institucionální 18 dotace na VaV účelové 19 projekty samostatně financované ze st. rozpočtu - sam. odd. 33 11 v tom: programy reprodukce majetku 111 mimo programy reprodukce majetku 112 dotace na VaV institucionální 113 dotace na VaV účelové 114 projekty samostatně financované ze st. rozpočtu - ostatní odbory 115 v tom: programy reprodukce majetku 116 mimo programy reprodukce majetku 117 dotace na VaV institucionální 118 dotace na VaV účelové 119 příspěvky dle 18 odst. 2a zákona o VŠ 12 ostatní 121 ostatní kapitoly SR 122 v tom: projekty spolufinancované z fondů EU 123 v tom: programy reprodukce majetku 124 mimo programy reprodukce majetku 125 dotace na VaV institucionální 126 dotace na VaV účelové 127 projekty samostatně financované ze st. rozpočtu 128 v tom: programy reprodukce majetku 129 mimo programy reprodukce majetku 13 dotace na VaV institucionální 131 dotace na VaV účelové 132 granty 133 příspěvky dle 18 odst. 2a zákona o VŠ 134 ostatní 135 3. územní a samosprávné celky (financování a spoluúčast ČR) 136 v tom: projekty spolufinancované z fondů EU 137 v tom: programy reprodukce majetku 138 mimo programy reprodukce majetku 139 dotace na VaV institucionální 14 dotace na VaV účelové 141 projekty samostatně financované ze st. rozpočtu 142 v tom: programy reprodukce majetku 143 mimo programy reprodukce majetku 144 dotace na VaV institucionální 145 dotace na VaV účelové 146 granty 147 ostatní 148 Přijato sl. 1 ( v tis. Kč ) Skutečnost sl. 2 1 76 1 76 1 76 1 76 4 788 4 788 2 888 2 888 1 9 1 9 5 288 5 288 5 288 5 288 2
Doplňující údaje pro veřejné vysoké školy Název údaje řádek III. Ostatní informace 149 1. Granty celkem (provozní + kapitálové zdroje) 15 v tom: GAČR 151 TAČR 152 GAAV 153 MPO 154 MZ 155 z toho: IGA 156 MZe 157 MŽP 158 ostatní 159 2. Vyplacená stipendia 16 v tom: sociální 161 ubytovací 162 Přijato sl. 1 ( v tis. Kč ) Skutečnost sl. 2 2 695 2 695 2 695 2 695 zůstatek tvorba čerpání zůstatek Název údaje č.ř. k 1. 1. (+) (+) k 31. 12. 1 2 3 1+2-3 3. Vlastní zdroje - fondy celkem (účty 911) 163 32 621 32 915 6 234 59 32 v tom: Fond rezervní 164 Fond reprodukce dlouhodobého majetku 165 8 924 22 661 3 228 28 357 Fond stipendijní 166 1 883 2 832 2 364 2 351 Fond odměn 167 1 896 1 896 Fond účelově určených prostředků 168 7 15 8 5 Fond sociální 169 2 398 1 7 562 2 843 Fond provozních prostředků 17 17 45 6 4 23 85 4. Fond účelově určených prostředků dle 18 odst. 1 zákona o VŠ v kalend. roce 171 5 5 z toho: na jednotlivé projekty výzkumu a vývoje či výzkumné záměry 172 jiné podpory z veřejných prostředků 173 21
Tabulka 1.4 Výsledek hospodaření (včetně vnitroorganizačních nákladů a výnosů) v tis. Kč Součást VVŠ VH z hlavní činnosti VH z doplňkové činnosti VH celkem FTVS 13 254 267 22
Tabulka 1.4.1 Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta v tis. Kč K 31. 12. 21 K 31. 12. 22 K 31. 12. 23 K 31. 12. 24 K 31. 12. 25 K 31. 12. 26 K 31. 12. 27 K 31. 12. 28 K 31. 12. 29 K 31. 12. 21 Účet 932-3 1-3 1-4 616-6 222-6 222-5 554-5 536 4 158 4 215 3 388 Pozn.: neuhrazenou ztrátu uvádějte se znaménkem mínus 23
Tabulka 2.1 Výnosy z transferů z kapitoly MŠMT, z ostatních kapitol státního rozpočtu a další zdroje mimo programové financování a spoluúčast SR na financování projektů EU v tis. Kč Č. ř. Výnosy z veřejných zdrojů Vysoká škola Koleje a menzy Celkem Celkem běžné a kapitálové prostředky Výzkum a vývoj Výzkum a vývoj celkem Celkem Použito Převod do fondů 6) Vratka druh prostředků běžné kapitálové běžné kapitálové běžné kapitálové běžné kapitálové sloupec 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 11 12 13 14 1 Příspěvek z kapitoly MŠMT 1) 11 449 11 449 11 449 95 49 6 4 2 Dotace z kapitoly MŠMT 2) 3 417 2 888 3 417 2 888 6 35 2 791 1 9 22 691 28 996 28 991 5 v tom: odbor 3, sam. odd. 33 3 417 2 888 3 417 2 888 6 35 2 791 1 9 22 691 28 996 28 991 5 ostatní odbory 3 Dotace z kapitol státního rozpočtu celkem (bez MŠMT) 3) 2 695 2 695 2 695 2 695 Grantová agentura ČR 2 695 2 695 2 695 2 695 Interní grantová agentura Ministerstva zdravotnictví Grantová agentura Akademie věd ČR Ministerstvo zemědělství Ministerstvo životního prosrředí Ministerstvo kultury Ministerstvo práce a sociálních věcí Ministerstvo zdravotnictví Ministerstvo zahraničních věcí v tom: Ministerstvo pro místní rozvoj Ministerstvo obrany Ministerstvo vnitra Ministerstvo průmyslu a obchodu Ministerstvo dopravy Úřad vlády ČR Ministerstvo práce a sociálních věcí - JPD 3 4 Výnosy z ostatních veřejných zdrojů (obce, ÚSC, státní fondy) 4) v tom: 5 Výnosy ze zahraničí včetně EU celkem 5) v tom: 6 Celkem příspěvek + dotace: (ř. 1+2+3+4+5) 3 417 2 888 14 866 2 888 17 754 23 486 1 9 25 386 133 14 126 735 6 45 1) Viz údaje v tab. 6.1 (sl. 1, ř. 1). Viz údaje v tab. 6.1 (sl. 2, ř. 1). Včetně prostředků ze zahraničí, poskytnutých prostřednictvím MŠMT. 4) Včetně prostředků ze zahraničí, poskytnutých prostřednictvím jiných veřejných zdrojů. 5) Prostředky poskytnuté ze zahraničí přímo. 6) Fond provozních prostlředků, fond účelově určených prostředků a fond reprodukce dlouhodobého majetku. 24
Tabulka 2.2 Přehled vybraných vlastních výnosů v tis. Kč Č. ř. Položka Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem 1 poplatky spojené se studiem od studentů jiné než podle 58 zákona č. 111/1998 Sb. 1 488 1 488 2 celoživotní vzdělávání ( 6 zákona č. 111/1998 Sb.) 4 511 4 511 3 z toho: studium v cizím jazyce 4 pronájem 5 budovy, haly, stavby 6 z toho: pozemky 7 prostory 22 5 124 5 146 8 tržby z prodeje majetku 46 46 9 budovy, stavby, haly z toho: 1 pozemky 11 dary 12 z toho: ze zahraničí 13 dědictví Tabulka 2.2.a (doplňující tabulka k řádku 1) v tis. Kč Č. ř. Položka Průměrný Celkem Počet studentů 1) poplatek na zaplaceno 1 studenta 2) 1 poplatky spojené se studiem od studentů jiné než podle 58 zák. č. 111/1998 Sb. 3) 1 488 2 524,59 2 v tom: přijímací řízení 1 386 2512,552 3 poplatky správního charakteru (nostrifikace, adm. popl.) 12 12 8,5 4, 5, 6, 7, 8, 9, 1, 1) 2) 3) Uveďte počet studentů (resp. studií), kteří poplatek zaplatili. Položku v každém řádku vydělte počtem studentů (resp. studií), kteří poplatek zaplatili. Uveďte kompletní výčet poplatků (mimo 58 zákona č. 111/1998 Sb.), které Vaše fakulta vybírá od studentů či ostatních účastníků vzdělávání. 25
Tabulka 2.3 Rozbor poplatků spojených se studiem Č. ř. Položka v tis. Kč Stipendijní fond Počet tvorba 1) Výnosy 2) Celkem studentů 3) Průměrný poplatek na 1 studenta 4) 1 2 3 4 5 Poplatky za studium dle 58 zákona o VŠ 2832 13264 1696 2861 5,626 1 odst. 1 (přijímací řízení) 1386 2512,552 2 odst. 3 (nadstandardní doba studia) 2693 21 13,398 3 odst. 4 (studium v dalším studijním programu) 139 47 2,957 4 odst. 5 (studium v cizím jazyce) 11878 11 117,64 1) Poplatky zaúčtované do stipendijního fondu (tj. uhrazené podle 58 odst. 2-4 zákona) - musí souhlasit na částku v tab 4.4. 2) Poplatky zaúčtované ve výnosech. 3) Uveďte počet studentů (resp. studií), kteří poplatek zaplatili. 4) Položku v každém řádku vydělte počtem studentů (resp. studií), kteří poplatek zaplatili. 26
Tabulka 2.4 Přehled vybraných neinvestičních nákladů v tis. Kč Č. ř. Položka Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem 1 Osobní náklady 97 997 5 384 13 381 2 mzdy z toho: 68 441 3 217 71 658 3 OPPP (OON) 4 834 881 5 715 4 Cestovné 2 749 71 2 82 5 tuzemsko v tom: 434 42 476 6 zahraniční 2 315 29 2 344 7 Nájem 1 836 172 2 8 8 Pojištění dlouhodobého majetku 17 17 27
Tabulka 2.5 Pracovníci a mzdové prostředky (sumář) DŮLEŽITÉ: nutno zachovat návaznost na výkaz ÚIV P1b-4, výkaz zisku a ztráty a doplňující údaje! v tis. Kč (není-li uvedeno jinak) Č. ř. Ukazatel VŠ KaM Celkem 1 Průměrný evidenční počet pracovníků přepočtený za rok 21 z kap. 333 (celkem) 239,837, 239,837 2 v tom: akademičtí pracovníci 121,931 121,931 3 vědečtí pracovníci 16,37 16,37 4 ostatní 11,599 11,599 5 Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 bez VaV (ř. 7 - ř. 6) 59 178 59 178 6 Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 pouze VaV (ř. 35 P1b-4) 1 56 1 56 7 Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 (ř. 37 P1b-4) 69 738 69 738 8 v tom: 1) mzdy 66 66 9 z toho: VaV 1 199 1 199 1 2) OPPP (dříve OON) 3 738 3 738 11 z toho: VaV 361 361 12 Mzdové prostředky vyplacené z FO (ř. 31 P1b- 4) 13 Vyplacené mzdové prostředky z kap. 333 včetně FO (ř. 7+12) 69 738 69 738 14 v tom: akademickým pracovníkům 4 792 4 792 15 vědeckým pracovníkům 1 415 1 415 16 ostatním 24 661 24 661 17 Průměrná měsíční mzda za rok 21 v Kč, bez OPPP (OON) a FO (z ř. 8) 22 932 18 v tom: akademických pracovníků 27 879 19 vědeckých pracovníků 27 48 2 ostatních 2 227 21 Průměrná mzda za rok 29 v Kč, bez OPPP (OON) a FO 25 417 22 Nárůst mzdy r. 21 oproti r. 29 v % -9,8, 23 Mzdové prostředky vyplacené v roce 21 z ostatních zdrojů (bez kap. 333) mimo VaV 2 273 2 273 24 v tom: granty a programy z ostatních kapitol 2 273 2 273 25 ostatní (zahraničí, dary apod.) 26 Mzdové prostředky vyplacené v roce 21 z ostat. zdrojů (bez kap. 333) VaV (ř. 36) 1 264 1 264 27 Doplňková činnost (ř. 38) 4 98 4 98 28 Vyplacené mzdové prostředky celkem (ř. 311 P1b-4 a ř. 12 Výkazu zisku a ztráty) 77 373 77 373 29 Průměrný evidenční počet pracovníků přepočtený za rok 21 celkem (ř. 311 P1b-4) 245 245 3 v tom: akademičtí pracovníci 122 122 31 vědečtí pracovníci 16 16 32 ostatní 17 17 28
Tabulka 4.1 Fondy Č. ř. Ukazatel Fond rezervní FRIM Fond stipendijní Fond odměn Fond účelově určených prostředků Sociální fond Fond provozních prostředků v tis. Kč 1 Stav k 1. 1. 21 8 924 1 883 1 896 7 2 398 17 45 32 621 2 Tvorba fondu 22 661 2 832 15 1 7 6 4 32 915 3 Čerpání fondu 3 228 2 364 8 562 6 234 4 Stav k 31. 12. 21 28 357 2 351 1 896 5 2 843 23 85 59 32 5 Příděl z výsledku hospodaření k rozdělení za r. 29 Celkem Pozn.: Bílá pole není třeba vyplňovat, vyplní se sama po zadání údajů v tabulkách 4.2. - 4.8. Stavy musí odpovídat tab. 1.3 a tab. 1.1. 29
Tabulka 4.2 Rezervní fond Stav k 1. 1. 21 v tis. Kč Čerpání Tvorba příděl z VH k rozdělení převod z fondu reprodukce inv. majetku převod z fondu odměn převod z fondu provozních prostředků Celkem tvorba na krytí ztrát minulých účetních období převod do fondu reprodukce inv. majetku převod do fondu odměn převod do fondu provozních prostředků Celkem čerpání Stav k 31. 12. 21 3