DOMOV DŮCHODCŮ ROKYTNICE NAD JIZEROU, PŘÍSPĚVKOVÁ ORGANIZACE DOLNÍ ROKYTNICE 291 51244 ROKYTNICE NAD JIZEROU IČ: 00085782 STATUTÁRNÍ ZÁSTUPCE: OLGA MAREŠOVÁ ZPRÁVA O ČINNOSTI ORGANIZACE ZA ROK A/ ZHODNOCENÍ ČINNOSTI ORGANIZACE Domov důchodců Rokytnice nad Jizerou poskytuje dvě sociální služby Domov pro seniory a domov se zvláštním režimem. Obě služby jsou zajišťovány celoročně nepřetržitě vlastními zaměstnanci v budově, kterou vlastní zřizovatel organizace Liberecký kraj. Kapacita domova pro seniory je 70 osob, domova se zvláštním režimem je 45 osob. Klientům obou služeb je poskytována individuální péče v rozsahu průměrného příspěvku na péči 3. stupně. Péče o klienty je stále náročnější. Proto se v rámci vnitřních organizačních změn navýšil počet zaměstnanců v přímé péči o 2 pracovníky. Lékařskou péči zajišťuje praktický lékař, ostatní zdravotní péči vlastní zdravotní sestry. Jejich výkony jsou vykazovány VZP, kde jsou všichni klienti registrováni. Osoby blízké některých klientů, kterým nestačí vlastní příjmy na úhradu za poskytované služby, hradí část úhrady za pobyt. Složení klientů podle stupňů poskytovaných příspěvků na péči za obě služby: IV st. 37% klientů, III. st.36% klientů, II.st.23% klientů, I.st.12% klientů, bez příspěvku na péči zůstávají nadále 3 klienti. Tento stav se proti r. 2009 nezměnil. B/ VYHODNOCENÍ FINANČNÍHO HOSPODAŘENÍ ORGANIZACE 1. Analýza tvorby výnosů; zhodnocení vývoje ve srovnání s předchozím rokem TABULKA VÝNOSŮ: účet dle vyhl. č. 505 č. 410 Ukazatel 2009 v tis.kč Porovnání /2009 v % VÝNOSY CELKEM - účtová třída 6 35932 37555 104,52 60 Výnosy z vlastních výkonů a zboží 24420 24769 101,43 601 601 výnosy z prodeje vlastních výrobků 602 602 výnosy z prodeje služeb 24420 24769 101,43 x 603 výnosy z pronájmu 604 604 výnosy z prodaného zboží 604 609 jiné výnosy z vlastních výkonů 1
64 Ostatní výnosy 208 553 265,87 641 641 smluvní pokuty a úroky z prodlení 642 642 jiné pokuty a penále 643 643 výnosy z odepsaných pohledávek 654 644 výnosy z prodeje materiálu 651 645 výnosy z prodeje dlouhodobého nehmotného majetku 651 646 výnosy z prodeje dlouhodobého hmotného majetku 651 647 výnosy z prodeje pozemků 648 648 čerpání fondů 52 420 807,69 649 649 ostatní výnosy z činnosti 156 133 85,26 66 Finanční výnosy 10 4 40,00 644 662 úroky 10 4 40,00 645 663 kurzové zisky x 664 výnosy z přecenění reálnou hodnotou 655 669 ostatní finanční výnosy 67 Výnosy z nároků na prostředky SR, rozpočtu ÚSC a státních fondů 11294 12229 108,28 691 671 výnosy z nároků na prostředky SR 9130 9064 99,28 691 672 výnosy z nároků na prostředky rozpočtů ÚSC 2164 3165 146,26 691 673 Výnosy z nároků na prostředky státních fondů 691 674 Výnosy z ostatních nároků Hospodářský výsledek po zdanění 254,68 3,20 1,26 Komentář k výnosům: Celkové výnosy za rok činily 37 555 812, 29 Kč, což je o 1 623 560 Kč více než v r. 2009. Výnosy jsou vytvořeny takto: úhrady od klientů 30,03 %, příspěvek na péči 28,42 %, dotace MPSV 24,13 %, příspěvek na provoz KU 8,43 %, úhrady od VZP 6,50 %, ostatní příjmy 1,46%, zapojení fondů 1,03%. Ve srovnání s r. 2009 je dotace od MPSV nižší o 66 tisíc korun, příspěvek od zřizovatele je vyšší o 1 001 tis.korun, úhrady od VZP jsou vyšší o 15 tis.korun. Proti předchozím rokům byl zapojen fond odměn ve výši 385 tisíc korun. 2. Rozbor čerpání rozhodujících položek nákladů se zaměřením na příčiny, které způsobily nežádoucí vývoj oproti předpokládaným parametrům TABULKA NÁKLADŮ: účet dle vyhl. č. 505 č. 410 ukazatel 2009 Porovnání /2009 v % NÁKLADY CELKEM - účtová třída 5 50 Spotřebované nákupy 8285 7987 96,40 501 501 spotřeba materiálu 5828 5343 91,68 502 502 spotřeba energie (teplo, voda, plyn, el.energie) 2457 2644 107,61 503 503 spotřeba jiných neskladovatelných dodávek 504 504 prodané zboží 51 Služby 2366 2704 114,29 52 Osobní náklady 23471 25342 107,97 521 521 mzdové náklady 17415 18604 106,83 524 524 zákonné sociální pojištění (zdravotní,sociální) 5605 6268 111,83 525 525 ostatní sociální pojištění 73 78 106,85 527 527 zákonné sociální náklady 349 365 104,58 528 528 jiné sociální náklady 29 27 93,10 53 Daně a poplatky 7 6 85,71 54 Ostatní náklady 169 173 102,37 55 Odpisy, rezervy a opravné položky 1325 1340 101,13 2
56 Finanční náklady 544 562 úroky 545 563 kurzové ztráty x 564 náklady z přecenění reálnou hodnotou x 569 ostatní finanční náklady 59 Daň z příjmů Komentář k nákladům: Prostředky na náklady byly čerpány a sledovány v souladu s upraveným rozpočtem. Rozhodnutím KÚ Liberec, byla schválena investice na modernizace klimatizace v kuchyni a v prádelně. Protože schválení bylo 23.11. realizace se přesunula na r. 2011. Náklady na energie stouply ve srovnání s r.2009 o 220,85 tis.korun tj. 9,7 %, náklady na opravy se zvýšily o 400,32 tis.korun tj.39,09 %. V rámci oprav byla provedena údržba marmolea voskem (160 tis.), výměna nevyhovujících oken v kuchyni (99 tis.), havarijní oprava odpadních stoupaček a spojených prací v koupelnách na II. a III. patře (60 tis.). Do mzdových prostředků bylo schváleno použít 385 tis. z fondu odměn. 3. Plnění soustavy ukazatelů k rozpočtu organizace Závazné ukazatele Schválený rozpočet k 31.12. Porovnání Skut/SR v % 1 neinvestiční příspěvek na odpisy dlouhodobého majetku kraje 1338 1338 100 2 neinvestiční příspěvek na provoz organizace 1827 1827 100 3 investiční dotace z rozpočtu kraje 4 limit prostředků na platy / podíl mimotarifních složek platu 18609 18604 99,97 5 použití prostředků rezervního fondu 170 0 6 použití prostředků invest.fondu na opravy a údržbu nemovitého majetku kraje 7 použití prostředků fondu odměn 600 385 64,17 8 limit výdajů na pohoštění 4 4 100 9 počet zaměstnanců organizace 80 81 101,25 10 výsledek hospodaření organizace 0 3 Komentář k závazným ukazatelům: V roce dosáhla organizace kladného HV ve výši 3 120 Kč z hlavní činnosti, z doplňkové činnosti 8 477 Kč. Návrh na rozdělení kladného HV byl 80% do fondu odměn, 20% do rezervního fondu byl schválen. V průběhu roku bylo schváleno navýšení zaměstnanců o 2 osoby v přímé péči. Překročení schváleného počtu zaměstnanců je způsobeno zástupem za nemoci. Schválené použití fondu odměn, bylo využito z 64%, rezervní fond nebyl použit. Dotace MPSV byla v r. použita výhradně na platy, jak bylo požadováno a schváleno. 3
4. Zhodnocení čerpání účelových příspěvků a dotací, návratných finančních výpomocí a jejich vypořádání Ukazatel Schválený rozpočet po změnách Poskytnuto k 31.12. Použito k 31.12. A 1 2 3 4 5 1. Neinvestiční příspěvek od zřizovatele celkem Vratka v tom: - příspěvek na provoz 1100 1827 1827 1827 0 - ostatní účelové příspěvky odpisy 1365 1338 1338 1338 0 2. Příspěvky na investice od zřizovatele celkem v tom: (jednotlivé tituly) A) c e l k e m 1.+ 2. 2465 3165 3165 3165 0 3. Příspěvky/dotace od jiných poskytovatelů - dle jednotlivých poskytovatelů MPSV 9064 9064 9064 9064 0 - dle jednotlivých titulů 4. Příspěvky/dotace od jiných poskytovatelů na investice celkem - dle jednotlivých poskytovatelů - dle jednotlivých titulů B) c e l k e m 3. + 4. 9064 9064 9064 9064 0 5. Dotace ISPROFIN investiční celkem - dle jednotlivých titulů 6. Dotace ISPROFIN neinvestiční celkem - dle jednotlivých titulů C) c e l k e m 5. + 6. 0 0 0 0 0 D) CELKEM A)+B)+C) 11529 12229 12229 12229 0 5. Vyhodnocení doplňkové činnosti a ostatních mimorozpočtových zdrojů Doplňková činnost typy činností: Hostinská činnost Náklady Výnosy Hospodářský výsledek Celkem doplňková činnost Přepočtený počet zaměstnanců podílejících se na doplňkové činnosti: 0,4 4
Organizace v rámci hospodárného využití svěřeného majetku má oprávnění k doplňkové činnosti na pronájem nebytových prostor ZZS Libereckého kraje, bytových prostor pro ubytovávání zaměstnanců a službu stravování pro cizí strávníky. 6. Vyhodnocení dodržování majetkových práv a povinností Při nakládání se svěřeným majetkem bylo postupováno v souladu s platnou legislativou a pokyny zřizovatele. 7. Výsledky inventarizace a vypořádání případných inventarizačních rozdílů Termín provedení inventarizace: k 31. 12. Č. řádku Název majetku SÚ Inventura F / D Stav svěřeného majetku dle zřizovací listiny v Kč Skutečný stav v Kč Účetní stav v Kč Rozdíl v Kč 1 Stavby 021 D 131 038 889,50 131 251 554,50 131 251 554,50 0 2 Pozemky 031 D 3 516 301,00 3 516 301,00 3 516 301,00 0 3 DHM 022 F 13 083 406,60 13 031 603,60 13 031 603,60 0 4 DDHM 028 F 13 335 541,00 12 945 751,68 12 945 751,68 0 5 DDNM 018 F 82 824,00 82 824,00 82 821,00 0 DNM 0 0 0 8. Přehled o stavech peněžních fondů organizace a finančních prostředků na běžných účtech Stav k 31.12. FOND REPRODUKCE MAJETKU (investiční fond) účet 416 tis. Kč % plnění Finanční krytí fondu Stav investičního fondu k 1.1. 1596 1596 1596 Příděl z rezervního fondu organizace 0 0 Příděl z odpisů dlouhodobého majetku 1419 1420 100,07 Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele Investiční dotace Ostatní investiční zdroje ZDROJE FONDU CELKEM 3015 3016 100,03 Opravy a údržba neinvestiční povahy Rekonstrukce a modernizace Pořízení dlouhodobého majetku 200 186 Ostatní použití Odvod do rozpočtu kraje 810 810 100 POUŽITÍ FONDU CELKEM 5
ZŮSTATEK INVESTIČNÍHO FONDU 2002 2020 2020 REZERVNÍ FOND účet 413, 414 % plnění Finanční krytí fondu Stav rezervního fondu k 1.1. 484 484 484 Příděl z hospodářského výsledku 52 52 Ostatní zdroje fondu 114 ZDROJE FONDU CELKEM 536 650 121,27 536 Použití fondu do investičního fondu Použití fondu na provozní náklady Ostatní použití fondu 400 35 POUŽITÍ FONDU CELKEM 400 35 8,75 ZŮSTATEK REZERVNÍHO FONDU 136 615 615 FOND ODMĚN účet 411 % plnění Finanční krytí fondu Stav fondu odměn k 1.1. 396 396 396 Příděl z hospodářského výsledku 209 209 ZDROJE FONDU CELKEM 605 605 100 Použití fondu na mzdové náklady 600 385 POUŽITÍ FONDU CELKEM 600 385 64,17 ZŮSTATEK FONDU ODMĚN 5 220 220 CELKEM ÚČET 241 4032 FOND KULTURNÍCH A SOCIÁLNÍCH POTŘEB účet 412 % plnění Finanční krytí fondu Stav FKSP k 1.1. 394861 394861 397861 Příděl do FKSP 372188 365145 98,11 ZDROJE FONDU CELKEM 767049 760006 POUŽITÍ FONDU CELKEM 371000 344722 92,92 ZŮSTATEK FKSP 396049 415284 255094 Komentář k tabulce: V roce se z investičních prostředků organizace koupil vakový zvedák s váhou (186 tis.) pro manipulaci s nepohyblivými klienty. Zdrojem rezervního fondu byl příděl z hospodářského výsledku organizace za r.2008 a dary, které byly účelové a schválené radou kraje. Poskytnuté dary jsou použity v souladu s darovací smlouvou na zlepšení života klientů. Zdrojem fondu odměn byl příděl z HV za r. 2008 a bylo použito 385 tisíc korun na vyplacení odměn zaměstnancům za dobře odvedenou náročnou práci. 6
Zůstatek na účtu FKSP byl doplněn v lednu 2011 o příděl za IV.Q. ve výši 94 042,- Kč, o ostatní pohyby za měsíc prosinec. Zůstatek půjček ke dni 31.12. je 79 671 Kč. 9. Stav pohledávek a závazků po lhůtě splatnosti POHLEDÁVKY v tis.kč ZÁVAZKY Po lhůtě splatnosti do 30 dní Po lhůtě splatnosti do 30 dní Po lhůtě splatnosti od 31 do 90 dní Po lhůtě splatnosti od 31 do 90 dní Po lhůtě splatnosti od 91 do 180 dní Po lhůtě splatnosti od 91 do 180 dní Po lhůtě splatnosti od 181 do 365 dní Po lhůtě splatnosti od 181 do 365 dní Po lhůtě splatnosti 366 dní a více Po lhůtě splatnosti 366 dní a více CELKEM POHLEDÁVKY PO LHŮTĚ SPLATNOSTI 0 CELKEM ZÁVAZKY PO LHŮTĚ SPLATNOSTI 0 Komentář k tabulce: Organizace neměla ke konci roku žádné pohledávky ani závazky po lhůtě splatnosti. 10. Výsledky vnitřní a vnější kontrolní činnosti s důrazem na finanční postihy organizace Vnitřní kontrola probíhá průběžně a zjištěné nedostatky a drobné chyby v zaúčtování jsou neprodleně opraveny a odstraněny. V r. proběhla v DD kontrola FÚ Semily na čerpání dotací MPSV za rok 2007. Po podrobném kontrolování všech bodů podmínek dotace byl výsledek Organizace splnila všech 32 bodů podmínek pro nakládání s dotací MPSV. Následná inspekce kvality poskytovaných služeb neproběhla. Stejně jako v minulých letech provádí v organizaci audit firma C.J.AUDIT, s.r.o. Auditorská společnost Ing. Jitka Černá a daňový poradce Zdeňka Bohuslávková. 11. Návrh na rozdělení zlepšeného hospodářského výsledku v Kč Příděl ze Stav Stav zlepšeného Stav Ukazatel k 1.1. k 31. 12. hospodář. po přídělu výsledku (sl. 2 + sl. 3) roku 1 2 3 4 Rezervní fond 483781 171 306 2 335 173 641 Fond reprodukce majetku 1 595 856 2 019 488 2 019 488 Fond odměn 396 231 219 843 9 342 229 185 Fond kulturních a sociálních potřeb 394 861 415 284 415 284 Celkem 2 870 729 2 825 921 11 677 2837598 Rada Libereckého kraje na svém 5. zasedání dne 22. 3. vzala na vědomí výsledky hospodaření příspěvkových organizací resortu sociálních věcí v roce, schválila rozdělení 7
zlepšeného výsledku hospodaření roku a způsob krytí zhoršeného výsledku hospodaření roku. 12. Návrh na vypořádání ztráty Hospodaření v roce bez ztráty. 13. Mzdový vývoj a stav zaměstnanosti 2009 Plán Limit prostředků na platy 17415 18609 18604 Limit prostředků na OON Přepočtený počet zaměstnanců 79,8 80 81 Fyzický počet zaměstnanců 85 83 83 Průměrný plat 18186 19382 19140 Komentář k tabulce: V roce se navýšil počet zaměstnanců o 2 pracovníky přímé péče. Z tohoto důvodu byly navýšeny i mzdové prostředky na tyto zaměstnance. Celkově se v r. navýšily mzdové prostředky o 1 189 tis. korun, tj. 6,83% proti r. 2009. V navýšení se zobrazilo zákonné upravení platu zdravotních sester, které bylo v pololetí 2009 a plně se promítlo až v r. a dané platové postupy ostatních pracovníků 14. Plnění nápravných opatření z roku Nápravná opatření nebyla uložena. V Rokytnici nad Jizerou 15.4.2011 Zpracovala: Svatava Kučerová Schválila: MUDr. Olga Marešová 8