2007
2 Obsah: 1. POSLÁNÍ, VIZE A CÍLE SPOLEČNOSTI... 3 2. PROFIL SPOLEČNOSTI... 4 3. FINANČNÍ A PROVOZNÍ UKAZATELE... 5 4. VÝZNAMNÉ UDÁLOSTI ROKU... 6 5. ÚVODNÍ SLOVO JEDNATELE SPOLEČNOSTI... 7 6. OČEKÁVANÝ VÝVOJ, ZÁMĚRY A CÍLE... 8 7. STATUTÁRNÍ ORGÁNY A VEDENÍ SPOLEČNOSTI... 8 7.1. JEDNATELÉ... 8 7.2. VEDENÍ... 8 8. STRUKTURA SPOLEČNOSTI K 31. 3. 2008... 9 9. ZPRÁVA O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI SPOLEČNOSTI A STAVU JEJÍHO MAJETKU... 10 9.1. MAJETEK SPOLEČNOSTI... 10 9.2. FINANČNÍ SITUACE... 10 9.3. PRODUKTY A SLUŽBY... 10 10. ZPRÁVA O AUDITU... 15 11. ÚČETNÍ ZÁVĚRKA... 16 11.1. ROZVAHA... 17 11.2. VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY... 20 11.3. CASH FLOW... 21 11.4. PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU... 22 11.5. PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE ZA ROK 2007... 23 12. ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI OVLÁDAJÍCÍ A OVLÁDANOU OSOBOU A O VZTAZÍCH MEZI OVLÁDANOU OSOBOU A OSTATNÍMI OSOBAMI OVLÁDANÝMI STEJNOU OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU ZA ROK 2007... 45 13. IDENTIFIKAČNÍ A KONTAKTNÍ ÚDAJE... 50
3 1. Poslání, vize a cíle společnosti Centrum sdílených služeb (Shared Service Centre/SSC) vzniklo 1. ledna 2007. Jeho posláním bylo podporovat další společnosti skupiny Unipetrol ve vybraných oblastech - finanční účetnictví a daně, finanční řízení, řízení lidských zdrojů, informační technologie, nákup a ochrany životního prostředí, bezpečnosti a jakosti (dále HSE&Q) a zároveň přinést větší efektivitu. SSC bylo vytvořeno převodem části administrativních a podpůrných aktivit ze společností Unipetrol, Chemopetrol, Unipetrol Doprava, Benzina a Unipetrol Trade do společnosti Unipetrol Rafinérie. Od 1. dubna 2007 se Centrum odštěpilo od původní Unipetrol Rafinérie, a. s. a vznikla samostatná společnost s ručením omezeným VIZE CÍLE SSC slouží jako interní poskytovatel vybraných služeb pro Skupinu Unipetrol Cílem SSC je podpora nového obchodního modelu (governance project) se sdílenými službami ve vybraných funkčních oblastech a poskytování služeb co nejlepší a nejefektivnější cestou SSC zahrnuje - Transakční služby pro vybrané funkční oblasti obchodu - Centrum kvalifikace poskytující specializované služby založené na definované politice SSC je založeno pro zvýšení měřítka hospodárnosti, příležitosti rozvoje a dovedností SSC bude případně řídit obchodování s poskytovanými službami jak pro domácí, tak zahraniční subjekty společnosti Unipetrol - Kvantita, kvalita a náklady na poskytované služby jsou oboustranně domluveny - Náklady vycházejí z dohodnutých zvyklostí, s domluvenými maržemi (cena vychází z nákladů) - Poskytované služby jsou formulovány ve smlouvách o poskytování služeb Výkonnost SSC bude transparentní a měření bude zaměřeno na - Úroveň poskytovaných služeb pro jednotlivé partnery - Využití a produktivitu - Efektivitu celkových nákladů - Externí a interní benchmarky Poskytovat sdílené služby pro společnosti ze Skupiny Unipetrol (Unipetrol RPA, Unipetrol Doprava, Unipetrol Trade, Unipetrol, Benzina, Butadien Kralupy a.s.) Zvýšit efektivitu a redukovat náklady Do dvou let začít provozovat služby také dalším společnostem na českém (popřípadě zahraničním) trhu Harmonizovat, zjednodušit a sjednotit procesy Odstranit duplicity Využít synergii a hospodárnost jako míru příležitosti k rozvoji Poskytovat základ pro sdílení kvalifikace Zabezpečit řádné rozdělení pravomocí
4 2. Profil společnosti je zákaznicky orientovaná společnost, jejímž základním cílem je poskytovat kvalitní a cenově dostupné služby partnerům nejen v rámci Skupiny UNIPETROL, ale i dalším zákazníkům mimo Skupinu. Společnost Unipetrol Services na základě smluvního vztahu zajišťuje služby společnostem: UNIPETROL, a.s. UNIPETROL RPA, s.r.o. UNIPETROL DOPRAVA, a.s. UNIPETROL TRADE a.s. BENZINA, s.r.o. Butadien Kralupy a.s. Eurosupport Manufacturing Czechia, s.r.o Společnost Unipetrol Services na základě smluvního vztahu úzce spolupracuje s následujícími společnostmi: Citibank a.s. Komerční banka a.s. Kooperativa pojišťovna a.s. T-Systems Czech Republic a.s. CHEMINVEST s.r.o. Paracelsus, s.r.o. byla založena 1. dubna 2007 vyčleněním aktivit a zaměstnanců Centra sdílených služeb z akciové společnosti Unipetrol Rafinérie. Společnost UNIPETROL, a.s. dne 20. března 2007 převzala závazek ke zvýšení svého vkladu ve společnosti Unipetrol Services formou peněžitého vkladu. Základní kapitál společnosti Unipetrol Services byl v březnu 2007 navýšen z původní sumy 200 000 Kč na částku 100 200 000 Kč.
5 3. Finanční a provozní ukazatele Ukazatel 2007 Struktura aktiv a pasiv (tis. Kč) Aktiva celkem 227 307 Dlouhodobý majetek 20 128 Oběžná aktiva 205 762 Vlastní kapitál 111 634 Cizí zdroje 115 673 EBITDA (tis. Kč) 14 804 Struktura výnosů (tis. Kč) Výkony celkem 251 987 Tržby z prodeje vlastních výrobků a služeb 251 987 Ostatní výnosy 2 749 Počet pracovníků (skutečný stav k 31. 12. 2007) 246
6 4. Významné události roku Leden 1. 1. 2007 vytvoření Centra sdílených služeb (SSC) v rámci společnosti UNIPETROL RAFINÉRIE a.s. Dne 11. 1. 2007 byl jmenován jednatelem společnosti Unipetrol Services Ing. Karel Surma Březen Dne 27. 3. 2007 byl jmenován druhým jednatelem společnosti pan Petr Sosík Duben Odštěpení Centra sdílených služeb ze společnosti UNIPETROL RAFINÉRIE a.s. do společnosti Zahájení poskytování služeb společnosti Eurosupport Manufacturing Czechia, s.r.o Květen Zahájení poskytování služeb společnosti Butadien Kralupy a.s Červenec Začlenění doposud nepřevedených aktivit společnosti UNIPETROL TRADE a.s. do portfolia poskytovaných služeb Srpen Významný podíl na úspěšné realizaci fúze společností CHEMOPETROL, a.s. a UNIPETROL RAFINÉRIE a.s. do společnosti UNIPETROL RPA s.r.o. Dne 24. 8. 2007 byl odvolán pan Petr Sosík z funkce jednatele společnosti Září Dne 5. 9. 2007 byl novým jednatelem společnosti jmenován pan Wojciech Ostrowski Říjen Převzetí aktivit Public Relation od společností Unipetrol RPA a Unipetrol Dne 18. 10. 2007 byl novým jednatelem společnosti jmenován pan Jaroslaw Serba Prosinec 31. 12. 2007 převzetí aktivit Centra korporátní podpory (CCS) a zaměstnanců od společnosti UNIPETROL, a.s.
7 5. Úvodní slovo jednatele společnosti Středisko sdílených služeb bylo vytvořeno v roce 2007 jako subjekt vnitřního outsourcingu administrativně podpůrných činností skupiny UNIPETROL ve 100% vlastněných společnostech a zahájilo svoji činnost od 1. ledna 2007 jako součást společnosti UNIPETROL RAFINÉRIE a.s. Od 1. 4. 2007 došlo k jeho odštěpení vložením do společnosti Během prvního roku existence společnost poskytovala služby zejména uvnitř skupiny UNIPETROL, zahájila však i poskytování služeb třetím stranám. Prostředí skupiny lze v roce 2007 charakterizovat jako dynamicky se měnící a rozvíjející se směrem k oddělení a specializaci korporátního řízení, výroby, obchodu a podpůrných služeb. Cílem centralizace podpůrných sdílených činností je unifikace, zvýšení transparentnosti a efektivity těchto činností. Služby byly poskytovány na základě SLA (Service Level Agreement) na principu nákladů s připočtenou přiměřenou marží dle v SLA dohodnutého alokačního klíče s aplikací měsíčních zálohových plateb. Podnikatelský záměr byl naplněn, rozpočet nákladů byl nižší a přebytek záloh byl v souladu s SLA vrácen společnostem nakupujícím služby dle alokačního klíče. Neopominutelným úspěchem bylo kromě vytvoření nové společnosti i harmonizace podnikové kultury, zvyšování spokojenosti zákazníků se službami, stabilizace organizační struktury a vytvoření plánu rozvoje a optimalizace pro rok 2008 a střednědobý horizont. Významné nákladové úspory v Unipetrol Services umožnily společnosti nakoupit z této úspory hardware od společnosti T Systems Czech Republic a.s. v hodnotě přesahující 13 mil. Kč. Hospodaření společnosti bylo v průběhu roku stabilizované, společnost nevyužívala externí zdroje financování, cash flow bylo vyrovnané. Společnost Unipetrol Services významným způsobem přispěla k naplnění části programu Corporate Governance vytvořením střediska sdílených služeb, dále formulací akčního plánu nákupu zaměřeného na dosažení úspor a efektů v rámci skupiny Unipetrol a návrhu synergických efektů v rámci kapitálové skupiny PKN Orlen. Současně se stala jedním z nezbytných faktorů k urychlenému naplnění cílů Partnership Programu. V roce 2007 se společnost Unipetrol Services rovněž významnou mírou podílela na korporátním projektu IT strategie, celá řada výstupů projektu byla zahrnuta do plánu 2008 a střednědobého plánu. Společnost. si klade za cíl v průběhu roku 2008 rozšířit poskytování služeb na významné podniky skupiny doposud nevyužívající služeb, zahájit implementaci klíčových projektů v oblasti informačních technologií, definovat a dosáhnout dalších nákladových úspor pro servisované společnosti v oblasti nákupu a dále optimalizovat procesy. Rok 2007 byl rokem zahájení existence společnosti, vytváření plánů a cílů, stabilizace v prostředí probíhajících změn. Díky velkému úsilí zaměstnanců, pochopení partnerů a zákazníků společnosti Unipetrol Services a podpoře mateřskou firmou bylo dosaženo většiny významných cílů, stabilizace společnosti a vytvoření plánu rozvoje na další roky. Děkuji všem zaměstnancům, partnerům a mateřské společnosti za úsilí a podporu v prvním roce života společnosti. Ing. Karel Surma Jednatel společnosti
8 6. Očekávaný vývoj, záměry a cíle Společnost je připravena efektivním poskytováním služeb nejen rozšiřovat portfolio nabízených služeb stávajícím klientům, ale i dále rozšířit portfolio klientů i na další firmy nejen v oblasti chemického průmyslu. V současné době společnost působí v rámci České republiky. Základním aktivem je otevřená komunikace založená na důvěře, čestnosti a respektu vedoucí ke spokojenosti partnerů a zákazníků. 7. Statutární orgány a vedení společnosti 7.1. Jednatelé Ing. Karel Surma den vzniku funkce: 11. 1. 2007 Wojciech Ostrowski den vzniku funkce: 5. 9. 2007 Jaroslaw Serba den vzniku funkce: 18. 10. 2007 V roce 2007 došlo k zániku funkcí těchto jednatelů: Mgr. Magda Kohoutová den zániku funkce: 11. 1. 2007 Petr Sosík den vzniku funkce: 27. 3. 2007, den zániku funkce: 24. 8. 2007 7.2. Vedení Ing. Ludmila Kameníčková Ing. Pavel Sláma Věra Šibravová Ing. Vladimír Balach Ing. Olga Marečková ředitelka finančního úseku ředitel úseku HSE&Q ředitelka úseku IT ředitel úseku nákupu ředitelka personálního úseku
9 8. Struktura společnosti k 31. 3. 2008
10 9. Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku 9.1. Majetek společnosti Společnost byla založena 1. dubna 2007 a hodnocení je tedy zaměřeno pouze na první rok její činnosti. Celková výše aktiv činila 227,3 mil. Kč. Přehled o stavu a vývoji nehmotného, hmotného a finančního majetku podává Příloha k účetní závěrce, která je součástí této výroční zprávy. V rámci nehmotného majetku patří mezi významné položky licence Oracle 9i a implementace systému SAP. Mezi nejvýznamnější přírůstky dlouhodobého hmotného majetku patří nákup diskového pole. Celková výše vlastního jmění dosáhla úrovně 111,6 mil. Kč a je pozitivně ovlivňována výsledkem hospodaření běžného účetního období. Při svém založení byl základní kapitál ve výši 200 tis. Kč. V průběhu účetního období došlo k jeho navýšení na celkovou hodnotu 100,2 mil. Kč. Společnost za běžné účetní období roku 2007 dosáhla hospodářského výsledku ve výši 11,4 mil. Kč. Hlavním výnosem je poskytování služeb společnostem v rámci skupiny UNIPETROL. Tyto služby dosáhly částky 249,3 mil. Kč V oblasti nákladů tvoří kromě osobních nákladů další významné položky jako je nájemné, opravy a udržování, služby spojené s informačními systémy, telekomunikační služby a ostatní služby v celkové výši 81,4 mil. Kč. 9.2. Finanční situace Společnost optimálně ukládala dočasně volné finanční prostředky jak ve formě krátkodobých cenných papírů, tak i jako krátkodobá deposita. V souladu se strategii skupiny Unipetrol, jejímž cílem je optimalizace provozního financování se společnost v průběhu roku zapojila do systému celoskupinového reálného cash poolingu. Efektivním řízením peněžních toků a svými příznivými výsledky hospodaření společnost dosáhla celkového finančního výsledku hospodaření ve výši 2,5 mil. Kč. 9.3. Produkty a služby zajišťovala v roce 2007 služby v oblasti finančního řízení, controllingu, účetnictví a daní, HSE&Q, informačních technologií, lidských zdrojů, nákupu a Public Relation v níže uvedeném rozsahu. Služby v oblasti finančního řízení - tj. řízení likvidity včetně realizace platebního styku a treasury operací, řízení kreditních rizik, správu agendy všech typů pojistných smluv, činnosti v oblasti zajištění a administrace státních
11 dotací a investičních pobídek, činnosti v oblasti rozborů, analýz a plánování v níže uvedeném rozsahu: Zajištění provozního i dlouhodobého financování Řízení kreditních rizik (CRM) Řízení hotovostních toků (Cash Flow management) Pojištění Veřejné dotace ( vč. investičních pobídek) Ostatní služby finančního řízení (spolupráce při závěrkách a účetních auditech; tvorba finančních předpisů pro společnosti; zajištění archivace spravovaných dokumentů a dat) Služby v oblasti controllingu - tj. podpora manažerského rozhodování pomocí plánování, usměrňování a kontroly činností souvisejících s alokací přímých i nepřímých nákladů, výnosů, případně se změnami ve struktuře majetku organizace: Rozbory, analýzy a plánování v krátkodobém, střednědobém a dlouhodobém horizontu Zpracování a příprava controllingových reportů a dokumentů Plánování cash flow Zpracování controllingových dat v systému Hyperion dle zadání zákazníků Zpracování statistických výkazů pro jednotlivé zákazníky Služby v oblasti účetnictví a daní - tj. vedení účetnictví firmy v souladu s příslušnými platnými právními předpisy České republiky a podle Českých a Mezinárodních účetních standardů a poskytování služby v oblasti daňové agendy v níže uvedeném rozsahu: Zpracování veškerých daňových přiznání v ČR Vedení a správa příslušných daní dle zákonných povinností Zpracovaní veškerých daňových výkazů týkajících se zejména Zastupování a zajišťování styku se správními orgány v daňové oblasti Kontrolní a poradenská činnost v oblasti daní Tvorba vnitřní daňové legislativy Zajištění vyúčtování pracovních cest a ostatních náhrad zaměstnancům společnosti Zpracování účetní závěrky dle mezinárodních účetních standardů na kvartální bázi Vedení účetnictví Zpracování měsíčních účetních závěrek a měsíčních účetních výkazů dle českých i mezinárodních účetních standardů Zpracování měsíčních účetních výkazů dle mezinárodních účetních standardů v nekonsolidované podobě Zpracování roční účetní závěrky dle českých a mezinárodních standardů v plném rozsahu Zajištění a koordinace auditorských prací v oblasti účetního auditu na kvartální i roční bázi včetně interního auditu
12 Plnění veškerých požadavků v oblasti účetnictví na poskytování podkladů a informací pro vyšší konsolidační jednotku Koordinace a příprava podkladů pro řádné a mimořádné inventury majetku a závazků společnosti Řízení inventarizačního procesu Kontrolní a poradenská činnost v oblasti účetnictví Tvorba vnitropodnikové účetní legislativy Zajištění archivace dokladů vyplývající ze zákona a v souladu s vnitropodnikovou legislativou Zpracování Zprávy o vztazích Spolupráce na tvorbě Výroční zprávy Služby v oblasti ochrany životního prostředí, bezpečnosti jakosti (HSE&Q) - tj. zajištění vyřizování všech zákonných povinností, zpracování dokumentací, kontrolní a auditivní činnost v oblasti bezpečnosti a ochrany zdraví při práci, požární ochrany, prevence závažných havárií, bezpečnosti přepravy nebezpečných věcí (dohody ADR, RID), ochrany životního prostředí, likvidace ekologických zátěží, zavedení a správa systémů řízení dle ISO 9001, 14001, 0HSAS 18001 a certifikace výrobků dle níže uvedeného rozsahu: Zastupování společnosti v projektových týmech, před úřady, autoritami Poradenství, propagace, reporting, řešení dotazů, stížností Trénink/Výchova a výcvik Běžná kontrolní činnost (pravidelná i nepravidelná), kontroly v rámci investiční výstavby, údržby a sanačních prací Interní a externí audity podle norem ISO Externí kontroly úřadů a certifikačních organizací v oblasti HSEQ Tvorba metodiky vyšetřování, hlášení MU, vyšetřování MÚ v oblasti HSEQ a zajištění nápravných opatření Tvorba a správa dokumentace HSEQ Zákonné evidence - vody, odpady, PCB, freony, ovzduší, obaly, IRZ, CHLaP, statistická hlášení, metrologie, přeprava NV Poplatková hlášení / přiznání Tvorba OŘN a N-norem HSEQ, Správa a řízení OŘN Tvorba technických norem a specifikací výrobků, výrobkové dokumentace Povolovací procesy - vody, ovzduší, odpady, sanace, pracovní prostředí, EIA, Integrované povolování, povolení na práci Posuzování interní a externí dokumentace - projektová a provozní dokumentace, studie, investiční plány, technologické změny, OŘN, ČSN, ISO, EN Analýzy a řízení rizik v oblasti HSEQ Zavádění, udržování, přezkoumání a vývoj IMS, včetně dokumentace IMS (mapa procesů, základní specifikace procesů.) Metrologie Zkušebnictví, zařazení výrobku dle celního sazebníku
13 Klasifikace chemických látek a REACH Odborná spolupráce na výběru dodavatelů, stanovení smluvních podmínek Posouzení podmínek pro uzavření nájemního vztahu Metodika ochrany utajovaných informací a kategorie zvláštních skutečností Podpora procesů hospodářských opatření pro krizové stavy a kritické infrastruktury státu Koordinace činností z TRINS systém a republikové centrum Staré ekologické zátěže Služby v oblasti informačních technologií. - tj. zajišťování správy a vývoje aplikací, systémové infrastruktury, komunikační infrastruktury a podpory koncových uživatelů v níže uvedeném rozsahu: IT management PC kancelář Tisk a kopírování Aplikace pro řízení podniku Uživatelské aplikace Mobilní telefony ASŘTP Služby v oblasti lidských zdrojů. - tj. zajištění služeb oblasti personalistiky, zpracování mezd a zajištění programů vzdělávání a rozvoje zaměstnanců v níže uvedeném rozsahu: Plánování a controlling lidských zdrojů Nábor zaměstnanců Personální dokumentace, správa a údržba zaměstnaneckých údajů Řízení výkonnosti a odměňování Benefity Zdravotní péče o zaměstnance Kariérní rozvoj Plán vzdělávání, organizace vzdělávacího procesu Mobilita Ukončení pracovního poměru Vztahy s odbory, kolektivní vyjednávání Zpracování mezd Správa organizační struktury Příprava vnitřních předpisů z oblasti HR Inspekce Multiprofesnost Externí komunikace Hodnocení zaměstnanců
14 Služby v oblasti nákupu - tj. poskytování služby v oblasti nákupu v níže uvedeném rozsahu: Nákup a dodávka - do skladu, spotřeby a nebo výroby ( chemikálie, energetické suroviny, zemní plyn, technické plyny, ND, spotřební režijní materiály, obaly) Nákup Služeb Údržby výrobního zařízení Údržby nevýrobního zařízení IT služeb a materiálu Marketing trhu v poskytovaných službách Realizace poptávkového a výběrového řízení Kompletace obchodních případů (příprava a realizace objednávky smlouvy vč. zajištění dodávky zboží a zavedení v SAP systému) Správa kmenových záznamů Zajištění reportingu nákupu (BW) Vedení databáze a hodnocení dodavatelů Správa vratných obalů Služby v oblasti PR - tj. poskytování služby v oblasti interní komunikace a vnějších vztahů v níže uvedeném rozsahu: Interní komunikace Zabezpečení toku informací od vedení společnosti ke všem skupinám zaměstnanců a zpětnou vazbu pro vedení společnosti Zajištění distribuce a prezentace informací prostřednictvím kanálů interní komunikace Zajištění pravidelných, cílených, přesných a aktuálních informací prostřednictvím elektronických médií (intranet, elektronická pošta, atp.), rozhlasu, novin, letáků nebo osobních meetingů s top managementem Oblast vnějších vztahů Externí komunikace Zastupování před médii Reklama a sponzoring Program sociální odpovědnosti (CSR) Dodržování korporátní identity Zajišťování veletrhů a výstav Akce pro zaměstnance, odbornou a laickou veřejnost Nadále je společnost připravena poskytovat výše zmíněné služby event. přizpůsobit v rámci možností jednotlivé oblasti a služby dle požadavků zákazníka.
15
16
17 11. Účetní závěrka
18 ROZVAHA v plném rozsahu 31.12.2007 (v celých tisících Kč) 0 Čís. ř. IKF Rok Měsíc IČO Název a sídlo účetní jednotky: UNIPETROL SERVICES, s.r.o. Záluží 1 436 70 Litvínov 01 8 0 1 0 9 5 2007 12 27608051 27608051 Označení AKTIVA Řád. Běžné účetní období Min. úč. obd. Brutto Korekce Netto Netto AKTIVA CELKEM 1 228 733-1 426 227 307 200 A. Pohledávky za upsaný základní kapitál 2 B. Dlouhodobý majetek 3 21 554-1 426 20 128 I. Dlouhodobý nehmotný majetek 4 9 839-996 8 843 1. Zřizovací výdaje 5-2. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 6-3. Software 7 8 284-996 7 288 4. Ocenitelná práva 8-5. Goodwill 9-6. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek 10 1 555 1 555 7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 11-8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 12 - II. Dlouhodobý hmotný majetek 13 11 715-430 11 285 1. Pozemky 14-2. Stavby 15-3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 16 11 075-430 10 645 4. Pěstitelské celky trvalých porostů 17-5. Základní stádo a tažná zvířata 18-6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek 19-7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 20 640 640 8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 21-9. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 22 - III. Dlouhodobý finanční majetek 23 - - - 1. Podíly v ovládaných a řízených osobách 24-2. Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem 25-3. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly 26-4. Půjčky a úvěry - ovládající a řídící osoba, podstatný vliv 27-5. Jiný dlouhodobý finanční majetek 28-6. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 29-7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek 30 - C. Oběžná aktiva 31 205 762-205 762 200 I. Zásoby 32 63-63 1. Materiál 33 63-63 2. Nedokončená výroba a polotovary 34-3. Výrobky 35-4. Zvířata 36-5. Zboží 37-6. Poskytnuté zálohy na zásoby 38 - II. Dlouhodobé pohledávky 39 3 074-3 074 1. Pohledávky z obchodních vztahů 40-2. Pohledávky - ovládající a řídící osoba 41-3. Pohledávky - podstatný vliv 42-4. Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení 43-5. Dlouhodobé poskytnuté zálohy 44-6. Dohadné účty aktivní 45-7. Jiné pohledávky 46-8. Odložená daňová pohledávka 47 3 074-3 074
19 Označení AKTIVA Řád. Běžné účetní období Min. úč. obd. Brutto Korekce Netto Netto III. Krátkodobé pohledávky 48 50 828-50 828 1. Pohledávky z obchodních vztahů 49 42 098-42 098 2. Pohledávky - ovládající a řídící osoba 50 2 031 2 031 3. Pohledávky - podstatný vliv 51-4. Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení 52-5. Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 53-6. Stát - daňové pohledávky 54 1 034 1 034 7. Krátkodobé poskytnuté zálohy 55 2 324-2 324 8. Dohadné účty aktivní 56 3 341 3 341 9. Jiné pohledávky 57 - - IV. Krátkodobý finanční majetek 58 151 797-151 797 200 1. Peníze 59 20-20 2. Účty v bankách 60 713-713 200 3. Krátkodobé cenné papíry a podíly 61 151 064-151 064 4. Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 62 - D. Časové rozlišení 63 1 417-1 417 1. Náklady příštích období 64 1 417-1 417 2. Komplexní náklady příštích období 65-3. Příjmy příštích období 66 - Kontrolní číslo 999
20 Označení PASIVA Řád. Běžné účetní období Minulé účetní období PASIVA CELKEM 67 227 307 200 A. Vlastní kapitál 68 111 634 200 I. Základní kapitál 69 100 200 200 1. Základní kapitál 70 100 200 200 2. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-) 71 3. Změny základního kapitálu 72 II. Kapitálové fondy 73-1. Emisní ažio 74 2. Ostatní kapitálové fondy 75 3. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 76 4. Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách 77 III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku 78-1. Zákonný rezervní fond / Nedělitelný fond 79 2. Statutární a ostatní fondy 80 IV. Výsledek hospodaření minulých let 81-1. Nerozdělený zisk minulých let 82 2. Neuhrazená ztráta minulých let 83 V. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) 84 11 434 B. Cizí zdroje 85 115 673 I. Rezervy 86 12 322 1. Rezervy podle zvláštních právních předpisů 87 2. Rezerva na důchody a podobné závazky 88 3. Rezerva na daň z příjmů 89 4. Ostatní rezervy 90 12 322 II. Dlouhodobé závazky 91-1. Závazky z obchodních vztahů 92 2. Závazky - ovládající a řídící osoba 93 3. Závazky - podstatný vliv 94 4. Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení 95 5. Dlouhodobé přijaté zálohy 96 6. Vydané dluhopisy 97 7. Dlouhodobé směnky k úhradě 98 8. Dohadné účty pasivní 99 9. Jiné závazky 100 10. Odložený daňový závazek III. Krátkodobé závazky 101 103 351 1. Závazky z obchodních vztahů 102 39 778 2. Závazky - ovládající a řídící osoba 103 3. Závazky - podstatný vliv 104 4. Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení 105 5. Závazky k zaměstnancům 106 9 952 6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 107 6 521 7. Stát - daňové závazky a dotace 108 10 782 8. Krátkodobé přijaté zálohy 109 9. Vydané dluhopisy 110 10. Dohadné účty pasivní 111 36 273 11. Jiné závazky 112 45 IV. Bankovní úvěry a výpomoci 113-1. Bankovní úvěry dlouhodobé 114 2. Krátkodobé bankovní úvěry 115 3. Krátkodobé finanční výpomoci 116 C. Časové rozlišení 117-1. Výdaje příštích období 118 2. Výnosy příštích období 119 999
21 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY v plném rozsahu k 31.12.2007 (v celých tisících Kč) Čís. ř. IKF Rok Měsíc IČO Název a sídlo účetní jednotky: UNIPETROL SERVICES, s.r.o. Záluží 1 436 70 Litvínov 01 8 0 3 0 9 5 2007 12 27608051 Označení TEXT Řád. Skutečnost v účetním období sledovaném a b c 1 2 I. Tržby za prodej zboží 1 A. Náklady vynaložené na prodané zboží 2 + Obchodní marže 3 - II. Výkony 4 251 987 1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 5 251 987 2. Změna stavu zásob vlastní činnosti 6 3. Aktivace 7 B. Výkonová spotřeba 8 98 771 1. Spotřeba materiálu a energie 9 17 322 2. Služby 10 81 449 + Přidaná hodnota 11 153 216 C. Osobní náklady 12 125 681 1. Mzdové náklady 13 92 099 2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva 14 3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 15 31 074 4. Sociální náklady 16 2 508 D. Daně a poplatky 17 32 E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 18 1 426 III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu 19-1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 20 2. Tržby z prodeje materiálu 21 F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu 22 - G. 1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 23 2. Prodaný materiál 24 Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období 25 12 322 IV. Ostatní provozní výnosy 26 180 H. Ostatní provozní náklady 27 557 V. Převod provozních výnosů 28 I. Převod provozních nákladů 29 * Provozní výsledek hospodaření 30 13 378 VI. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 31 J. Prodané cenné papíry a podíly 32 VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 33-1. Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách 34 2. Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů 35 3. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 36 VIII. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 37 1 650 K. Náklady z finančního majetku 38 IX. Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů 39 L. Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů 40 M. Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti 41 X. Výnosové úroky 42 919 N. Nákladové úroky 43 XI. Ostatní finanční výnosy 44 O. Ostatní finanční náklady 45 57 XII. Převod finančních výnosů 46 P. Převod finančních nákladů 47 * Finanční výsledek hospodaření 48 2 512 Q. Daň z příjmů za běžnou činnost 49 4 456 1. - splatná 50 7 530 2. - odložená 51-3 074 ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost 52 11 434 XIII. Mimořádné výnosy 53 R. Mimořádné náklady 54 S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti 55-1. - splatná 56 2. - odložená 57 * Mimořádný výsledek hospodaření 58 - T. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) 59 *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) 60 11 434 Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) 61 15 890 Kontrolní číslo 99 minulém
22 PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH (CASH FLOW) období končící k 31.12.2007 (v tisících Kč) IČO: 27608051 Litvínov-Záluží 1 436 70 Litvínov Období do 31.12.2007 P. Počáteční stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů 200 Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost) Z. Výsledek hospodaření z provozní činnosti před zdaněním 13 378 A.1. Úpravy o nepeněžní operace 16 822 A.1.1. Odpisy stálých aktiv 1 426 A.1.2. Změna stavu : 15 396 A1.2.1 Změna stavu oceňovacího rozdílu A1.2.2 Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti 12 322 A.1.3. Zisk,ztráta z prodeje stálých aktiv A.1.4. Opravy o ostatní nepeněžní operace 3 074 A.* Čistý provozní peněžní tok před změnami pracovního kapitálu 30 200 A.2. Změna stavu pracovního kapitálu 31 101 A.2.1. Změna stavu pohledávek a časového rozlišení aktiv -55 319 A.2.2. Změna stavu závazků a časového rozlišení pasív 86 483 A.2.3. Změna stavu zásob -63 A.** Čistý provozní peněžní tok před zdaněním a mimořádnými položkami 61 301 A.3. Vyplacené úroky A.4. Přijaté úroky 2 569 A.5. Zaplacená daň z príjmů za běžnou činnost A.7. Ostatní finanční příjmy a výdaje -57 A.8. Přijaté dividendy a podíly na zisku A.*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti 63 813 Peněžní toky z investiční činnosti B.1. Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv -12 216 B.1.1 Nabytí dlouhodobého hmotného majetku -4 228 B.1.2 Nabytí dlouhodobého nehmotného majetku -7 988 B.1.3 Nabytí dlouhodobého finančního majetku B.2. Příjmy z prodeje stálých aktiv B.2.1 Příjmy z prodeje dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku B.2.2 příjmy z prodeje dlouhodobého finančního majetku B.3. Půjčky a úvěry spřízněným osobám B.*** Čistý peněžní tok z investiční činnosti -12 216 Peněžní toky z finančních činností C.1. Změna stavu závazků z financování C.2. Dopady změn vlastního kapitálu 100 000 C.2.1. Peněžní zvýšení základního kapitálu 100 000 C.2.2. Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům C.2.3. Další vklady peněžních prostředků společníků C.2.4. Úhrada ztráty společníky C.2.5. Přímé platby na vrub fondů C.2.6. Vyplacené dividendy C.*** Čistý peněžní tok z finanční činnosti 100 000 F. Čistá změna peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů 151 597 R. Konečný stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů 151 797