ÚČETNÍ ZÁVĚRKA V ZJEDNODUŠENÉM ROZSAHU ke dni 31. prosince 216 ( údaje jsou vyčísleny v celých tisících Kč ) sestavená v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, s vyhláškou č. 5/22 Sb. ve znění pozdějších předpisů a s Českými mi standardy pro podnikatele Obchodní firma nebo jiný název jednotky Steigerwald Milan IČO : DIČ : 49632167 19 CZ61613712 Sídlo, bydliště nebo místo podnikání jednotky Parmská 361 Praha 1 Právní forma jednotky : Předmět podnikání nebo jiné činnosti : agenturní činnost v oblasti kultury Běžným m m se rozumí od Minulým m m se rozumí od Obsah závěrky : Rozvaha Výkaz zisků a ztrát Příloha v zjednodušeném rozsahu 1.1.216 do 3.12.216 1.1.215 do 31.12.215 strana počet stran 2 1 3 2 5 8 Okamžik sestavení Podpisový záznam osoby odpovědné za sestavení závěrky Podpisový záznam statutárního orgánu nebo fyzické osoby, která je jednotkou 31. březen 217 9:31 Formulář zpracovala ASPEKT HM, daňová, a auditorská kancelář, www.danovapriznani.cz, business.center.cz 1
Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 5/22 Sb. ve znění pozdějších předpisů ROZVAHA ve zjednodušeném rozsahu ke dni 31. prosince 216 ( v celých tisících Kč ) IČ 49632167 Obchodní firma nebo jiný název jednotky Steigerwald Milan Sídlo, bydliště nebo místo podnikání jednotky Parmská 361 Praha 1 19 označ a řád Běžné Min.úč. Brutto Korekce Netto Netto 1 2 3 4 1 1 128-978 15 516 A. Pohledávky za upsaný základní kapitál 2 B. Dlouhodobý majetek ( ř. 4 až 6 ) 3 1 22-978 44 184 B. I. Dlouhodobý nehmotný majetek 4 B. II. Dlouhodobý hmotný majetek 5 1 22-978 44 184 B. III. Dlouhodobý finanční majetek 6 C. Oběžná aktiva ( ř. 8 až 11 ) 7 16 16 332 C. I. Zásoby 8 C. II. Dlouhodobé pohledávky 9 C. III. Krátkodobé pohledávky 1 6 6 75 C. IV. Krátkodobý finanční majetek 11 46 46 257 D. I. Časové rozlišení 12 označ a řád 13 A. Vlastní kapitál ( ř. 15 až 19-2 ) 14 A. I. Základní kapitál 15 613 2 28 A. II. Kapitálové fondy 16 A. III. Fondy ze zisku 17 A. IV. Výsledek hospodaření minulých let 18 A. V. 1 AKTIVA AKTIVA CELKEM ( ř. 2 + 3 + 7 + 12 ) PASIVA PASIVA CELKEM ( ř. 14 + 21 + 26 ) A. V. 2 Rozhodnuto o zálohách na podílu na zisku (-) 2 B. Cizí zdroje ( ř. 22 až 25 ) 21 136 14 B. I. Rezervy 22 B. II. Dlouhodobé závazky 23 B. III. Krátkodobé závazky 24 B. IV. Bankovní úvěry a výpomoci 25 C. Časové rozlišení 26 b Výsledek hospodaření běžného ho ( + / - ) b ( ř. 1-15 - 16-17 - 18 + 2-21 - 26 ) 2 c c Běžné 5 15 14 19-599 Formulář zpracovala ASPEKT HM, daňová, a auditorská kancelář, www.danovapriznani.cz, business.center.cz Minulé 6 516 412 136 14-1 868
Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 5/22 Sb. ve znění pozdějších předpisů VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY ve zjednodušeném rozsahu ke dni 31. prosince 216 ( v celých tisících Kč ) IČ 49632167 Obchodní firma nebo jiný název jednotky Steigerwald Milan Sídlo, bydliště nebo místo podnikání jednotky Parmská 361 Praha 1 19 Označení TEXT Číslo Skutečnost v m a b řádku sledovaném minulém c 1 2 I. Tržby za prodej zboží 1 389 486 A. Náklady vynaložené na prodané zboží 2 21 222 + Obchodní marže ( ř. 1-2 ) 3 188 264 II. Výkony 4 7 327 5 877 B. Výkonová spotřeba 5 7 636 7 737 + Přidaná hodnota ( ř. 3 + 4-5 ) 6-121 -1 596 C. Osobní náklady 7 28 D. Daně a poplatky 8 48 44 E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 9 14 218 III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu 1 F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu 11 G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích ( + / - ) 12 IV. Ostatní provozní výnosy 13 H. Ostatní provozní náklady 14 V. Převod provozních výnosů 15 I. Převod provozních nákladů 16 * Provozní výsledek hospodaření 17-589 -1 858 ( ř. 6-7 - 8-9 + 1-11 - 12 + 13-14 + (-15) - (-16 ) ) VI. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 18 J. Prodané cenné papíry a podíly 19 VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 2 VIII. Výnosy z krátkoodobého finančního majetku 21 K. Náklady z finančního majetku 22 IX. Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů 23 L. Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů 24 M. Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti ( + / - ) 25 X. Výnosové úroky 26 N. Nákladové úroky 27 Formulář zpracovala ASPEKT HM, daňová, a auditorská kancelář, www.danovapriznani.cz, business.center.cz 3
Označení TEXT Číslo Skutečnost v m řádku sledovaném minulém a b c 1 2 XI. Ostatní finanční výnosy 28 O. Ostatní finanční náklady 29 1 1 XII. Převod finančních výnosů 3 P. Převod finančních nákladů 31 * Finanční výsledek hospodaření ( ř. 18-19+2+21-22+23-24-25+26-27+28-29+(-3)-(-31) ) 32-1 -1 Q. Daň z příjmů za běžnou činnost 33 ** XIII. Výsledek hospodaření za běžnou činnost ( ř. 17 + 32-33 ) 34-599 -1 868 Mimořádné výnosy 35 R. Mimořádné náklady 36 S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti 37 * Mimořádný výsledek hospodaření ( ř. 35-36 - 37 ) 38 T. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) 39 *** Výsledek hospodaření za (+/-) (ř.34+38-39) **** Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) ( ř. 4 + 33 + 37 + 39 ) 4-599 -1 868 41-599 -1 868 Formulář zpracovala ASPEKT HM, daňová, a auditorská kancelář, www.danovapriznani.cz, business.center.cz 4
Příloha k závěrce - Steigerwald Milan - ke dni 31. prosince 216 Příloha je zpracována v souladu s Vyhláškou 5/22 Sb. Ve znění pozdějších předpisů, kterým se stanoví obsah závěrky pro podnikatele. Údaje přílohy vycházejí z ch písemností jednotky ( doklady, knihy a ostatní písemnosti) a z dalších podkladů, které má jednotka k dispozici. Hodnotové údaje jsou vykázány v celých tisících Kč, pokud není uvedeno jinak. Běžným m m se rozumí od 1.1.216 do 3.12.216 Minulým m m se rozumí od 1.1.215 do 31.12.215 A. Obecné údaje 1. Popis jednotky ( 39 odst. 1 Vyhlášky ) Obchodní firma : Sídlo : Právní forma : IČO : DIČ : Steigerwald Milan Parmská 361 Praha 1, 49632167 CZ61613712 Rozhodující předmět činnosti : Datum vzniku společnosti : agenturní činnost v oblasti kultury Osoby podílející se na základním kapitálu jednotky více než 2%: Jméno fyzické osoby, název právnické osoby Bydliště, sídlo Sledované Minulé Podíl tj. % Podíl tj. %,%,%,%,%,%,%,%,%,%,% Změny a dodatky provedené v běžném m v obchodním rejstříku: Druh změny (dodatku) XXX Datum změny Organizační struktura jednotky a její zásadní změny v uplynulém m : Členové statutárních a dozorčích orgánů k rozvahovému dni : Jméno a příjmení Funkce : Formulář zpracovala ASPEKT HM, daňová, a auditorská kancelář, www.danovapriznani.cz, business.center.cz 5
2. Majetková či smluvní spoluúčast jednotky v jiných ( dceřiných ) společnostech ( 39 odst. 2 Vyhlášky ) Majetková spoluúčast vyšší než 2% : Obchodní firma dceřiné společnosti Sídlo dceřiné společnosti Výše podílu na základním kapitálu Výše vlastního kapitálu Výše hospodářského výsledku,%,%,%,%,% Účast jednotky ve společnostech, v nichž je jednotka společníkem s neomezeným ručením : Obchodní firma dceřiné společnosti Sídlo dceřiné společnosti Právní forma dceřiné společnosti Dohody mezi společníky dceřiných společností, které zakládají rozhodovací práva bez ohledu na výši podílu; Ovládací smlouvy nebo smlouvy o převodech zisku 3. Zaměstnanci společnosti, osobní náklady ( 39 odst. 3 Vyhlášky ) Zaměstnanci společnosti včetně řídících pracovníků Průměrný počet zaměstnanců Mzdové náklady Odměny členům statutárních a dozorčích orgánů společnosti Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady Osobní náklady celkem Zaměstnanci společnosti celkem Běžné Minulé Z toho řídících pracovníků Běžné Minulé 6 217 63 28 Statutární orgány a členové statutárních a dozorčích orgánů Průměrný počet osob Mzdové náklady Odměny členům statutárních a dozorčích orgánů společnosti Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady Osobní náklady celkem Statutární orgány a členové statutárních orgánů Běžné Minulé Členové dozorčích orgánů Běžné Minulé Formulář zpracovala ASPEKT HM, daňová, a auditorská kancelář, www.danovapriznani.cz, business.center.cz 6
4. Poskytnutá peněžitá či jiná plnění ( 39 odst. 4 Vyhlášky ) Výše peněžního a naturálního plnění stávajícím členům orgánů Řídících Statutárních Dozorčích Druh plnění Půjčky a úvěry Poskytnuté záruky a zajištění Důchodové připojištění Životní pojištění Bezplatné užívání osobního automobilu Jiné Celkem Běžné Minulé Běžné Minulé Běžné Minulé Výše peněžního a naturálního plnění bývalým členům orgánů Řídících Statutárních Dozorčích Půjčky a úvěry Poskytnuté záruky a zajištění Důchodové připojištění Životní pojištění Bezplatné užívání osobního automobilu Jiné Celkem Druh plnění Běžné Minulé Běžné Minulé Běžné Minulé B. Používané metody, obecné zásady a způsoby oceňování ( 39 odst. 5 Vyhlášky ) Předkládaná závěrka společnosti byla zpracována na základě zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví a na základě opatření Ministerstva financí ČR, kterými se stanoví postupy účtování a obsah závěrky pro podnikatele. 1. Způsoby ocenění a odepisování majetku ( 39 odst. 5a Vyhlášky ) 1.1. Zásoby Účtování zásob je prováděno : * způsobem B evidence zásob. Výdej ze skladu je účtován : * metodou FIFO. Oceňování zásob vytvořených ve vlastní režii je prováděno : * tyto případy se v běžném m u jednotky nevyskytly. Oceňování nakupovaných zásob je prováděno : * ve skutečných pořizovacích cenách zahrnujících cenu pořízení a vedlejší pořizovací náklady ( dopravné, clo, pojistné aj. ) 1.2. Dlouhodobý majetek Formulář zpracovala ASPEKT HM, daňová, a auditorská kancelář, www.danovapriznani.cz, business.center.cz 7
Ocenění dlouhodobého hmotného i nehmotného majetku vytvořeného vlastní činností * tyto případy se v běžném m u jednotky nevyskytly. 1.3. Cenné papíry a podíly Ocenění cenných papírů a podílů Ve sledovaném m jednotka oceňovala cenné papíry a majetkové účasti: * tyto případy se v běžném m u jednotky nevyskytly. 1.4. Zvířata Ocenění příchovků a přírůstků zvířat Ve sledovaném m jednotka oceňovala příchovky zvířat : * tyto případy se v běžném m u jednotky nevyskytly. Ve sledovaném m jednotka oceňovala přírůstky zvířat : * tyto případy se v běžném m u jednotky nevyskytly. 1.5. Odepisování Odepisování dlouhodobého hmotného majetku * Odpisový plán ch odpisů dlouhodobého hmotného majetku jednotka sestavila v interním předpisu tak, že za základ vzala metody používané při vyčíslování daňových odpisů, a daňové odpisy se rovnají. Odepisování dlouhodobého nehmotného majetku * tyto případy se v běžném m u jednotky nevyskytly. Daňové odpisy - použité metody * zrychlené odpisy Systém odepisování drobného dlouhodobého majetku * Drobný dlouhodobý hmotný majetek do 4.,- Kč je veden jako zásoba a je účtován do nákladů společnosti při zařazení do používání. * Drobný dlouhodobý nehmotný majetek do 6.,- Kč je účtován do nákladů společnosti. 2. Odchylky od metod dle 7 zákona o účetnictví ( 39 odst. 5b Vyhlášky ) Způsob odchýlení od 7 zákona o účetnictví majetek a závazky Finanční vyjádření vlivu na finanční situaci výsledek hospodaření 3. Způsoby korekcí oceňování aktiv ( 39 odst. 5c Vyhlášky ) 3.1. Opravné položky a oprávky k majetku * Tyto případy se v běžném m u jednotky nevyskytly. Druh opravné položky / oprávky Způsob stanovení OP Zdroj informací výpočtu OP Formulář zpracovala ASPEKT HM, daňová, a auditorská kancelář, www.danovapriznani.cz, business.center.cz 8
Opravné položky k: - dlouhodobému majetku - zásobám - finančnímu majetku - pohledávkám - zákonné - pohledávkám - ostatní Celkem Zůstatek k prvnímu dni Minulé Tvorba Zúčtování Zůstatek k prvnímu dni Běžné Tvorba Zúčtování Zůstatekrozvahový den 3.2. Přepočet cizích měn na českou měnu Při přepočtu cizích měn na českou měnu používá společnost: * denní kurs vyhlášený ČNB a platný v den uskutečnění ho případu. 3.3. Stanovení reálné hodnoty majetku a závazků oceňovaných reálnou hodnotou, změny reálných hodnot * Tyto případy se v běžném m u jednotky nevyskytly. C. Doplňující údaje k Rozvaze a k Výkazu zisků a ztrát ( 39 odst. 6 až 1 Vyhlášky ) 1. Položky významné pro hodnocení majetkové a finanční situace jednotky ( 39 odst. 6 Vyhlášky ) 1.1. Doměrky daně z příjmů za minulá splatné v běžném m Zdaňovací Důvod doměrku Výše doměrku XXX Celkem 1.2. Rozpis odloženého daňového závazku nebo pohledávky * Tyto případy se v běžném m u jednotky nevyskytly. 1.3. Rezervy Rezervy Zákonné rezervy Rezerva na daň z příjmů Ostatní rezervy Odložený daňový závazek Celkem Zůstatek k prvnímu dni Minulé Tvorba Zúčtování Zůstatek k prvnímu dni Běžné Tvorba Zúčtování Zůstatekrozvahový den 1.4. Dlouhodobé bankovní úvěry Rok poskytnutí úvěru Rok splatnosti Původní výše úvěru Zbývající výše úvěru Úrok,% Způsob zajištění Formulář zpracovala ASPEKT HM, daňová, a auditorská kancelář, www.danovapriznani.cz, business.center.cz 9
Komentář k tabulce : Celkem 1.5. Závazky po splatnosti ke státním orgánům Druh závazku Celková výše závazku Závazky z titulu zákonného sociálního pojištění Závazky z titulu zákonného zdravotního pojištění Závazky z titulu celních nedoplatků Závazky z titulu daňových nedoplatků Celkem 1.6. Rozpis přijatých dotací na investiční a provozní účely Důvod dotace Poskytovatel dotace Běžné Minulé XX 1.7. Další doplňující údaje Druh údaje Informace / částka Individuální referenční množství mléka Individuální produkční kvóta Individuální limit prémiových práv Jiné obdobné kvóty a limity Druhy zvířat vykazované jako DHM XXX Druhy zvířat vykazované jako zásoba XXX Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem ha Výše ocenění lesních porostů 1.8. Další významné položky, jejichž uvedení je podstatné pro hodnocení finanční a majetkové situace a výsledek hospodaření jednotky Druh významné položky majetek a závazky Finanční vyjádření vlivu na finanční situaci výsledek hospodaření 2. Důležité údaje týkající se majetku a závazků ( 39 odst. 7 Vyhlášky ) 2.1. Pohledávky po lhůtě splatnosti Počet dnů Běžné Minulé z obchodního styku ostatní z obchodního styku ostatní Do 3 3-6 6 9 9 18 18 a více Celkem Komentář k tabulce : Formulář zpracovala ASPEKT HM, daňová, a auditorská kancelář, www.danovapriznani.cz, business.center.cz 1
2.2. Závazky po lhůtě splatnosti Počet dnů Běžné Minulé z obchodního styku ostatní z obchodního styku ostatní Do 3 3-6 6 9 9 18 18 a více Celkem Komentář k tabulce : 2.3. Dlouhodobé závazky ve lhůtě splatnosti Splatnost Běžné Minulé z obchodního styku ostatní z obchodního styku ostatní nad 5 let nad 1 let Komentář k tabulce : 2.4. Dlouhodobé pronájmy majetku Pronajatý majetek Běžné Minulé hodnota doba pronájmu hodnota doba pronájmu Komentář k tabulce : 2.5. Majetek zatížený zástavním právem nebo věcným břemenem Zatížený majetek Výše Výše Účetní Způsob Ukončení Účetní Způsob jištěného jištěného hodnota zatížení zajištění hodnota zatížení závazku závazku Celkem XX XX XX XX Komentář k tabulce : Běžné Minulé Ukončení zajištění 2.6. Penzijní závazky Druh závazků Komentář k tabulce : Běžné Minulé výše závazků splatnost závazků výše závazků splatnost závazků 2.7. Závazky vůči jednotkám v konsolidačním celku Věřitel Běžné Minulé výše závazků splatnost závazků výše závazků splatnost závazků Celkem XXX XXX Komentář k tabulce : 2.8. Významné události, které nastaly mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení závěrky Obsah změny Datum změny Vliv na rozvahu Vliv na výkaz zisku a ztrát Formulář zpracovala ASPEKT HM, daňová, a auditorská kancelář, www.danovapriznani.cz, business.center.cz 11 Ohodnocení změny
Komentář k tabulce : 3. Informace, které nejsou vykázány v rozvaze ( 39 odst. 9 Vyhlášky ) 3.1. Celková výše závazků, které nejsou vykázány v rozvaze Běžné Celková výše závazků Minulé 3.2. Tržní hodnota drobného dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku Druh majetku Běžné Minulé Drobný dlouhodobý hmotný majetek Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 4. Další povinné informace ( 39 odst. 1 Vyhlášky ) 4.1. Zvláštní transakce provedené mezi jednotkou a většinovými akcionáři Jméno většinové akcionáře XXX Popis transakce Finanční ohodnocení Celkem 4.2. Zvláštní transakce provedené mezi jednotkou a členy správních, dozorčích a řídících orgánů Jméno člena orgánu Popis transakce Finanční ohodnocení XXX Celkem Formulář zpracovala ASPEKT HM, daňová, a auditorská kancelář, www.danovapriznani.cz, business.center.cz 12