,grajský ÚŘAD F"aLZEŇSKÉHO KRAJE ODBOR EKONOMICKY Dt# FNÍ PŘEZKOUMÁVÁNÍ HOSPODAŘENÍ OBCÍ A KONTROLY kroupova '18,- 306 13 Pzeň '3ž"-ší Ú' Výtisk č. 1 Čj: PK-EK/2848/18 Zpráva o výsedku přezkoumání hospodaření DSO Mikroregion Zbirožsko, IČO: 70802912 za rok 2018 Přezkoumárí se uskutečnio ve dnech: 22. 11. 2018 a 12. 04. 2019 na zákadě zákona č. 420/2004 sb., opřezkoumávání hospodaření územních samosprávných ceků a dobrovoných svazků obcí. Místo provederí přezkoumání: v síde DSO Mikroregion Zbirožsko Masarykovo náměstí 112, 338 08 Zbiroh Přezkoumané období: 1. 1. 2018-31. 12. 2018 Přezkoumám vykonay: kontroorka pověřená řízením přezkoumání: Leona Černá kontroorky: Radka Fodorová Venduka Vajnarová Při přezkoumárí byi přítomni: Mícha Muravecký - předseda výkonné rady DSO Vadísava Kubáová - účetní DSO
2 A. Přezkoumané písemnosti Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 2 odst. 1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření. Přezkoumání hospodaření byo provedeno výběrovým způsobem sohedem navýznamnost jednotívých skutečností pode předmětu a obsahu přezkoumání. Připosuzování jednotivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů patných ke dni uskutečnění tohoto úkonu: Druh písemnosti B. Zjištění z konečného přezkoumání Při přezkoumání hospodaření DSO Mikroregion Zbirožsko: nebyy zjištěny méně závažné chyby a nedostatky. Popis písemnosti Rozpočtová opatření č.1-3 Schváený rozpočet na rok 2018 schváen orgánem svazku 22. 11. 201 7 Střednědobý výhed na období 2019-2020 schváen orgánem svazku rozpočtu 22.11.2017 Závěrečný účet za rok 2017 schváen orgánem svazku 21. 6. 2018 Bankovní výpisy k31.2.208 Faktury došé č. 1-7 odesané č. 20' 7001-20' 701 1 Havní kniha 12/2018 sestavené k 31. 12. 2018 Inventurní soupisy majetku a závazků Příoha rozvahy sestavená k 31. 10. 2018 31. 12. 2018 Rozvaha sestavená k 31. 10. 2018 31. 12. 2018 Účetní dokady č. 10001-10011, č. 20001-20007, č. 40001-40007 Výkaz pro hodnocení pnění rozpočtu Výkaz zisku a ztráty Zápisy z jednání orgánů dobrovoných svazků obcí sestavený k 31. 10. 2018, 31. 12. 2018 sestavený k 31. 10. 2018, 31. 12. 20'8 ze dne 22. 11. 2017 11. 4. 2018 21. 6. 2018 5. 12. 2018 i Byy zjištěny násedující závažné chyby a nedostatky: Předmět: Zákon č. 420/2004 Sb. 2 odst. 1 písm. a) pnění příjrnů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací, týkajících se rozpočtových prostředků Právní předpís: Zákon č. 250/2000 sb., o rozpočtových pravidech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů 39 odst. 4 - Svazek obcí nezveřejni návrh střednědobého výhedu rozpočtu v souadu se zákonem. Nedostatek: Návrh střednědobého výhedu rozpočtu neby v čenských obcích svazku zveřejněn po dobu stanovenou zákonem.
3 39 odst. 6 - Návrh rozpočtu svazku obcí neby zveřejněn v souadu se zákonem. Nedostatek: Návrh rozpočtu neby v čenských obcích svazku zveřejněn po dobu stanovenou zákonem. C. Závěr 1. Pněrí opatření k odstraněrí nedostatků zjištěných a) při přezkoumání hospodaření územrího ceku za předchozí roky nebyy zjištěny chyby a nedostatky. b) při díčím přezkoumám za rok 2018 nebyy zjištěny chyby a nedostatky. II. Při přezkoumáríí hospodařerí DSO Mikroregion Zbirožsko za rok 2018 Byy zjištěny závažné chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písm. c) zákona č. 420/2004 Sb.): c) v porušení rozpočtové kázně nebo ve vzníku správního deiktu pode zákona upravujícího rozpočtová pravida územních rozpočtů Návrh rozpočtu svazku obcí neby zveřejněn v souadu se zákonem. Svazek obcí nezveřejni návrh střednědobého výhedu rozpočtu v souadu se zákonem.. Při přezkoumám hospodaření DSO Mikroregion Zbirožsko za rok 2018 Neuvádí se zjištěná rizika de 10 odst. 4 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb. IV. Při přezkoumám hospodaření DSO Mikroregion 7birožsko za rok 2018 Byy zjištěny de 10 odst. 4 písm. b) násedující ukazatee: a) podí pohedávek na rozpočtu DSO b) podí závazků na rozpočtu DSO c) podí zastaveného majetku na cekovém majetku DSO 0,00 % 0,00 % 0%
4 U Dobrovoného svazku obcí DSO Mikroregion Zbirožsko se neupatňují pravída rozpočtové odpovědnosti stanovená v 17 zákona č. 23/2017 sb., o pravidech rozpočtové odpovědnosti, proto jsme neprováděi ověření poměru duhu územního ceku k průměru jeho příjrnů za posední 4 rozpočtové roky pode právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost (předmět přezkoumání uvedený 2 odst. 2 písm. i) zákona č. 420/2004 Sb.) Podpisy kontroorek: Radka Fodorová Venduka Vajnarová n :Žčt., ------ 00--------J- 000 00-0-0 00---------------- 00... Leona Černá fy O. i';'y;? / @ kontroorka pověřená řízením přezkoumání Předseda svazku obcí prohašuje, že poskyt pravdívé a úpné informace o předmětu přezkoumání a o okonostech vztahujících se kněmu pode 2 zákona č. 420/2004 sb., opřezkoumávání hospodaření územních samosprávných ceků a dobrovoných svazků. Tato zpráva o výsedku přezkoumání je návrhem zprávy o výsedku přezkoumání hospodaření, přičemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného upynutí Ihůty stanovené v 6 odst. 1 písm. d) zákona č. 420/2004 sb., k podání písemného stanoviska kontroorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu: Krajský úřad Pzeňského kraje, odbor ekonomický, odděení přezkoumávání hospodaření obcí a kontroy, Škroupova 18, 30613 Pzeň. Tento návrh zprávy o výsedku přezkoumání hospodaření obsahuje výsedky konečného a díčího přezkoumání. S obsahem návrhu zprávy o výsedku přezkoumání hospodaření DSO Mikroregion Zbírožsko o počtu 5 stran by seznámen a jeho výtísk číso 1 obdrže ) --------------.-S- / r ( y- ' Micha Muravecký předseda výko,óné rady DSO ()(16;.," "%? 4'? í ů /'2 íínatougcxos znnaožsxo Masarykovo nám. 112 33808 ZBIROH!č0: 708 02 912
5 Rozděovník: Výtisk č. 1 1 2 1 Počet výtisků Předáno DSO Mikroregion Zbirožsko Krajský úřad Pzeňského kraje Micha Muravecký Leona (,erná Převza(a) Poučem: Dobrovoný svazek obcí je ve smysu ustanovení 13 odst. 1 písm. b) zákona č. 420/2004 sb., povinen příjmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsedku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci přísušném přezkoumávajícímu orgánu (Krajský úřad Pzeňského kraje, Škroupova 18, 306 13 Pzeň), a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spou se závěrečným účtem v orgánech územního ceku. Dobrovoný svazek obcí je dáe ve smysu ustanovení 13 odst. 2 zákona č. 420/2004 sb., povinen v ínformacích pode ustanovení 13 odst. 1 písm. b) téhož zákona uvést Ihůtu, ve které podá přísušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o pnění přijatých opatření a vtéto Ihůtě přísušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zasat. Nespněním těchto povínností se územní ceek dopustí správního deiktu pode ustanovení 14 odst. 1 písm. b) a c) zákona č. 420/2004 sb., Za to Ize uožít územnímu ceku pode ustanovení 14 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb. pokutu do výše 50 000,00 Kč.