1. Popis účetní jednotky I. Obecná část Obchodní firma: Sídlo: Pardubice, Zelené Předměstí, Jiráskova 169, PSČ: 53002 IČO: 27537790 Právní forma: akciová společnost Datum vzniku: 01. 05. 2008 Předmět podnikání: Činnost účetních poradců, vedení účetnictví, vedení daňové evidence Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona Provádění staveb, jejich změn a odstraňování Technicko-organizační činnost v oblasti požární ochrany Poskytování služeb v oblasti bezpečnosti a ochrany zdraví při práci Pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor Ostatní skutečnosti: Společnost vznikla dne 1. května 2008 rozdělením společnosti Chládek a Tintěra, Pardubice, a.s., se sídlem Pardubice, Zelené Předměstí, K Vápence 2677, PSČ 530 02, IČ 25253361, odštěpením se založením nové společnosti, kdy část jmění společnosti Chládek a Tintěra, Pardubice, a. s. uvedená v projektu rozdělení přešla na nástupnickou společnost enteria a.s., a to včetně práv a povinností z pracovněprávních vztahů. Základní kapitál: 2 656 000 000,-- Kč 8 300 ks kmenové akcie na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě 40 000,- Kč 540 ks kmenové akcie na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě 1 000,-Kč 450 ks kmenové akcie na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě 10 000,-Kč 11 790 ks kmenové akcie na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě 100 000,- Kč 660 ks prioritní akcie na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě 1 000,- Kč 540 ks prioritní akcie na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě 10 000,-Kč 11 339 ks prioritní akcie na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě 100 000,- Kč Popis změn v zápise v obchodním rejstříku, které byly provedeny v účetním období: - Změna v představenstvu - Změna v dozorčí radě Orgány společnosti k 31. 3. 2018, titul, jméno a příjmení: Statutární orgán představenstvo Místopředseda představenstva: Ing. Martin Havelka Člen představenstva: Ing. Pavel Duspiva Člen představenstva: Ing. David Petrásek Dozorčí rada Předseda dozorčí rady: Ing. Luděk Zavrtálek Členové dozorčí rady: Ing. Ondřej Chládek Pepahol s.r.o. - při výkonu funkce zastupuje: Ing. Ondřej Joska Prokura Mgr. Pavel Karlovec Ing. Miroslav Máslo 1
Rozvahový den: 31.3.2018 2. Název a sídlo společnosti, ve které má účetní jednotka vyšší než 20% podíl na základním kapitálu nebo uplatňuje rozhodovací práva, a které zahrnuje do konsolidačního celku (nominální hodnoty): Název a sídlo BERTH a.s. IČO: 26009960 Sídlo: Pardubice, K Vápence 2745,PSČ 53002 KVIS Pardubice a.s. IČO: 46506934 Sídlo: Pardubice, Rosice 151,PSČ 53353 Duchcovská svařovna, a.s. IČO: 27264483 Sídlo: Duchcov, Želénská 2, PSČ 41901 MARHOLD a.s. IČO: 15050050 Sídlo: Pardubice, Jiráskova 269, PSČ 53002 DEPRO REAL, s.r.o., IČO 27555569 Sídlo: Pardubice, Jiráskova 169, PSČ 530 02 REGENA, spol. s r.o., IČO: 60778695 Nádražní 551, Hranice na Moravě, PSČ 75301 Hroší stavby Morava, a.s. IČO 28597460 Sídlo: Olomouc, Hodolanská 413/32, PSČ 77900 Chládek a Tintěra Pardubice, a.s. IČO 25253361 Sídlo: Pardubice, K Vápence 2677, PSČ 530 02 Obalovna Chvaletice a.s., IČO 06620698 Sídlo: Pardubice, Jiráskova 169, PSČ 530 02 Devon Avenue, a.s. IČO 27727912 Sídlo: Pardubice, Jiráskova 169, PSČ 530 02 INSTAV Hlinsko a.s., IČO: 25284959 Tyršova 833, Hlinsko, PSČ 53901 Enteria Arabian Ltd. For General Contracting At Takhassusi-Al Muhammadiyah Unit 2, 6518, 12362 Riyadh LINDOR TRADING s.r.o., IČO: 28294475 Sídlo: Pardubice, Jiráskova 169, PSČ 530 02 ADRŠPACH REAL a.s., IČO: 25950100 Sídlo: Broumov, U Horní brány 59, PSČ 550 01 DEKOM SYSTÉM s.r.o., IČO: 25256548 Sídlo: Hradecká 537, Pardubice, PSČ 530 09 PASO Brno a.s., IČO: 46347259 Sídlo: Bašty 415/6, Brno-město, PSČ 602 00 HROCHOSTROJ a.s., IČ: 03012191 (EGACO a.s.) Sídlo: Pardubice, Jiráskova 169, PSČ 530 02 Obalovna Týniště s.r.o., IČ: 03821480 Sídlo: Pražská tř. 495/58, České Budějovice, PSČ 370 04 Toramos, s.r.o., IČ: 0561944327 Sídlo: Český Těšín, Tovární 1001/129 PSČ 737 01 VITEUM s.r.o., IČ: 04742281 Sídlo: Pardubice I, Zelené Předměstí, Jiráskova 169 SUPPLEX s.r.o., IČ: 05886902 Sídlo: Pardubice I, Zelené Předměstí, Jiráskova 169 podíl na ZK podíl na ZK podíl v % podíl v % v tis. Kč v tis. Kč 36 000 100 36 000 100 12 300 100 12 300 100 6 000 50 6 000 50 2 000 100 2 000 100 5 200 100 5 200 100 51 50 51 50 4 000 100 4 000 100 8 300 100 8 300 100 - - 9000 100 3 600 40 3 600 40 2 000 100 2 000 100 1 888 70 1 888 70 200 100 200 100 3 000 23 3 000 23 3 050 50 - - 85 380 85 85 380 85 30 000 100 30 000 100 10 000 33 10 000 33 - - 188 60 200 100 200 100 - - 200 100 2
Vlastní kapitál a hospodářský výsledek uvedených společností: Název Vlastní kapitál Účetní HV Vlastní kapitál Účetní HV* BERTH a.s. 35 991-100 36 073 83 KVIS Pardubice a.s. 53 699 296 55 232 1 544 Duchcovská svařovna, a.s. 48 223 9 314 49 931 3 708 MARHOLD Pardubice a.s. 75 413 16 227 71 066 3 698 REGENA, spol. s r.o. ** 10 557 1 318 8 679-1 897 INSTAV Hlinsko a.s. 48 546 5 762 56 411 10 836 Hroší stavby Morava, a.s. 76 039 23 839 65 634 1 747 Chládek a Tintěra Pardubice, a.s. 622 991 92 499 589 286 166 401 Devon Avenue a.s. ** 33 538-42 33 438-48 DEPRO REAL, s. r. o. 12 479-8 379 14 408-70 Enteria Arabian Ltd For General Contracting ** - 78 700-13 167-78700 -15 415 LINDOR TRADING s.r.o. ** 1 690-258 8 871 45 ADRŠPACH REAL a.s. ** 13 145 5 13 139-7 DEKOM SYSTÉM s.r.o. ** 6 432 1 729 - - PASO Brno a.s. ** 4 153 269 4 055-98 Hrochostroj a.s. (EGACO a.s.) 86 261 4 397 86 525 266 Obalovna Týniště s.r.o. ** 31 984 2 797 36 251 4 267 VITEUM s.r.o. 7 029-345 7 263-41 Toramos, s.r.o. - - 16 370-1 089 SUPPLEX s.r.o - - 70 176-95 Obalovna Chvaletice a.s - - 15 843-527 ** údaje k 31. 12. 2016 U uvedených společností nebyly uzavřeny ovládací smlouvy. 3. Průměrný přepočtený počet zaměstnanců, osobní náklady: Prům. přepočtený Prům. přepočtený osobní náklady počet zaměstn. počet zaměstn. osobní náklady celkem 37,45 28 985 43,86 38 366 z toho řídící pracovníci 6 7 371 5 9 392 Odměny členům řídících, kontrolních a správních orgánů orgán počet ost. počet tantiémy jiná plnění tantiémy odměny jiná plnění osob odměny osob představenstvo 6 0 3 007 0 2,25 0 4828 0 dozorčí rada 3 0 28 0 3 0 0 0 prokura 2 0 0 0 2 0 0 0 3
4. Výše půjček, poskytnutých záruk a ostatních plnění v peněžní nebo naturální podobě řídícím, statutárním nebo dozorčím orgánům. Statutární Řídící Dozorčí Druh plnění minulé běžné minulé běžné běžné minulé období období období období období období Půjčky a úvěry 0 0 0 0 0 0 Poskytnuté záruky 0 0 0 0 0 0 Důchodové a životní připojištění 26 54 98 80 0 0 Bezplatné užívání os. auta 383 322 137 84 0 0 Jiné 0 0 0 0 Celkem 409 376 235 164 0 0 II. Informace o použitých účetních metodách, obecných účetních zásadách a způsobech oceňování. 1. Způsob ocenění: Zásoby - nakupované - pořizovací cenou - vytvořené vlastní činností - vlastními náklady Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek - nakoupený - pořizovací cenou - vytvořený vlastní činností - vlastními náklady Cenné papíry a podíly (Dlouhodobý finanční majetek) - pořizovací cenou, při účetní závěrce byly podíly ve společnostech přeceněny metodou ekvivalence Cenné papíry a podíly (k obchodování) - pořizovací cenou, při účetní závěrce byly CP přeceněny na reálnou hodnotu 2. Základní druhy vedlejších pořizovacích nákladů zahrnovaných do nakupovaných zásob a druhy nákladů zahrnované do cen zásob oceňovaných v úrovni vlastních nákladů: doprava vlastní i cizí - při pořízení materiálu a zboží nákupem. přímé náklady (materiál, služby, osobní náklady, výr.režie, doprava vlastní ) - při ocenění nedokončené výroby přímé náklady a výrobní režie dle kalkulace - pořízení materiálu a zboží vlastní činností 3. Podstatné změny způsobu oceňování, postupů odpisování a rozhodující změny účetních postupů v účetním období nejsou 4
4. Způsob stanovení opravných položek k majetku a použitý zdroj informace pro jejich kvantifikaci V účetní závěrce jsou vytvořeny opravné položky k pohledávkám po splatnosti nad 12 měsíců ve výši 100% z nesplacené části a dále k nezajištěným pohledávkám za dlužníky v insolvenci. OP nejsou tvořeny k pohledávkám uhrazeným do data sestavení závěrky. 5. Odpisový plán a použité odpisové metody při stanovení účetních odpisů Účetní odpisy se počítají z ceny, ve které je majetek oceněn v účetnictví a to do její výše. Dlouhodobý hmotný majetek se odepisuje rovnoměrně měsíčními odpisy podle předpokládané doby životnosti. Přiřazená odpisová sazba je uvedena na kartě dlouhodobého majetku a během užívání se nemění. Dlouhodobý hmotný majetek se začne odpisovat již v měsíci zařazení do používání. Výjimku tvoří osobní auta pořízena k následnému pronájmu v rámci holdingu, která se odepisují následující měsíc od používání. Dlouhodobý nehmotný majetek se odepisuje rovnoměrně měsíčními odpisy podle předpokládané doby životnosti. Odpisování dlouhodobého majetku končí úplným odepsáním ceny dlouhodobého majetku, kterou je majetek oceněn v účetnictví nebo v měsíci vyřazení (včetně). DDHM s pořizovací cenou do 40 tis. Kč se účtuje na účtu 501 analyticky a je dle interních předpisů evidován v operativní evidenci. DDNM s pořizovací cenou menší než 60 tis. Kč se účtuje na účtu 518 a je dle interních předpisů evidován v operativní evidenci. 6. Způsob přepočtu údajů v cizích měnách na českou měnu Závazky a pohledávky v cizí měně jsou přepočítány kursem ČNB ke dni uskutečnění účetního případu a při úhradě. Neuhrazené jsou k rozvahovému dni přepočteny dle kursu ČNB a rozdíly účtovány výsledkově. III. Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisků a ztrát 1. Popis významných položek pro hodnocení finanční, majetkové a důchodové pozice účetní jednotky Největší podíl z celkového obratu 336 508 tis. Kč činily v hospodářském roce 2017H výnosy z dividend ve výši 223 750 tis. Kč., tržby z prodeje vlastních služeb ve výši 92 547 tis. Kč, tržby z prodeje dlouhodobého majetku ve výši 5 185 tis. Kč. Největší podíl na celkových nákladech 152 586 tis. Kč činí opravné položky k pohledávkám ve výši -57 951 tis. Kč (záporná hodnota vytvořena odúčtováním OP odepsaných pohledávek z titulu uplatněných BZ Stroytransgaz za Pynostavem regulace ve výši 82,3 mil. Kč), odpisy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku ve výši 17 013 tis. Kč, osobní náklady ve výši 45 037 tis. Kč, ostatní finanční náklady ve výši 4 741 tis. Kč, služby ve výši 23 896 tis. Kč a jiné provozní náklady ve výši 104 585 tis. Kč. Největší podíl na celkových aktivech firmy ve výši 2 110 116 tis. Kč činí dlouhodobý majetek ve výši 1 628 673 tis. Kč, pohledávky v rámci holdingu ve výši 110 739 tis. Kč, pohledávky z obchodního styku ve výši 40 968 tis. Kč a účty v bankách ve výši 308 966 tis. Kč. 5
Společnost neprovedla žádné významné transakce, ani transakce, které nebyly uzavřeny za běžných tržních podmínek, mezi účetní jednotkou a většinovými akcionáři nebo mezi účetní jednotkou a členy správních, řídících a dozorčích orgánů. Významné skutečnosti týkající se akviziční činnosti: V červnu 2017 enteria a.s. odprodala obchodní podíl 50% v dceřiné firmě DEKOM SYSTEM s.r.o.. Spolu s prodejem podílů bylo zrušeno ručení enteria a.s. za závazky uvedené firmy. V červenci 2017 postoupila dceřiná společnost HROCHOSTROJ a.s. smlouvu na dodávku nové strojní universální podbíječky s firmou Plasser and Theurer, na společnost enteria a.s.. Dodávka stroje byla realizována v srpnu 2017, následně uzavřela enteria a.s. s Hrochostrojem dlouhodobou smlouvu o nájmu tohoto stroje. V červenci 2017 odkoupila enteria 100% podíl na základním kapitálu firmy SUPPLEX s.r.o., za účelem realizace prodeje cenných papírů a dále developerského projektu v lokalitě Hlinsko. V prosinci 2017 odkoupila enteria obchodní 60% -ní podíl na základním kapitálu společnosti TORAMOS s.r.o.., se sídlem Český Těšín, která se zabývá stavební činností, zejména na trhu železniční dopravní infrastruktury, s opcí na odkup celkem 100% podílu ve společnosti. V průběhu HR2017 proběhla výstavba nového administrativně-skladovacího areálu v k.ú. Olomouc-Holice Svítkov v celkovém objemu investice 61,7 mil.kč, dlouhodobým nájemce je dceřiná firma Hroší stavby Morava a.s., která od ledna 2018 nově sídlí v předmětném areálu. V lednu 2018 enteria odkoupila 100% ve společnosti JCK Obalovna Chvaletice a.s., kterou následně přejmenovala na Obalovna Chvaletice a.s., firma která vlastní pozemky a stavební povolení bude nositelem investice do nové obalovny asfaltových směsí a její provozovatelem. Předpokládá se vstup minimálně dalšího akcionáře s cílem dosáhnout základního kapacitního vytížení akcionáři společnosti. V březnu 2018 enteria a.s. zvýšila základní kapitál o částku 6,99 mil.kč. Enteria a.s. poskytla dceřiné firmě DEPRO REAL s.r.o. peněžitý příplatek mimo základní kapitál v červnu 2017 ve výši 1,0 mil. Kč a březnu 2018 ve výši 1,0 mil.kč za účelem financování equity developerského projektu v lokalitě PROKOPKA v Pardubicích. Nové úvěry dceřiným firmám enteria a.s. za HR2017 neposkytla. V rámci programu podpory investic enteria poskytla financování nákupu stavebních strojů formou leasingu pro dceřinou firmu Chládek a Tintěra, Pardubice a.s. v částce 13,3 mil.kč, firmě KVIS Pardubice a.s. v částce 4,0 mil.kč. Ostatní významné skutečnosti: Celkové náklady na odměny statutárnímu auditorovi jsou 80 tis. Kč, týkají se povinného auditu účetní závěrky. Společnost enteria a. s. odepisuje oceňovací rozdíl k nabytnému majetku, která vznikla jako oceňovací rozdíl vzniklý oceněním hodnoty odštěpovaného majetku podle znaleckého posudku při rozdělení společnosti Chládek a Tintěra Pardubice a. s. (odštěpením se založením nové společnosti). Oceňovací rozdíl se odepisuje od roku 2008 po dobu 15 let. Odložený daňový závazek je vypočtený z rozdílu mezi účetní a daňovou zůstatkovou cenou dlouhodobého majetku. 6
2. Popis významných událostí, které nastaly v období mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky. V dubnu 2018 enteria odkoupila 100% podíl na základním kapitálu společnosti Systémové bednění s.r.o., která je provozovatelem specializované půjčovny a majitelem nemovitostí v k.ú. Rosice nad Labem. V červnu 2018 enteria a.s. uzavřela smlouvu na prodej svého 100% podílu ve společnosti VITEUM a.s., vzhledem k dalším developerským aktivitám skupiny enteria a.s.. Společnost enteria a.s. spolu s dalšími firmami skupiny uzavřela v červnu 2018 s Českou spořitelnou rámcovou smlouvu na poskytování bankovních záruk a úvěru s limitem 100 mil.kč. 3.1. Hmotný a nehmotný majetek Rozpis hlavních skupin hmotného a nehmotného majetku pořizovací cena pořizovací cena pořizovací cena oprávky v tis. Kč v tis. Kč v tis. Kč v tis. Kč Software 30 213 30 213 32 168 24 089 Ocenitelná práva 417 417 417 417 Ostatní DNM 150 150 150 150 Pozemky 66 899 66 899 81 967 0 Budovy 286 946 286 946 366 750 89 203 Stroje a zařízení 2 927 2 927 101 328 2 172 Dopravní prostředky 16 778 16 778 17 617 7 505 Výp. technika, přístroje 13 036 13 036 16 313 12 965 Inventář 1 628 1 628 1 628 1 628 ostatní DHM 316 316 316 313 Hlavní přírůstky a úbytky dlouhodobého majetku podle tříd (PC) Druh majetku Stav Stav Stav přírůstky úbytky přírůstky úbytky k 31.3.16 k 31.3.17 k 31.3.18 Zřizovací výdaje 0 0 0 0 0 0 0 Software 32 008 359 2 154 30 213 1 955 0 32 168 Ocenitelná práva 417 0 0 417 0 0 417 Budovy a stavby 262 182 25 457 693 286 946 79 804 0 366 750 Ostatní DNM 0 150 0 150 0 0 150 Pozemky 57 858 17 097 8 056 66 899 18 574 3 506 81 967 Stroje a zařízení 7 539 0 4 612 2 927 100 669 2 268 101 328 Dopr. prostředky 13 329 5 121 1 672 16 778 5 597 4 758 17 617 Výpočetní techn. 12 520 1 188 672 13 036 3 277 0 16 313 Inventář 1 725 0 97 1 628 0 0 1 628 Ostatní HIM 316 0 0 316 0 0 316 Celkem 387 894 49 372 17 956 419 310 209 876 10 532 618 654 Majetek pronajatý na základě smluv o finančním leasingu s následnou koupí najaté věci V HR 2017 nemá společnost enteria a.s. majetek pronajatý na základě smluv o finančním leasingu. 7
Souhrnná výše majetku, který není uveden v rozvaze společnosti (drobný hmotný a nehmotný majetek vedený pouze v operativní evidenci odhad ceny) Drobný dlouhodobý majetek 6 269 7 584 Z toho: drobný hmotný majetek 4 382 5 604 drobný nehmotný majetek 1 887 1 980 Majetek, jehož tržní ocenění je výrazně vyšší než jeho ocenění v účetnictví Tržní ocenění majetku pořízeného odkupem po ukončení leasingu je vyšší než ocenění v účetnictví o zhruba 150 tis. Kč. (odhad). 3.2. Pohledávky pohledávky po lhůtě splatnosti 180 dní celkem (tis. Kč) 651 162 486 798 pohledávky k podnikům ve skupině (tis. Kč) 542 985 270 816 pohledávky splatné déle než 5 let 37 511 43 220 V položce rozvahy Pohledávky ovládající a řídící osoba jsou uvedeny půjčky a dlužné úroky dceřiných společností. Největší dlužníkem v položce pohledávky po lhůtě splatnosti nad 180 dní je Plynostav-regulace plynu a.s., a to ve výši 159 mil. Kč, což představuje zejména odkoupené zajištěné pohledávky od banky a postoupené pohledávky od věřitelských společností Plynostavu-regulace plynu a.s. v rámci stabilizace této firmy v průběhu reorganizace. Mezi další dlužníky patří Plynostav Pardubice a.s. s pohledávkou ve výši 104 mil. Kč a pohledávka za Gottvaldem Janem a Gottvaldovou Marií ve výši 23 mil. Kč. Největší položkou u pohledávek k podnikům ve skupině je Enteria Arabian Ltd. For General Contracting ve výši 174 mil. Kč. Společnost vytvořila v hosp.roce 2017 opravné položky, které plně kryjí potencionální ztráty společnosti plynoucí z těchto pohledávek. 3.3. Opravné položky Opravné položky k: PS zvýšení snížení PS zvýšení snížení KS - dlouhodobému majetku 0 0 0 0 0 0 0 - zásobám 0 0 0 0 0 0 0 - pohledávkám - zákonné 3 293 4 109 253 7 149 643 3 170 4 622 - pohledávkám - ostatní 433 162 36 207 11 158 458 211 68 409 123 833 402 787 Celkem 436 455 40 316 11 411 465 360 69 052 127 003 407 409 8
3.4. Vlastní kapitál Přehled o změnách vlastního kapitálu (VK) PS zvýšení snížení KS zvýšení snížení KS ZK zapsaný v OR 2 656 000 - - 2 656 000 - - 2 656 000 Emisní ážio - - - - - - - Rezervní fondy 157 081 - - 157 081 - - 157 081 Ostatní fondy ze zisku 256 0 13 243 8 25 226 Rozdíl z přecenění -1 561 101 majetku 37 483 234 904-1 758 522 90 196 74 947-1 743 273 Rozdíl z přecenění při přeměnách -8 874 - - -8 874 - - -8 874 Zisk kumulovaný 725 773 274 574 199 200 801 147 179 312 14 342 966 117 Celkem VK 1 969 135 312 057 434 117 1 847 075 269 516 89 314 2 027 277 Zisk/ztráta po zdanění 274 574 179 312 Rozdělení zisku HV min. let h. rok 2016 (tis. Kč) h. rok 2017 (tis. Kč) Nerozdělený zisk počáteční stav 618 532 526 573 HV ve schvalovacím řízení 107 241 274 574 z toho použito v roce na: dividendy nebo podíly na zisku 199 200 14 342 příděl sociálnímu fondu 0 0 příděl do rezervního fondu 0 0 Nerozdělený zisk 526 573 786 805 Informace o navrhovaném rozdělení zisku / ztráty Představenstvo společnosti navrhlo rozdělení HV za uplynulý rok tak, že vyplatí dividendu ve výši 5 502 tis. Kč a zbytek navrhuje ponechat na účtu nerozděleného zisku. Základní kapitál, počet a druh akcií (podílů) v nominální hodnotě - Beze změn 3.5. Závazky tis. Kč tis. Kč závazky po lhůtě splatnosti nad 180 dnů celkem 0 214 závazky k podnikům ve skupině 24 895 171 závazky na SP a ZP evidované ke konci hospodářského roku 909 1 112 závazky splatné déle než 5 let 0 0 9
Společnost neměla k 31. 3. 2018 splatné závazky pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti, závazky veřejného zdravotního pojištění, ani daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů. Závazky, které nejsou vedeny v účetnictví, popřípadě další odhadnutá rizika, na která nebyla vytvořena v účetnictví rezerva Společnost enteria a.s. poskytla ručitelské prohlášení za závazky dceřiné společnosti Chládek a Tintěra, Pardubice a.s. ve prospěch ČSOB a.s. z titulu uzavřených smluv o poskytnutí závazkových limitů až do celkové výše 425 mil. Kč a dále poskytla ručení za závazky společnosti Hrochostroj a.s. za úvěry na stroje vůči věřitelům ČSOB Leasing a.s., UniCredit Leasing a.s.a Česká spořitelna a.s. které činí k 31.3.2018 celkem částku 61 067 tis.kč. Celkem závazkové linky firmy enteria a.s. na čerpání bankovních záruk a úvěrů k rozvahovému dni činily u ČSOB a.s. limit výši 400 mil.kč, u UniCredit Bank Czech Republik a.s. limit ve výši 300 mil.kč. Stav vydaných bankovních záruk a příslibů k 31. 3. 2018 je podle jednotlivých společností následující: Údaje v mil. Kč Výše bank. záruk k 31.3.2018 Chládek a Tintěra, Pardubice a.s. 60,6 MARHOLD a.s. 52,7 Hroší stavby Morava a. s. 5,7 KVIS Pardubice a.s. 15,7 INSTAV Hlinsko a.s. 2,0 PRODIN a.s. 1 Enteria Arabian Ltd 57,9 CELKEM 195,6 Úvěry (v tis. Kč) Druh úvěru Společnost Splatnost Celková výše Splaceno Zbývá uhradit Úvěr na nákup a refinancování nákupu movitých věcí ČSOB Leasing, a.s. 03/2020 1 333 481 852 Společnost vyčíslila odloženou daň následovně (v tis. Kč) Odložená daňová pohledávka Odložený daňový závazek Odložená daňová pohledávka Rozdíl mezi účetní a daňovou zůstatkovou cenou dlouhodobého majetku Odložený daňový závazek 0 6 369 0 6 480 3.6. Zákonné a ostatní rezervy KS tvorba čerpání KS tvorba čerpání KS Rezerva k 31.3.2016 v roce v roce k 31.3.2017 v roce v roce k 31.3.2018 - daň z příjmu 0 2 487 0 2 487 505 2 992 0 - ostatní 0 39 192 0 39 192 0 0 39 192 Celkem 0 290 290 0 41 679 0 41 679 10
3.7. Výnosy z běžné činnosti Výnosy z běžné činnosti podle hlavní činnosti podniku v členění na tuzemsko a zahraničí Druh výnosu tuzemsko zahraničí tuzemsko zahraničí Prodej zboží 0 0 2 931 0 Služby 73 757 0 92 547 0 Prodej majetku 708 1 837 2 171 3 152 Prodej materiálu 0 0 0 0 Ostatní provozní výnosy 50 481 0 6 371 0 Prodej dlouh.cp a vkladů 14 500 0 6 000 0 Úroky 2 706 0 1 656 0 Ostatní finanční výnosy 1 382 0 3 253 0 CELKEM 143 534 1 837 114 923 3 152 4. Přehled o peněžních tocích Přehled o peněžních tocích byl zpracován nepřímou metodou. k 31.3.2017 v tis. Kč k 31.3.2018 v tis. Kč Peníze v hotovosti a ceniny 963 834 Účty v bankách 301 218 308 133 Debetní zůstatek běžného účtu zahrnutý v běžných bank. úvěrech 0 0 Peněžní ekvivalenty zahrnuté v krátkodobém finančním majetku 0 0 Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty celkem 302 181 308 967 Peněžní toky z provozních, investičních nebo finančních činností se uvádějí v přehledu o peněžních tocích nekompenzovaně. Poznámka: Pokud se jednotlivé v příloze obecně uváděné informace účetní jednotky v účetním období netýkají nebo jsou nevýznamné, je příslušná pasáž přílohy vypuštěna. Přílohu k účetní závěrce zpracovala: Ing. Denisa Kroutilová Dne: 24. srpna 2018 Podpis statutárního orgánu účetní jednotky: Ing. Martin Havelka předseda představenstva 11