Závěrečný účet Obce Štítina za rok 2018 - návrh (dle 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů) I. Údaje o plnění rozpočtu příjmů za rok 2018: Položka Skutečnost schválený upravený Rozdíl Třída 1 DAŇOVÉ PŘÍJMY Skutečnost schválený upravený Rozdíl 1111 Daň z příjmů fyzických osob placená plátci 4545080.40 4000000.00 113.63 4545000.00 100.00-80.40 1112 Daň z příjmů fyzických osob placená poplatníky 104431.03 180000.00 58.02 104000.00 100.41-431.03 1113 Daň z příjmů fyzických osob vybíraná srážkou 413156.53 350000.00 118.04 413000.00 100.04-156.53 1121 Daň z příjmů právnických osob 3796508.47 3700000.00 102.61 3796000.00 100.01-508.47 1122 Daň z příjmů právnických osob za obce 181830.00 181830.00 100.00 181830.00 100.00 0.00 1211 Daň z přidané hodnoty 9323338.53 7500000.00 124.31 9323000.00 100.00-338.53 1334 Odvody za odnětí půdy ze zemědělského půdního fondu 3413.40 0.00 0.00 3400.00 100.39-13.40 1340 Poplatek za provoz systému shromažďování,sběru,přepravy 617041.00 615000.00 100.33 617000.00 100.01-41.00 1341 Poplatek ze psů 32141.00 30000.00 107.14 32000.00 100.44-141.00 1343 Poplatek za užívání veřejného prostranství 3430.00 3000.00 114.33 3400.00 100.88-30.00 1361 Správní poplatky 33800.00 20000.00 169.00 33800.00 100.00 0.00 1381 Daň z hazardních her 132185.55 50000.00 264.37 132000.00 100.14-185.55 1511 Daň z nemovitých věcí 540087.69 500000.00 108.02 540000.00 100.02-87.69 Třída 1 DAŇOVÉ PŘÍJMY 19726443.60 17129830.00 115.16 19724430.00 100.01-2013.60 Třída 2 NEDAŇOVÉ PŘÍJMY Skutečnost schválený upravený Rozdíl 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 68654.00 128500.00 53.43 68440.00 100.31-214.00 2119 Ostatní příjmy z vlastní činnosti 4000.00 0.00 0.00 4000.00 100.00 0.00 2131 Příjmy z pronájmu pozemků 14472.00 14500.00 99.81 14500.00 99.81 28.00 2132 Příjmy z pronájmu ostatních nemovitých věcí a jejich částí 463791.73 457000.00 101.49 463700.00 100.02-91.73 2139 Ostatní příjmy z pronájmu majetku 21449.00 18000.00 119.16 21400.00 100.23-49.00 2141 Příjmy z úroků (část) 3527.90 1500.00 235.19 3500.00 100.80-27.90 2142 Příjmy z podílů na zisku a dividend 74.00 0.00 0.00 70.00 105.71-4.00 2212 Sankční platby přijaté od jiných subjektů 1000.00 0.00 0.00 1000.00 100.00 0.00 2321 Přijaté neinvestiční dary 8500.00 0.00 0.00 8500.00 100.00 0.00 2324 Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 230026.14 185000.00 124.34 230000.00 100.01-26.14 Třída 2 NEDAŇOVÉ PŘÍJMY 815494.77 804500.00 101.37 815110.00 100.05-384.77 Třída 4 PŘIJATÉ TRANSFERY Skutečnost schválený upravený Rozdíl 4111 Neinvest.přij.transfery z všeob.pokl.správy stát.rozpočtu 83109.00 32359.00 256.83 83109.00 100.00 0.00 4112 Neinv.přij.transfery ze st.rozp.v rámci souhrn.dotač.vzta 248800.00 248800.00 100.00 248800.00 100.00 0.00 4116 Ostatní neinvestič.přijaté transfery ze stát.rozpočtu 454427.20 0.00 0.00 454427.20 100.00 0.00 4122 Neinvestiční přijaté transfery od krajů 54000.00 0.00 0.00 54000.00 100.00 0.00 4222 Investiční přijaté transfery od krajů 310320.00 0.00 0.00 310320.00 100.00 0.00 Třída 4 PŘIJATÉ TRANSFERY 1150656.20 281159.00 409.25 1150656.20 100.00 0.00 PŘÍJMY CELKEM 21692594.57 18215489.00 119.09 21690196.20 100.01-2398.37 Rozpis příjmů v plném členění dle rozpočtové skladby je obsažen ve výkazu FIN 2-12M (příloha). 1/6
II. Údaje o plnění rozpočtu výdajů za rok 2018: Položka Skutečnost schválený upravený Rozdíl Třída 5 BĚŽNÉ VÝDAJE Skutečnost schválený upravený Rozdíl 5011 Platy zaměstnanců v prac.pom. vyjma zaměst.na služ.místech 2080447.00 2120000.00 98.13 2080600.00 99.99 153.00 5019 Ostatní platy 833.78 2000.00 41.69 900.00 92.64 66.22 5021 Ostatní osobní výdaje 149225.00 132100.00 112.96 149378.00 99.90 153.00 5023 Odměny členů zastupitelstev obcí a krajů 1157018.00 1240000.00 93.31 1157100.00 99.99 82.00 5031 Povin.pojistné na soc.zab.a příspěvek na st.politiku zamě 682167.00 690000.00 98.86 682300.00 99.98 133.00 5032 Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění 256638.00 272000.00 94.35 256800.00 99.94 162.00 5038 Povinné pojistné na úrazové pojištění 8682.00 10000.00 86.82 8700.00 99.79 18.00 5039 Ostatní povinné pojistné placené zaměstnavatelem 283.22 0.00 0.00 300.00 94.41 16.78 5041 Odměny za užití duševního vlastnictví 21436.12 50000.00 42.87 21500.00 99.70 63.88 5131 Potraviny 3002.00 4000.00 75.05 3100.00 96.84 98.00 5132 Ochranné pomůcky 13147.00 27000.00 48.69 13200.00 99.60 53.00 5134 Prádlo, oděv a obuv 26572.00 30000.00 88.57 26600.00 99.89 28.00 5136 Knihy, učební pomůcky a tisk 20343.70 25000.00 81.37 20400.00 99.72 56.30 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 49627.00 140000.00 35.45 49800.00 99.65 173.00 5139 Nákup materiálu jinde nezařazený 476928.40 599700.00 79.53 477990.00 99.78 1061.60 5151 Studená voda 19888.56 21000.00 94.71 20000.00 99.44 111.44 5153 Plyn 80638.44 190000.00 42.44 80800.00 99.80 161.56 5154 Elektrická energie 186494.00 224000.00 83.26 186800.00 99.84 306.00 5156 Pohonné hmoty a maziva 94375.00 100000.00 94.38 94500.00 99.87 125.00 5161 Poštovní služby 7527.00 15000.00 50.18 7600.00 99.04 73.00 5162 Služby elektronických komunikací 50367.15 60000.00 83.95 50400.00 99.93 32.85 5163 Služby peněžních ústavů 60850.80 77170.00 78.85 60970.00 99.80 119.20 5164 Nájemné 122774.00 102000.00 120.37 123700.00 99.25 926.00 5166 Konzultační, poradenské a právní služby 52790.00 120000.00 43.99 53200.00 99.23 410.00 5167 Služby školení a vzdělávání 1600.00 40000.00 4.00 1600.00 100.00 0.00 5168 Zprac.dat a služby souvis.s inform.a komunik.technologiemi 33133.80 30000.00 110.45 33200.00 99.80 66.20 5169 Nákup ostatních služeb 1698514.26 2240000.00 75.83 1700700.00 99.87 2185.74 5171 Opravy a udržování 1955938.04 2452000.00 79.77 1957100.00 99.94 1161.96 5172 Programové vybavení 0.00 10000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) 3342.00 9000.00 37.13 3400.00 98.29 58.00 5175 Pohoštění 74908.00 117200.00 63.91 75214.00 99.59 306.00 5179 Ostatní nákupy jinde nezařazené 27566.00 32000.00 86.14 27600.00 99.88 34.00 5192 Poskytnuté náhrady 21713.00 0.00 0.00 21800.00 99.60 87.00 5194 Věcné dary 13511.00 1030000.00 1.31 13600.00 99.35 89.00 5222 Neinvestiční transfery spolkům 318000.00 320000.00 99.38 318000.00 100.00 0.00 5229 Ost.neinvestiční transfery neziskovým a podob. organizací 8000.00 6000.00 133.33 8000.00 100.00 0.00 5329 Ost.neinvest.transfery veřejným rozpočtům územní úrovně 39210.00 30000.00 130.70 39300.00 99.77 90.00 5331 Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím 3610266.00 3440000.00 104.95 3610266.00 100.00 0.00 5336 Neinvestiční transfery zřízeným příspěvkovým organizacím 454427.20 0.00 0.00 454427.20 100.00 0.00 5362 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 184930.00 181830.00 101.70 185030.00 99.95 100.00 5364 Vratky transferů poskytnutých z veř.rozpočtů ústř.úrovně 8285.20 8285.20 100.00 8285.20 100.00 0.00 5492 Dary obyvatelstvu 54354.00 46000.00 118.16 54354.00 100.00 0.00 5499 Ostatní neinvest.transfery obyvatelstvu 8000.00 5000.00 160.00 8000.00 100.00 0.00 5901 Nespecifikované rezervy 0.00 1000.00 0.00 1000.00 0.00 1000.00 5909 Ostatní neinvestiční výdaje jinde nezařazené 0.00 1000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Třída 5 BĚŽNÉ VÝDAJE 14137753.67 16250285.20 87.00 14147514.40 99.93 9760.73 2/6
Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně Třída 6 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE Skutečnost schválený upravený Rozdíl 6121 Budovy, haly a stavby 1127372.33 3360000.00 33.55 1127800.00 99.96 427.67 6122 Stroje, přístroje a zařízení 379620.00 450000.00 84.36 379700.00 99.98 80.00 6130 Pozemky 139000.00 550000.00 25.27 139000.00 100.00 0.00 6351 Investiční transfery zřízeným příspěvkovým organizacím 429734.00 600000.00 71.62 429734.00 100.00 0.00 Třída 6 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE 2075726.33 4960000.00 41.85 2076234.00 99.98 507.67 VÝDAJE CELKEM 16213480.00 21210285.20 76.44 16223748.40 99.94 10268.40 Rozpis výdajů v plném členění dle rozpočtové skladby je obsažen ve výkazu FIN 2-12M (příloha). III. Financování zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů Název položky Položka Skutečnost Krátkodobé financování z tuzemska schválený upravený Změna stavu krátkodob.prostředků na bank.účtech (+/-) 8115-5479114.57 2994796.20-182.95-5466447.80 100.23 Dlouhodobé financování z tuzemska CELKEM FINANCOVÁNÍ 8000-5479114.57 2994796.20-182.95-5466447.80 100.23 IV. Stavy na bankovních účtech stav k 1.1.2018 stav k 31.12.2018 Základní běžný účet ČS a.s. 195.469,49 Kč 310.938,15 Kč Základní běžný účet ČNB 1.722.337,84 Kč 433,04 Kč Základní běžný účet ČNB (SFDI) 426,04 Kč 306,04 Kč Základní běžný účet ČSOB a.s. 11.868.997,13 Kč 18.981.555,17 Kč Účet sociálního fondu ČS a.s. 0,00 Kč 0,00 Kč Účet sociálního fondu ČSOB a.s. 85.004,04 Kč 95.142,71 Kč Sociální fond: Zůstatek k 1.1.2018 Zůstatek k 31.12.2018 V. Peněžní fondy obce 85.004,04 Kč 95.142,71 Kč Fond byl v roce 2018 tvořen ve výši 82.733,67 Kč, čerpán ve výši 72.595,00 Kč. Tvorba a čerpání se řídí rozpočtem obce a směrnicí Obce Štítina č. 3/2016 Směrnice pro tvorbu a čerpání sociální fondu. 3/6
VI. Majetek obce stav k 1.1.2018 (v Kč) stav k 31.12.2018 (v Kč) Dlouhodobý nehmotný majetek 637.998,00 637.998,00 - ostatní dlouhodobý nehm.maj. 555.298,00 555.298,00 - drobný dlouhodobý nehm.maj. 82.700,00 82.700,00 Dlouhodobý hmotný majetek 73.972.111,00 75.446.017,63 - pozemky 4.926.856,10 5.065.856,10 - stavby 60.844.126,27 62.426.843,60 - samostatné movité věci 2.218.459,00 2.528.079,00 - drobný dlouhodobý hm.maj. 2.076.782,13 1.904.696,43 - nedokončený dl.hm.maj. 3.905.887,50 3.450.542,50 - poskytnuté zálohy na hm.maj. 0,00 70.000,00 - dlouhodobý majetek určený k prodeji 0,00 0,00 Dlouhodobý finanční majetek 375,00 375,00 - ostatní dl.fin.maj. 375,00 375,00 Stavy vybraného majetku (stálých aktiv) jsou uvedeny v pořizovacích cenách (nezohledňují odpisy). Rozpis veškerého majetku Obce Štítina je uveden ve výkazu Rozvaha (příloha). VII. Hospodářská činnost obce Obec Štítina v roce 2018 nevykonávala hospodářskou činnost. Všechny účetní operace jsou vykonávány a účtovány v rámci hlavní činnosti. VIII. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně za rok 2018 Neinvestiční transfery Uz Poskytovatel Název Poskytnuto k 31.12. Použito k 31.12. Vratka v průběhu roku Vratka při fin. vypořádání 98187 VPS ČR Volby do zastupitelstev obcí a 1/3 Senátu Parlamentu ČR 50.750,00 31.711,00 0,00 19.039,00 98008 VPS ČR Volby prezidenta republiky 32.359,00 19.371,00 0,00 12.988,00 VPS ČR 201 KÚ MSK Souhrnný dotační vztah (příspěvek na výkon státní správy) Kulturní akce nadregionálního významu (Štivadlo 2018 krajská postupová přehlídka) 248.800,00 248.800,00 0,00 0,00 54.000,00 54.000,00 0,00 0,00 33063 MŠMT ČR Průtokový transfer ZŠ gen. H. Píky 454.427,20 454.427,20 0,00 0,00 C e l k e m 840.336,20 808.309,20 0.00 32.027,00 Investiční transfery Uz Poskytovatel Název Poskytnuto k 31.12. Použito k 31.12. Vratka v průběhu roku Vratka při fin. vypořádání 608 KÚ MSK Podpora obnovy a rozvoje venkova MSK 2018 rekonstrukce ul. Příčné 310.320,00 355.494,00 0,00 0,00 C e l k e m 310.320,00 355.494,00 0.00 0,00 Pozn.: doplatek dotace ÚZ 608 ve výši 45.174,00 Kč přijat v únoru 2019 4/6
IX. Hospodaření příspěvkových organizací v roce 2018 Obec Štítina zřizuje příspěvkovou organizaci Základní škola generála Heliodora Píky a Mateřská škola Štítina, okres Opava, příspěvková organizace. Příspěvková organizace hospodaří s majetkem zřizovatele (obce) ve výši 57.567.256,33 Kč (stav k 31.12.2018). S majetkem je hospodařeno v souladu s platnými právními předpisy, provedenou kontrolou ze strany zřizovatele nebyly zjištěny nedostatky. Příspěvkové organizaci byl v roce 2018 poskytnut neinvestiční příspěvek na provoz z rozpočtu obce ve výši 3.610.266,00 Kč, investiční příspěvek na vybavení sálu a salonku ZŠ klimatizací ve výši 429.734,00 Kč. Zároveň byl prostřednictvím obce zaslán průtokový transfer ze státního rozpočtu ve výši 454.427,20 Kč (ÚZ 33063) Hospodářský výsledek příspěvkové organizace činil v roce 2018 +117.403,35 Kč. Zpráva o výsledku hospodaření příspěvkové organizace za rok 2018 a rozdělení zisku bylo schváleno zastupitelstvem obce dne 25.2.2019. Roční účetní výkazy příspěvkové organizace jsou uloženy na Obecním úřadu Štítina. X. Hospodaření organizačních složek obce v roce 2018 Obec Štítina zřizuje organizační složky Šamu Štítina a Národopisný soubor Bejatka. Obě organizační složky vyvíjejí činnost v oblasti kultury. Organizační složky v roce 2018 hospodařily s rozpočtovými prostředky ve výši: příjmy: rozpočet schválený rozpočet upravený skutečnost OS DS ŠAMU Štítina 100.000,00 39.500,00 39.680,00 NS Bejatka 12.000,00 9.800,00 9.800,00 vydaje: rozpočet schválený rozpočet upravený skutečnost OS DS ŠAMU Štítina 200.000,00 157.000,00 156.730,12 NS Bejatka 60.000,00 59.500,00 59.271,00 Část výdajů DS Šamu Štítina ve výši 54.000,00 Kč byla hrazena z dotace. XI. Poskytnuté dotace z rozpočtu obce v roce 2018 Příjemce: Účel příspěvku: Schváleno: Čerpáno: Junák svaz skautů a skautek ČR činnost a vybavení 12. oddílu Dohoda 30.000,00 30.000,00 Dorostová unie sdružení křesťanských dorostů činnost a vybavení oddílu Lavina Štítina 8.000,00 8.000,00 SDH Štítina činnost 70.000,00 70.000,00 Alena Rostková kulturní akce klubu žen 5.000,00 5.000,00 TJ Tatran Štítina činnost TJ 170.000,00 170.000,00 TJ Tatran Štítina činnost TJ mládež 30.000,00 30.000,00 Mikroregion Matice Slezská členský příspěvek 29.210,00 5/6
XII. Přezkoumání hospodaření za rok 2018 Přezkoumání hospodaření za rok 2018 provedl dne 23.5.2019 Krajský úřad Moravskoslezského kraje, Odbor podpory korporátního řízení a kontroly, 28. října 117, 702 18 Ostrava. Kontrolu provedli: Ing. Pavla Frydrychová kontrolor pověřený řízením Ing. Alexandra Klajmonová kontrolor na základě písemné žádosti obce v návaznosti na dílčí přezkoumání hospodaření vykonané dne 22.10.2018. Závěr zprávy: - Při přezkoumání hospodaření územního celku dle 2 a 3 zákona č. 420/2004 Sb. za rok 2018 nebyly dle 10 odst. 3 písm. a) zjištěny chyby a nedostatky. - Při přezkoumání hospodaření za rok 2018 nebyla zjištěna rizika, která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti. Plné znění zprávy je přílohou k závěrečnému účtu. XIII. Přílohy - Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Štítina,, za rok 2018 - výkaz FIN 2-12M sestavený k 31.12.2018 - rozvaha k 31.12.2018 - výkaz zisku a ztráty k 31.12.2018 - výkaz Příloha k 31.12.2018 Uvedené přílohy jsou k nahlédnutí na Obecním úřadu Štítina v kanceláři účetního obce. Návrh závěrečného účtu Obce Štítina v plném rozsahu včetně příloh je zveřejněn způsobem umožňujícím dálkový přístup na adrese http://www.stitina.cz/uredni-deska/. Zpracoval: Martin Jančura, účetní obce Ve Štítině dne 30.5.2019 Karel Ulrich starosta obce Vyvěšeno: 30.5.2019 Sňato: 6/6