ÚČETNÍ ZÁVĚRKA za rok 2017 Obsah : 1. Výrok auditora str. 2 2. Rozvaha str. 5-6 3. Výkaz zisku a ztrát str. 7 4. Přehled o peněžních tocích str. 8 5. Příloha str. 9 23 V Třeboni dne 23.března 2018
2
3
4
ROZVAHA v plném rozsahu k Název, sídlo a IČ účetní jednotky 31.12.2017 OTAVAN Třeboň a.s. 13503031 Účetní #REF! označ. a AKTIVA b řád. č. c Brutto 1 Běžné účetní Korekce 2 AKTIVA CELKEM (ř. 02+03+37+74) 001 134 908 102 370 32 538 33 175 A. Pohledávky za upsaný základní kapitál 002 0 0 0 0 B. Dlouhodobý majetek (ř. 04+14+27) 003 116 752 101 370 15 382 15 769 B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek (ř. 05+06+09+10+11) 004 16 261 16 261 0 0 B.I.1. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 005 0 0 0 0 B.I.2. Ocenitelná práva (ř. 07+08) 006 16 261 16 261 0 0 B.I.2.1. Softw are 007 16 065 16 065 0 0 B.I.2.2. Ostatní ocenitelná práva 008 196 196 0 0 B.I.3. Goodw ill 009 0 0 0 0 B.I.4. Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 010 0 0 0 0 B.I.5. Poskytnuté zálohy na dl. nehm. maj. a nedokončený dl. nehm. maj. (ř. 12+13) 011 0 0 0 0 B.I.5.1. Poskytnuté zálohy na dl. nehmotný majetek 012 0 0 0 0 B.I.5.2. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 013 0 0 0 0 B.II. Dlouhodobý hmotný majetek (ř. 15+18+19+20+24) 014 98 426 85 109 13 317 13 700 B.II.1. Pozemky a stavby (ř. 16+17) 015 35 501 22 987 12 514 12 855 B.II.1.1. Pozemky 016 2 193 0 2 193 2 193 B.II.1.2. Stavby 017 33 308 22 987 10 321 10 662 B.II.2. Hmotné movité věci a jejich soubory 018 62 698 62 122 576 618 B.II.3. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 019 0 0 0 0 B.II.4. Ostatní dlouhodobý hmotný majetek (ř. 21 až 23) 020 227 0 227 227 B.II.4.1. Pěstitelské celky trvalých porostů 021 0 0 0 0 B.II.4.2. Dospělá zvířata a jejich skupiny 022 0 0 0 0 B.II.4.3. Jiný dlouhodobý hmotný majetek 023 227 0 227 227 B.II.5. Poskytnuté zálohy na dl. hmotný majetek a nedokončený dl. hm. maj. (ř. 25+26) 024 0 0 0 0 B.II.5.1. Poskytnuté zálohy na dl. hmotný majetek 025 0 0 0 0 B.II.5.2. Nedokončený dl. hmotný majetek 026 0 0 0 0 B.III. Dlouhodobý finanční majetek (ř. 28 až 34) 027 2 065 0 2 065 2 069 B.III.1. Podíly - ovládaná nebo ovládající osoba 028 2 065 0 2 065 2 069 B.III.2. Zápůjčky a úvěry - ovládaná nebo ovládající osoba 029 0 0 0 0 B.III.3. Podíly - podstatný vliv 030 0 0 0 0 B.III.4. Zápůjčky a úvěry - podstatný vliv 031 0 0 0 0 B.III.5. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly 032 0 0 0 0 B.III.6. Zápůjčky a úvěry - ostatní 033 0 0 0 0 B.III.7. Ostatní dlouhodobý finanční majetek (ř. 35 až 36) 034 0 0 0 0 B.III.7.1. Jiný dlouhodobý finanční majetek 035 0 0 0 0 B.III.7.2. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek 036 0 0 0 0 C. Oběžná aktiva (ř. 38+46+68+71) 037 18 123 1 000 17 123 17 373 C.I. Zásoby (ř. 39+40+41+44+45) 038 11 140 0 11 140 8 606 C.I.1. Materiál 039 8 589 0 8 589 6 898 C.I.2. Nedokončená výroba a polotovary 040 1 178 0 1 178 638 C.I.3. Výrobky a zboží (ř. 42 až 43) 041 1 373 0 1 373 1 070 C.I.3.1. Výrobky 042 1 278 0 1 278 1 046 C.I.3.2. Zboží 043 95 0 95 24 C.I.4. Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny 044 0 0 0 0 C.I.5. Poskytnuté zálohy na zásoby 045 0 0 0 0 C.II. Pohledávky (ř. 47+57) 046 6 566 1 000 5 566 8 555 C.II.1. Dlouhodobé pohledávky (ř. 48 až 52) 047 0 0 0 0 C.II.1.1. Pohledávky z obchodních vztahů 048 0 0 0 0 C.II.1.2. Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba 049 0 0 0 0 C.II.1.3. Pohledávky - podstatný vliv 050 0 0 0 0 C.II.1.4. Odložená daňová pohledávka 051 0 0 0 0 C.II.1.5. Pohledávky - ostatní (ř. 53 až 56) 052 0 0 0 0 C.II.1.5.1. Pohledávky za společníky 053 0 0 0 0 C.II.1.5.2. Dlouhodobé poskytnuté zálohy 054 0 0 0 0 C.II.1.5.3. Dohadné účty aktivní 055 0 0 0 0 C.II.1.5.4. Jiné pohledávky 056 0 0 0 0 C.II.2. Krátkodobé pohledávky (ř. 58 až 61) 057 6 566 1 000 5 566 8 555 C.II.2.1. Pohledávky z obchodních vztahů 058 3 969 1 000 2 969 5 811 C.II.2.2. Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba 059 2 554 0 2 554 2 702 C.II.2.3. Pohledávky - podstatný vliv 060 0 0 0 0 C.II.2.4. Pohledávky - ostatní (ř. 62 až 67) 061 43 0 43 42 C.II.2.4.1. Pohledávky za společníky 062 0 0 0 0 C.II.2.4.2. Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 063 0 0 0 0 C.II.2.4.3. Stát daňové pohledávky 064 0 0 0 0 C.II.2.4.4. Krátkodobé poskytnuté zálohy 065 20 0 20 5 C.II.2.4.5. Dohadné účty aktivní 066 0 0 0 0 C.II.2.4.6. Jiné pohledávky 067 23 0 23 37 C.III. Krátkodobý finanční majetek (ř. 69+70) 068 0 0 0 0 C.III.1. Podíly - ovládaná nebo ovládající osoba 069 0 0 0 0 C.III.2. Ostatní krátkodobý finanční majetek 070 0 0 0 0 C.IV. Peněžní prostředky (ř. 72+73) 071 417 0 417 212 C.IV.1. Peněžní prostředky v pokladně 072 9 0 9 84 C.IV.2. Peněžní prostředky na účtech 073 408 0 408 128 D. Časové rozlišení aktiv (ř. 75 až 77) 074 33 0 33 33 D.1. Náklady příštích 075 33 0 33 33 D.2. Komplexní náklady příštích 076 0 0 0 0 D.3. Příjmy příštích 077 0 0 0 0 Netto 3 Minulé úč. Netto 4 5
Označ. a PASIVA b řád. PASIVA CELKEM (ř. 79+101+141) 078 32 538 33 175 A. Vlastní kapitál (ř. 80+84+92+95+99+100) 079-3 642-874 A.I. Základní kapitál (ř. 81 až 83) 080 3 131 3 131 A.I.1. Základní kapitál 081 3 131 3 131 A.I.2. Vlastní podíly (-) 082 0 0 A.I.3. Změny základního kapitálu 083 0 0 A.II. Ážio a kapitálové fondy (ř. 84 až 85) 084-4 0 A.II.1. Ážio 085 0 0 A.II.2. Kaptiálové fondy (ř. 87 až 91) 086-4 0 A.II.2.1. Ostatní kapitálové fondy 087 0 0 A.II.2.2. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků (+/-) 088-4 0 A.II.2.3. Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách obchodních korporací (+/-) 089 0 0 A.II.2.4. Rozdíly z přeměn obchodních korporací (+/-) 090 A.II.2.5. Rozdíly z ocenění při přeměnách obchodních korporací (+/-) 091 A.III. Fondy ze zisku (ř. 93 až 94) 092 0 0 A.III.1. Ostatní rezervní fond 093 0 0 A.III.2. Statutární a ostatní fondy 094 0 0 A.IV. Výsledek hospodaření minulých let (+/-) (ř. 96 až 98) 095-4 005-2 014 A.IV.1. Nerozdělený zisk minulých let 096 0 0 A.IV.2. Neuhrazená ztráta minulých let (-) 097-4 005-2 014 A.IV.3. Jiný výsledek hospodaření z minulých let (+/-) 098 0 0 A.V. Výsledek hospodaření běžného účetního (+-) 099-2 764-1 991 A.VI. Rozhodnuto o zálohách na výplatu podílu na zisku (-) 100 B. + C. Cizí zdroje (ř. 102+107) 101 36 180 34 049 B. Rezervy (ř. 103 až 106) 102 0 0 B.1. Rezerva na důchody a podobné závazky 103 0 0 B.2. Rezerva na daň z příjmů 104 0 0 B.3. Rezervy podle zvláštních právních předpisů 105 0 0 B.4. Ostatní rezervy 106 0 0 C. Závazky (ř. 108 + 123) 107 36 180 34 049 C.I. Dlouhodobé závazky (ř. 112 až 119 v četně 109) 108 0 0 C.I.1. Vydané dluhopisy (ř. 110+111) 109 0 0 C.I.1.1. Vyměnitelné dluhopisy 110 0 0 C.I.1.2. Ostatní dluhopisy 111 0 0 C.I.2. Závazky k úvěrovým instistucím 112 C.I.3. Dlouhodobé přijaté zálohy 113 0 0 C.I.4. Závazky z obchodních vztahů 114 0 0 C.I.5. Dlouhodobé směnky k úhradě 115 0 0 C.I.6. Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba 116 0 0 C.I.7. Závazky - podstatný vliv 117 0 0 C.I.8. Odložený daňový závazek 118 0 0 C.I.9. Závazky - ostatní (ř. 120 až 122) 119 0 0 C.I.9.1. Závazky ke společníkům 120 0 0 C.I.9.2. Dohadné účty pasivní 121 0 0 C.I.9.3. Jiné závazky 122 0 0 C.II. Krátkodobé závazky (ř. 127 až 133 v četně 124) 123 36 180 34 049 C.II.1. Vydané dluhopisy (ř. 125 až 126) 124 0 0 C.II.1.1. Vyměnitelné dluhopisy 125 0 0 C.II.1.2. Ostatní dluhopisy 126 0 0 C.II.2. Závazky k úvěrovým instistucím 127 1 373 1 442 C.II.3. Krátkodobé přijaté zálohy 128 2 037 111 C.II.4. Závazky z obchodních vztahů 129 10 451 10 026 C.II.5. Krátkodobé směnky k úhradě 130 C.II.6. Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba 131 19 121 19 121 C.II.7. Závazky - podstatný vliv 132 0 0 C.II.8. Závazky - ostatní (ř. 134 až 140) 133 3 198 3 349 C.II.8.1. Závazky ke společníkům 134 0 0 C.II.8.2. Krátkodobé finanční výpomoci 135 0 0 C.II.8.3. Závazky k zaměstnancům 136 1 649 2 050 C.II.8.4. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 137 763 771 C.II.8.5. Stát daňové závazky a dotace 138 384 322 C.II.8.6. Dohadné účty pasivní 139 396 190 C.II.8.7. Jiné závazky 140 6 16 D. Časové rozlišení pasiv (ř. 142 až 143) 141 0 0 D.1. Výdaje příštích 142 0 0 D.2. Výnosy příštích 143 0 0 č. c Stav v běžném účet. 5 Stav v minulém účet. 6 6
VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁT V DRUHOVÉM ČLENĚNÍ v plném rozsahu k Název, sídlo a IČ účetní jednotky 31.12.2017 OTAVAN Třeboň a.s. 13503031 Účetní #REF! Označ. číslo Skutečnost v účetním TEXT b řádku sledovaném minulém a c 1 2 I. Tržby z prodeje výrobků a služeb 01 104 007 71 095 II. Tržby za prodej zboží 02 1 008 861 A. Výkonová spotřeba (ř. 04 až 06) 03 79 339 46 196 A.1. Náklady vynaložené na prodané zboží 04 807 706 A.2. Spotřeba materiálu a energie 05 46 354 26 850 A.3. Služby 06 32 178 18 640 B. Změna stavu zásob vlastní činnosti (+/-) 07-772 84 C. Aktivace (-) 08 0 0 D. Osobní náklady (ř. 10 až 11) 09 29 137 27 079 D.1. Mzdové náklady 10 21 763 20 188 D.2. Náklady na sociální zabezpečení, zdravotní pojištění a ostatní náklady (ř. 12 až 13) 11 7 374 6 891 D.2.1. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 12 7 362 6 879 D.2.2. Ostatní náklady 13 12 12 E. Úprava a hodnot v provozní oblasti (ř. 15+18+19) 14 811 672 E.1. Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku (ř. 16 až 17) 15 811 672 E.1.1. Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku - trvalé 16 811 672 E.1.2. Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku - dočasné 17 E.2. Úpravy hodnot zásob 18 E.3. Úpravy hodnot pohledávek 19 III. Ostatní provozní výnosy (ř. 21 až 23) 20 930 1 534 III.1. Tržby z prodaného dlouhodobého majetku 21 39 20 III.2. Tržby z prodaného materiálu 22 681 1 025 III.3. Jiné provozní výnosy 23 210 489 F. Ostatní provozní náklady (ř. 25 až 29) 24 1 131 1 060 F.1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 25 19 0 F.2. Zůstatková cena prodaného materiálu 26 637 904 F.3. Daně a poplatky v provozní oblasti 27 126 128 F.4. Rezervy v provozní oblasti a komplexní náklady příštích 28-27 -215 F.5. Jiné provozní náklady 29 376 243 * Provozní výsledek hospodaření (ř. 01+02-03-07-08-09-14+20-24) 30-3 701-1 601 IV. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku - podíly (ř. 32 až 33) 31 0 0 IV.1. Výnosy z podílů - ovládaná nebo ovládající osoba 32 0 0 IV.2. Ostatní výnosy z podílů 33 0 0 G. Náklady vynaložené na prodané podíly 34 0 0 V. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku (ř. 36 až 37) 35 0 0 V.1. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku - ovládaná nebo ovládající osoba 36 0 0 V.2. Ostatní výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 37 0 0 H. Náklady související s ostatním dlouhodobým finančním majetkem 38 0 0 VI. Výnosové úroky a podobné výnosy (ř. 40 až 41) 39 0 0 VI.1. Výnosové úroky a podobné výnosy - ovládaná nebo ovládající osoba 40 0 0 VI.2. Ostatní výnosové úroky a podobné výnosy 41 I. Úpravy hodnot a rezervy ve finanční oblasti 42 0 0 J. Nákladové úroky a podobné náklady (ř. 44 až 45) 43 231 122 J.1. Nákladové úroky a podobné náklady - ovládaná nebo ovládající osoba 44 174 107 J.2. Ostatní nákladové úroky a podobné náklady 45 57 15 VII. Ostatní finanční výnosy 46 2 485 235 K. Ostatní finanční náklady 47 1 317 503 * Finanční výsledek hospodaření (+/-) (ř. 31-34+35-38+39-42-43+46-47) 48 937-390 ** Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) (ř. 30+48) 49-2 764-1 991 L. Daň z příjmů (ř. 51 až 52) 50 0 0 L.1. Daň z příjmů splatná 51 0 0 L.2. Daň z příjmů odložená (+/-) 52 0 0 ** Výsledek hospodaření po zdanění (+/-) (ř. 49-50) 53-2 764-1 991 M. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) 54 0 0 *** Výsledek hospodaření za účetní (+/-) (ř. 53-54) 55-2 764-1 991 * Čistý obrat za účetní = I. + II. + III. + IV. + V. + VI. + VII. (ř. 01+02+20+31+35+39+46) 56 108 430 73 725 7
Přehled o peněžních tocích (cash flow) nepřímou metodou Označení Text 1-12/2017 1-12/2016 P. Stav peněžních prostředků na počátku 212 361 Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost) Z. Účetní zisk či ztráta v běžné činnosti před zdaněním -2 764-1 991 A.1. Úpravy o nepeněžní operace 995 359 A.1.1. Odpisy stál.aktiv,pohledávek a opr.pol.k nabyt.maj 811 672 A.1.1.1. Odpisy stálých aktiv 811 672 A.1.1.2. Odpis pohledávek, odložená daň.pohledávka a závazek A.1.1.3. Umořování opravné položky k nabytému majetku A.1.2. Změna stavu opr.pol.,rezerv, zůstatků přech. účtů -27-415 A.1.2.1. Změna stavu opravných položek -27-415 A.1.2.2. Změna stavu rezerv A.1.2.3. Změna stavu přechodových účtů aktiv a pasiv A.1.3. Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv -20-20 A.1.4. Výnosy z podílů na zisku A.1.5. Vyúčtované náklad. a výnos. úroky s výjimkou kapit 231 122 A.* Čistý peněž.tok z prov.čin. před zdaněním,... -1 769-1 632 A.2. Změna potřeby pracovního kapitálu 2 682 917 A.2.1. Změna stavu pohledávek z provozní činnosti 2 989-2 251 A.2.2. Změna stavu krátkobých závazků z provozní činnosti 2 227 602 A.2.3. Změna stavu zásob -2 534 2 566 A.2.4. Změna stavu krátk. fin. maj. (mimo peněž. prostředků a ekvivalentů) 0 0 A.** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mim. pol. 913-715 A.3. Výdaje z plateb úroků s výjimkou kapital. úroků -231-122 A.4. Přijaté úroky s výjimkou podniků s inves. činností 0 0 A.5. Zaplacená daň z příjmu a doměrky za min. léta A.6. Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými úč. případy A.*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti 682-837 Peněžní toky z investiční činnosti B.1. Výdaje spojené s pořízením stálých aktiv -443-774 B.2. Příjmy z prodeje stálých aktiv 39 20 B.3. Zápůjčky a úvěry spřízněným osobám B.*** Čistý peněžní tok z investiční činnosti -404-754 Peněžní tok z finanční činnosti C.1. Změna stavu dlouhodobých, popř. krátkod. závazků -69 1 442 C.2. Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky -4 0 C.3. C.2.1. Zvýšení pen.prostředků a ekviv. z titulu zvýšení vlastního kapitálu -4 0 C.2.2. C.2.3. C.2.4. C.2.5. C.2.6. Vyplácení podílu na vlastním jmění společníkům Pen. dary a dotace do vlastního kapitálu a další vklady Úhrada ztráty společníky Přímé platby na vrub fondů Vyplácené dividendy včetně zaplacené daně Přijaté dividendy a podíly na zisku C.*** Čistý peněžní tok vztahující se k činnosti -73 1 442 F. Čisté zvýšení, resp. snížení peněžních prostředků 205-149 R. Stav pen.prostředků ekvivalentů na konci úč. 417 212 8
Příloha k účetní závěrce společnosti OTAVAN Třeboň a.s. k 31. 12. 2017 Příloha je zpracována v souladu s Vyhláškou, kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví, vydanou pod č. 500/2002 Sb., ze dne 6. 11. 2002, 39, kterým se stanoví obsah účetní závěrky pro podnikatele. Údaje přílohy vycházejí z účetních písemností účetní jednotky (účetní doklady, účetní knihy a ostatní účetní písemnosti) a z dalších podkladů, které má účetní jednotka k dispozici. Hodnotové údaje jsou vykázány v celých tisících Kč, pokud není uvedeno jinak. Obsah přílohy Obecné údaje 1. Popis účetní jednotky 2. Majetková či smluvní spoluúčast účetní jednotky v jiných společnostech 3. Zaměstnanci společnosti, osobní náklady 4. Poskytnutá peněžitá či jiná plnění Používané účetní metody, obecné účetní zásady a způsoby oceňování 1. Způsob ocenění majetku 1.1 Ocenění a způsob účtování zásob 1.2 Ocenění dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku vytvořeného vlastní činností 1.3 Ocenění cenných papírů a majetkových účastí 2. Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny 3. Změny oceňování, odpisování a postupů účtování 4. Opravné položky k majetku 5. Odpisování 6. Přepočet cizích měn na českou měnu 7. Klasifikace závazků Doplňující údaje k Rozvaze a k Výkazu zisku a ztrát 1. Položky významné pro hodnocení majetkové a finanční situace společnosti 1.1 Doměrky daně z příjmů za minulá účetní 1.2 Dlouhodobé bankovní úvěry 1.3.Rozpis odložené daně ze zisku 1.4.Rozpis přijatých dotací na investiční a provozní účely 1.5.Manka a přebytky u zásob 1.6 Rozpis rezerv 1.7 Rozpis závazků k sociálnímu zabezpečení 1.8 Rozpis závazků k zdravotnímu pojištění 1.9 Rozpis závazků vůči státu 2. Významné události po datu účetní závěrky 3. Doplňující informace o hmotném a nehmotném majetku 3.1 Hlavní skupiny dlouhodobého hmotného majetku 3.2 Rozpis dlouhodobého nehmotného majetku 3.3 Dlouhodobý hmotný majetek pořízený formou finančního pronájmu 3.4 Dlouhodobý hmotný majetek pořízený formou operativního pronájmu 3.5 Souhrnná výše majetku neuvedená v rozvaze 3.6 Rozpis hmotného majetku zatíženého zástavním právem 3.7 Přehled majetku s výrazně rozdílným tržním a účetním ohodnocením 3.8 Dlouhodobé majetkové cenné papíry a majetkové účasti 4. Vlastní kapitál 4.1 Zvýšení nebo snížení vlastního kapitálu 4.2 Základní kapitál 5. Pohledávky a závazky 5.1 Pohledávky po lhůtě splatnosti 5.2 Závazky po lhůtě splatnosti 5.3 Údaje o pohledávkách a závazcích k podnikům ve skupině 5.4 Údaje o pohledávkách a závazcích z titulu uplatnění zástavního a zajišťovacího práva 5.5 Závazky nesledované v účetnictví a neuvedené v rozvaze 6. Rezervy 7. Výnosy z běžné činnosti 8. Výdaje vynaložené v průběhu účetního na výzkum a vývoj 9. Informace o transakcích se spřízněnou osobou 10. Informace o nákladech na odměny statutárnímu auditorovi 11. Předpoklad nepřetržitého trvání společnosti 9
Obecné údaje 1. Popis účetní jednotky (II.1) Název: Otavan Třeboň a. s. IČO: 13503031 Sídlo: Třeboň, Nádražní 641, PSČ 379 01 Právní forma: akciová společnost Rozhodující předmět činnosti: - výroba oděvů - obchodní činnost, koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej, kromě případů vyžadujících zvláštní povolení - silniční motorová doprava v rámci podmínek stanovených v koncesní listině č.j. 303/00/93/1066 Okresního úřadu v Jindřichově Hradci - ubytovací služby Datum vzniku společnosti: 19.3.1991 Údaj o zápisu v OR: KS České Budějovice, odd.b, vložka 88 Osoby podílející se na základním kapitálu účetní jednotky více než 10 %: Jméno fyzické osoby, název právnické osoby IČO Sledované účetní Minulé účetní Podíl v % Podíl v % Alexandra Konorova Galina Maslova 87,08 87,08 Andrei Popov Važa Kiknavelidze 11,70 11,70 Ke dni 20.4.2015 byly akcie společností ETOMA INVEST spol. s r.o. s podílem 17,43 % a PROSPERITA holding, a.s. s podílem 66,91 % převedeny na pana Važa Kiknavelidze bytem Buková č.p.434, Tuchoměřice a následně dne 22.4.2015 převedeny na paní Alexandra Konorova bytem ul. Tverskaya 19/35, Moskva, paní Galina Maslova bytem ul.penjaginskaya 8/14, Moskva a pana Andrej Popov bytem Aviatsionnaya 70/257, Moskva. Změny v obchodním rejstříku : Ke dni 18. červenci 2016 byly do obchodního rejstříku zapsány následující změny: - Snížení základního kapitálu ze 313.108.000,- Kč na 3.131.800,- Kč - Snížení jmenovité hodnoty všech akcií z 1.000,- Kč na 10,- Kč na akcii Organizační struktura účetní jednotky a její zásadní změny v uplynulém účetním : V průběhu roku 2017 se organizační struktura nezměnila. Stav zaměstnanců ke konci roku byl 95 dělníků a 28 režijních zaměstnanců. V průběhu roku došlo ke změně statutárních orgánů. Valná hromada konaná dne 22.6.2017 změnila stanovy a rozšířila počet členů dozorčí rady a představenstva. Z představenstva byl odvolán p. Ing. Važa Kiknavelidze a z dozorčí rady byl odvolán p. Ing. Jiří Karger. 10
ORGANIZAČNÍ SCHÉMA - platnost od 1.11.2017 Valná hromada PŘEDSTAVENSTVO Ing.Rastislav Renko- předseda Ing. Skála - člen představenstva Andrej Keblúšek - člen předs. DOZORĆÍ RADA Aleš Pospíšil - předseda DR ing.peter Sklenár - člen DR Mgr. Petr Rudlovčák - člen DR OBCHODNÍ +VÝROBNÍ ÚSEK Vedoucí provozu Slavonice EKONOMICKÝ ÚSEK Personál + mzdy Ing. Skála Lubomír Novotná Alena Ing. Karger Jiří Novotná Alena Obchodní úsek - prodej Vedoucí výroby Slavonice ÚČETNICTVÍ, FAKTURACE, + Zmocněnenc KVALITA Šebesta Martin -VED. Sobotková Marcela FINANCE, POKLADNA SLAVONICE - ARCHIV Novotná Jana dílny 7514,7519,7520 Ing. Karger Jiří OSTRAHA, NÁKUP - REŽ. MATERIÁL, Kosová Lucie střihárna + vzorovací dílna Ing. Petrásek Jaromír BEZPEČNOST PRÁCE Ved. Výroby: Strak. + H. Slavk. Novotná Alena NÁKUP ZM + DP Trbola Stanislav ROZPIS VÝROBY - ZAŘAZENÍ Zvoňarová Pavla Sokolová Lucie - mistr Strakon Ing. Petrásek Jaromír ÚKLID Slavonice Obchodní úsek - SKLAD HV Petrásková Dana Michalcová Eva - mistr H. Slav. Technické kontroly Slavonice Holanová Jitka dílna -7514 CELNÍ DEKLARANT Trávníčková Jana - 7519 Matoušů Marcela Slavíková Jitka - 7520 Fialová Libuše Klenovcová Jaroslava Obchodní úsek - prodejna MISTŘI DÍLNY Slavonice Petrásková Dana Borzová Radka dlna - 7514 Dalekorejová Lenka - 7519 KOOPERACE ČR a BG Coufalová Marcela 7520 Cvrček Zd. BG + ČR TECH. Moravec Petr - střihárna Novotný Jiří BG + ČR TECH. Peterková Vlasta ČR TECHNICKÝ ÚSEK - ÚDRŽBA, SEŘ. STROJŮ, TOPENÍ DOPRAVA Přibyl Miroslav Cikán Václav Škrdla Pavel Příprava výroby technolog - normovač Cvrček Zdeňek Novotný Jiří Trbola Stanislav -Plánování SLAV. + BG Matoušů Marcela SKLAD HV, ZM, DP Matoušů Marcela vedoucí Paďourková Jiřina Kaislerová Veronika TPV návrh a vývoj Vzorovací dílna - VZORKY Grund Vladimír Grund Vladimír Chromá Kateřina Kasalová Lenka - Strakonice Trbola Stanislav Bartošková Dana 11
Členové statutárních a dozorčích orgánů ke dni uzávěrky účetních knih: Členové statutárních a dozorčích orgánů jsou obsahem výpisu z obchodního rejstříku, vedeného Krajským soudem v Českých Budějovicích oddíl B, vložka 88. Funkce Jméno Předseda představenstva Ing. Rastislav R e n k o Člen představenstva Ing. Lubomír S k á l a Člen představenstva Ing. Andrej K e b l ú š e k Předseda dozorčí rady Aleš P o s p í š i l Člen dozorčí rady Ing. Peter S k l e n á r Člen dozorčí rady Mgr. Petr R u d l o v č á k Ve sledovaném došlo ke změně ve složení představenstva společnosti a dozorčí rady. 2. Majetková či smluvní spoluúčast účetní jednotky v jiných společnostech (II.2) Majetková spoluúčast vyšší než 20 % Název společnosti Sídlo Výše podílu na základním kapitálu OTAVAN BG EOOD Lenin 1, Shivachevo, Bulgaria 100,- OTAVAN WORKWEAR s.r.o. Jeremiášova 2722/2b, Stodůlky, Praha 5 100,- Společnost OTAVAN BG EOOD byla zapsána do OR dne 9.11.2005. Společnost OTAVAN WORKWEAR s.r.o. byla zapsána do OR dne 27.8.2015. Položka 3. Zaměstnanci společnosti, osobní náklady (II.3) Zaměstnanci celkem Sledované Předchozí Z toho řídící pracovníci Sledované Předchozí účetní účetní účetní účetní Průměrný počet zaměstnanců 121 113 2 2 Mzdové náklady 20391 19427 754 841 Odměny členům statutárních orgánů společnosti 1240 695 272 119 Odměny členům dozorčích orgánů společnosti 132 66 32 66 Náklady na sociální zabezpečení 7362 6879 376 359 Sociální náklady 12 12 12 12 Osobní náklady celkem 29137 27079 1446 1397 4. Poskytnutá peněžitá či jiná plnění (II.4.) Úvěry, půjčky, jištění, záruky a naturální plnění stávajícím ani bývalým členům orgánů nebylo ve sledovaném i minulém poskytnuto. 12
Používané účetní metody, obecné účetní zásady a způsoby oceňování (III.) Předkládaná účetní závěrka společnosti byla zpracována na základě zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění, v souladu s Vyhláškou k provedení zákona o účetnictví, vydanou pod č. 500/2002 Sb. a Českými účetními standardy pro podnikatele, vydanými pod.č. 48/2003 FZ. 1. Způsob ocenění majetku (III.2.1) 1.1 Ocenění a způsob účtování zásob Účtování zásob (III.2.1.a) - prováděno způsobem A evidence zásob ve skladových cenách Výdej zásob ze skladu je účtován: - cenami zjištěnými aritmetickým průměrem Ocenění zásob (III.2.1.a) (III.2.3.) - oceňování zásob vytvořených ve vlastní režii je prováděno: Nedokončená výroba ve skutečných nákladech zahrnujících: - přímý materiál - osobní náklady - ostatní přímé náklady Hotové výrobky v předem stanovených nákladech zahrnujících: - přímý materiál - výrobní režii - oceňování nakupovaných zásob je prováděno: ve skutečných pořizovacích cenách zahrnujících: - cenu pořízení - vedlejší pořizovací náklady: - dopravné - clo 1.2 Ocenění dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku vytvořeného vlastní činností (III.2.1.b) DHM a DNM je oceňován vlastními náklady ve složení: - přímé náklady - výrobní režie DHM a DNM nebyl ve sledovaném roce pořízen. 13
1.3 Ocenění cenných papírů a majetkových účastí (III.2.1.c) Cenné papíry a majetkové účasti jsou oceňovány: - pořizovacími cenami Cenné papíry a majetkové účasti nebyly ve sledovaném roce pořízeny, k rozvahovému dni byly cenné papíry a majetkové účasti oceněny pořizovací cenou. 2. Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny (III.2.2) Stanovení reprodukční pořizovací ceny nebylo ve sledovaném použito. 3. Změny oceňování, odpisování a postupů účtování (III.2.4) Ve sledovaném účetním nedošlo v účetní jednotce k žádným změnám. 4. Opravné položky k majetku (III.2.5) Ve sledovaném byly opravné položky zúčtovány a tvořeny následovně: Opravné položky k: Zůstatek k prvnímu dni účetního Tvorba Zúčtování Zůstatek k poslednímu dni účetního 2017 2016 2017 2016 2017 2016 2017 2016 - dlouhodobému majetku 0 0 0 0 0 0 0 0 - zásobám 0 0 0 0 0 0 0 0 - finančnímu majetku 0 0 0 0 0 0 0 0 - pohledávkám-zákonné 0 0 0 0 0 0 0 0 - pohledávkám ostatní 1028 1042 0 0 28 14 1000 1028 Ve sledovaném došlo ke snížení opravných položek o 28 tis. Kč z důvodu částečné úhrady pohledávky. 14
5. Odpisování (III.2.6) a) Odpisový plán účetních odpisů dlouhodobého hmotného majetku je součástí interní směrnice generálního ředitele č. 6/2001. Odpisový plán účetních odpisů vychází z předpokládaného opotřebení zařazovaného majetku odpovídajícího běžným podmínkám jeho používání, účetní a daňové odpisy se nerovnají. b) Odpisový plán účetních odpisů dlouhodobého nehmotného majetku vycházel z ustanovení 28 odst. 3 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví a je součástí interní směrnice generálního ředitele č. 6/2001. Dodržuje se zásada jeho odepsání v účetnictví nejdéle na pět let od jeho pořízení Daňové odpisy - použita metoda: - lineární Pro rok 2017 organizace na základě 26, odst.8 Zákona o daních z příjmů rozhodla o přerušení odpisování. Systém odpisování drobného dlouhodobého majetku Drobný hmotný majetek výrobní povahy a výpočetní technika do 40 000,- Kč se účtuje na účet 022002 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek a je po zařazení do používání účetně odpisován 25% ročně. Drobný hmotný majetek nevýrobní povahy do 40 000,- Kč je veden jako zásoba a je účtován do nákladů společnosti při vyskladnění na účet 501008 - Spotřeba DHM. Drobný nehmotný majetek do 10 000,- Kč je účtován do nákladů společnosti na účet 518001 - Ostatní služby. 6. Přepočet cizích měn na českou měnu (III.2.7) Při přepočtu cizích měn na českou měnu používá společnost: - měsíční pevný kurz odvozený od vyhlášeného kurzu ČNB k prvnímu dni, pro které je kurs používán K datu účetní závěrky při přepočtu cizích měn na českou měnu u položek aktiv a pasiv použila společnost: - denní kurz vyhlášený ČNB od 31.12.2017, vzniklé kursové rozdíly byly zúčtovány na příslušný účet kursových zisků a ztrát 7. Klasifikace závazků (III.2.8) Společnost klasifikuje část dlouhodobých závazků, bankovních úvěrů a finančních výpomocí, jejichž doba splatnosti je kratší než jeden rok vzhledem k rozvahovému dni, jako krátkodobé. 15
Doplňující údaje k Rozvaze a k Výkazu zisků a ztrát (IV.) 1. Položky významné pro hodnocení majetkové a finanční situace společnosti(iv.1) 1.1 Doměrky daně z příjmů za minulá účetní Důvod doměrku Výše doměrku Celkem 0 1.2 Dlouhodobé bankovní úvěry Rok splatnosti Úvěry celkem CELKEM 0 1.3 Rozpis odložené daně z příjmu Běžné účetní Položka Účetní ZC (OP) Daňová ZC (OP) Rozdíl Majetek -1419 Rozdíl zůstatkových cen 13317 11898-1419 Neuplatněné daň.ztráty atd. 4026 Daňové ztráty z minulých let 4026 4026 CELKEM 2607 Sazba daně 0,19 Odložená daňová pohledávka 495 Minulé účetní Položka Účetní ZC (OP) Daňová ZC (OP) Rozdíl Majetek -1802 Rozdíl zůstatkových cen 13700 11898-1802 Neuplatněné daň.ztráty atd. 3905 Daňové ztráty z minulých let 3905 3905 CELKEM 2103 Sazba daně 0,19 Odložená daňová pohledávka 400 Společnost o odložené daňové pohledávce neúčtuje. 16
1.4 Rozpis přijatých dotací na investiční a provozní účely Ve sledovaném nebyly společnosti poskytnuty žádné dotace 1.5 Rozpis mank a přebytků u zásob Ve sledovaném nedošlo k mimořádnému znehodnocení zásob. 1.6 Rozpis rezerv Ve sledovaném nebyly vytvořeny žádné rezervy. 1.7 Rozpis závazků k sociálnímu zabezpečení Celkem v Kč Z toho penále Okresní správa sociálního zabezpečení 532472 0 1.8 Rozpis závazků k zdravotnímu pojištění Celkem v Kč Z toho penále Všeobecná zdravotní pojišťovna Jindř.Hradec 146074 0 Zdravotní pojišťovna ministerstva vnitra 32326 0 Vojenská zdravotní pojišťovna 40202 0 Česká průmyslová ZP 7557 0 Oborová ZP 4900 0 Zdravotní pojišťovny celkem 231059 0 1.9 Rozpis závazků vůči státu Celkem v Kč Z toho penále Finanční úřad v Třeboni daň z příjmu ze 78196 0 závislé činnosti Finanční úřad v Třeboni daň z příjmu FO 1725 0 vybíraná srážkou Finanční úřad v Třeboni DP 0 0 Finanční úřad v Třeboni DPH 363217 0 Finanční úřad v Třeboni daň silniční 2305 0 Žádné z těchto závazků nejsou po lhůtě splatnosti. 2. Významné události po datu účetní závěrky (IV.2) K datu sestavení účetní závěrky nejsou vedení společnosti známy žádné další významné následné události, které by ovlivnily účetní závěrku k 31. prosinci 2017. 17
3. Doplňující informace o dlouhodobém hmotném a nehmotném majetku 3.1 Hlavní skupiny dlouhodobého hmotného majetku (IV.3.1.a) Skupina majetku Pořizovací cena Oprávky Zůstatková cena Přírůstky Úbytky běžné Minulé Běžné Minulé Běžné Minulé Pozemky 2193 2193 0 0 2193 2193 0 0 Stavby 33308 33078 22987 22416 10321 10662 230 0 Samostatné movité věci a 62698 62552 62122 61934 576 618 165 19 soubory movitých věcí Z toho : Stroje,přístroje,zaříz. 53788 53744 53305 53152 483 592 63 19 Dopravní prostředky 8324 8222 8231 8196 93 26 102 0 Inventář 586 586 586 586 0 0 0 0 Jiný DHM 227 227 0 0 227 227 0 0 Nedokončený DHM 0 0 0 0 0 0 0 0 3.2 Rozpis dlouhodobého nehmotného majetku (IV.3.1.b) Skupina majetku Pořizovací cena Oprávky Zůstatková cena Přírůstky Úbytky běžné Minulé Běžné Minulé Běžné minulé Software 16065 16231 16065 16231 0 0 34 0 Ocenitelná práva 196 196 196 196 0 0 0 0 Nehmotné výsledky 0 0 0 0 0 0 0 0 výzkumu a vývoje Jiný DNM 0 0 0 0 0 0 0 0 Nedokončený DNM 0 0 0 0 0 0 0 0 3.3 Dlouhodobý hmotný majetek pořízený formou finančního pronájmu (IV.3.1.c) Běžné účetní v Kč Zahájení Doba trvání Název majetku Splátky celkem První splátka Uhrazené splátky Neuhrazené splátky splatné do 1 roku po 1 roce 6/15 Do Nákladní automobil 470070,00 0,00 261150,00 104460,00 104460,00 10.12.2019 IVECO DAILY Celkem 470070,00 0,00 261150,00 104460,00 104460,00 Minulé účetní v Kč Zahájení Doba trvání Název majetku Splátky celkem První splátka Uhrazené splátky Neuhrazené splátky splatné do 1 roku po 1 roce 6/15 Do Nákladní automobil 470070,00 0,00 156690,00 104460,00 208920,00 10.12.2019 IVECO DAILY Celkem 470070,00 0,00 156690,00 104460,00 208920,00 18
3.4. Dlouhodobý hmotný majetek pořízený formou operativního pronájmu V minulém i sledovaném neevidovala společnost majetek pořízený formou operativního pronájmu. 3.5 Souhrnná výše majetku neuvedená v rozvaze (IV.3.1.e) Běžné Minulé Název majetku Pořizovací cena Název majetku Pořizovací cena Drobný hmotný majetek 654 Drobný hmotný majetek 654 v operativní evidenci v operativní evidenci Celkem 654 Celkem 654 3.6 Rozpis hmotného majetku zatíženého zástavním právem (IV.3.1.f) Běžné účetní Ke konci roku 2017 byly zastaveny veškeré budovy, stavby a pozemek areálu provozu Slavonice za účelem kontokorentního úvěru zřízeného u České spořitelny a.s. Minulé účetní Ke konci roku 2016 byly zastaveny veškeré budovy, stavby a pozemek areálu provozu Slavonice za účelem kontokorentního úvěru zřízeného u České spořitelny a.s. 3.7 Přehled majetku s výrazně rozdílným tržním a účetním ohodnocením (IV.3.1.g) V minulém i sledovaném neevidovala společnost majetek s výrazně rozdílným tržním a účetním ohodnocením. 3.8 Dlouhodobé majetkové cenné papíry a majetkové účasti (IV.3.1.h) Běžné Název společnosti Sídlo Pořizovací cena v tis.kč Podíl v % Počet akcií/ nominální hodnota Dividendy v tisících Kč OTAVAN BG EOOD Šivačevo, 65 100,- 0 BG OTAVAN Praha 5 2000 100,- 0 WORKWEAR s.r.o. Celkem 2065 0 Minulé Název společnosti Sídlo Pořizovací Podíl v % Počet akcií/ Dividendy v cena v tis.kč nominální hodnota tisících Kč OTAVAN BG EOOD Šivačevo, 69 100,- 0 BG OTAVAN Praha 5 2000 100,- 0 WORKWEAR s.r.o. Celkem 2069 0 19
4. Vlastní kapitál (IV.3.3) 4.1. Zvýšení nebo snížení vlastního kapitálu (IV.3.3.a,b) Běžné Předchozí Základní kapitál 3131 3131 Oceň.rozdíly z přecenění majetku -4 0 Zákonný rezervní fond 0 0 Statutární a ostatní fondy 0 0 Nerozdělený zisk minulých let 0 0 Neuhrazená ztráta minulých let -4005-2014 Jiný výsledek hospodaření minulých let 0 0 Hospodářský výsledek běžného účetního -2764-1991 Vlastní kapitál celkem -3642-874 Hospodářský výsledek rok 2016 ztráta ve výši 1991 tis. Kč byl převeden do neuhrazené ztráty minulých let. Neuhrazená ztráta minulých let a jiný výsledek hospodaření byly zčásti pokryty snížením základního kapitálu Návrh na rozdělení ztráty běžného : Ztrátu ve výši -2 764 288,40 Kč zúčtovat do neuhrazené ztráty minulých let. Záporný vlastní kapitál ve výši -3 641 571,79 Kč řešit upsáním nových akcií. 4.2 Základní kapitál (IV.3.3.c) Běžné Druh akcií Počet akcií Nominální hodnota Nesplacené akcie Lhůta splatnosti Kmenové akcie na jméno 313108 10 0 Na základě rozhodnutí mimořádné valné hromady ze dne 25.10.2005 o změně podoby akcií společnosti ze zaknihovaných na listinnou bylo do konce roku 2011 vyměněno 294085 ks akcií u 147 akcionářů, nevyměněno zůstalo 19023 ks akcií u 4975 akcionářů. Ke dni 1.1.2014 došlo v souladu s ustanovením 2 odst.1 Zákona č.134/2013 Sb. ke změně listinných akcií na majitele společnosti na akcie na jméno. Představenstvo společnosti vyzvalo akcionáře k výměně v termínu od 3.3.2014 do 30.6.2014. V roce 2014 bylo vydáno 24 hromadných listin na jméno, které zahrnují 278529 kusů cenných papírů. Nevyměněno zůstalo 142 hromadných listin na majitele, které zahrnují 1782 kusů cenných papírů a 4936 ostatních akcionářů s 32797 kusy cenných papírů neprojevilo zájem o výměnu. Dne 29.6.2015 byla provedena nedobrovolná dražba 30944 ks nevyměněných akcií. K 31.12.2015 má společnost 153 akcionářů, kteří vlastní 247 hromadných listin na jméno, obsahujících 311787 akcií, nevyzvednutých hromadných listin zůstalo 113, obsahujících 1321 akcií. Společnost do konce roku 2015 nenabyla žádné vlastní akcie. Valná hromada konaná dne 28.6.2016 rozhodla o snížení základního kapitálu o 309976920,- Kč na 3131080,- Kč poměrným snížením jmenovité hodnoty akcií z 1000,- Kč na akcii na 10,- Kč na akcii. Snížení se realizovalo výměnou původních akcií za akcie s vyznačenou sníženou jmenovitou hodnotou. Ve stanoveném termínu do 30.9.2016 bylo vyměněno 310092 akcií. Nevyměněno zůstalo 3016 akcií. Minulé Druh akcií Počet akcií Nominální hodnota Nesplacené akcie Lhůta splatnosti Kmenové akcie na majitele 313108 1000 0 20
5. Pohledávky a závazky (IV.3.2, 3.4) 5.1 Pohledávky po lhůtě splatnosti (IV.3.2.a) Počet dnů Sledované Předchozí Z obchodního styku Ostatní Z obchodního styku Ostatní Do 30 233 0 233 0 30 90 0 0 10 0 90 180 0 0 0 0 180 360 0 0 0 0 360 a více 332 0 349 0 Celkem 565 0 592 0 5.2 Závazky po lhůtě splatnosti (IV.3.4.a) Počet dnů Sledované Minulé Z obchodního styku Ostatní Z obchodního styku Ostatní Do 30 836 0 982 0 30 90 123 0 111 0 90 180 202 0 0 0 180 360 1 0 0 0 360 a více 41 0 28 0 Celkem 1203 0 1121 0 5.3 Údaje o pohledávkách a závazcích k podnikům ve skupině (IV.3.4.b) Pohledávky k podnikům ve skupině Celkem tis.kč Poznámka Splatnost Dlužník OTAVAN BG 2554 půjčka 2018 Závazky k podnikům ve skupině Celkem tis.kč Poznámka Splatnost Věřitel Hlavní akcionář 19121 půjčka 2018 Společnost nevykazuje dlouhodobé pohledávky a závazky. 21
5.4 Údaje o pohledávkách a závazcích z titulu uplatnění zástavního a zajišťovacího práva (IV.3.2.c, 3.4.c) Běžné Minulé Pohledávky z obchodního styku Kontokorentní úvěr ČS a.s. Kontokorentní úvěr ČS a.s. Závazky z obchodního styku Nejsou Nejsou 5.5 Závazky nesledované v účetnictví a neuvedené v rozvaze (IV.3.4.d) Společnost neevidovala žádné jiné závazky nesledované v účetnictví a neuvedené v rozvaze. Společnosti nejsou známy žádné významné potenciální ztráty, na které by měla být v účetnictví tvořena rezerva 6. Rezervy (IV.3.5) Druh rezervy Zůstatek k prvnímu dni účet. Minulé Tvorba Čerpání Zůstatek k poslednímu dni Běžné Tvorba Čerpání Zůstatek k poslednímu dni Období účet. účet. Zákonné rezervy 0 0 0 0 0 0 0 Ostatní rezervy 0 0 0 0 0 0 0 Celkem 0 0 0 0 0 0 0 7. Výnosy z běžné činnosti (IV.3.6) Sledované Minulé Celkem Tuzemsko Zahraničí Celkem Tuzemsko Zahraničí Tržby za vlastní 102794 29960 72834 70293 25135 45158 výrobky Tržby z prodeje 1213 1213 0 802 802 0 služeb Tržby za zboží 1008 1008 0 861 861 0 Ostatní výnosy 3415 3415 0 1769 1769 0 Celkem 108430 35 596 72834 73725 28567 45158 8. Výdaje vynaložené v průběhu účetního na výzkum a vývoj (IV.3.7) Společnost od roku 2006 nevynaložila na výzkum a vývoj žádné finanční prostředky. 22
9. Informace o transakcích se spřízněnou osobou 9.1. Mezi ovládanou osobou OTAVAN Třeboň a.s. jako úvěrovaným a propojenou osobou hlavním akcionářem jako úvěrujícím pokračovalo plnění Smlouvy o úvěru v celkové výši 11 321 494,80 Kč na základě postoupených pohledávek. Úvěrující neúčtoval od 22.4.2015 žádné úroky. 9.2. Mezi ovládanou osobou OTAVAN Třeboň a.s. jako úvěrovaným a propojenou osobou hlavním akcionářem jako úvěrujícím byla dne 24.6.2015 uzavřena Smlouva o úvěru do výše 5 000 000,00 Kč, smlouva není účelově vázána. Úvěrovaný zúčtoval a odvedl úvěrujícímu úrok ve výši 66 000,- Kč. 9.3. Mezi ovládanou osobou OTAVAN Třeboň a.s. jako úvěrovaným a propojenou osobou hlavním akcionářem jako úvěrujícím byla dne 18.8.2016 uzavřena Smlouva o úvěru ve výši 3 600 000,00 Kč, smlouva není účelově vázána. Úvěrovaný zúčtoval a odvedl úvěrujícímu úrok ve výši 41 016,39 Kč. Veškeré smluvní vztahy, plnění i protiplnění odpovídaly podmínkám obvyklého obchodního styku. 10. Informace o nákladech na odměny statutárnímu auditorovi Mezi smluvními stranami je sjednána za provedení předmětu smlouvy dle čl. V cena ve výši: Za auditorské činnosti 40 000 Kč Uvedené ceny jsou bez DPH. Účetní jednotka se dále zavazuje uhradit auditorovi náhradu cestovného. 11. Předpoklad nepřetržitého trvání společnosti Společnost vykazuje v roce 2017 ztrátu ve výši 2 764 tis. Kč a byl tak dosažen záporný vlastní kapitál ve výši 3 642 tis. Kč. Dále byl vykázán záporný pracovní kapitál (oběžná aktiva mínus krátkodobé závazky) ve výši 17 684 tis. Kč. Na ztrátě roku 2017 se rozhodujícím způsobem podílelo meziroční navýšení osobních nákladů a provozních nákladů v návaznosti na zřízení provozu ve Strakonicích a navýšení odměn statutárních orgánů v návaznosti na rozhodnutí valné hromady a dále snížení produktivity práce v návaznosti na změnu vyráběného sortimentu. Záporný vlastní kapitál lze eliminovat zvýšením základního kapitálu kapitalizací půjčky od rozhodujících akcionářů v hodnotě 11.321 tis.kč. Touto účetní úpravou se vlastní kapitál stane kladným a zadluženost společnosti se sníží. Účetní závěrka k 31. prosinci 2017 byla sestavena za předpokladu nepřetržitého trvání společnosti. Přiložená účetní závěrka tudíž neobsahuje žádné úpravy, které by mohly z této nejistoty vyplývat. 23