ZÁVĚREČNÝ ÚČET obce Huslenky za rok 2012 /dle 17 zákona č.250/2000sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů ve znění platných předpisů/ Údaje o obci: Adresa : Huslenky č.494 PSČ : 756 02 Telefonické spojení: 571 445 075 IČO: 00303828 DIČ: CZ 00303828 Podatelna: ou@huslenky.cz Bankovní spojení : základní běžný účet zřízen u ČS a.s. Počet obyvatel k 31.12. 2012: 2186 Rozloha katastru obce : 3508 ha Zastupitelstvo obce v roce 2012 Starosta obce : Oldřich Surala Místostarosta obce: Mgr. Helena Jurčíková Členové rady: Mgr. Jarmila Kopecká, ing. Radomír Kořenek, Tomáš Schildberger Členové zastupitelstva: Hrňa Jaroslav, Mgr. Jurčíková Helena, Mgr. Kopecká Jarmila, Ing. Kořenek Radomír, Gustav Rožnovják,Tomáš Schildberger, Bc. Martin Schön, ing. Zdeněk Straděj, Jiří Světinský, Oldřich Surala, Jana Václavíková, Antonín Vozák, Antonín Vozák ml. Jaromír Zádilský, Josef Blaha Finanční výbor: předseda: Antonín Vozák ml. členové : Gustav Rožnovják, Bc. Martin Schön Kontrolní výbor: předseda: Jiří Světinský členové : Jana Václavíková, Antonín Vozák Obecní kronika: Jana Krhovjáková Knihovna: Mgr. Jarmila Jurčíková Správce hřbitova: Josef Orság Webmaster: Jiří Světinský SDH Huslenky: starosta: Libor Šimčík velitel: Jiří Světinský 1
Počet jednání v roce 2012 Rada obce - 22 zasedání Zastupitelstvo obce 6 zasedání Obec Huslenky je členem : Sdružení obcí Mikroregion Vsetínsko Sdružení obcí Valašsko-Horní Vsacko MASVHV, o.s.- místní akční skupina- sdružení firem, podnikatelů a obcí Hodnotící zpráva hospodaření obce Huslenky za rok 2012 1) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2012 Údaje o plnění příjmu a výdajů /porovnání roku 2011 a 2012/ údaje dle Výkazu FIN 2-12 v Kč po konsolidaci Rozpočet 2011 schválený rozp. upravený rozp. skutečnost k 31. 12. 2011 Třída 1 - Daňové příjmy 17 942 000 19 774 310 19 199 595 Třída 2 - Nedaňové příjmy 4 066 000 4 669 000 4 617 829 Třída 3 - Kapitálové příjmy 27 Třída 4 - Dotace-transfery 2 791 000 7 686 690 7 681 948 Příjmy celkem 24 799 000 32 130 000 31 499 399 Třída 5 - Běžné výdaje 15 089 000 21 062 456 20 388 155 Třída 6 - Kap. výdaje 11 811 000 14 018 544 12 180 925 Výdaje celkem 26 900 000 35 081 000 32 569 080 Třída 8 - Financování 2 101 000 2 951 000 1 069 681 Rozpočet 2012 schválený rozp. upravený rozp. skutečnost k 31. 12.2012 Třída 1 - Daňové příjmy 19 467 000 19 976 900 16 823 906,76 Třída 2 - Nedaňové příjmy 3 516 000,- 3 639 000 3 990 093,88 Třída 3 - Kapitálové příjmy 92 000 99 167 Třída 4 - Dotace 7 177 000 5 342 610 5 342 619,89 Příjmy celkem 30 160 000 29 050 510 26 255 787,53 Třída 5 - Běžné výdaje 18 595 000 19 935 910 19 535 790,40 Trřída 6 Kap. výdaje 14 605 000 9 554 600 5 595 614,69 Výdaje celkem 33 200 000 29 490 510 25 131 405,09 Třída 8 -Financování 3 040 000 440 000-1 124 382,44 Nedílnou součástí plnění příjmů a čerpání výdajů výkaz FIN 2-12, který obsahuje údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby. V průběhu roku 2012 schválilo zastupitelstvo obce 3 rozpočtové změny. Stav finančních prostředků na běžném účtu vedeného u ČS a.s k 31.12.2012 činil 2 198 020,86. Celý tento zůstatek bude zapojen do rozpočtu roku 2013. 2
Výsledek hospodaření obce Huslenky za rok 2012 dle Výkazu zisku a ztrát sestaveného k 31. 12. 2012 činily výnosy obce 23 627 857,08 Kč a náklady 23 071 482,25 Kč. Výsledek hospodaření před zdaněním činil 802 614,83Kč, daň z příjmu 246 240,-Kč a výsledek hospodaření po zdanění byl ve výši 556 374,83Kč. Je nutné připomenout, že na rozdíl od finančních výkazů /FIN 2 12/, které vycházejí z příjmů a výdajů daného roku, výsledek hospodaření / vyjádřený Výkazem zisku a ztrát/ vychází z neinvestičních nákladů a výnosů roku 2012. - Rozvaha za rok 2012 sestavená k 31. 12. 2012 hodnota AKTIV brutto je 153 639 010,43Kč, hodnota netto je 127 133 455,08Kč, hodnota korekce ve výši 26 505 555,35Kč. Hodnota korekce je tvořena oprávkami k /SÚ/ syntetickému účtu/ 018, 021,022, 028 315, 311. PASIVA jsou rovněž ve výši 127 133 455,08Kč. Výsledek hospodaření k 31.12.2012 zachycený v Rozvaze má hodnotu rovněž 556 374,83Kč. Hodnota pasiv je rovna hodnotě aktiv netto. - Příloha jsou zde zachyceny informace o účetní jednotce, způsobu účtování, účetní případy zachycené v podrozvaze a jiné doplňkové informace. Účetní závěrka byla schválena ZO č. 16 dne 18. 3. 2013 Bezúročné půjčky k 31. 12. 2012 - Poskytnutá půjčka ZŠ Huslenky za účelem profinancování investičních nákladů projektu BABHUS-dialog genia pohybu. Ve výši 225 000,-Kč. -Poskytnuta půjčka MASVHV,o.s. ve výši 65 431,-Kč se splatností do 31.12. 2013 -Poskytnuta půjčka MASVHV, o.s. ve výši 24 800,-Kč se splatností do 31. 12. 2013 2) Zapojení mimorozpočtových zdrojů V roce 2012 obec nepřijala žádný úvěr ani krátkodobou půjčku. Na 7. zasedání Zastupitelstva obce Huslenky bylo schváleno uzavření úvěrové smlouvy na dobu 1 rok /to je do 28. 11. 2012/ na poskytnutí kontokorentního úvěru s ČS a.s. ve výši 2 mil. Kč na pokrytí časového nesouladu příjmů v období 2011-1012. Tento kontokorent nebyl v roce 2012 čerpán. 3) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně V roce 2012obec obdržela a vyčerpala následující dotace ve výši: Účelový Poskytovatel Dotační titul Poskytnuto Vyčerpáno Poznámka znak k 31. 12. 2011 k 31. 12. 2011 13234 MPSV ČR Aktivní politika zaměstnanosti 196 050,- 196 050 VPP /EU-SR operační program lidské zdroje/ 89517,8 SZIF CR Víceúčelové hřiště v obci Huslenky 1 378 391 1 378 391 Realizace v roce 2011 89517,8 SZIF ČR Parkoviště u silnice II/487 701 815 701 815 Realizace v roce 2011 17 466 Min. pro místní rozvoj ČR Povodňové škody-oprava komunikací,i. etapa 21 526,34 21 526,34 Zbytek z r. 2011 17 466 Min. pro místní Povodňové škody- oprava 1 386 672 1 386 672 rozvoj ČR komunikací, II etapa 17 466 Min. pro místní Povodňové škody úprava 249 843,01 249 843,01 Zbytek z r. 3
rozvoj ČR vodních toků 2011 98 193 Státní rozpočet Volby do krajů a Senátu PSČ 68 400 58 536,- 9 864,- MF vráceno 17003 17002 Min. pro místní rozvoj ČR Návrh územního plánu obce 37 362,- 6 594,- v roce 2013 Chybné krácení dot.,čerpáno v roce 2010 Dotace ze Zlínského kraje 00070 Zlínský kraj Hospodaření v lesích 78 532 48 600 24 376,-Kč čerpáno v roce 2010 000110 Zlínský kraj Zajištění dopr. obslužnosti Černé 140 000 140 000 a Uherská 000020 Zlínský kraj Dotace na Huslenské slavnosti 2012 20 000 20 000 Průtokové dotace k přeposlání ZŠ Huslenky Státní rozp. + z rozp. EU 33123 MŠMT ZŠ Huslenky v globálním světě 281 048,80 281 048,80 Celá částka přeposlána ZŠ Huslenky 17007 MMR ČR Aeroškola s Marienkou a Mařenkou U všech těchto dotací byly finanční prostředky využity na poskytnutý účel. 4) Obec Huslenky v roce 2012 neúčtuje o hospodářské činnosti 6 185,74 6 185,74 Celá částka přeposlána ZŠ Huslenky 5) Hospodaření příspěvkových organizací zřízených obcí Huslenky Obec je zřizovatelem dvou příspěvkových organizací: - 3113 Základní škola, která od obce obdržela v roce 2012 neinvestiční příspěvek na provoz ve výši 1 391 066,10,-Kč - 3111 Mateřská škola, která od obce obdržela v roce 2012 neinvestiční příspěvek na provoz ve výši 600 000,- Kč. Název PO Výnosy v Kč. Náklady v Kč. VH celkem v Kč ZŠ Huslenky 6 402 025,34 6 283 705,21 118 320,13 MŠ Huslenky 3 199 019,82 3 184 990,30 14 029,52 Výsledek hospodaření /zisk/ na žádost obou příspěvkových organizací byl po schválení RO č. 50 dne 25. 2. 2013 převeden do jednotlivých fondů, /rezervní fond a fond odměn/ které budou zapojeny v příspěvkových organizacích v následujících letech. Zlepšený hospodářský výsledek u PO ZŠ bude použit na dofinancování projektu BABHUS- dialog umenia a pohybu v roce 2013. Roční účetní závěrka za rok 2012 obou příspěvkových organizací jsou založeny na OÚ Huslenky. 4
6) Výsledek hospodaření společnosti založené obcí Huslenky Výnosy v Kč. Náklady v Kč VH za 2011 Služby obce Huslenky s.r.o. 5 122 698,16 4 899 524,91, 223 173,25 Roční účetní závěrka včetně zprávy o činnosti společnosti jsou založeny ve společnosti SOH s.r.o. 7) Stav účelových fondů Sociální fond: Počáteční stav k 1. 1. 2011 činil 173,-Kč. Tvorba fondu činila 90 614,-Kč, použití 83 535,-Kč. Konečný stav k 31. 12. 2012 činil 7 252,-Kč Tvorba a čerpání fondu se řídí Statutem sociálního fondu a jeho dodatky. Fond na opravu vodovodu: Na 24. zasedání ZO v roce 2009 byla schválena pravidla pro tvorbu a čerpání tohoto fondu. Příjmem pro tvorbu fondu je nájemné za pronájem vodovodu od Služeb obce Huslenky s.r.o. / dle smlouvy /ve výši 300 tisíc ročně. Stav fondu k 1. 1. 2012 činil 600.000,-Kč. ZO rozhodlo na 13. Zasedání dne 12. 9. 2013 o čerpání z tohoto fondu na investiční akci - prodloužení vodovodu ve výši 249 987,49Kč. Na 14. Zasedání ZO dne 10. 12. 2013 byla schválena změna výše tvorby na rok 2012 v částce 250 000,-Kč. K 31. 12. 2012 je zůstatek fondu 600.002, 51,-Kč 8) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2012. Přezkoumání hospodaření provedl zaměstnanec kontrolního oddělení Zlínského kraje: ing. Antonín Putala. Dílčí přezkoumání hospodaření obce viz. zápis č.j.259/2012kř proběhlo v období od 17. 9. 2012. 18. 9. 2012 a závěrečné přezkoumání proběhlo ve dnech 9.5. 13.5. 2013 č.259/2012/kř. B. II. Při přezkoumání nebyly zjištěny chyby a nedostatky uvedené v ustanovení 10 odst. 3 písm. b) a písm. c) zákona č. 420/2004 Sb. C. Závěr C. I. Odstraňování chyb a nedostatků. 1. Při dílčím přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky. 2. Při přezkoumání hospodaření za předchozí roky nebyly zjištěny chyby a nedostatky, případně tyto chyby a nedostatky byly napraveny. C II. Při přezkoumání hospodaření obce Huslenky za rok 2012 nebyly zjištěny chyby a nedostatky / 10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb./ C.III. Nebyla zjištěna rizika dle 10 odst. 4 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb. 5
C.IV. Při přezkoumání hospodaření obce Huslenky za rok 2012 Byly zjištěny dle 10 odst. 4 písm. b) následující ukazatele: a) Podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 2,25% b) Podíl závazků na rozpočtu územního celku 2,71% c) Podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0% Zpráva č. 259/2012/KŘ o provedeném přezkoumání hospodaření obce za rok 2012 je k nahlédnutí na OÚ Huslenky. Rovněž je zveřejněna v elektronické podobě na úřední desce www.huslenky.cz Přílohy: - Výkaz FIN 2-12 - Rozbor čerpání příjmů a výdajů za rok 2012 - Vyúčtování finančních vztahů se státním rozpočtem - Zpráva č. 259/2012/KŘ o výsledku přezkoumání hospodaření obce Huslenky za rok 2012 -Účetní závěrka za rok 2012 obce Huslenky V Huslenkách, 31. 5. 2013 Předkládá: M. Trlicová Oldřich Surala starosta obce Huslenky vyvěšeno: 31. 5. 2013 sňato: 18. 5. 2013 Schváleno - neschváleno na 17. zasedání ZO dne 17. 6. 2013 6