1. PŘÍLOHA územní samosprávné celk, svazk obcí, regionální rad (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) Období: 13 / 2014 IČO: 00239585 Název: Obec Ostrá Informace podle 7 odst. 3 zákona Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metod z důvodu ukončení činnosti. 2. Informace podle 7 odst. 4 zákona Účetní jednotka bla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrk zejména z důvodu novel vhlášk č. 410/2009 Sb., be znění pozdějších předpisů, novel ČÚS a v souladu s aktualizací MP/28/OEKO 3. Informace podle 7 odst. 5 zákona Účetní jednotka provedla účetní ospis - je zvolen rovnoměrný způsob odepisování, dále pohledávk - za ka ždých 90 dní 10%. 17.03.2015 15h29m43s Zpracováno sstémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 1 / 17
4. Informace podle 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Číslo Podrozvah ový ÚČETNÍ OBDOBÍ Název účet BĚŽNÉ MINULÉ P.I. Majetek a závazk účetní jednotk 38 183,00 41 245,00 1. Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901 2. Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 38 183,00 41 245,00 3. Ostatní majetek 903 P.II. Vřazené pohledávk a závazk 1. Vřazené pohledávk 911 2. Vřazené závazk 912 P.III. Podmíněné pohledávk z důvodu užívání majetku jinou osobou 1. Krátkodobé podmíněné pohledávk z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 2. Dlouhodobé podmíněné pohledávk z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 3. Krátkodobé podmíněné pohledávk z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouv o výpůjčce 4. Dlouhodobé podmíněné pohledávk z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouv o výpůjčce 5. Krátkodobé podmíněné pohledávk z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 6. Dlouhodobé podmíněné pohledávk z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů P.IV. Další podmíněné pohledávk 1. Krátkodobé podmíněné pohledávk ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 2. Dlouhodobé podmíněné pohledávk ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 3. Krátkodobé podmíněné pohledávk z jiných smluv 933 4. Dlouhodobé podmíněné pohledávk z jiných smluv 934 5. Krátkodobé podmíněné pohledávk z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 6. Dlouhodobé podmíněné pohledávk z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 7. Krátkodobé podmíněné pohledávk ze vztahu k jiným zdrojům 942 8. Dlouhodobé podmíněné pohledávk ze vztahu k jiným zdrojům 943 9. Krátkodobé podmíněné úhrad pohledávek z přijatých zajištění 944 10. Dlouhodobé podmíněné úhrad pohledávek z přijatých zajištění 945 11. Krátkodobé podmíněné pohledávk ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 12. Dlouhodobé podmíněné pohledávk ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení P.VI. Podmíněné závazk z důvodu užívání cizího majetku P. VII. 1. Krátkodobé podmíněné závazk z operativního leasingu 961 2. Dlouhodobé podmíněné závazk z operativního leasingu 962 3. Krátkodobé podmíněné závazk z finančního leasingu 963 4. Dlouhodobé podmíněné závazk z finančního leasingu 964 5. Krátkodobé podmíněné závazk z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouv o výpůjčce 6. Dlouhodobé podmíněné závazk z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouv o výpůjčce 7. Krátkodobé podmíněné závazk z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 8. Dlouhodobé podmíněné závazk z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů Další podmíněné závazk 1. Krátkodobé podmíněné závazk ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 971 2. Dlouhodobé podmíněné závazk ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 3. Krátkodobé podmíněné závazk z jiných smluv 973 4. Dlouhodobé podmíněné závazk z jiných smluv 974 921 922 923 924 925 926 931 932 939 941 947 948 965 966 967 968 972 17.03.2015 15h29m43s Zpracováno sstémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 2 / 17
4. Informace podle 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Číslo Podrozvah ový ÚČETNÍ OBDOBÍ Název účet BĚŽNÉ MINULÉ 5. Krátkodobé podmíněné závazk z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 975 6. Dlouhodobé podmíněné závazk z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 7. Krátkodobé podmíněné závazk vplývající z práv.předp.a další činn.moci zákonod,výkonné nebo soudní 8. Dlouhodobé podmíněné závazk vplývající z práv.předp.a další činn.moci zákonod,výkonné nebo soudní 9. Krátkodobé podmíněné závazk z posktnutých garancí jednorázových 981 10. Dlouhodobé podmíněné závazk z posktnutých garancí jednorázových 982 11. Krátkodobé podmíněné závazk z posktnutých garancí ostatních 983 12. Dlouhodobé podmíněné závazk z posktnutých garancí ostatních 984 13. Krátkodobé podmíněné závazk ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 14. Dlouhodobé podmíněné závazk ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení P. VIII. Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vrovnávací účt 1. Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 991 976 978 979 985 986 50 720,00 50 720,00 2. Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 992 2 750,00 2 750,00 3. Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 993 4. Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 994 47 970,00 47 970,00 5. Vrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999 7 037,00-3 975,00-17.03.2015 15h29m43s Zpracováno sstémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 3 / 17
5. Informace podle 18 odst. 1 písm. c) zákona Číslo ÚČETNÍ OBDOBÍ Název BĚŽNÉ MINULÉ 1. Splatné závazk pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstanosti 9 706,00 9 114,00 2. Splatné závazk veřejného zdravotního pojištění 8 624,00 4 891,00 3. Evidované daňové nedoplatk u místně příslušných finančních orgánů 17.03.2015 15h29m43s Zpracováno sstémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 4 / 17
6. Informace podle 19 odst. 5 písm. a) zákona Ke konci účetní závěrk neexistoval takové podmínk či situace, v jejichž důsledku b došlo k výrezné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotk. 7. Informace podle 19 odst. 5 písm. b) zákona Ke konci účetní závěrk neexistoval takové podmínk či situace, v jejichž důsledku b došlo k výrezné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotk. 8. Informace podle 66 odst. 6 U účetní jednotk daná situace nenastala. 9. Informace podle 66 odst. 8 Územní samosprávní celek není příspěvkovou organizací, a proto se tato informace netýká naší účetní jednotk. 17.03.2015 15h29m43s Zpracováno sstémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 5 / 17
B. Číslo Sntetický ÚČETNÍ OBDOBÍ Název účet BĚŽNÉ MINULÉ B.1. Posktnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva 364 B.2. Půjčk cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků 364 B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem 364 B.4. Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem 364 17.03.2015 15h29m43s Zpracováno sstémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 6 / 17
C. Doplňující informace k ám rozvah "C.I.1 Jmění účetní jednotk" a "C.I.3. Transfer na pořízení dlouhodobého majetku" Číslo C.1. C.2. ÚČETNÍ OBDOBÍ Název BĚŽNÉ MINULÉ Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 17.03.2015 15h29m43s Zpracováno sstémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 7 / 17
D. 1. Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památk, sbírk muzejní povah, předmět kulturní hodnot a církevní stavb oceněné ve výši 1,- Kč dle 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví D. 2. Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem D. 3. Výše ocenění celkové výměr lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 D. 4. Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem D. 5. Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem D. 6. Průměrná výše ocenění výměr lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem D. 7. Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem Netýká se naší účetní jednotk 17.03.2015 15h29m43s Zpracováno sstémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 8 / 17
E. 1. Doplňující informace k ám rozvah K položce Doplňující informace Částka D.III.5 dodavatelé, faktur zaplacené v 1/2015 111 411,28 17.03.2015 15h29m43s Zpracováno sstémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 9 / 17
E. 2. Doplňující informace k ám výkazu zisku a ztrát K položce Doplňující informace Částka 17.03.2015 15h29m43s Zpracováno sstémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 10 / 17
E. 3. Doplňující informace k ám přehledu o peněžních tocích K položce Doplňující informace Částka 17.03.2015 15h29m43s Zpracováno sstémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 11 / 17
E. 4. Doplňující informace k ám přehledu o změnách vlastního kapitálu K položce Doplňující informace Částka 17.03.2015 15h29m43s Zpracováno sstémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 12 / 17
F. Doplňující informace k fondům účetní jednotk Ostatní fond - územní samosprávné celk Položka Číslo Název BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. G.II. Tvorba fondu 1. Přebtk hospodaření z minulých let 2. Příjm běžného roku, které nejsou určen k vužití v běžném roce 3. Převod prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 4. Ostatní tvorba fondu G.III. Čerpání fondu G. IV. Konečný stav fondu 17.03.2015 15h29m43s Zpracováno sstémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 13 / 17
G. Stavb ÚČETNÍ OBDOBÍ Číslo BĚŽNÉ MINULÉ Název BRUTTO KOREKCE NETTO G. Stavb 22 366 229,78 5 401 844,30 16 964 385,48 17 313 902,48 G.1. Btové dom a btové jednotk 24 488,00 24 488,00-1 264 283,40 G.2. Budov pro služb obvatelstvu 2 091 563,00 1 070 641,50 1 020 921,50 1 063 709,50 G.3. Jiné nebtové dom a nebtové jednotk 11 317 582,00 567 315,00 10 750 267,00 10 892 289,00 G.4. Komunikace a veřejné osvětlení 5 596 074,38 2 753 829,80 2 842 244,58 2 947 179,58 G.5. Jiné inženýrské sítě 1 929 311,00 904 213,00 1 025 098,00 1 052 593,00 G.6. Ostatní stavb 1 431 699,40 81 357,00 1 350 342,40 93 848,00 H. Pozemk ÚČETNÍ OBDOBÍ Číslo BĚŽNÉ MINULÉ Název BRUTTO KOREKCE NETTO H. Pozemk 9 528 527,82 9 528 527,82 9 620 907,82 H.1. Stavební pozemk H.2. Lesní pozemk 200 920,00 200 920,00 200 920,00 H.3. Zahrad, pastvin, louk, rbník 39 140,00 39 140,00 39 140,00 H.4. Zastavěná plocha 27 470,00 27 470,00 27 470,00 H.5. Ostatní pozemk 9 260 997,82 9 260 997,82 9 353 377,82 17.03.2015 15h29m43s Zpracováno sstémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 14 / 17
I. Doplňující informace k položce "II.4. Náklad z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztrát Číslo ÚČETNÍ OBDOBÍ Název BĚŽNÉ MINULÉ I. Náklad z přecenění reálnou hodnotou I.1. Náklad z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle 64 I.2. Ostatní náklad z přecenění reálnou hodnotou J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnos z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztrát Číslo ÚČETNÍ OBDOBÍ Název BĚŽNÉ MINULÉ J. Výnos z přecenění reálnou hodnotou J.1. Výnos z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle 64 J.2. Ostatní výnos z přecenění reálnou hodnotou 17.03.2015 15h29m43s Zpracováno sstémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 15 / 17
K. Doplňující informace k posktnutým garancím K.1. Doplňující informace k posktnutým garancím jednorázovým K.2. Doplňující informace k posktnutým garancím ostatním Poznámk k vplnění: Číslo sl oupce Poznámka 1 IČ je identifikační číslo osob (číselný kód k jednoznačné identifikaci subjektu), které jí blo přiděleno Českým statistickým úřadem, Obchodním rejstříkem nebo živnostenskýmúřadem. IČ b mělo být unikátní. V tomto sloupci uvede účetní jednotka IČ osob (účetní jednotk), v jejíž prospěch bla garance posktnuta. 2 Název nebo obchodní jméno účetní jednotk, v jejíž prospěch bla garance posktnuta. Název představuje označení, pod kterým účetní jednotka provozuje svoji činnost.obchodním jménem účetní jednotk zapsané do obchodního rejstříku je obchodní firma. 3 IČ je identifikační číslo osob (číselný kód k jednoznačné identifikaci subjektu), které jí blo přiděleno Českým statistickým úřadem, Obchodním rejstříkem nebo živnostenskýmúřadem. IČ b mělo být unikátní. V tomto sloupci uvede účetní jednotka IČ účetní jednotk (účetní jednotk), za jejíž závazek bla garance posktnuta. 4 Název nebo obchodní jméno účetní jednotk, za jejíž závazek bla posktnuta garance. Název představuje označení, pod kterým účetní jednotka provozuje svoji činnost.obchodním jménem účetní jednotk zapsáné do obchodního rejstříku je obchodní firma. 5 Datumem posktnutí garance se rozumí její zachcení v podrozvaze. Okamžikem vzniku podmíněného závazku se rozumí den posktnutí písemného prohlášení ručitele veřiteli oručení za závazk dlužníka vůči věřiteli (včetně podpisu avalu směnk), není-li dohodnuto jinak, podpisu záruční listin, schválení zákona o posktnutí záruk Českou republikou. 6 Výše zajištěné pohledávk k aktuálnímu či poslednímu rozvahovému dni. 7 Den a měsíc účetního období, za které je sestavována účetní závěrka, a v němž došlo k plnění vplývajícímu z garance. Plněním se rozumí realizace garance, neboli úplnéči částečné převzetí dluhu za původního dlužníka z titulu posktnuté garance, neboť dlužník není schopen splatit pohledávku vznikou ručiteli z realizace garance. 8 Částka uhrazené pohledávk z titulu ručení či záruk v účetním období, za které je sestavována podrozvaha. 9 Souhrn dosavadních plnění (úhrad realizovaných ručitelem) z titulu konkrétního ručení či záruk. 10 Účetní jednotka uvede číslo dle následujícího výčtu: 1 - Půjčk (zápůjčk), úvěr, návratné finanční výpomoci, 2 - Dluhové cenné papír (včetně směnek),3 - Přijaté vklad a depozita, 4 - Ostatní dlouhodobé závazk. 17.03.2015 15h29m43s Zpracováno sstémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 16 / 17
L. Doplňující informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru Poznámk k vplnění: Číslo sloupce Poznámka 1 Číslo a název veřejné zakázk, jak je uveden ve Věstníku veřejných zakázek. 2 Podle charakteru služeb, které jsou předmětem veřejné zakázk, uvede účetní jednotka odpovídající písmenné označení z následujícího výčtu: A - Dopravní infrastruktura,b - Vzdělávání a související služb, C - Vodovod, kanalizace a nakládání s odpad, D - Sociální služb, E - Zdravotnické služb, F - Teplo, energie, G - Ostatní. 6 až 7 Předpokládaný nebo skutečný rok zahájení a rok ukončení stavb, pokud je stavba součástí předmětné veřejné zakázk. 9 až 12 Skutečné náklad dodavatele na pořízení majetku v jednotlivých letech. 13 Skutečné náklad na pořízení majetku v celkové výši od uzavření smlouv. 14 a 15 Rok zahájení a rok ukončení plateb posktovaných účetní jednotkou dodavateli. 16,18,20, 22 17,19,21, 23 Celkové platb za dostupnost hrazené účetní jednotkou dodavateli. Obvkle zahrnují tak zvanou servisní složku, úhradu nákladů na pořízení majetku, úhradu nákladů na externí dluhové financování a další. Investiční složka platb za dostupnost, neboli výdaje na pořízení majetku v jednotlivých letech. 24 Celkové výdaje na pořízení majetku v platbách za dostupnost. 25 až 29 Další plnění zadavatele v souvislosti s projektem (například nákup pozemků, úvěr posktnutý dodavateli a další). Specifikace mzdových nákladů - Územní samosprávné celk, svazk obcí N. Doplňující informace k položce výkazu zisku a ztrát "I.13. Mzdové náklad" Číslo 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. Název 1. 2. 3. 4. 5. 6. Běžné úč. období Mzdový náklad Minulé úč. období Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) v pracovním a služebním poměru Běžné úč. období Plat zaměstnanců v pracovním poměru 393 286,00 196 643,00 Ostatní plat (hrazené refundace jiným organizacím Minulé úč. období Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) mimo pracovní a služební poměr Běžné úč. období Ostatní osobní výdaje 168 157,00 12 935,15 Plat představitelů státní moci a některých orgánů Odměn členů zastupitelstev obcí a krajů 125 393,00 17 913,28 Odstupné Odchodné Ostatní platb za provednou práci jinde nezařazené Mzdové náhrad Náhrad mezd v době nemoci Minulé úč. období Data do této části výkazu jsou doplněn z doplňkových informací. Podle Čl.II vhlášk č.473/2013 Sb. (Přechod.ustanovení), bod 3 ÚSC a DSO uvedou v účet.závěrkách sestavených k 31.3.2014, 30.6.2014, 30.9.2014 a k 31.12.2014 v části "N.Doplňující informace k položce výkazu zisku a ztrát "I.13.Mzdové náklad"" příloh č.5 pouze ve sloupcích 1.,3.a 5. * Konec sestav * 17.03.2015 15h29m43s Zpracováno sstémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 17 / 17