Peněžní gramotnost Dozvíte se: základní finanční pojmy (úrok, úroková míra, úroková sazba, ) jak fungují úroky u půjček, jak vybrat z nabídky úvěrů jednotlivých bank či jiných subjektů, jak spočítat RPSN (jediný srovnatelný ukazatel toho, jak je úvěr skutečně drahý) jaké jsou výhody a nevýhody leasingu ve srovnání se spotřebitelským úvěrem Kdo by netoužil mít hodně peněz a moci si za ně koupit cokoliv ho napadne. Bohužel až příliš často se touha po penězích stává trvalým stavem duše, posedlostí, peníze jsou pro mnohé jakousi modlou či ikonou. Touha sama o sobě však peníze nepřináší. Je nutné najít cestu jak konkrétně ke konkrétním penězům přijít. Pomineme-li protiprávní a nemravné cesty, tak nejobvyklejším a nejúčinnějším způsobem jak získat peníze k zabezpečení sebe a své rodiny je práce. Významný americký psycholog Abraham Maslow tvrdí, že základní kategorií každé lidské aktivity je potřeba. Rozlišuje dvě skupiny lidských potřeb fyziologické potřeby a potřeby bezpečí, které hierarchizuje do pěti úrovní potřeb postupně od základních až po jejich nejvyšší úroveň (viz. obr. Maslowovy pyramidy potřeb). Přičemž platí, že bez uspokojení základních potřeb nelze očekávat uspokojení potřeb hierarchicky vyšších. Lidé pracují, protože je jejich práce nástrojem k zajištění základních životních nezbytností. Jakmile jsou základní potřeby uspokojeny, nabývá na důležitosti tzv. sociální motivace, což znamená, že lidé budou pracovat, aby získali společenské postavení a uznání. Obrázek 1 - Maslowowa pyramida potřeb (dle Lea, Tarpy, Webley, 199č, s. 86, 87)
Potřeby seberealizace Potřeby sociálního statutu, uznání, pozornost Potřeby lásky a oddanosti Přináležitosti k sociální skupině Potřeby bezpečí (bezpečné prostředí) Fyziologické potřeby (jídlo, pití, spánek, sex) Ne každý člověk má však schopnosti a dovednosti uplatnit se na trhu práce a být ekonomicky úspěšný. Bohužel pojem nezaměstnanost není v naší společnosti nic neznámého. Obecně se jedná o výskyt osob bez placeného zaměstnání, které je chtějí a aktivně je hledají, ale práci nemohou sehnat. Lidé, kteří se ocitnou v hmotné nouzi patří mezi ty nejzranitelnější a pokud se rozhodnou akutní nedostatek peněz řešit půjčkou či úvěrem, jsou již jen tímto faktem předurčeni stát se dlužníky, kteří budou mít s největší pravděpodobností problém splácet své závazky. Nabídka snadno a rychle dostupných peněz je velmi lákavá, ne vždy si však člověk uvědomí rizika a nebezpečí, která jsou s půjčkou takových peněz spojena. Počet firem půjčujících peníze, které se zaměřují právě na tuto cílovou skupinu, stále narůstá. Do arzenálu jejich zbraní patří silná reklamní kampaň, rychlost půjčky snadná dostupnost peněz, ale stejně tak tam patří účinné nástroje k vyhledávání neplatících dlužníků a k jejich systematickému pronásledování a vymáhání dlužných částek. Tyto nástroje se mohou v mírných obměnách lišit, ale v principu mají mnoho společného a osud osob, které jim padnou do rukou, bývá velmi často smutný a někdy i tragický. Velmi často se klient těchto společností teprve při soudním řízení dozví, jaký je vlastně obsah jeho smlouvy nebo jak lze danou klauzuli ve smlouvě také vykládat. Ve snaze mít všechno hned teď, bez ohledu na možná rizika, sáhnou lidé neuváženě po nabídce rychlých peněz, která se jeví jako velmi výhodná a lidé se tak nechají zlákat k podpisu smlouvy, kterou si buď ani nepřečtou nebo ji příliš nerozumí. Dostávají se do situace, kdy nejsou schopnosti splácet dluhy, které mají u finančních institucí (bank, společností splátkového prodeje apod.), ať už se jedná o dluhy spojené s bydlením, dluhy plynoucí z různých pokut, náhrad škod či třeba neplacení výživného.
Snadné získání úvěrů poskytovaných finančními institucemi i ochota lidí žít na dluh vytvořily podmínky, které podnítily enormní růst zadlužování. K hlavním příčinám růstu zadluženosti patří neschopnost lidí nakládat s penězi = finanční negramotnost a touha po konzumnímu životnímu stylu, přesný opak ctností - šetrnosti a sklonu k úsporám. Dlužníci se často stávají oběťmi spekulantů a lichvářů. Hrozí-li jim za neplacení nájemného postih vystěhováním z bytu či exekucí majetku, půjčují si často u lichvářů či firem poskytujících tzv. rychlé půjčky na vysoký úrok. Měsíční úrok za tyto služby se pohybuje v řádu desítek (někdy i stovek) procent. Výše dlužných částek tak během krátké doby narůstá do úrovně, jež je fakticky nezaplatitelná. Zadlužení lidé jsou tak často uvězněni v koloběhu splácení a dalšího narůstání dluhů, ze kterého se většinou nejsou schopni vymanit. I když je dluh tradičně vnímán negativně, stal se běžnou součástí našeho každodenního života. Lidé se zadlužují, berou si půjčky, úvěry, hypotéky, aby zajistili své potřeby a přání, často však bez uvážení všech možných rizik v budoucnosti. Aby se člověk nedostal do finančních problémů, měl by přesně vědět, co znamenají tyto základní finanční pojmy: úrok, úroková sazba, úroková míra, úrokové (úrokovací) období, úročení, doba splatnosti (návratnosti) půjčky nebo taky úvěru (investice), úmor, jistina, anuita, umořovací plán, RPSN, splátkový kalendář, úvěr Úrok
Úrok vyjadřuje cenu peněz v korunách. Z pohledu dlužníka je to částka, kterou musí zaplatit (např. bance) za zapůjčené peníze. Z pohledu věřitele (toho, kdo půjčil peníze) je to částka, kterou dostane za to, že někomu peníze na určitou dobu zapůjčil. V případě splácení dluhu se úroky vztahují k dosud nesplacené části dluhu, to znamená, že čím pomaleji splácíme, tím více zaplatíme věřiteli na úrocích. Úroková sazba (úroková míra) Úroková sazba (úroková míra) je procentní vyjádření podílu (podíl) úroku k hodnotě půjčených peněz. Ve výpočetních vzorcích se vždy používá úroková míra, a to proto, abychom nezapomněli úrokovou sazbu vyjádřenou procentně vydělit 100. Ukažme si základní výpočet na příkladu: Půjčili jsme si 10.000 Kč na 1 rok, věřitel chce úrok 1.000 Kč, jaká je úroková sazba? Podělíme 1.000/10.000, dostaneme úrokovou míru tj. 0,1, tu pak vynásobíme 100 a dostaneme výsledek: úroková sazba je 10 % p.a. (roční). Úroková sazba se tedy váže k období, ke kterému se vztahuje úrok. Toto období definují zkratky za uváděnou sazbou. Znalost těchto zkratek je naprosto nezbytná ke správnému výpočtu úroku. Úroková sazba může být: roční, vyjadřuje se zkratkou p.a. (per annum), pololetní, vyjadřuje se zkratkou p.s. (per semestrum), čtvrtletní, vyjadřuje se zkratkou p.q. (per quartale), měsíční, vyjadřuje se zkratkou p.m. (per mensem), denní, vyjadřuje se zkratkou p.d. (per dies). Úrokové období Úrokové období je doba, za kterou se pravidelně připisují úroky, nebo v případě úvěru doba, ke které se úroky vztahují. Lépe to znázorní příklad.
Příklad: Uložíme do banky 10.000 Kč na různá úroková období. Pro zjednodušení předpokládejme, že úroková sazba je vždy stejná 1 : a) vklad na 1 rok, úroková sazba 5 % p.a. - banka nám připíše úroky ve výši 500 Kč jednou za rok, b) vklad na 6 měsíců, úroková sazba 5 % p.s. - banka nám připíše úroky ve výši 500 Kč jednou za půl roku, c) vklad na 3 měsíce, úroková sazba 5 % p.q. - banka nám připíše úroky ve výši 500 Kč jednou za čtvrtletí, d) vklad na 1 měsíc, úroková sazba 5 % p.m. - banka nám připíše úroky ve výši 500 Kč jednou za měsíc, e) vklad na 1 den, úroková sazba 5 % p.d. - banka nám připíše úroky ve výši 500 Kč každý den. Úročení 5 % na půl roku nebo dokonce na měsíc je však zcela nereálné. Obvyklé úročení na běžném účtu, kdy si vklad můžeme vybrat kdykoliv je v současnosti velmi nízké, cca 0,1 %. Termínované vklady na 1 rok ( s možností výpovědi, tj. vybrání prostředků až po uplynutí 1 roku) mají úrokové sazby od 1 % do 3 % u bank, nebankovní sektor nabízí sazby až do výše 5,2 %. 2 Proto je nezbytné přečíst si pozorně smlouvu k úvěru či půjčce a ověřit si, k jakému období zapůjčení peněz se vztahuje příslušná úroková sazba. V tomto případě je nutné mít na paměti, že neznalost neomlouvá a v případě podpisu smlouvy o půjčce, kde je definována sazba 5 % p.m., budete muset zaplatit úroky ve výši 5 % měsíčně, tj. 60 % ročně! Věřitelé předpokládají znalost této problematiky, příp. - naopak - spoléhají na neznalost. S tím souvisí další dva pojmy - jednoduché a složené úročení. Úročení Základní způsoby úročení: jednoduché úročení, které znamená, že úroky se vždy počítají ze stejné základní (na počátku vložené) částky, jak jsme si ukázali na příkladu. 1 Zpravidla platí, že čím kratší je doba, na kterou peníze ukládáme, tím nižší je úroková sazba, kterou nám banka nabídne. 2 viz http://www.mesec.cz/produkty/terminovane-vklady/
složené úročení, které znamená, že se úroky postupně připisují k základní částce, ta se o tyto úroky navýší a úroky se v dalším úrokovacím období počítají z této zvýšené částky o připsaný úrok zvýšené; říkáme, že při složeném úročení se počítají úroky z úroků. Rozdíl mezi jednoduchým a složeným úročením snáze pochopíte z příkladu: Na začátku roku si do banky uložíme 50.000 Kč s úrokovou sazbou 5 % p.a. na dobu 3 let, po celou dobu nebudeme vybírat peníze a pro zjednodušení propočtu neuvažujeme výši zdanění úroků. Jednoduché úročení 3 : Období Úrok připsaný Vklad na Vklad na na konci začátku období konci období období Výnos 1 50.000 2.500 52.500 2 50.000 2.500 55.000 3 50.000 2.500 57.500 7.500 Složené úročení: Období Vklad na Úrok připsaný na konci Vklad na Výnos začátku období období konci období 1 50.000 2.500 52.500 2 52.500 2.625 55.125 3 55.125 2.756 57.881 7.881 Z výpočtu vyplývá, že díky složenému úročení nám celkem banka na úrocích vyplatí o 381 Kč více než v případě jednoduchého úročení (7.881 7.500 = 381). Rozdíl je způsoben efektem úroky z úroků. Úmor (Jistina) 3 Slabikář finanční gramotnosti, 2. vydání, COFET, a.s. 2011, ISBN: 978-80-9043-96-1-, str. 142
Úmor (jistina) je vlastní splátka úvěru (postupně umořujeme dluh). Anuita Anuita je pravidelná splátka ve stejné výši (může být čtvrtletní, měsíční, týdenní, příp. sjednaná individuálně). Anuita v sobě zahrnuje úrok i úmor. Umořovací plán Umořovací plán je způsob splácení půjčky, úvěru (buď chceme splácet po celou dobu stejně velkou část půjčené částky, tj. stejný úmor, nebo chceme mít po celou dobu stejnou výši celkové částky, vč. úroku, tj. anuitu). V případě splácení dluhu se úroky vztahují k dosud nesplacené části dluhu, to znamená, že čím pomaleji splácíme, tím více zaplatíme věřiteli na úrocích. I když to vypadá složitě, jde o jednoduchou věc, rozdíl uvidíte v následujícím příkladu: 4 Rok Příklad: Půjčíme si 100.000 Kč na 4 roky s úrokovou sazbou 7,5 % p.a. (ročně). Pro zjednodušení počítáme s ročním splácením, tj. 1 splátka jedenkrát za rok. V prvním případě chceme každý rok splatit stejnou část půjčené splátky, tedy stejný úmor, tzn. 100.000 / 4 = 25.000 Kč Výše dluhu - začátek roku Úrok Úmor Roční splátka Úmor stejně velký v každém roce Zůstatek úvěru na konci roku 1 100.000 7.500 25.000 32.500 75.000 2 75.000 5.625 25.000 30.625 50.000 3 50.000 3.750 25.000 28.750 25.000 4 25.000 1.875 25.000 26.875 0 Celkem 18.750 100.000 118.750 Zopakujme si, jak jsme k výpočtu došli: První rok počítáme úroky z částky 100.000, tj. 100.000 * 7,5 % (0,75) = 7.500 Úmor je 25.000 a úrok 7.500, celkem tedy 25.000 + 7.500 = 32.500 4 Slabikář finanční gramotnosti, 2. vydání, COFET, a.s. 2011, ISBN: 978-80-9043-96-1- str. 143
Na konci 1. roku je zůstatek úvěru 75.000, splatili jsme jen 25.000, zbytek byl úrok (tedy cena, kterou za půjčení platíme). Druhý rok počítáme úrok ze zůstatku úvěru, tj. 75.000 * 7,5 % = 5 625 Úmor je opět 25.000, splátka tedy úrok + úmor 5.625 + 25.000 = 30.625 Na konci druhého roku jsme zase splatili z částky půjčky dalších 25.000, zůstatek je tedy 50.000. Takto pokračujeme dál až do splacení úvěru, vidíme, že čím více jsme zaplatili z částky půjčky, tím nižší je úrok (protože se počítá z nižšího základu). Při tomto způsobu splácení jsme splatili půjčených 100.000 Kč za 4 roky a na úrocích zaplatili 18.750 Kč. Celkem jsme za 4 roky zaplatili 118.750 Kč. Ve druhém případu budeme chtít splácet stejnou celkovou splátku (anuitu) 5. S tímto způsobem se setkáváme v praxi. Rok Výše dluhu - začátek roku Úrok Úmor Roční splátka Zůstatek úvěru na konci roku 1 100.000 7.500 22.357 29.857 77.643 2 77.643 5.823 24.034 29.857 53.609 3 53.609 4.021 25.836 29.857 25.836 4 25.836 2.084 27.773 29.857 0 Celkem 19.428 100.000 119.428 Stejná anuitní splátka Výpočet pomocí umořovatele V tomto 2. případu splatíme půjčku 100.000 Kč opět během 4 let, při tomto způsobu splácení ale splácíme stejnou roční anuitní splátku. Celkově zaplatíme více, protože pomaleji splácíme úmor. Na úrocích zaplatíme celkem 19.428 Kč, celkem tedy zaplatíme za 4 roky 119.428 Kč, tedy o 678 Kč více než při předchozím způsobu splácení. Jak jsme si již uvedli, tento způsob se v praxi používá nejčastěji, a to proto, že: dlužníci chtějí splácet stejnou celkovou výši splátky, např. 1.000 Kč měsíčně, neumí si spočítat, že jde o dražší způsob splácení úvěru, jde samozřejmě o výnosnější i praktičtější metodu pro věřitele (víc vydělá a snadno sleduje, jak dlužník platí). 5 Tento propočet je proveden pomocí tzv. umořovatele, výpočet vypadá takto A = Ko * i/(1-(1/(1+i)) n ), kde A je anuitní splátka, Ko - hodnota dluhu, i - úroková sazba, n - počet let.
RPSN RPSN je tzv. roční procentní sazba nákladů, v současnosti jediný srovnatelný ukazatel toho, jak je úvěr skutečně drahý. Podle tohoto ukazatele lze porovnat nabídky úvěrů u jednotlivých bank a společností. Všechny banky či splátkové společnosti a další poskytovatelé spotřebních úvěrů musí dle zákona klientovi tuto sazbu sdělit. Roční procentní sazba nákladů na spotřebitelský úvěr se rovná současné hodnotě všech nákladů spotřebitele sjednaných mezi věřitelem a spotřebitelem ve smlouvě, ve které se sjednává spotřebitelský úvěr, a počítá se na roční bázi podle vzorce uvedeného v příloze zákona o spotřebitelském úvěru: m m' Ck l 1 k 1 l 1 kde: X je RPSN/100, m je číslo posledního čerpání, k je číslo čerpání, proto 1 k m, C k je částka čerpání k, t k m l D 1 s l t k s 1 X D X l je interval vyjádřený v letech a zlomcích roku mezi datem prvního čerpání a datem každého následného čerpání, proto t 1 = 0, je číslo poslední splátky nebo platby poplatků, je číslo splátky nebo platby poplatků, je výše splátky nebo platby poplatků, je interval vyjádřený v letech a zlomcích roku mezi datem prvního čerpání a datem každé splátky nebo platby poplatků. Příklady 6 Triviálním příkladem je jednoduchá půjčka na jeden rok bez průběžných splátek, jakýchkoli poplatků atd. Pokud tedy banka poskytne 1. ledna 2012 půjčku m m' t 6 Slabikář finanční gramotnosti, 2. vydání, COFET, a.s. 2011, ISBN: 978-80-9043-96-1-str. k s C l k 1 X Dl 1 X 146 k 1 l 1
100 000 Kč, na kterou musí 1. ledna 2013 dlužník vrátit 110 000 Kč, RPSN se spočítá tak, aby platilo: Takže dosadíme do vztahu: C 1 =100 000 D 1 =110 000, neboť k=1 t 1 =0 s 1 =1, neboť l=1, pak řešíme rovnici 100000*(1+X) (-0) =110000*(1+X) (-1) 100000*1=110000/(1+X) (1+X)=110000/100000 1+X=1,1 X=0,1 RPSN=X*100=10 RPSN=10 % V tomto případě je tedy RPSN shodná s ročním úrokem a také s navýšením, tzn. s poměrem, o kolik více dlužník celkem zaplatí. Ale již při drobné úpravě zadání, kdy se místo jednorázového splacení použijí dvě stejně velké splátky (55 000 Kč, aby zůstala zachována celkem splacená částka) po půl roce, je situace jiná. I zde pro RPSN platí: m m' Ck l 1 k 1 l 1 t k s 1 X D X l Takže dosadíme do vztahu: C 1 =100 000 D 1 =55 000 D 2 =55 000, neboť k=1, t 1 =0, S 1 =0,5 S 2 =1, neboť l=1, 2 Dosazením do vztahu lze vypočítat 100000*(1+X) 0 =55000*(1+X) (-1/2) +55000*(1+X) (-1) 100000*1=55000*((1/(1+X) (1/2) +1/(1+X)) použijeme substituci y=1/(1+x) (1/2), pak y 2 =1/(1+X) 100000/55000=y+y 2 100=55*y 2 +55*y
55*y 2 +55*y-100=0 y=0,9381 y 2 =0,8801 1+X=1/y 2 =1,1363 X=1/y 2-1 X=0,1363 RPSN=X*100=13,6281 RPSN=13,63 % RPSN je tedy v tomto případě vyšší než úroková sazba či navýšení (obě stále 10 %), neboť na rozdíl od těchto údajů dokáže RPSN zachytit i časový průběh půjčky tu skutečnost, že za stejné navýšení je teď poskytnuta horší služba: 100 000 je půjčeno jen na půl roku, na dalšího půl roku už je půjčena jen zbývající polovina. Dříve poskytovatelé úvěrů lákali klienty na nízké úrokové sazby a další výnos schovali do poplatků, které věřitel musel zaplatit. Cena úvěru se ve skutečnosti vyšplhala mnohem výš, než byla uvedená úroková sazba. Ukazatel RPSN tento problém eliminuje, má větší váhu než samotná úroková míra, která neříká, kolik bude za úvěr zaplaceno za 1 rok celkem. Je tedy velice důležité tento ukazatel sledovat. Výpočet RPSN je snadno dostupný na internetu. Oficiální kalkulačku pro výpočet RPSN uvádí na svých stránkách např. Česká obchodní inspekce (www.coi.cz) v sekci Než si vezmete spotřebitelský úvěr. Zde je otázka RPSN a spotřebitelského úvěru názorně vysvětlena. 7 Zdrojem užitečných informací jsou také webové stránky Ministerstva financi www.mfcr.cz, kde je seznam často kladených otázek včetně odpovědí k problematice spotřebitelského úvěru. 8 Splátkový kalendář Splátkový kalendář umožňuje postupné uhrazení dluhu podle dohodnutého harmonogramu. Je to nástroj působící preventivně zejména u lidí, kteří se již zadlužili, brání dalšímu nárůstu dluhů. 7 www.coi.cz/cs/spotrebitel/nez-si-vezmete-spotrebitelsky-uver.html 8 www.mfcr.cz/cps/rde/xchg/mfcr/xsl/ft_spotr_uver_info_57593.html
Existuje celá řada společností poskytujících půjčky, které po vás nebudou chtít ani doklad o příjmu a zpravidla ani ručení. Peníze dostanete prakticky hned. Zdánlivě se nemusíte o nic starat, zeptají se vás jen, kolik můžete týdně splácet, kolik si chcete půjčit a podle toho nastaví splátkový kalendář. Řeknete si, báječná nabídka! Netrápí vás dotazy na vaše příjmy a výdaje a zdánlivě převezmou riziko nesplacení půjčky na sebe. Za tyto služby si ale nechávají velmi dobře zaplatit! Na internetu můžete o nabídce získat zajímavé informace. Hned v úvodu vás uvítá reklama, kde mladý muž zničil mikrovlnku a než přišla partnerka domů, stihnul si půjčit u společnosti XY a koupit novou. Do on-line kalkulačky zadáte částku, kterou chcete půjčit a kolik jste schopni týdně splácet. Jak snadné. Láká vás tato snadná půjčka? Podívejme se, na kolik vás vyjde. Nejvyšší možná částka úvěru, kterou kalkulátor nabídne, je 50.000 Kč. Zkusíme zadat 50.000 Kč a kalkulátor nabídne tuto variantu: Obr. - Nabídka na 50.000,- společnosti P 9 Výše půjčky: 50.000 Doba splácení: Týdenní (anuitní) splátka: 53 týdny (tedy něco málo přes 1 rok) 1.600 Kč (tedy asi 6.400 měsíčně) 9 Slabikář finanční gramotnosti, 2. vydání, COFET, a.s. 2011, ISBN: 978-80-9043-96-1- str. 149
Cena půjčky Celkem zaplatíme: 34.800 Kč 84.800 Kč RPSN: 206,8 % Roční procentní sazba nákladů je závratná 206,8%! Na první pohled to není patrné díky tomu, že společnost požaduje týdenní splátky místo obvyklých měsíčních. Pamatujete si, jaký příklad úrokové sazby jsme měli na spořícím účtu? 3,25 %. Zdá se vám, že takto nevýhodnou půjčku si nikdo nevezme? Opak je pravdou. POZOR: Velká část veřejnosti se rozhoduje při nabídce úvěru nebo půjčky podle výše týdenní (měsíční, roční apod.) anuitní splátky, nikoliv podle procentuální sazby nákladů. Úvěrová společnost nás také ujišťuje, že nezaplatíme žádné poplatky navíc, kromě úroku. Pokud je to tak, znamená to, že RPSN je rovna roční úrokové sazbě. Čím nižší je částka půjčky a zároveň výše týdenní splátky (tedy delší splatnost), tím vyšší je roční úroková sazba nákladů, viz příklad naopak nejnižší výše půjčky, a to 3.000 Kč se splátkou 171 Kč týdně. Společnost nám v tomto případě nabízí RPSN za 460,9 %. Obr. - Příklad RPSN 460,90 % 10 Úvěr 10 Slabikář finanční gramotnosti, 2. vydání, COFET, a.s. 2011, ISBN: 978-80-9043-96-1-str. 150
Úvěry jsou peníze, které půjčují jak bankovní, tak i nebankovní instituce. Úvěrová činnost je hlavní činností banky, která musí být vyvážena její druhou činností, což je soustřeďování volných peněžních prostředků od fyzických i právnických osob (vklady u bank). Banka rozlišuje úvěry podle délky úvěru: krátkodobé (do 1 roku), střednědobé (do 4 až 5 let), dlouhodobé (nad 4 až 5 let, sem patří např. hypotéka). Zpravidla platí, že čím delší je úvěr, tím větší je riziko nesplacení úvěru pro banku (můžete přijít v průběhu let o práci nebo se zadlužit jinde a nebudete schopni splácet, můžete onemocnět a budete mít příjmy pouze ze sociální podpory apod.). U úvěrů na delší dobu proto banka požaduje zajištění. Spotřebitelský úvěr Stále častěji si lidé pořizují spotřební zboží (auta, nové televize, oblečení, dárky k vánocům nebo vytoužené dovolené), i když na ně nemají peníze. Berou si tzv. spotřebitelské úvěry (půjčky). Za ně si můžete dovolit prakticky cokoliv, nákup elektroniky, vybavení domácnosti, plastickou operaci, studium a dokonce i na nákup nemovitosti. Spotřebitelské úvěry jsou charakterizovány: anuitní splátkou (stejná a pravidelná měsíční, roční apod. výše splátky po celou dobu splácení), pevnou dobou splatnosti, ukazatelem RPSN (roční procentní sazba nákladů). Spotřebitelské úvěry se těší mezi lidmi stále větší oblibě. Jedním z hlavních důvodů je dostupnost těchto peněz. Většina poskytovatelů Vám peníze půjčí během jednoho dne a nepožadují nic jiného než doklad totožnosti a potvrzení o příjmu. Někteří poskytovatelé nevyžadují ani doklad o příjmu, stačí jim např. telefonní číslo na zaměstnavatele a sami si ověří, jestli jste zaměstnaní a máte příjmy ze závislé činnosti, tj. pobíráte mzdu. Některé půjčky se dají uzavřít i telefonicky a peníze si vyberete na nejbližší poště. Někteří vám půjčí menší částky v řádu tisíců, i když jste nezaměstnaní, a spoléhají na vaše sociální dávky nebo exekutora. Některým stačí sdělení, že vlastníte auto, bydlíte ve
vlastním bytě nebo domě vědí tak, že máte majetek, ze kterého v případě potřeby uspokojí svoji pohledávku. V případě nákupů spotřebního zboží si zboží vyberete v obchodě, pokud máte u sebe požadované doklady, přímo v obchodě můžete podepsat smlouvu o úvěru a odnést si zboží. Zmíněné produkty nabízí téměř bezvýhradně společnosti v nebankovním sektoru, kde neexistují žádná obecná pravidla např. pro to, jaké předkládáte podklady pro schválení každá společnost má svá pravidla a jinou strategii. Spotřebitelské úvěry však patří k těm nejdražším půjčkám na finančních trzích. Důvod je nasnadě: věřitel po nás chce velice malé množství informací a navíc nás nijak neomezuje v tom, co si za půjčené peníze pořídíme. Výsledkem je, že pro věřitele jsou takovéto půjčky rizikovější. Proto vyžaduje vyšší výnosnost, kterou pokryje případné ztráty z nesplácených úvěrů. V případě, že máte zájem o spotřebitelský úvěr od banky, musíte počítat s poněkud náročnějším a zdlouhavějším vyřizováním. Hypotéka Hypotéka je dlouhodobý úvěr k pořízení vlastního bydlení. Může však sloužit i k pořízení čehokoliv nebo ke splacení nevýhodných úvěrů. Podle toho může být poskytnuta jako účelový hypoteční úvěr anebo jako neúčelový hypoteční úvěr (tzv. americká hypotéka). Účelové hypoteční úvěry Účelové hypoteční úvěry může klient použít jen na účely uvedené v úvěrové smlouvě, tj. nejčastěji na nákup konkrétní nemovitosti, kterou klient může (ale nemusí) mít v osobním vlastnictví. Lze ho ale také použít na splacení jiného úvěru či půjčky, tj. k refinancování dřívější investice do nemovitosti, nebo k získání vlastnického podílu na nemovitosti (vypořádání společného jmění manželů nebo vypořádání dědictví) apod. Hypoteční úvěr se poskytuje na základě písemné smlouvy uzavřené mezi bankou a klientem. Splacení hypotečního úvěru (a to včetně úroků a souvisejících bankovních poplatků) si banka jistí zástavním právem k nemovitosti. Žádost o poskytnutí úvěru začíná banka posuzovat až po tom, kdy jí klient dodá všechny nutné podklady příprava těchto dokumentů může tedy trvat déle než vlastní rozhodování banky, zda úvěr poskytne nebo neposkytne. Účelové hypoteční úvěry banky poskytují obvykle do výše 60 80 %, výjimečně až do výše 100 % hodnoty nemovitosti (resp. nemovitostí může jich být i více), na kterou je zástavní
právo zřízeno. Doba splatnosti se pohybuje od 5 až do 40 let, v ČR se většinou využívá lhůta 20 let (jen na tuto dobu stát poskytuje finanční podporu hypoték). Částku zaplacenou na úrocích z účelového hypotečního úvěru lze každý rok odečíst od základu daně z příjmu, a to až do určité výše stanovené v zákoně. Odpočet může provést osoba, která je účastníkem úvěrové smlouvy je-li účastníků více, odpočet provádí jen jedna z nich nebo každá z nich rovným dílem. Pokud je hypoteční úvěr poskytován za účelem koupě, výstavby, rekonstrukce či přestavby nemovitosti nebo k refinancování jiného hypotečního úvěru na uvedený účel, nabízí banky výhodnější úrokové sazby. Neúčelové hypoteční úvěry, tj. tzv. americké hypotéky, nemají z hlediska použití zapůjčených prostředků žádná omezení. Záleží jen na klientovi, na co prostředky z úvěru použije. Jejich výhodou je především možnost získat velkou sumu peněz (i miliony) na nákup libovolného zboží a delší dobu splatnosti než u klasických spotřebitelských půjček a tím menší zatížení klienta při měsíčních splátkách. Nevýhodou amerických hypoték je nutnost ručení za úvěr nemovitostí (o kterou může klient přijít, pokud úvěr nesplatí). Také poplatky spojené s pořízením americké hypotéky a s vedením účtu bývají poměrně vysoké. Úvěr ze stavebního spoření Cílem stavebního spoření není pouze ukládání peněz, ale jeho primárním cílem je vytvářet lepší předpoklady pro financování bydlení a bytových potřeb občanů - pomoci těm, kteří sice ještě nemají naspořeno dostatek prostředků, ale zároveň již peníze na investice do bydlení potřebují. K tomuto účelu můžete využít některý z úvěrů od stavebních spořitelen. Pro tyto klienty stavební spoření představuje výhodné ukládání peněz a zároveň možnost získání výhodného úvěru na bytové potřeby (pouze!!!).
Výhody úvěru ze stavebního spoření: úrokové sazby jsou garantované po celou dobu úvěrovaní a začínají již na úrovni 3 % p.a., doba splatnosti úvěru může být delší než 20 let, zaplacené úroky lze odečíst od daňového základu, maximální výše úvěru je závislá na výši cílové částky zvolené klientem, většina úvěrů od 300 000 až do 500 000 Kč nevyžaduje zástavu nemovitostí. Podmínky stavebních spořitelen se samozřejmě liší, ale obecně lze říct, že než vám stavební spořitelna půjčí, prověří si vaši bonitu (schopnost splatit úvěr) a zajištění úvěru. Lepší podmínky získáte v případě, že ve stavební spořitelně již máte nějakou "historii" (účet u dané spořitelny, na který pravidelně spoříte). Cílová částka vyjadřuje budoucí potřebu finančních prostředků pro realizaci bytových potřeb účastníka; zahrnuje uspořenou částku, státní podporu a úvěr. Bonita znamená mít dostatečné příjmy, které musí být odpovídající dlužné částce, tj. výši úvěru. Klienti musí prokázat, že jsou schopni přežít za určitých měsíčních nákladů tedy pokrýt své životní minimum, výdaje i splátky. U úvěrů ze stavebního spoření je možné zlepšit bonitu klienta přistupitelem či spoludlužníkem. Zajištění úvěru znamená, že úvěry ze stavebního spoření můžete zajistit několika formami ručení: ručiteli (jednou či více osobami ručícími za splácení klienta), zástavou nemovitosti v osobním vlastnictví, úvěr můžete čerpat až do výše 80 % odhadu nemovitosti, zástavou finančních pohledávek (v praxi to znamená, že pokud byste měli někde na termínovaném vkladu milión, můžete jej zastavit a od stavební spořitelny si milión půjčit, což, jak si jistě domyslíte, není častou formou ručení). Hodnotící číslo (parametr přidělení) je parametr, který určuje spravedlivé pořadí přidělování cílové částky. Největší vliv na něj má zvolená tarifní varianta, výše a četnost vkladů vložených na účet stavebního spoření. Jednotlivé možnosti zajištění stavební spořitelna stanoví podle výše dlužné částky (cílová částka mínus úspory). Jiné zajištění je vyžadováno ve fázi řádného úvěru, kdy již klient
prokázal spořitelně svou platební morálku, a tak je mu umožněno čerpat bez ručitele vyšší částku. Leasing Existuje i jiný způsob, jak získat věci movité nebo nemovité, aniž byste je museli ihned zaplatit. Nejedná se fakticky o úvěr, ale o způsob pronájmu věci. Existuje několik alternativních způsobů financování, nejběžnější je leasing. Leasing je jednou z forem financování nákupu. Podstatou leasingu je pronájem pořizované věci. Po celou dobu platnosti leasingové smlouvy je předmět leasingu majetkem leasingové společnosti. Na leasing (zapůjčení a profinancování předmětu leasingu) je uzavřena smlouva, podle níž jedna strana s podnikatelským záměrem a za úplatu poskytne druhé straně - tzv. leasingovému nájemci - jím vybraný předmět do užívání. Za jakým účelem a za jakých podmínek? Účelem leasingu může být: dočasné používání předmětu bez f) přenosu většiny rizik a užitků spojených s vlastnictvím předmětu leasingu na nájemce, g) jakéhokoliv smluvního nároku na možný přechod vlastnictví předmětu leasingu na nájemce. Tento druh leasingu je nazýván operativní leasing. dlouhodobé užívání předmětu leasingu s h) přenosem rozhodující části nebo i všech rizik a užitků spojených s vlastnictvím předmětu leasingu na nájemce, i) s právem či povinností převodu vlastnictví předmětu leasingu na nájemce za cenu obvykle podstatně nižší než tržní nebo s právem uzavření další leasingové smlouvy za podstatně výhodnějších podmínek.
Tento leasing se nazývá finanční leasing. Jeho účelem je řízení toku hotovosti (financování) nájemce, přičemž: j) dodavatelem předmětu leasingu je nájemce, který předmět leasingu obvykle již užívá, k) všechna rizika zůstávají na nájemci, l) na konci předmět leasingu přechází zpět na nájemce. Tento leasing je taky nazýván zpětný leasing. K čemu leasing? Leasing bývá nejčastěji využíván k pořízení nových a ojetých automobilů, lze ho využít i na nákup ostatních dopravních prostředků (např. motocykly), strojů a zařízení nebo dokonce nemovitostí. Nespornou výhodou je fakt, že leasingové splátky (přesněji nájemné) jsou daňově uznané náklady. To znamená, že snižují základ pro výpočet daně z příjmů. Má to však jeden háček. Chcete-li tuto výhodu uplatnit, musíte se "věnovat" podnikání. Způsob ručení se liší podle předmětu smlouvy, podle jeho ceny a v neposlední řadě podle leasingové společnosti, s níž je smlouva uzavřena. Někdy se využívá ručení třetí osobou (zejména u fyzických osob) či zástava nemovitosti (zpravidla při leasingu nemovitosti či nákladných investičních celků). Leasing x spotřebitelský úvěr Zásadní rozdíl: v případě leasingu je předmět leasingu po celou dobu trvání leasingové smlouvy majetkem leasingové společnosti a nemůžete ho prodat ani zastavit! Zatímco leasingovka vám půjčí za stejných podmínek bez ohledu na výši vaší mzdy (ta by samozřejmě měla být alespoň vyšší než výše splátky), banka si své klienty pečlivě vybírá a půjčuje jim za různých podmínek na základě jejich bonity. U spotřebního úvěru platíte navíc jako cenu za půjčení peněz úroky + poplatky. U leasingu se tyto položky jmenují finanční činnost.
V případě leasingu na auto je nutné jej havarijně pojistit. Havarijní pojištění platíte ve stejné výši v celkové sumě splátek. Měsíční splátka leasingu se tedy rovná splátce auta + finanční činnosti + pojištění. Pokud nehavarujete, částka pojištění se v dalším roce nemění, tj. bonus zůstane leasingovce. Faktem je, že havarijní pojištění přes leasingovou společnost vyjde mnohem levněji, než pokud by ho držitel vozu uzavíral sám (leasingová společnost vzhledem k velkému množství pojištěných aut dosáhne u pojišťovny výrazně nižší ceny můžeme tomu říkat množstevní bonus). Pořízení auta je v dnešní době velmi jednoduché, ve většině případů můžete leasingovou smlouvu uzavřít přímo u dealera prodejce aut. Stačí mít potřebné doklady a schvalování probíhá do půl hodiny on-line pomocí automatického scoringu (automatické schvalování na základě dosažení potřebného počtu bodů, které se vypočítávají podle kritérií daných konkrétní leasingovou společností). Prodejce aut je schopen vám nabídnout několik variant leasingové smlouvy od několika leasingových společností vč. spotřebního úvěru (většinou na první pohled dražšího). Na co pamatovat při uzavírání leasingové smlouvy? Předmět leasingu (auto) není váš a nemůžete ho tedy v době trvání leasingové smlouvy prodat. Pokud dlužíte splátku leasingu déle než 3 měsíce, můžete přijít o auto i všechny dosud zaplacené peníze auto vám zabaví, prodají, výnos z kupní ceny zúčtují proti všem budoucím splátkám a penále a pokud něco zůstane (většinou nic), pošlou zbytek vám. V případě, že leasingovou smlouvu ukončíte předčasně, tj. před uplynutím konečného data sjednaného ve smlouvě, zaplatíte většinou plnou cenu leasingu vč. všech budoucích splátek. Znamená to, že zaplatíte peníze navíc (cenu za pronájem) i za dobu, kdy už si nebudete vůz pronajímat! Čím více splátek vč. akontace zaplatíme, tím více peněz ztratíme v případě, že přestaneme splácet a vozidlo nám zabaví. Jak by vypadalo srovnání nákladů při pořízení auta na leasing a prostřednictvím spotřebního úvěru? Příklad: Vybrali jsme si ze skladových zásob u dealera vozidlo Škoda Octavia Ambiente 1.9 TDI PD 77kW za 483.500 Kč, tzv. akční nabídku. Tabulka: Porovnání leasingu a spotřebitelského úvěru
Leasing Spotřební úvěr Akontace 145.050 Vlastní prostředky 145.050 Výše leasingu 338.450 Výše úvěru 338.450 Počet splátek 36 Počet splátek 36 Leasingová splátka 11.791 Splátka úvěru 11.065 Pojištění ve splátce Povinné ručení + havarijní pojištění* 12.128 Zůstatková cena 1.000 Zůstatková cena - Celkem zaplatíme 570.526 Celkem zaplatíme 555.518 * Roční splátka, spoluúčast 10 %, minimálně 10.000 Kč, bez pojištění čelního skla V tomto případě vychází lépe spotřební úvěr od banky, nikoliv nabízený prodejcem. Počítejte s tím, že vyřízení úvěru v bance bude zdlouhavější a náročnější a výsledná splátka může být vyšší v závislosti na vaší bonitě. Prodejce aut bude méně ochotný v případě, že budete chtít uzavřít spotřební úvěr jinde než na místě; prodejce má z každé uzavřené smlouvy od úvěrové společnosti částečnou provizi tu zaplatíte vy v ceně úvěru. Rozhodující bude i fakt, jaké pojištění vozidla se vám podaří uzavřít nejvýhodnější je, pokud si uzavřete u jedné pojišťovny najednou havarijní pojištění i povinné ručení, počítejte ale s tím, že v případě ročních splátek pojištění zaplatíte celou sumu pojištění (v příkladu 12.128 Kč) najednou na začátku doby pojištění na 1 rok dopředu. U leasingu je pojištění předmětu leasingu rozložené ve splátkách. U spotřebního úvěru je zase pozitivní skutečnost, že auto je od začátku vaše. Nevýhodou je náročnější získání úvěru. Je tedy nutné rozhodovat se podle konkrétních nabídek, které máte k dispozici a vašich priorit. Opět platí nechte si udělat nabídku od prodejce a pak si udělejte malý průzkum na trhu spotřebních úvěrů (např. zajděte do banky a nechte si udělat kalkulaci nabídky). Tabulka obsahuje porovnání produktů na pořízení auta z hlediska vlastnictví Oblast Spotřebitelský Finanční leasing Splátkový Operativní úvěr prodej leasing Vlastnictví Majetek je ve Majetek je ve Majetek je ve Majetek je ve vlastnictví vlastnictví vlastnictví vlastnictví
klienta. leasingové klienta. leasingové společnosti, společnosti, klient je pouze klient je pouze nájemcem. nájemcem. Účtování o Pořízení je plně v Pořízení je přes Pořízení jde Pořízení je přes majetku režii klienta, leasingovou přes leasingovou podnikatelé účtují společnost, která leasingovou společnost, přímo do svého ho má i v společnost, v která ho má i v majetku. majetku. majetku je u majetku. klienta. Seznam použité literatury a zdrojů Slabikář finanční gramotnosti, 2. vydání, COFET, a.s. 2011, ISBN: 978-80-9043-96-1- Lea, S. E. G., Tarpy, R. M., Webley, P.: Psychologie ekonomického chování. Praha: Grada, 1994.