Závěrečný účet obce Kunžak za rok 2009 Obec Kunţak hospodařila dle rozpočtu schváleného zastupitelstvem obce dne 19.02.2009. Do doby schválení rozpočtu se řídila rozpočtovým provizoriem schváleným dne 18.12.2008. Schválený rozpočet byl v průběhu roku upravován celkem 48 rozpočtovými opatřeními. V rámci upraveného rozpočtu došlo k navýšení dotačních příjmů o získané transfery ze státního rozpočtu, Jč Kraje, úřadu práce, ministerstva kultury, okolních obcí, navýšení příjmové i výdajové části rozpočtu, přesuny mezi poloţkami ve výdajích. V roce 2009 obdrţela obec Kunţak dotace v celkové výši Kč 2 451 405,60. Všechny dotace byly vyčerpány. Při vlastní kontrole čerpání dotací po uzavření roku a vytisknutí výkazů bylo zjištěno, ţe část vyčerpané dotace na výdaje spojené s činností JDHS nepatří do uznatelných výdajů. V rámci oprav finančního vypořádání s krajským úřadem v roce 2010 byla tato část ve výši Kč 8 100,-- odeslána na účet kraje. Celkové plnění rozpočtu příjmů, výdajů a financování za rok 2009 v Kč Rozpočet schválený Rozpočet upravený Skutečnost k 31.12.2009 % plnění třída 1 daňové příjmy 15 194 551,-- 15 208 637,-- 14 112 816,79 92,8 třída 2 nedaňové příjmy 2 789 691,-- 3 220 370,-- 3 463 584,56 107,6 třída 3 kapitálové příjmy 65 000,-- 366 611,-- 366 611,-- 100,0 třída 4 přijaté dotace 1 031 600,-- 2 451 406,-- 2 451 405,60 100,0 Příjmy celkem 19 080 842,-- 21 247 024,-- 20 394 417,95 96,0 třída 5 běţné výdaje 16 442 542,-- 18 329 271,-- 15 658 946,45 85,4 třída 6 kapitálové výdaje 3 691 720,-- 4 274 429,-- 2 975 189,-- 69,6 Výdaje celkem 20 134 262,-- 22 603 700,-- 18 634 135,45 82,4 Saldo příjmů a výdajů -1 053 420,-- -1 356 676,-- 1 760 282,50 Financování 1 053 420,-- 1 356 676,-- -1 760 282,50 Plnění rozpočtu v členění podle rozpočtové skladby je přílohou závěrečného účtu (k nahlédnutí u účetní obce). 1
Hospodaření s majetkem obce Obec Kunţak vykazuje k 31.12.2009 v účetnictví tento majetek: Dlouhodobý nehmotný 1 047 818,90 Kč Dlouhodobý hmotný včetně drobného a nedokončeného 157 935 261,21 Kč Dlouhodobý finanční 20 000,-- Kč C e l k e m 159 003 080,11 Kč V roce 2009 byl vykázán přírůstek majetku v celkové výši Kč 6 116 028,84 z toho byl nedokončený majetek Kč 2 935 189,--. Vykázaný úbytek majetku byl v celkové výši Kč 2 250 502,90 z toho nedokončený Kč 2 080 288,--. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek přírůstek - počítačové programy Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek beze změn Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek beze změn Pozemky výkupy a prodeje bez zatíţení věcným břemenem i pozemky zatíţené, přesuny mezi středisky Umělecká díla a předměty beze změn Stavby - Budovy a haly přírůstek (navýšení hodnot budov MŠ Kunţak, bytový dům čp.165, has. zbrojnice Kunţak) - úbytek (prodej bývalé hasičské zbrojnice Valtínov) - Stavby přírůstek (VO, rozšíření místního rozhlasu Valtínov, kanalizační sběrač) Samostatné movité věci - stroje a zařízení beze změn - přístroje přírůstek konvektomaty pro ŠJ MŠ a ŠJ ZŠ SNW Kunţak - úbytek el. pec dvoutroubová ŠJ ZŠ SNW Kunţak - dopravní prostředky beze změn Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek přírůstek 2 935 189,-- Kč - úbytek (zařazení do dokončeného) 2 080 288,-- Kč Drobný dlouhodobý hmotný majetek přírůstek 1 081 451,84 Kč, úbytek 45 834,80 Kč Dlouhodobý finanční majetek beze změn 2
Přehled majetku Obce Kunžak v Kč za rok 2009 DLOUHODOBÝ NEHMOTNÝ MAJETEK 2008 Přírůstky Úbytky 2009 drobný dlouhod. 103 684,90 17 485,00 121 169,90 dlouhodobý 926 649,00 926 649,00 nedokončený 0,00 0,00 Celk. dl. nehm. 1 030 333,90 17 485,00 0,00 1 047 818,90 DLOUHODOBÝ HMOTNÝ MAJETEK 2008 Přírůstky Úbytky 2009 pozemky 6 288 550,35-56 421,00-28 542,10 6 203 587,25 poz. zatíž. břem. 92 065,40 58 034,00-444,00 149 655,40 Pozemky 6 380 615,75 1 613,00-28 986,10 6 353 242,65 Uměl.díla a př. 174 227,20 0,00 0,00 174 227,20 budovy a haly 92 749 935,80 1 391 729,00-58 014,00 94 083 650,80 stavby 47 105 537,27 69 761,00 47 175 298,27 stavby 139 855 473,07 1 461 490,00-58 014,00 141 258 949,07 stroje a zařízení 976 595,35 976 595,35 přístroje 1 464 961,40 618 800,00-37 380,00 2 046 381,40 dopravní prostřed. 1 240 097,00 1 240 097,00 inventář 156 378,00 156 378,00 Sam. mov.věci 3 838 031,75 618 800,00-37 380,00 4 419 451,75 DDHM 2 688 539,00 1 081 451,84-45 834,80 3 724 156,04 stavby 1 148 513,50 2 307 821,00-1 461 488,00 1 994 846,50 sam. mov. věci 0,00 618 800,00-618 800,00 0,00 pozemky v řízení 1 820,00 8 568,00 10 388,00 Nedokonč. maj. 1 150 333,50 2 935 189,00-2 080 288,00 2 005 234,50 Celk. dl. hmotný 154 087 220,27 6 098 543,84-2 250 502,90 157 935 261,21 DLOUHODOBÝ FINANČNÍ MAJETEK 2008 Přírůstky Úbytky 2009 dlouh. fin. maj. 20 000,00 20 000,00 M A J E T E K 2008 Přírůstky Úbytky 2009 O B C E C E L K E M 155 137 554,17 6 116 028,84-2 250 502,90 159 003 080,11 3
Zásoby stav materiálových zásob 65 964,62 Kč - zboţí na skladě 14 395,81 Kč Pohledávky - uhrazené zálohy 942 544,24 Kč - pohledávky za rozpočt. příjmy 24 059,28 Kč - ostatní pohledávky 8 881,-- Kč - jiné pohledávky 1 082,-- Kč Dlouhodobé přij. zálohy - předem přijaté nájemné 147 360,50 Kč Dlouhodobé závazky dlouh. půjč. prostředky 2 321 200,-- Kč Krátkodobé závazky - dodavatelé 132 638,59 Kč - přijaté zálohy 257 871,-- Kč - zaměstnanci 7 046,-- Kč - soc. a zdrav. pojištění 111 578,-- Kč - daně 22 051,-- Kč - spoření 219 765,-- Kč - daň z přidané hodnoty 2 567,-- Kč Dlouhodobé bankovní úvěry úvěr DPS Soupis podrozvahových účtů Závazky z leasingu Věcná břemena ve prospěch obce Věcná břemena v neprospěch obce DDHM pod stanovenou hranici DDNM pod stanovenou hranici Publikace Nedobytné pohledávky 2 250 000,-- Kč 1 000 439,60 Kč 210 000,-- Kč 107 877,-- Kč 1 652 740,08 Kč 8 767,60 Kč 75 390,-- Kč 12 667,-- Kč Pohyb finančních prostředků na účtech obce Kunžak v roce 2009 Všechny účty obce jsou vedeny u ČS a.s. J. Hradec Zůstatek k 1. 1. 2009 9 241 905,92 Kč (8 355 465,92 BÚ 886 440,-- podúčet - MK) Příjmy za rok 2009 + 20 394 417,95 Výdaje za rok 2009-18 634 135,45 Splátky přij. dlouhod. prostř. - 875 150,-- (financování) Koneč. zůstatek 31.12.2009 10 127 038,42 Kč (9 240 598,42 BÚ 886 440,-- podúčet - MK) 4
Vypořádání dotací za rok 2009 v Kč Přijato Pouţito Vratka ZŠ SNW Kunţak Podpora progr. BESIP 5 700,-- 5 700,-- - Grant enviroment. výchova 8 000,-- doplatek z roku 2008 Přírodní učebna zahrada 60 000,-- 60 000,-- - ------------------------------------------------ 73 700,-- 73 700,-- - MŠ Kunţak Grant vybavení MŠ 274 888,80 274 888,80 - Obec Kunţak Neinv. dot. volby EP 57 261,-- 57 261,-- - Dot. úřad práce VPP OP RLZ 10 800,-- 10 800,-- - Dot. úřad práce VPP, OP LZZ 129 600,-- 129 600,-- - Neinv. dot. výd. s činn. JDHS 61 595,-- 53 495,-- 8 100,-- vratka 2010 Czech POINT kontaktní místa 58 259,-- 57 446,-- 813,-- vratka 2009 Kvalitnější sluţby knihoven 36 000,-- 36 000,-- - Podpora JSDH obcí JK 190 000,-- 190 000,-- - Obnova stávajícího dopr. značení 37 884,80 37 884,80 - Příspěvek jednotkám SDHO JK 40 986,-- 40 986,-- - Dot. na úroky z úvěru DPS 98 000,-- 98 000,-- - Vým. oken a dveří pav. MŠ 120 000,-- 120 000,-- - ---------------- -------------- --------------- 840 385,80 831 472,80 8 913,-- Příspěvky Obce vlastním PO za rok 2009 v Kč poskytnuto čerpáno vratka ZŠ SNW Kunţak přísp. na neinv. náklady 1 958 000,-- 1 958 000,-- - MŠ Kunţak přísp. na neinv. náklady 1 028 270,-- 1 028 270,-- - příspěvek na údrţbu (grant) 13 855,-- vedeno na účtu - 5
Vypořádání dotací poskytnutých Obcí za rok 2009 v Kč ČSŢ Kunţak na pořádání Masopustu ve výši Kč 3 000,-- ČSŢ Kunţak na pořádání dětského karnevalu ve výši Kč 4 000,-- Římsko-katolická farnost Kunţak na opravu střechy kostela ve Valtínově ve výši Kč 72 000,-- ČSŢ Kunţak na pořádání dětského dne ve výši Kč 4 000,-- SDH Mosty na pořádání hasičských závodů ve výši Kč 5 000,-- TRIsk Č. Budějovice na zakoupení medailí na 3. ročník triatlonového závodu na Zvůli o pohár starosty obce Kunţak ve výši Kč 5 000,-- Centrum pro zdravotně postiţené Jč Kraje J. Hradec na činnost ve výši Kč 2 000,-- Český svaz včelařů ZO J. Hradec na tlumení nakaţlivých chorob včelstev ve výši Kč 3 000,-- Středisko rané péče SPRP Č. Budějovice na část. pokrytí nákladů spojených s ranou péčí v obci ve výši Kč 5 000,-- Základní škola Dačice na zakoupení speciálních pomůcek pro ţáka z Valtínova ve výši Kč 5 000,-- Svaz tělesně postiţených, místní organizace Kunţak na činnost ve výši Kč 7 000,-- ČSŢ Kunţak na pořádání čertovského reje ve výši Kč 4 000,-- Diecézní charita Brno, Oblastní charita Jihlava na provoz zařízení Domovinka Dačice ve výši Kč 5 000,-- Tělovýchovná jednota Kunţak - příspěvek na rok 2009 ve výši Kč 70 000,-- 6
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2009 Přezkoumání hospodaření bylo uskutečněno pracovníky KÚ Jč Kraje jako dílčí a jako konečné na základě zákona č.420/2004 Sb. Plné znění Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření je přílohou závěrečného účtu. Hospodaření příspěvkových organizací zřízených obcí Kunžak Obec Kunţak je zřizovatelem mateřské školy a základní školy. Mateřská škola Kunţak Souhrnné údaje dle výkazu Rozvaha v tis. Kč stav k 1.1.2009 stav k 31.12.2009 Stálá aktiva 1 385,54 1 332,22 Oběţná aktiva 334,18 451,63 Aktiva celkem 1 719,72 1 783,85 Vlastní zdroje krytí 1 483,23 1 502,08 Cizí zdroje 236,49 281,77 Pasiva celkem 1 719,72 1 783,85 Stav fondů k 31.12.2009 v tis. Kč Odměn FKSP Rezervní Reprod. majetku 6,58 60,94 10,91 27,71 Hospodaření k 31.12.2009 dle Výkazu zisku a ztráty v tis. Kč Náklady tř. 5 Výnosy tř. 6 Hosp. výsledek Hlavní činnost 4 270,26 4 312,69 42,43 zisk V tř. 6 jsou obsaţeny příspěvky a dotace ve výši 3 953,59 tis. Kč (z toho příspěvek zřizovatele na provoz 1 028,27 tis. Kč) 7
Základní škola Sira Nicholase Wintona Kunţak Souhrnné údaje dle výkazu Rozvaha v tis. Kč stav k 1.1.2009 stav k 31.12.2009 Stálá aktiva - - Oběţná aktiva 761,43 1 044,74 Aktiva celkem 761,43 1 044,74 Vlastní zdroje krytí 132,03 172,25 Cizí zdroje 629,40 872,49 Pasiva celkem 761,43 1 044,74 Stav fondů k 31.12.2009 v tis. Kč Odměn FKSP Rezervní 7,38 77,31 2,57 Hospodaření k 31.12.2009 dle výkazu zisku a ztráty v tis. Kč Náklady tř. 5 Výnosy tř. 6 Hosp. výsledek Hlavní činnost 11 703,99 11 772,38 68,39 zisk Hospod. činnost 232,08 248,68 16,60 zisk Celkem HV 84,99 zisk V tř. 6 jsou obsaţeny příspěvky a dotace na provoz ve výši 10 888,01 tis. Kč (z toho příspěvek zřizovatele 1 958,00 tis. Kč) Podklady k závěrečnému účtu účetní výkazy, Hlavní účetní kniha a Kniha podrozvahových účtů obce Kunţak. Účetní výkazy obce Rozvaha Příloha účetní závěrky Výkaz zisku a ztráty Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ÚSC a DSO Účetní výkazy příspěvkových organizací Rozvaha Příloha účetní závěrky Výkaz zisku a ztráty jsou přílohou závěrečného účtu obce Kunţak (k nahlédnutí u účetní obce) Vypracovala J. Danielová 8