Závěrečný účet obce Kunžak za rok 2011

Transkript

1 Závěrečný účet obce Kunžak za rok 2011 Obec Kunžak hospodařila dle rozpočtu schváleného zastupitelstvem obce dne Do doby schválení rozpočtu se řídila rozpočtovým provizoriem schváleným dne Schválený rozpočet byl v průběhu roku upravován celkem 53 rozpočtovými opatřeními. V rámci upraveného rozpočtu došlo k navýšení dotačních příjmů o získané transfery ze státního rozpočtu, Jč Kraje, RRRS Jihozápad, úřadu práce, okolních obcí, navýšení příjmové i výdajové části rozpočtu, přesuny mezi položkami ve výdajích. V roce 2011 obdržela obec Kunžak dotace v celkové výši Kč ,--. Část nevyčerpaných dotací (sčítání lidu, domů a bytů, dotace na úroky z úvěru na stavbu DPS) podléhá finančnímu vypořádání, vratky finančních prostředků budou provedeny počátkem roku Zároveň bude vrácena nevyčerpaná část grantu Podpora dopravy dětí na dětská dopravní hřiště z roku 2010 na školní rok 2010/2011, která byla vyúčtována v roce Nevyčerpaná část dotace na Prodloužení vodovodu Kunžak Malé Podolí byla vrácena na účet kraje v průběhu roku Celkové plnění rozpočtu příjmů, výdajů a financování za rok 2011 v Kč Rozpočet schválený Rozpočet upravený Skutečnost k % plnění třída 1 daňové příjmy , , ,55 96,4 třída 2 nedaňové příjmy , , ,63 107,9 třída 3 kapitálové příjmy , ,-- 100,0 třída 4 přijaté dotace , , ,29 100,0 Příjmy celkem , , ,47 99,4 Konsolidace příjmů , ,30 100,0 Příjmy celkem po konsolidaci , , ,17 99,4 třída 5 běžné výdaje , , ,38 83,2 třída 6 kapitálové výdaje , , ,52 95,4 Výdaje celkem , , ,90 89,0 Konsolidace výdajů , ,30 100,0 Výdaje celkem po konsolidaci , , ,60 88,0 Saldo příjmů a výdajů po konsolidaci , , ,57 Financování celkem po konsolidaci , , ,57 Plnění rozpočtu v členění podle rozpočtové skladby je přílohou závěrečného účtu (k nahlédnutí u účetní obce). 1

2 Hospodaření s majetkem obce Dle zákona 563/1993 Sb., vyhlášky 41/2009 a ČÚS jsou obce od povinny odepisovat dlouhodobý majetek. Neodepisují se pozemky, kulturní předměty a nedokončený majetek. K bylo nutno dopočítat odpisy za dobu užívání majetku a tyto promítnout do účetnictví. Zároveň byl majetek podrobněji rozdělen dle jednotlivých středisek a byly zavedeny nové analytické účty. (v tabulce přehledu přeřazení). Obec Kunžak vykazuje k v účetnictví tento majetek v Kč: Dlouhodobý nehmotný (včetně drobného) BRUTTO ,-- Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku KOREKCE ,-- Zůstatková cena dlouhodobého nehm. majetku NETTO ,-- Dlouhodobý hmotný včetně drobného a nedokončeného BRUTTO ,87 Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku KOREKCE ,31 Zůstatková cena dlouhodobého hmotného majetku NETTO ,56 Dlouhodobý finanční majetek ,-- C e l k e m majetek v zůstatkové ceně ,56 Kč Drobný dlouhodobý nehmotný majetek přírůstek - počítačový program EVIprovoz odpady, pasport místních komunikací vč. dopr. značení, digitální mapy hřbitovů Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek beze změn Pozemky výkupy a prodeje bez zatížení věcným břemenem i pozemky zatížené, přesuny mezi středisky, proběhla obnova katastrálního operátu v intravilánu k.ú. Kunžak úpravy v majetku obce Kulturní předměty beze změn (došlo k rozdělení dle středisek) Stavby - přírůstek (Kunžak- rekonstrukce a modernizace místních komunikací, zadláždění chodníku Nerudova, rozšíření VO Kunžak, vodovodní řad Kunžak, prodloužení vodovodu Kunžak Malé Podolí, zahradní altán DPS, pozastávka rekonstrukce kanal. sběrače k ČOV) Samostatné movité věci - stroje a zařízení beze změn - přístroje beze změn - dopravní prostředky přírůstek převod vozidlo Volkswagen Transporter požární sbor Valtínov - inventář beze změn (došlo k rozdělení dle středisek) Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek přírůstek ,86 Kč - úbytek (zařazení do dokončeného) ,49 Kč Drobný dlouhodobý hmotný majetek přírůstek ,90 Kč (server, počítač, tiskárna, úř. deska Zvůle, fotoaparát, motorová pila, ván. výzdoba ), úbytek ,42 Kč (počítače knihovna, úř. deska Zvůle, fotoaparát, tiskárna, altán DPS ) Dlouhodobý finanční majetek beze změn 2

3 Přehled majetku Obce Kunžak v Kč (v pořizovacích cenách) DLOUHODOBÝ NEHMOTNÝ MAJETEK Přírůstky, přeřazení Úbytky, přeřazení DDNM , , , ,00 Ostatní DNM , ,00 Celk. dl. nehm , , , ,00 DLOUHODOBÝ HMOTNÝ MAJETEK Přírůstky, přeřazení Úbytky, přeřazení Pozemky , , , ,65 Uměl.díla a př , , , ,20 Stavby , , , ,35 Sam. mov. věci , , , ,15 DDHM , , , ,52 Nedokončený hmotný majetek stavby , , , ,00 sam. mov. věci 0, , ,00 0,00 pozemky v řízení 1 820, , , ,00 Nedokonč. maj , , , ,00 Celk. dl. hmotný , , , ,87 DLOUHODOBÝ FINANČNÍ MAJETEK Přírůstky, přeřazení Úbytky, přeřazení Celk. dl. fin. m , ,00 M A J E T E K Přírůstky, přeřazení Úbytky, přeřazení O B C E C E L K E M , , , ,87 Majetek obce k Pořizovací cena ,87 Kč Oprávky ,31Kč Zůstatková cena ,56 Kč 3

4 Zásoby materiál na skladě ,42 Kč - zboží na skladě ,06 Kč Krátkodobé pohledávky odběratelé 3 486,-- Kč - krátkodobé poskytnuté zálohy ,-- Kč - jiné pohledávky z hlavní činnosti 5 941,-- Kč - náklady příštích období ,70 Kč - dohadné účty aktivní ,-- Kč - ostatní krátkodobé pohledávky ,-- Kč Dlouhodobé závazky - dlouhodobé úvěry DPS ,-- Kč - ostatní dlouhodobé závazky ,-- Kč Krátkodobé závazky - krátkodobé přijaté zálohy ,-- Kč - zaměstnanci 2 249,-- Kč - zúčt. s institucemi SZ a ZP ,-- Kč - jiné přímé daně ,-- Kč - daň z přidané hodnoty ,-- Kč - přijaté zálohy na transfery ,-- Kč - výdaje příštích období ,03 Kč - výnosy příštích období ,50 Kč - dohadné účty pasivní ,-- Kč - ostatní krátkodobé závazky ,-- Kč Podrozvahové účty soupis Jiný DDNM 8 934,60 Kč Jiný DDHM ,84 Kč Ostatní majetek ,90 Kč Odepsané pohledávky 9 664,-- Kč Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv ,-- Kč Ostatní podmíněná aktiva ,-- Kč Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva ,50 Kč Pohyb finančních prostředků na účtech obce Kunžak v roce 2011 Všechny účty obce jsou vedeny u ČS a.s. J. Hradec Zůstatek k ,21 Kč ( ,21 BÚ ,-- podúčet - MK) Příjmy za rok ,17 (včetně převodu z podúčtu MK) Výdaje za rok ,60 Splátky přij. dlouhod. prostř ,-- (financování) Koneč. zůstatek ,78 Kč (základní běžný účet) 4

5 Vypořádání dotací za rok 2011 v Kč Přijato Použito Vratka ZŠ SNW Kunžak Podpora progr. DDH 2010/ , ,-- Podpora progr. DDH 2011/ ,-- využít do OP vzděl. pro konkurencesch ,-- záloha vypoř. za , , ,-- Přijato Použito Vratka Obec Kunžak Dot. úřad práce VPP OP LZZ , ,-- - Dot. úřad práce VPP , ,-- - Neinv. dot. výd. s činn. JSDHO , ,-- - Sčítání lidu, domů, bytů 8 184, ,-- OP vzděl. pro konkurencesch , ,-- - Podpora progr. DDH 5 700, ,-- - Podpora progr. DDH 2010/11 vratka přes účet zřizovatele obec 1 905,--*) Příspěvek úroky z úvěru MK , ,-- - Neinv. dotace JSDHO JK , ,-- - Neinv. grant vybav. JSDHO JK , ,-- - Úroky z úvěru na stavbu DPS , , ,-- Prodlouž. vodovodu Malé Podolí , , ,-- ( vratka v průběhu roku 2011) Kunžak rekonstrukce a modernizace místních komunikací , , ,-- **) , , ,-- *) Grant poskytnut v roce 2010, vyúčtování proběhlo v roce 2011, vratka při fin. vypořádání za rok 2011 **) Akce byla financována v minulých letech z prostředků obce, po vyúčtování v roce 2011 byla dotace poskytnuta za celou akci zpětně Příspěvky Obce vlastním PO za rok 2011 v Kč poskytnuto čerpáno vratka ZŠ SNW Kunžak přísp. na neinv. náklady , ,-- - MŠ Kunžak přísp. na neinv. náklady , ,-- - příspěvek na údržbu (grant) ,-- vedeno na účtu - 5

6 Vypořádání příspěvků poskytnutých Obcí za rok 2011 v Kč ČSŽ Kunžak na pořádání dětského karnevalu ve výši Kč 4 000,-- Tělovýchovná jednota Kunžak mladší přípravka na turnaj v sálové kopané ve výši Kč 3 000,-- ČSŽ Kunžak na pořádání dětského dne ve výši Kč 4 000,-- TRIsk Č. Budějovice na zakoupení medailí na 5. ročník triatlonového závodu na Zvůli o pohár starosty obce Kunžak ve výši Kč 5 000,-- Centrum pro zdravotně postižené Jč Kraje na pokrytí nezbytných nákladů ve výši Kč 2 000,-- SDH Mosty na pořádání hasičských závodů ve výši Kč 5 000,-- SDH Valtínov na pořádání hasičských závodů ve výši Kč 5 000,-- Český svaz včelařů ZO J. Hradec na tlumení nakažlivých chorob včelstev ve výši Kč 3 000,-- Svaz tělesně postižených, místní organizace Kunžak na činnost ve výši Kč 8 000,-- Kruh přátel Karly Vobišové na vydání Monografie kunžacké rodačky Karly Vobišové, první české sochařky ve výši Kč 5 000,-- Tělovýchovná jednota Kunžak oddíl kuželek na opravy v kuželně ve výši Kč 5 000,-- Tělovýchovná jednota Kunžak na opravy v kuželně ve výši Kč 48000,-- Hospic sv. J. N. Neumanna Prachatice na zajištění paliativní hospicové péče nevyléčitelně nemocným pacientům ve výši Kč 5 000,-- ČSŽ Kunžak na pořádání čertovského reje ve výši Kč 4 000,-- MS Jitro Kunžak na pořízení a instalaci odrazek a pachových ohradníků kolem silnic ve výši Kč 3 500,-- Tělovýchovná jednota Kunžak - příspěvek na rok 2011 ve výši Kč ,-- 6

7 Hospodaření obce Kunžak k dle Výkazu zisku a ztráty Náklady z činnosti ,93 Kč Výnosy z činnosti ,79 Kč Finanční náklady ,90 Kč Finanční výnosy ,33 Kč Výnosy z daní a popl ,19 Kč Náklady na transfery ,20 Kč Výnosy z transferů ,00 Kč Náklady celkem ,03 Kč Výnosy celkem ,31 Kč Výsledek hospodaření před zdaněním ,28 Kč (zisk) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2011 Přezkoumání hospodaření bylo uskutečněno pracovníky KÚ Jč Kraje jako dílčí a jako konečné na základě zákona č.420/2004 Sb. Plné znění Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření je součástí závěrečného účtu. Hospodaření příspěvkových organizací zřízených obcí Kunžak Obec Kunžak je zřizovatelem mateřské školy a základní školy. Mateřská škola Kunžak Souhrnné údaje dle výkazu Rozvaha v tis. Kč stav k stav k Stálá aktiva netto netto Oběžná aktiva Aktiva celkem Vlastní kapitál Cizí zdroje Pasiva celkem Stav fondů k v tis. Kč Odměn FKSP Rezervní z VH Rezervní ost. Reprod. maj Hospodaření k dle Výkazu zisku a ztráty v tis. Kč Náklady tř. 5 Výnosy tř. 6 Výsledek hospodaření Hlavní činnost zisk V tř. 6 jsou obsaženy příspěvky a dotace ve výši tis. Kč (z toho příspěvek zřizovatele na provoz 1 009,72 tis. Kč) 7

8 Základní škola Sira Nicholase Wintona Kunžak Souhrnné údaje dle výkazu Rozvaha v tis. Kč stav k stav k Stálá aktiva - netto - netto Oběžná aktiva Aktiva celkem Vlastní kapitál Cizí zdroje Pasiva celkem Stav fondů k v tis. Kč Odměn FKSP Rezervní z VH Rez. z ost. tit Hospodaření k dle výkazu zisku a ztráty v tis. Kč Náklady tř. 5 Výnosy tř. 6 Výsledek hospodaření Hlavní činnost zisk Hospod. činnost zisk Celkem VH 103 zisk V tř. 6 jsou obsaženy příspěvky a dotace na provoz ve výši tis. Kč (z toho příspěvek zřizovatele 2 188,72 tis. Kč) Podklady k závěrečnému účtu účetní výkazy, Hlavní účetní kniha a Kniha podrozvahových účtů obce Kunžak. Účetní výkazy obce Rozvaha Příloha účetní závěrky Výkaz zisku a ztráty Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ÚSC a DSO Účetní výkazy příspěvkových organizací Rozvaha Příloha účetní závěrky Výkaz zisku a ztráty jsou přílohou závěrečného účtu obce Kunžak (k nahlédnutí u účetní obce) Vypracovala J. Danielová 8

9 9

10 10

11 11

12 12

13 13

14 14

15 Vyvěšeno Připomínky k návrhu Závěrečného účtu Obce Kunžak za rok 2011 mohou občané obce Kunžak uplatnit písemně ve lhůtě do u Obecního úřadu v Kunžaku 15