UNIVERZITA KARLOVA V PRAZE Výroční zpráva o hospodaření 2013 1
Úvod Obsah Úvod... 3 1 Roční účetní závěrka... 5 1.1 Rozvaha... 5 1.2 Výkaz zisku a ztráty... 9 1.3 Hospodářský výsledek... 11 1.4 Audit... 11 2 Přehled rozsahu příjmů a výnosů v členění podle zdrojů... 12 Přehled nákladů a výdajů... 12 2.1 Výnosy... 12 2.1.1 Veřejné zdroje financování... 12 2.1.1.1 Financování vzdělávací, vědecké, výzkumné a vývojové činnosti... 14 2.1.1.2 Financování výzkumu a vývoje... 17 2.1.1.3 Financování programů reprodukce majetku... 20 2.1.1.4 Financování programů strukturálních fondů... 21 2.1.2 Vlastní výnosy... 25 2.1.3 Poplatky spojené se studiem... 27 2.2 Náklady... 27 2.2.1 Neinvestiční náklady... 27 2.2.2 Pracovníci a mzdové prostředky... 29 3 Přehled o peněžních příjmech a výdajích... 31 4 Vývoj fondů... 32 4.1 Rezervní fond... 32 4.2 Fond rozvoje investičního majetku... 33 4.3 Stipendijní fond... 34 4.4 Fond odměn... 35 4.5 Fond účelově určených prostředků... 35 4.6 Sociální fond... 36 4.7 Fond provozních prostředků... 36 5 Stipendia a služby poskytované studentům... 38 5.1 Počty studentů... 38 5.2 Stipendia... 38 6 Stav a pohyb majetku a závazků... 40 6.1 Dlouhodobý nehmotný majetek... 40 6.2 Dlouhodobý hmotný majetek... 40 6.3 Dlouhodobý finanční majetek... 40 6.4 Krátkodobý finanční majetek... 40 6.5 Zásoby... 41 6.6 Pohledávky... 41 6.7 Závazky dlouhodobé a krátkodobé... 41 6.8 Analýza závazků a pohledávek... 42 7 Závěr... 43 2
Úvod Úvod Hlavním posláním Lékařské fakulty UK v Plzni je vzdělávací, vědecko-výzkumná, tvůrčí a doplňková činnost. Fakulta uskutečňuje akreditované magisterské a doktorské typy studijních programů a programy celoživotního vzdělávání. V roce 2013 se magisterské programy uskutečnily paralelně v českém a anglickém jazyce, doktorské programy pak v jazyce českém. Výroční zpráva o hospodaření Lékařské fakulty v Plzni je předkládána v souladu s 21 odst. 1 písm. a) zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách ve znění pozdějších předpisů. Struktura a členění výroční zprávy o hospodaření vychází rovněž z 21, odst. 3 zákona o VŠ a aktuálně platných doporučení Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy ČR. Zpráva odráží všechny podstatné oblasti hospodaření, které se v daném období projevily v hospodaření školy a slouží jak ke kontrole hospodárnosti, efektivnosti a účelnosti při nakládání s prostředky státního rozpočtu podle 39 odst. 3 zákona č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících zákonů, ve znění pozdějších předpisů, tak ke zvýšení úrovně řídící práce orgánů lékařské fakulty. Zpracována je na základě účetnictví školy, případně čerpá z dalších vnitro-fakultních evidencí. Účetním obdobím je kalendářní rok. Majetek a závazky jsou oceňovány na bázi historických cen. Účetní doklady jsou vedeny jak v elektronické podobě, tak většina z nich i v podobě listinné. Zdroji informací jsou: - Rozvaha a Výkaz zisku a ztráty (Příloha č. 1 a č. 2 k Vyhlášce č. 504/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, u kterých hlavním předmětem činnosti není podnikání, pokud účtují v soustavě podvojného účetnictví) - Výkaz peněžních toků (cash flow) - Účetní evidence, na jejímž základě LFP poskytuje podrobnější informace k hospodaření veřejné vysoké školy s prostředky státního rozpočtu a dalšími veřejnými a soukromými zdroji. Tyto informace jsou strukturovány dle typu činnosti, na kterou jsou prostředky poskytovány a dle zdroje, ze kterého jsou poskytovány Zpráva je projednávána a schvalována Akademickým senátem fakulty a je každoročně veřejně přístupná na webových stránkách LFP. Součástí zprávy je také zpráva o ověření účetní závěrky za rok 2013 nezávislým auditorem. Rozpočet fakulty, který vyjadřuje tvorbu a strukturu zdrojů a způsob jejich užití, byl na sledovaný rok 2013 sestaven jako vyrovnaný. Ve skutečnosti fakulta dosáhla za rok 2013 zisku v celkové výši 3 785 tis. Kč. 3
Úvod Výnosy a náklady fakulty překročily v roce 2013 částku 380 mil. Kč. Základním zdrojem financování provozu a činnosti LFP byly v roce 2013 příspěvky a dotace poskytnuté z kapitoly MŠMT. Objemově nejvýznamnějším příjmem v neinvestiční oblasti byl příspěvek na vzdělávací činnost A a K získaný z kapitoly 333 MŠMT, který činil v roce 2013 celkem 126 214 tis. Kč, 2 020 tis. Kč činila stipendia doktorských studijních programů, tzv. C. Další významnou položku neinvestičních příjmů tvořily další příspěvky a dotace na vzdělávací, výzkumnou a vývojovou činnost ze státního rozpočtu a to celkem ve výši 41 794 tis. Kč (zahraniční studenti, resp. příspěvek D, FRVŠ, Rozvojové programy, Institucionální a účelová podpora, SVV, COST). V oblasti investic dosáhla kapitálová dotace z kapitoly 333 MŠMT výše čerpání 2 779 tis. Kč, kde nejvýznamnější část tvořily dotace institucionální podpory VaV na dlouhodobý koncepční rozvoj PRVOUK a dále pak FRVŠ. Na projekt OP VaVpI UniMec LF UK v Plzni I. Etapa bylo poskytnuto z programu strukturálních fondů 72 990 tis. Kč kapitálových prostředků, na projekt Biomedicínské centrum 38 000 tis. Kč kapitálových a 11 386 tis. Kč běžných prostředků. Ve srovnání s rokem 2012 se zvýšily výnosy za vlastní výkony, přičemž v hlavní a doplňkové činnosti celkem dosáhly výše 110 521 tis. Kč, což činí meziroční nárůst o 3,55 %. Rozhodující část těchto výnosů tvoří školné zahraničních studentů, celkem 93 494 tis. Kč. V roce 2013 zajišťovala Lékařská fakulta UK v Plzni výuku 1 975 studentů, 1 796 pregraduálních a 179 postgraduálních, což bylo o 11 studentů více než v předcházejícím kalendářním roce. Z celkového počtu studentů bylo 1 461 rozpočtových studentů, 377 zahraničních studentů samoplátců, 18 studentů, kteří studují na základě mezivládní dohody, zbývající počet tvořili studenti CŽV a studenti, kteří překročili standardní dobu studia o více než jeden rok. 4
Roční účetní závěrka 1 Roční účetní závěrka 1.1 Rozvaha Rozvaha Lékařské fakulty v Plzni, Univerzity Karlovy v Praze vykazuje v souladu s účetními předpisy vyrovnaná aktiva a pasiva. Tabulka 1: Rozvaha (bilance) Příloha č. 1 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují ( 4, odst. 3) účet / součet (2) AKTIVA sl. 1 sl. 2 řádek (3) stav k 1.1. stav k 31.12. A.Dlouhodobý majetek celkem ř.2+10+21+29 0001 146 186 295 363 I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ř.3 až 9 0002 5 780 5 612 1.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 012 0003 2.Software 013 0004 5 328 5 328 3.Ocenitelná práva 014 0005 4.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018 0006 452 284 5.Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 019 0007 6.Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 041 0008 7.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 051 0009 II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem ř.11 až 20 0010 511 300 672 043 1.Pozemky 031 0011 29 911 29 911 2.Umělecká díla,předměty a sbírky 032 0012 21 21 3.Stavby 021 0013 110 869 110 869 4.Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 022 0014 333 853 346 546 5.Pěstitelské celky trvalých porostů 025 0015 6.Základní stádo a tažná zvířata 026 0016 7.Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 0017 23 618 22 265 8.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029 0018 456 456 9.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 0019 12 574 161 913 10.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hnotný majetek 052 0020 63 III. Dlouhodobý finanční majetek celkem ř.22 až 28 0021 0 0 1.Podíly v ovládaných a řízených osobách 061 0022 2.Podíly v osobách pod podstatným vlivem 062 0023 3.Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 063 0024 4.Půjčky organizačním složkám 066 0025 5.Ostatní dlouhodobé půjčky 067 0026 6.Ostatní dlouhodobý finanční majetek 069 0027 7.Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 043 0028 IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem ř.30 až 40 0029-370 894-382 292 1.Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje 072 0030 2.Oprávky k softwaru 073 0031-4 029-4 507 3.Oprávky k ocenitelným právům 074 0032 4.Oprávky k drobnému dlouhodobému nehm. majetku 078 0033-452 -284 5.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehm. majetku 079 0034 6.Oprávky ke stavbám 081 0035-65 713-68 610 7.Oprávky k samost.movitým věcem a soub.movit.věcí 082 0036-276 627-286 170 8.Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů 085 0037 9.Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům 086 0038 10.Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku 088 0039-23 618-22 265 11.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku 089 0040-456 -456 5
Roční účetní závěrka B. Krátkodobý majetek celkem ř.42+52+72+81 0041 318 588 349 528 I. Zásoby celkem ř.43 až 51 0042 1 285 1 160 1.Materiál na skladě 112 0043 1 084 1 000 2.Materiál na cestě 119 0044 3.Nedokončená výroba 121 0045 4.Polotovary vlastní výroby 122 0046 5.Výrobky 123 0047 83 93 6.Zvířata 124 0048 7.Zboží na skladě a v prodejnách 132 0049 118 67 8.Zboží na cestě 139 0050 9.Poskytnuté zálohy na zásoby z 314 0051 II. Pohledávky celkem ř.53 až71 0052 4 019 3 822 1.Odběratelé 311 0053 458 401 2.Směnky k inkasu 312 0054 3.Pohledávky za eskontované cenné papíry 313 0055 4.Poskytnuté provozní zálohy z 314 0056 588 348 5.Ostatní pohledávky 315 0057 6.Pohledávky za zaměstnanci 335 0058 139 49 7.Pohledávky za institucemi sociálního zabezpečení a veř. zdrav. pojištění 336 0059 8.Daň z příjmů 341 0060 9.Ostatní přímé daně 342 0061 10.Daň z přidané hodnoty 343 0062 11.Ostatní daně a poplatky 345 0063 12.Nároky na dotace a ostatní zúčtování se st.ozpočtem 346 0064 13.Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů úz. samospr. celků 348 0065 14.Pohledávky za účastníky sdružení 358 0066 15.Pohledávky z pevných termínovaných operací a opcí 373 0067 16.Pohledávky z vydaných dluhopisů 375 0068 17.Jiné pohledávky 378 0069 3 313 4 289 18.Dohadné účty aktivní 388 0070-479 -1 265 19.Opravná položka k pohledávkám 391 0071 III. Krátkodobý finanční majetek celkem ř.73 až 80 0072 312 932 343 878 1.Pokladna 211 0073 13 46 2.Ceniny 213 0074 17 19 3.Účty v bankách 221 0075 312 902 343 813 4.Majetkové cenné papíry k obchodování 251 0076 5.Dluhové cenné papíry k obchodování 253 0077 6.Ostatní cenné papíry 256 0078 7.Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 259 0079 8.Peníze na cestě 261 0080 IV. Jiná aktiva celkem ř.82 až 84 0081 353 669 1.Náklady příštích období 381 0082 260 441 2.Příjmy příštích období 385 0083 3.Kursové rozdíly aktivní 386 0084 93 228 Aktiva celkem ř. 1+41 0085 464 774 644 891 6
Roční účetní závěrka PASIVA sl. 3 sl. 4 A. Vlastní zdroje celkem ř.87+91 0086 229 965 408 959 I. Jmění celkem ř.88 až 90 0087 222 632 403 102 1.Vlastní jmění 901 0088 148 778 297 892 2.Fondy 911 0089 73 854 105 210 3.Oceňovací rozdíly z přecenění finančního majetku a závazků 921 0090 II. Výsledek hospodaření celkem ř.92 až 94 0091 7 333 5 857 1.Účet výsledku hospodaření 963 0092 3 785 2.Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení 931 0093 2 394 Zúčtování VH vnitro 930 0137-1 219-1 219 3.Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let 932 0094 6 159 3 291 B. Cizí zdroje celkem ř.96+98+106+130 0095 234 809 235 932 I. Rezervy celkem ř.97 0096 22 23 1.Rezervy 941 0097 22 23 II. Dlouhodobé závazky celkem ř.99 až 105 0098 0 0 1.Dlouhodobé bankovní úvěry 951 0099 2.Vydané dluhopisy 953 0100 3.Závazky z pronájmu 954 0101 4.Přijaté dlouhodobé zálohy 955 0102 5.Dlouhodobé směnky k úhradě 958 0103 6.Dohadné účty pasivní z389 0104 7.Ostatní dlouhodobé závazky 959 0105 III. Krátkodobé závazky celkem ř.107 až 129 0106 169 308 169 454 1.Dodavatelé 321 0107 2 077 42 574 2.Směnky k úhradě 322 0108 3.Přijaté zálohy 324 0109 0 10 4.Ostatní závazky 325 0110 3 201 2 841 5.Zaměstnanci 331 0111 15 026 19 082 6.Ostatní závazky vůči zaměstnancům 333 0112 269 415 7.Závazky k institucím soc. zabezpečení a veř. zdravotního pojištění 336 0113 8 563 11 337 8.Daň z příjmu 341 0114 9.Ostatní přímé daně 342 0115 2 943 4 461 10.Daň z přidané hodnoty 343 0116 11.Ostatní daně a poplatky 345 0117 12.Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu 346 0118 174 508 123 370 13.Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků 348 0119 2 836 1 485 14.Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a podílů 367 0120 15.Závazky k účastníkům sdružení 368 0121 16.Závazky z pevných termínovaných operací a opcí 373 0122 17.Jiné závazky 379 0123 3 728 1 848 18.Krátkodobé bankovní úvěry 231 0124 19.Eskontní úvěry 232 0125 20.Vydané krátkodobé dluhopisy 241 0126 21.Vlastní dluhopisy 255 0127 22.Dohadné účty pasivní z389 0128-43 843-37 969 23.Ostatní krátkodobé finanční výpomoci 249 0129 IV. Jiná pasiva celkem ř.131 až 133 0130 65 479 66 455 1.Výdaje příštích období 383 0131 2.Výnosy příštích období 384 0132 65 448 66 215 3.Kursové rozdíly pasivní 387 0133 31 240 Pasiva celkem ř.86+95 0134 464 774 644 891 7
Roční účetní závěrka Aktiva fakulty vzrostla oproti roku 2012 celkem o 38,75 %, na čemž se podílel trend vývoje dlouhodobého majetku, kdy došlo k nárůstu o 102,05 %. Zvýšení oproti roku 2012 bylo způsobeno výrazným nárůstem nedokončeného dlouhodobého hmotného majetku (viz níže). U oprávek došlo k nárůstu oproti předešlému roku o 3,07 % a to nárůstem v kategorii softwaru o 11,88 %, u samostatných movitých věcí a souboru movitých věcí o 3,45 % a k navýšení došlo i u oprávek u staveb o 4,41 %. Oproti tomu došlo k poklesu v důsledku vyřazení z evidence u drobného dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku, v prvním případě o 37,14 % ve druhém o 5,73 %. V roce 2013 byl realizován umírněný nákup investičního majetku z prostředků FRIM, a to z důvodu pokračování realizace projektů OP Va VpI UniMec I. etapa a Biomedicínské centrum, u kterých se čerpání fondu FRIM podílí na pořízení podmiňující infrastruktury. Dlouhodobý nehmotný majetek meziročně poklesl o 2,90 %, zatímco dlouhodobý hmotný majetek vzrostl o 31,44 %. Ve druhé zmiňované položce zaznamenal výrazný nárůst Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek, který oproti roku 2012 vzrostl o 1 187,72 % z 12 574 tis. Kč na 161 913 tis. Kč. Tento nárůst je způsoben uskutečněnými výdaji na pořízení investičního majetku projektů OP VaVpI. K zařazení majetku dojde po zkolaudování staveb. Meziroční nárůst položky Krátkodobý majetek činil proti roku 2012 9,71 %, z toho vývoj zásob vykazoval pokles o 9,74%, vývoj pohledávek pokles o 4,89%, krátkodobý finanční majetek vzrostl o 9,89% a jiná aktiva o 89,42%. Nejvýznamnější vývoj jednotlivých částí krátkodobého majetku vykázaly položky zúčtování dohadných položek aktivních (zúčtované úroky projektů OP VK a OP VaVpI), které meziročně vzrostly o 164,07 % a pohledávky za zahraničními studenty, které vzrostly oproti roku 2012 o 29,45 %. Pohledávky celkem proti roku 2012 klesly o 4,89 %, došlo k poklesu dílčích pohledávek za odběrateli, a to o 12,27 %. Na běžných účtech fakulty byl k 31. 12. 2013 zůstatek o 30 911 tis. Kč vyšší oproti roku 2012. Tento nárůst byl způsoben zálohovými platbami ze strany MŠMT na řešení projektů OP VK a OP VaVpI, čímž došlo k dalšímu zlepšení již tak stabilizované platební schopnosti fakulty. Vlastní zdroje fakulty vzrostly oproti roku 2012 o 77,84 %, tj. vzrostly z 229 965 tis. Kč na 408 959 tis. Kč. Největší nárůst zaznamenala položka vlastní jmění, kde došlo ke zvýšení o 100,23 % z 148 778 tis. Kč na 297 892 tis. Kč, kdy změna byla způsobena proúčtováním dotace na projekty OP VaVpI. Nárůst vlastních zdrojů také způsobila změna objemu fondů, kde došlo ke zvýšení o 42,46 %, a to ze 73 854 tis. Kč na 105 210 tis. Kč. Největší podíl na tomto vývoji vyvolalo mírné čerpání prostředků z FRIM, kdy i v roce 2013 pokračoval trend minimalistického čerpání zahájený již v roce 2011. K nižšímu objemu čerpání prostředků z tohoto fondu dochází stále v souvislosti s plánovanou a rozpočtovanou spotřebou významného objemu těchto prostředků na podmiňující infrastrukturu projektů OP VaVpI. Cizí zdroje vzrostly ve srovnání s rokem 2012 nepatrně o 0,48 %. Negativní, avšak vzhledem k uskutečňované výstavbě logický, vývoj v objemu cizích zdrojů vykazuje objem závazků vůči dodavatelům, který vzrostl o 1 949,94 % z 2 077 tis. Kč na 42 574 tis. Kč. Jedná se o pozastávku 10% stavební firmě GEMO s.r.o. projekty OP VaVpI. Naproti tomu došlo k výraznému poklesu u ostatních závazků, kde vývoj odráží přijaté zálohové platby na řešení projektů OP VK 8
Roční účetní závěrka a OP VaVpI, dále se jedná o přijaté zálohové platby od hlavního řešitele na projekty OP VK a o závazky ze vztahů ke státnímu rozpočtu a závazky k Územně samosprávným celkům (ÚSC). Výnosy příštích období vzrostly o 1,17 a jsou tvořeny podílem školného roku 2014 studentů samoplátců. 1.2 Výkaz zisku a ztráty V roce 2013 fakulta vykázala celkem zisk ve výši 3785 tis. Kč. Z toho připadá na hlavní činnost zisk 4 365 tis. Kč a na doplňkovou činnost ztráta -580 tis. Kč. Výše uvedený zisk zahrnuje i výsledek z přeúčtování výnosů a nákladů mezi fakultami UK. Tabulka 2: Výkaz zisku a ztráty Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují ( 4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) hlavní činnost doplňková (hospodářská) činnost A. Náklady sl. 1 sl.2 I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až 5 0001 38 727 738 1.Spotřeba materiálu 501 0002 29 905 642 2.Spotřeba energie 502 0003 8 764 0 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 0 0 4.Prodané zboží 504 0005 58 96 II.Služby celkem ř.7 až 10 0006 27 784 372 5.Opravy a udržování 511 0007 3 280 2 6.Cestovné 512 0008 4 032 0 7.Náklady na reprezentaci 513 0009 274 81 8.Ostatní služby 518 0010 20 198 288 III.Osobní náklady celkem ř.12 až 16 0011 247 828 1 174 9.Mzdové náklady 521 0012 183 907 965 10.Zákonné sociální pojištění 524 0013 59 764 210 11.Ostatní sociální pojištění 525 0014 0 0 12.Zákonné sociální náklady 527 0015 2 949 0 13.Ostatní sociální náklady 528 0016 1 209 0 IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až 20 0017 15 0 14.Daň silniční 531 0018 15 0 15.Daň z nemovitosti 532 0019 0 0 16.Ostatní daně a poplatky 538 0020 0 0 V.Ostatní náklady celkem ř.22 až 29 0021 41 799 145 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 0 0 18.Ostatní pokuty a penále 542 0023 1 0 19.Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 0 0 20.Úroky 544 0025 1 0 21.Kursové ztráty 545 0026 3 318 0 22.Dary 546 0027 0 0 23.Manka a škody 548 0028 0 0 24.Jiné ostatní náklady 549 0029 38 480 145 VI.Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opr. položek celkem ř.31 až 36 0030 21 742 0 25.Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 551 0031 21 740 0 26.Zůstat. cena prodaného dlouh. nehmot. a hmot. majetku 552 0032 0 0 27.Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 0 0 28.Prodaný materiál 554 0034 0 0 29.Tvorba rezerv 556 0035 2 0 30.Tvorba opravných položek 559 0036 0 0 VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a 39 0037 0 0 31.Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi org. složkami 581 0038 0 0 32.Poskytnuté členské příspěvky 582 0039 0 0 VIII.Daň z příjmů celkem ř.41 0040 0 0 33.Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041 0 0 ř.1+6+11+17+21+ Náklady celkem 30+37+40 0042 377 895 2 429 Vnitroorganizační náklady 799 143 1 054 0 Náklady celkem včetně vnitroorganizačních nákladů ř. 42+143 144 378 948 2 429 9
Roční účetní závěrka B. Výnosy I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až 46 0043 108 097 2 424 1.Tržby za vlastní výrobky 601 0044 16 60 2.Tržby z prodeje služeb 602 0045 108 024 2 095 3.Tržby za prodané zboží 604 0046 58 269 II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až 51 0047 0 0 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048 0 0 5.Změna stavu zásob polotovarů 612 0049 0 0 6.Změna stavu zásob výrobků 613 0050 0 0 7.Změna stavu zvířat 614 0051 0 0 III.Aktivace celkem ř.53 až 56 0052 196 0 8.Aktivace materiálu a zboží 621 0053 0 0 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 0 0 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 0 0 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 196 0 IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až 64 0057 39 003 13 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 0 0 13.Ostatní pokuty a penále 642 0059 0 0 14.Platby za odepsané pohledávky 643 0060 0 0 15.Úroky 644 0061 461 0 16.Kursové zisky 645 0062 14 628 0 17.Zúčtování fondů 648 0063 7 204 0 18.Jiné ostatní výnosy 649 0064 16 710 13 V.Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opravných položek celkem ř.66 až 72 0065 4 0 19.Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku 652 0066 4 0 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067 0 0 21.Tržby z prodeje materiálu 654 0068 0 0 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069 0 0 23.Zúčtování rezerv 656 0070 0 0 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071 0 0 25.Zúčtování opravných položek 659 0072 0 0 VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až 76 0073 0 0 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0074 0 0 27.Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 0 0 28.Přijaté členské příspěvky 684 0076 0 0 VII.Provozní dotace celkem ř.78 0077 220 989 0 29.Provozní dotace 691 0078 220 989 0 Výnosy celkem ř.43+47+52+57+65+73+7 7 0079 368 289 2 437 Vnitroorganizační výnosy 899 180 5 353 0 Vnitroorganizační dotace 692 181 9 672 0 Výnosy celkem včetně vnitroorganizačních výnosů ř.79+180+181 182 383 313 2 437 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.182-144 0080 4 365 8 34.Daň z příjmů 591 0081 0 588 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.80-81 0082 4 365-580 hlavní + doplňková (hospodářská) činnost Výsledek hospodaření před zdaněním ř.80/1+80/2 0083 4 373 Výsledek hospodaření po zdanění ř.82/1+82/2 0084 3 785 Náklady v hlavní činnosti činily v roce 2013 celkem 378 948 tis. Kč, v doplňkové činnosti 2 429 tis. Kč. Celkově došlo k nárůstu nákladů oproti roku 2012 o 49 632 tis. Kč. Největší podíl nákladů tvořily osobní náklady ve výši 249 002 tis. Kč, což bylo 65,29 % celkových nákladů. Další významnou položku nákladů tvoří odpisy hmotného majetku ve výši 21 740 tis. Kč, na celkových nákladech se podílely 5,70 %, dále je to spotřeba materiálu, energií a služeb, kdy tyto náklady se na celkových nákladech podílely 17,69 %, tj. 67 466 tis. Kč. 10
Roční účetní závěrka V hlavní činnosti bylo dosaženo výnosů ve výši 383 313 tis. Kč, v doplňkové činnosti 2 437 tis. Kč. V porovnání s rokem 2012 došlo k nárůstu o 50 791 tis. Kč. Hlavním zdrojem příjmů v roce 2013 byly dotace a příspěvek na hlavní činnosti fakulty ze státního rozpočtu Ministerstva školství a tělovýchovy, z kap. 333 ve výši 224 464 tis. Kč (dotace na vzdělávací činnost a na vědu a výzkum v členění na dotace strukturálních fondů a dotace ostatní). Další významný zdroj výnosů tvoří tržby za vlastní výkony, kde největší podíl mají příjmy od studentů studujících v anglickém jazyce. Tento příjem činil v roce 2013 93 494 tis. Kč 1.3 Hospodářský výsledek V roce 2013 vykazuje fakulta zisk celkem 3 785 tis. Kč., z toho 4 365 tis. Kč v hlavní činnosti, -580 tis. Kč v doplňkové činnosti (po zaúčtování podílu LFP na dani z příjmu UK za rok 2012). V hospodaření roku 2013 se projevuje také dopad účtování účetního zisku roku 2012 ve výši 2 394 tis. Kč. Fakultou vykázaný zisk byl na základě schváleného výsledku hospodaření UK a po schválení orgány fakulty zúčtován do fondů (rezervní fond, fond provozních prostředků, fond odměn, detail viz kapitola 4. Vývoj fondů) stejně tak, jako prostředky z nerozděleného zisku minulých let, a to v objemu 2 868 tis. Kč. Tabulka 3: Hospodářská výsledek za rok 2013 Součást VVŠ HV z hlavní činnosti HV z doplňkové činnosti HV celkem LF Plzeň/08 4 365-580 3 785 Tabulka 4: Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta vývoj Účet 932 k 31.12.2005 k 31.12.2006 k 31.12.2007 k 31.12.2008 k 31.12.2009 k 31.12.2010 k 31.12.2011 k 31.12.2012 k 31.12.2013-11 564-9 804-8 661-6 444-2 689 1 709 3 576 6 159 3 291 1.4 Audit Audit na fakultě provádí společnost VEGA AUDIT. Auditní zpráva je k dispozici na ekonomickém oddělení děkanátu fakulty. 11
Přehled rozsahu příjmů a výnosů v členění podle zdrojů 2 Přehled rozsahu příjmů a výnosů v členění podle zdrojů Přehled nákladů a výdajů 2.1 Výnosy 2.1.1 Veřejné zdroje financování Tabulka 5: Veřejné zdroje financování VVŠ v roce 2013: prostředky poskytnuté a prostředky použité I. Běžné prostředky II. Kapitálové prostředky III. Celkem Název údaje č.ř. poskytnuto použito poskytnuto použito poskytnuto použito 1 2 3 4 5 6 Prostředky z veřejných zdrojů (dotace a příspěvky) národní i zahraniční (ř.2+ř.27) 1 239 911 245 548 116 002 163 135 355 913 408 682 v tom: 1. prostředky plynoucí přes (z) veřejné rozpočty ČR (ř.3+ř.13+ř.20) 2 238 377 244 014 116 002 163 135 354 380 407 149 v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.4+ř.7) 3 219 708 224 464 116 002 163 135 335 711 387 599 v tom: dotace na programy strukturálních fondů (3) (ř.5+ř.6) 4 49 322 54 078 110 990 158 135 160 312 212 213 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 5 37 936 41 806 37 936 41 806 dotace na VaV 6 11 386 12 272 110 990 158 135 122 376 170 407 dotace ostatní (ř.8+ř.12) 7 170 386 170 386 5 012 5 000 175 399 175 386 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.9+ř.10+ř.11) 8 134 612 134 612 3 855 3 843 138 468 138 455 příspěvek 9 128 592 128 592 128 592 128 592 dotace spojené s programy reprodukce majetku 10 2 220 2 220 2 220 2 220 ostatní dotace 11 6 020 6 020 1 635 1 622 7 655 7 642 dotace na VaV 12 35 774 35 774 1 157 1 157 36 931 36 931 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.14+ř.17) 13 15 057 14 586 0 0 15 057 14 586 v tom: dotace na operační programy EU (ř.15+ř.16) 14 0 0 0 0 0 0 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 15 0 0 dotace na VaV 16 0 0 dotace ostatní (ř.18+ř.19) 17 15 057 14 586 0 0 15 057 14 586 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 18 3 980 3 713 3 980 3 713 dotace na VaV 19 11 077 10 873 11 077 10 873 získané přes územní rozpočty (ř.21+ř.24) 20 3 612 4 964 0 0 3 612 4 964 v tom: dotace na operační programy EU (ř.22+ř.23) 21 3 612 4 964 0 0 3 612 4 964 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 22 3 612 4 964 3 612 4 964 dotace na VaV 23 0 0 dotace ostatní (ř.25+ř.26) 24 0 0 0 0 0 0 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 25 0 0 dotace na VaV 26 0 0 v tom: 2. veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28+ř.29) 27 1 534 1 534 0 0 1 534 1 534 dotace spojené se vzdělávací činností 28 0 0 dotace na VaV 29 1 534 1 534 1 534 1 534 SOUHRN 1 (4) (ř.31+ř.36) 30 239 911 245 548 116 002 163 135 355 913 408 682 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.32+ř.33+ř.34+ř.35) 31 180 140 185 095 3 855 3 843 183 996 188 938 v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.5+ř.8) 32 172 548 176 419 3 855 3 843 176 404 180 261 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.15+ř.18) 33 3 980 3 713 0 0 3 980 3 713 získané přes územní rozpočty (ř.22+ř.25) 34 3 612 4 964 0 0 3 612 4 964 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) 35 0 0 0 0 0 0 dotace na VaV (ř.37+ř.38+ř.39+ř.40) 36 59 771 60 452 112 147 159 292 171 917 219 744 v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.6+ř.12) 37 47 160 48 046 112 147 159 292 159 307 207 338 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.16+ř.19) 38 11 077 10 873 0 0 11 077 10 873 získané přes územní rozpočty (ř.23+ř.26) 39 0 0 0 0 0 0 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) 40 1 534 1 534 0 0 1 534 1 534 SOUHRN 2 (ř.42+ř.46) 41 239 911 245 548 116 002 163 135 355 913 408 682 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.43+ř.44+ř.45) 42 180 140 185 095 3 855 3 843 183 996 188 938 v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.5+ř.15+ř.22) 43 41 549 46 770 0 0 41 549 46 770 dotace ostatní (ř.8+ř.18+ř.25) 44 138 592 138 325 3 855 3 843 142 447 142 168 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) 45 0 0 0 0 0 0 dotace na VaV (ř.47+ř.48+ř.49) 46 59 771 60 452 112 147 159 292 171 917 219 744 v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.6+ř.16+ř.23) 47 11 386 12 272 110 990 158 135 122 376 170 407 dotace ostatní (ř.12+ř.19+ř.26) 48 46 851 46 647 1 157 1 157 48 008 47 804 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) 49 1 534 1 534 0 0 1 534 1 534 12
Přehled nákladů a výdajů v roce 2013 hospodařila s výnosy v celkovém objemu 385 750 tis. Kč, z toho veřejné zdroje nekapitálové (dotace a příspěvky) nároční i zahraniční činily 245 548 tis. Kč, což činí 63,65 % celkových výnosů. Z toho je patrné, že veřejné zdroje tvoří podstatný podíl zdrojů pro financování činností fakulty. Jejich prostřednictvím jsou financovány vzdělávací, výzkumné, vědecké a vývojové činnosti fakulty. Celkově pak bylo fakultě v roce 2013 poskytnuto 355 913 tis. Kč veřejných zdrojů včetně kapitálových, z toho 239 911 tis. Kč činily běžné finanční prostředky a 116 002 tis. Kč prostředky kapitálové. V roce 2012 bylo fakultě z veřejných zdrojů v součtu běžných a kapitálových prostředků poskytnuto 333 256 tis. Kč. V roce 2013 došlo tedy k navýšení poskytnutých prostředků o 22 657 tis. Kč. Tento rozdíl je způsoben větší dotací spojenou se vzdělávací činností. Z výše uvedených prostředků pro rok 2013 bylo použito 245 548 tis. Kč běžných prostředků. Oproti tomu v roce 2012 bylo použito 192 207 tis. Kč, tedy došlo k nárůstu čerpání o 27,75 %. Čerpání kapitálových prostředků činilo 163 135 tis. Kč (z toho 158 135 tis. Kč tvoří náklady na projekty OP VaVpI, z toho na UniMec 68 670 tis. Kč a na projekt OP VaVpI Biomedic 89 465, významnou položkou je ISPROFIN ve výši 2 220 tis. Kč, PRVOUK 1 157 tis. Kč a poté FRVŠ s RP 1 623 tis. Kč). V oblasti kapitálových prostředků došlo čerpání k meziročnímu nárůstu o 152 979 tis. Kč, tj. k nárůstu o 1 506,26 %. Objem běžných prostředků poskytnutých fakultě přes kapitolu MŠMT činil 219 708 tis. Kč. Z ostatních kapitol státního rozpočtu bylo poskytnuto běžných prostředků 15 057 tis. Kč, územní rozpočty přispěly běžnými prostředky v objemu 3 612 tis. Kč. Z těchto finančních prostředků bylo do Fondu účelově určených prostředků převedeno celkem 1 489 tis. Kč, z toho 1 296 tis. Kč činila institucionální podpora na dlouhodobý koncepční rozvoj výzkumných organizací, 135 tis. Kč bylo převedeno z nevyčerpaných prostředků grantové agentury IGA a 58 tis. Kč činila dotace Ministerstva zdravotnictví na financování specializačního vzdělávání. Do státního rozpočtu bylo vráceno celkem 729 tis. Kč, z toho neinvestičních finančních prostředků 716 tis. Kč (nedočerpané projekty IGA 204 tis. Kč, OPVK 246 tis. Kč, specializační vzdělávání 267 tis. Kč) a 13 tis. Kč investičních prostředků - FRVŠ. Základní příspěvky na vzdělávání, stipendia doktorského studia a základní dotace byly s výjimkou příspěvku A+K vyčerpány beze zbytku. Zůstatek zmiňovaného příspěvku znamenal tvorbu Fondu provozních prostředků fakulty ve výši 23 000 tis. Kč. Kapitálové prostředky získané přes kapitolu MŠMT v roce 2013 činily 116 002 tis. Kč. Z ostatních zdrojů nebyla fakultě poskytnuta žádná kapitálová dotace. Použito bylo 163 135 tis. Kč. Možnost vyššího čerpání než příjmu umožňují finanční prostředky z roku 2012 poskytnuté na výstavbu VaVpI Biomedicínského Centra a UniMec. 13
2.1.1.1 Financování vzdělávací, vědecké, výzkumné a vývojové činnosti Tabulka 5. a: Financování vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti v roce 2013) (bez prostředků poskytovaných na programové financování, na operační programy a VaV č.ř. Druh podpory (dotační položky a ukazatele) (1) Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem Převody do fondů (4) poskytnuté použité poskytnuté použité poskytnuté použité FRIM FPP FÚUP Vratka nevyčerp aných prostřed ků Ostatní použité neveřej. zdroje Použité zdroje celkem a b c d e=a+c f=b+d g h i j=e-f k l= f+k 1 MŠMT 134 612 134 612 1 635 1 622 136 247 136 235 0 23 000 0 13 0 136 235 2 Příspěvek 128 592 128 592 0 0 128 592 128 592 0 23 000 0 0 0 128 592 3 A+K Studijní programy a s nimi spojená tvůrčí činnost 126 214 126 214 126 214 126 214 23 000 0 126 214 4 C Stipendia pro studenty doktorských studijních programů 2 020 2 020 2 020 2 020 0 2 020 5 D Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce 0 0 0 0 6 F Fond vzdělávací politiky 358 358 358 358 0 358 7 S Sociální stipendia 0 0 0 0 8 U Ubytovací stipendia 0 0 0 0 9 ostatní ostatní odbory MŠMT 0 0 0 0 10 Dotace 6 020 6 020 1 635 1 622 7 655 7 642 0 0 0 13 0 7 642 11 D Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce 4 305 4 305 4 305 4 305 0 4 305 12 F Fond vzdělávací politiky 0 0 0 0 13 G Fond rozvoje vysokých škol 1 450 1 437 1 450 1 437 13 1 437 14 I Rozvojové programy 1 715 1 715 185 185 1 900 1 900 0 1 900 15 J Dotace na ubytování a stravování 0 0 0 0 16 usnesení vlády 0 0 0 0 17 rozpočtová opatření MFČR 0 0 0 0 18 ostatní ostatní odbory MŠMT 0 0 0 0 19 Ostatní kapitoly státního rozpočtu 3 980 3 713 0 0 3 980 3 713 0 0 58 267 0 3 713 20 Ministerstvo zdravotnictví 3 980 3 713 3 980 3 713 58 267 3 713 21 Ministerstvo kultury 0 0 0 0 22 Ministerstvo zemědělství 0 0 0 0 14
Přehled nákladů a výdajů 23 Ministerstvo průmyslu a obchodu 0 0 0 0 24 Ministersrvo životního prostředí 0 0 0 0 25 Ministerstvo zahraničních věcí 0 0 0 0 26 Ministerstvo dopravy 0 0 0 0 27 Ministerstvo pro místní rozvoj 0 0 0 0 28 Ministerstvo vnitra 0 0 0 0 29 Česká rozvojová agentura 0 0 0 0 30 Územní rozpočty 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 31 obce a městské části 0 0 0 0 32 Kraje a MHMP 0 0 0 0 33 Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 34 EU - komise rámcové programy 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 35 6.RÁMCOVÝ PROGRAM 0 0 0 0 36 7.RÁMCOVÝ PROGRAM 0 0 0 0 37 EU - ostatní 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 38 0 0 0 0 39 0 0 0 0 40 Zahraniční mimo EU 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 41 0 0 0 0 42 0 0 0 0 43 C e l k e m 138 592 138 325 1 635 1 622 140 227 139 948 0 23 000 58 279 0 139 948 15
Přehled nákladů a výdajů Příspěvek a dotace na vzdělávací, vědecké a výzkumné činnosti, které byly Lékařské fakultě Univerzity Karlovy v Plzni poskytnuty v roce 2013, byly k 31. 12. 2013 plně použity při současné realizaci úspory z části vzdělávacího příspěvku ve výši 23 mil. Kč zaúčtované do tvorby fondu provozních prostředků. Základní příspěvek byl fakultě schválen v tomto členění: - Studijní programy a s nimi spojená tvůrčí činnost 126 214 tis. Kč - Stipendia studentů doktorských studijních programů 2 020 tis. Kč - Fond vzdělávací politiky 358 tis.kč Základní dotace byla fakultě schválena v tomto členění: - Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce 4 305 tis. Kč - Rozvojové programy 1 715 tis. Kč Celkem byla LFP poskytnuta základní dotace a příspěvek v celkovém objemu 134 612 tis. Kč. V porovnání s rokem 2012, kdy základní dotace a příspěvek činily 111 019 tis. Kč, došlo k nárůstu o 21,25 %. Tyto položky se detailněji vyvíjely takto: - výše základního příspěvku (A+K, C, F) v roce 2012 dosáhla 105 021 tis. Kč, v roce 2013 128 592 tis. Kč, tj. nárůst o 22,44% - základní dotace (D, I) činila v roce 2012 5 998 tis. Kč, v roce 2013 6 020 tis. Kč, tj. nárůst o 0,37%. K nárůstu došlo v položce D- zahraniční studenti a naopak k poklesu v položce I rozvojové programy Dále byly fakultě poskytnuty finanční prostředky na vzdělávací činnost z Ministerstva zdravotnictví. Jednalo se o dotaci na specializační vzdělávání. Celkem bylo poskytnuto 3 980 tis. Kč, kdy fakulta v roce 2013 vyčerpala 3 713 tis. Kč, v tom 58 tis. Kč převedeno do Fondu účelově určených prostředků k využití 2014, 267 tis Kč LFP vrátila do rozpočtu MZ, neboť počet realizovaných atestací a kurzů nedosáhl rozpočtovaného objemu. 16
2.1.1.2 Financování výzkumu a vývoje Tabulka 5. B: Financování výzkumu a vývoje v roce 2013 (bez prostředků poskytovaných na operační programy EU) č.ř. Druh podpory/název programu Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem poskytnuté použité poskytnuté použité poskytnuté použité z toho zdroje zahr. v % z toho zajištěno spoluřešit. z toho převody do FÚUP (6) Vratka nevyčerp. prostředk ů Ostatní použité neveřej né zdroje (7) a b c d e=a+c f=b+d f* f** g h=e-f i j=f+i 1 MŠMT 35 774 35 774 1 157 1 157 36 931 36 931 0 0 1 296 0 0 36 931 2 Institucionální podpora (IP) 29 627 29 627 1 157 1 157 30 784 30 784 0 0 1 296 0 0 30 784 3 IP na uskutečňování výzkumných záměrů 0 0 0 0 4 IP na dlouh. koncepční rozvoj výzk. organizací 29 627 29 627 1 157 1 157 30 784 30 784 1 296 0 30 784 5 IP na mezinárodní spolupráci ČR ve VaV 0 0 0 0 6 v tom: Rámcové programy 0 0 0 0 7 Mobilita výzkumných pracovníků 0 0 0 0 8 Účelová podpora 6 147 6 147 0 0 6 147 6 147 0 0 0 0 0 6 147 9 Aplikovaný výzkum 873 873 873 873 0 873 10 v tom: KONTAKT (ME) 0 0 0 0 11 KONTAKT II (LH) 0 0 0 0 12 COST(OC) 0 0 0 0 13 COST(LD) 873 873 873 873 0 873 14 INGO (LA) 0 0 0 0 15 INGO II (LG) 0 0 0 0 16 EUPRO (OK) 0 0 0 0 17 NÁVRAT (LK) 0 0 0 0 18 ERC (LL) 0 0 0 0 19 Specifický vš. výzkum 5 274 5 274 5 274 5 274 0 5 274 20 Velké infrastruktury 0 0 0 0 21 Ostatní odbory MŠMT 0 0 0 0 Použité zdroje celkem 17
Přehled nákladů a výdajů Ostatní kapitoly státního 22 rozpočtu 11 077 10 873 0 0 11 077 10 873 0 5 021 135 204 0 10 873 23 Ministerstva, Úřad vlády a ČRA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 24 Ministerstvo zdravotnictví 0 0 0 0 25 Ministerstvo kultury 0 0 0 0 26 Ministerstvo zemědělství 0 0 0 0 27 Ministerstvo prům. a obch. 0 0 0 0 28 Ministersrvo živ. prostředí 0 0 0 0 29 Ministerstvo zahr. věcí 0 0 0 0 30 Ministerstvo dopravy 0 0 0 0 31 Ministerstvo pro m. rozvoj 0 0 0 0 32 Ministerstvo vnitra 0 0 0 0 33 Česká rozvojová agentura 0 0 0 0 34 GAČR 0 0 0 0 35 TAČR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 36 program Alfa 0 0 0 0 37 program Beta 0 0 0 0 38 program Omega 0 0 0 0 39 GAAV 0 0 0 0 40 IGA - MZ 11 077 10 873 11 077 10 873 5 021 135 204 10 873 41 Územní rozpočty 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 42 obce a městské části 0 0 0 0 43 Kraje a MHMP 0 0 0 0 44 Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) 1 534 1 534 0 0 1 534 1 534 0 0 0 0 0 1 534 45 EU - rámcové programy 1 534 1 534 0 0 1 534 1 534 0 0 0 0 0 1 534 46 6.RÁMCOVÝ PROGRAM 0 0 0 0 47 7.RÁMCOVÝ PROGRAM 1 534 1 534 1 534 1 534 0 1 534 48 EU - ostatní 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 49 0 0 0 0 50 0 0 0 0 51 Zahraniční mimo EU 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 52 0 0 0 0 53 0 0 0 0 54 C e l k e m 48 385 48 180 1 157 1 157 49 542 49 337 0 5 021 1 431 204 0 49 337 18
Přehled nákladů a výdajů Na financování výzkumu a vývoje bylo Lékařské fakultě v Plzni poskytnuto z veřejných zdrojů celkem 49 542 tis. Kč. Z toho 48 385 tis. Kč prostředků běžných ve struktuře 35 774 tis. Kč MŠMT, 11 077 tis. Kč IGA- MZ a 1 534 tis. Kč 7. Rámcový program, 1 157 tis. Kč prostředků kapitálových od MŠMT. Z běžných prostředků MŠMT bylo použito 34 478 tis. Kč, rozdíl 1 296 tis. Kč byl převeden do fondu účelově určených prostředků. Kapitálové prostředky byly použity v plné výši tj. 1 157 tis. Kč. Běžné prostředky MŠMT se dělí na Institucionální (29 627 tis. Kč) a účelovou podporu (6 147 tis. Kč). První zmiňovaná je na fakultě zastoupená od roku 2012 projektem P 36 Náhrada, podpora a regenerace funkce některých životně důležitých tkání a orgánů (součást rozvoje vědních oblastí na UK PRVOUK), dále prostředky na DKR - volná dotace na podporu vědy. Účelová podpora je pak zastoupena programem COST (873 tis. Kč) a Specifickým školským výzkumem (4 520 tis. Kč) a projekty GAUK (754 tis. Kč). Tabulka: Čerpání PRVOUK - 2013 Čerpání PRVOUK - 2013 rozpočet čerpání zůstatek osobní náklady 9 128 9 128 0 náklady na pořízení majetku 1 157 1 157 0 provozní náklady 11 477 11 477 0 cestovní náhrady 892 892 0 náklady na mezinárodní spolupráci 23 23 0 náklady na zveřejnění výsledků 309 309 0 doplňkové (režijní ) náklady -10% 2 544 2 544 0 FUUP ve výši 4% na rok 2013 1 063 1 063 0 Celkem 26 592 26 592 0 Tabulka: Specifický vysokoškolský výzkum rok 2013 zúčtovací číslo hlavní řešitel 266801 doc.m.králíčková,ph.d. 266802 doc.j.kuncová,ph.d. 266803 MUDr.J.Cendelín,Ph.D. název Studium epitelo-mesenchymální tranzice a kvantifikace mikrocév v kontextu přítomnosti kmenových buněk (KB), zvláště nádorových KB v nádorově změněných tkáních Vliv vybraných biologicky aktivních látek na funkci mitochondrií v některých savčích buňkách a tkáních Vlastnosti myšího modelu cerebelární degenerace ve vztahu k neurotransplantační terapii přidělené prostř. čerpáno 670 670 579 579 429 429 266804 RNDr.M.Pešta,Ph.D. Stanovení prognostického a prediktivního významu exprese mikrorna a markerů EMT a molekulární charakterizace CTC u kolorektálního karcinomu 666 666 a jeho jaterních metastáz 266805 prof.o.hes,ph.d. Méně obvyklé a vzácné nádory ledvin: Biologické chování, diferenciální diagnostika a molekulárně genetické vlastnosti 496 496 266806 prof.o.topolčan,csc. Sezonní změny hladin vitaminu D u zdravých a nemocných osob 580 580 266807 prof.a.skálová,csc. Diagnostický a prognostický význam translokací CRTC1/CRTC3-MAMAL2 u některých nádorů slinných žláz 681 681 266808 MUDr.P.Zeman Anatomická rekonstrukce předního zkříženého vazu double-bundle technikou pomocí kadaverozních šlachových štěpů 419 419 Celkem 4 520 4 520 Prostředky poskytnuté přes Interní grantovou agenturu MZ byly použity v částce 10 873 tis. Kč, 135 tis. Kč bylo převedeno do FÚUP a 204 tis. bylo vráceno poskytovateli v rámci vyúčtování dotací. Na financování výzkumu a vývoje použila fakulta prostředky ze zahraničí v rámci financování 7. rámcových projektů. Prostředky byly fakultě poskytnuty zálohově v roce 2010. V roce 2013 byly zúčtovány na základě uznaných nákladů řídícím orgánem rámcových projektů. 19
2.1.1.3 Financování programů reprodukce majetku Tabulka č.5.c: Financování programů reprodukce majetku v roce 2013 č.ř. Identifikační číslo EDS (ISPROFIN) Název akce Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem poskytnuté použité poskytnuté použité poskytnuté použité Vratka nevyčerpaných prostředků Vlastní použité Ostatní použité neveřejné zdroje celkem a b c d e=a+c f=b+d g=e-f h i j=f+h+i 1 233D312000152 UK-Stroje,přístroje a ICT 2013 2 220 2 220 2 220 2 220 0 0 2 220 2 C e l k e m 0 0 2 220 2 220 2 220 2 220 0 0 0 2 220 V roce 2013 v rámci financování programů reprodukce majetku UK Stroje, přístroje a ICT 2013, EDS 233D312000152 fakulta čerpala investiční prostředky ve výši 2 200 tis. Kč na nákup přístrojů a zařízení. Finance byly v plné výši vyčerpány. Použité zdroje celkem Tabulka: Nakoupené přístroje a zařízení v rámci programů reprodukce majetku v tis.kč Pořízený majetek Pracoviště Cena Hlubokomrazící box Lexicon -552A-1, S-con 14090 - Ústav patologická fyziologie 168 Laminární box s vertikálním prouděním 14130 - Ústav hygieny a preventivní medicíny 84 Přístroj destilační se zásobníkem 14130 - Ústav hygieny a preventivní medicíny 47 Inkubátor chlazený laboratorní Q cell 240 14130 - Ústav hygieny a preventivní medicíny 41 Plantoskop pro abnormality plant. oblasti 14130 - Ústav hygieny a preventivní medicíny 56 Skoliometr, postulární analyzátor 14130 - Ústav hygieny a preventivní medicíny 54 Autokláv D-line horiz. 85 l, chlazený 14040 - Ústav histologie a embryologie 292 Pultový mrazící box 14130 - Ústav hygieny a preventivní medicíny 227 Přístroj real-time PCR Strategene 14030 - Ústav biologie 414 Čtečka mikrodestiček Infinite 200 PRO 14090 - Ústav patologická fyziologie 351 Soubor přístrojů do studentské laboratoře 14070 - Ústav lékařské chemie a biochemie 189 Lyfilizátor pro účely výuky a vědy 14070 - Ústav lékařské chemie a biochemie 299 Celkem 2 220 20
Přehled nákladů a výdajů 2.1.1.4 Financování programů strukturálních fondů Tabulka 5. d: Financování programů strukturálních fondů v roce 2013 č.ř Operační program/prioritní osa/oblast podpory VaV Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem poskytnuté použité poskytnuté použité poskytnuté použité z toho zdroje EU v % z toho zajištěn o spoluřeš Nevyčerp. z poskyt. veřejných prostředk ů v roce Vratka nevyčerp. prostředk ů Ostatní použ. neveřejné zdroje celkem a b c d e=a+c f=b+d f* f** g=e-f h i j= f+i Použité zdroje celkem 1 MŠMT 49 322 54 078 110 990 158 135 160 312 212 213 0 8 127-51 901 546 2 652 214 866 2 OP VK -Vzdělávání pro konkurenceschopnost 37 936 41 806 0 0 37 936 41 806 8 127-3 870 546 41 806 3 PO 1 - Počáteční vzdělávání 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 1.1 Zvyšování kvality ve vzdělávání 0 0 0 0 5 1.3 Další vzdělávání pracovníků škol a školských zařízení 0 0 0 0 6 PO 2 - Terciární vzdělávání, výzkum a vývoj 37 936 41 806 0 0 37 936 41 806 8 127-3 870 546 41 806 7 2.2 Vysokoškolské vzdělávání 27 066 30 936 27 066 30 936 85 2 681-3 870 300 30 936 8 2.3 Lidské zdroje ve VaV 7 092 7 092 7 092 7 092 85 3 153 0 246 7 092 9 2.4 Partnerství a sítě 3 779 3 779 3 779 3 779 85 2 293 0 3 779 10 PO 3 - Další vzdělávání 0 0 0 0 0 0 0 0 0 11 3.1 Individuální další vzdělávání 0 0 0 0 12 OP VaVpI - Výzkum a vývoj pro inovace 11 386 12 272 110 990 158 135 122 376 170 407-48 031 2 652 173 059 13 PO 1 - Evropská centra excelence 0 0 0 0 14 1.1 Evropská centra excelence 0 0 0 0 15 PO 2 - Regionální VaV centra 11 386 12 272 38 000 89 465 49 386 101 737-52 351 183 101 920 16 2.1 Regionální VaV centra VaV 11 386 12 272 38 000 89 465 49 386 101 737-52 351 183 101 920 17 PO 3 - Komercializace a popularizace VaV 0 0 0 0 18 19 20 3.1 Komercializace výsledků VO a ochrana duševního vlastnictví PO 4 Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem 4.1 Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem 0 0 0 0 0 0 72 990 68 670 72 990 68 670 4 320 2 469 71 140 VaV 0 72 990 68 670 72 990 68 670 4 320 2 469 71 140 21
Přehled nákladů a výdajů 21 Ostatní kapitoly státního rozpočtu (ministerstva, agentury) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 22 0 0 0 0 23 0 0 0 0 24 0 0 0 0 25 0 0 0 0 25 Územní rozpočty 3 612 4 964 0 0 3 612 4 964 0 384-1 351 0 0 4 964 26 OP PA - Operační program Praha Adaptabilita 27 PO 1 - Podpora rozvoje znalostní ekonomiky 0 0 0 0 28 1.1Další prof. vzděl. vl.zaměstnanců a partnera 0 0 0 0 29 PO 2 -podpora vstupu na trh práce 0 0 0 0 30 2.1.Podpora souladu pracovního a soukromého života 0 0 0 0 31 PO 3 - Modernizace počátečního vzdělávání 0 0 0 0 32 3.1 Rozvoj a zkvalitnění studijních programů VŚ a VOŠ 33 OP PK - Operační program Praha konkurenceschopnost 0 0 0 0 34 PO 3 - Inovace a podnikání 0 0 0 0 35 3.1 Rozvoj inovač. prostř.a partner. mezi zákl. VaV a praxí 0 0 0 0 36 OP VK -Vzdělávání pro konkurenceschopnost 3 612 4 964 0 0 3 612 4 964 384-1 351 4 964 35 PO 1 - Počáteční vzdělávání 0 0 0 0 36 1.3 Další vzdělávání pracovníků škol a školských zařízení 0 0 0 0 37 PO 3 - Další vzdělávání 3 612 4 964 3 612 4 964 384-1 351 4 964 38 3.2 Podpora nabídky dalšího vzdělávání 3 612 4 964 3 612 4 964 85 384-1 351 4 964 39 C e l k e m 52 935 59 042 110 990 158 135 163 924 217 177 0 8 511-53 253 546 2 652 219 829 22
Přehled nákladů a výdajů Na financování programů strukturálních fondů bylo fakultě poskytnuto z veřejných zdrojů celkem 163 924 tis. Kč. Z toho bylo 52 935 tis. Kč běžných prostředků a 110 990 tis. Kč kapitálových, kdy tyto prostředky mohou být poskytnuty prostřednictvím kapitol MŠMT, ostatních kapitol státního rozpočtu či územních rozpočtů. Prostřednictvím kapitoly MŠMT bylo použito 54 078 tis. Kč běžných prostředků na financování operačních projektů Vzdělávání pro konkurenceschopnost a 158 135 tis. Kč kapitálových prostředků v rámci financování operačních projektů Výzkum a vývoj pro inovace. Z územních rozpočtů bylo použito 4 964 tis. Kč běžných prostředků k financování operačních projektů Vzdělávání pro konkurenceschopnost. Rozdíl mezi poskytnutými a použitými prostředky (doloženými) byl zúčtován na výnosy příštích období, jedná se o zálohové platby. Jejich vyúčtování probíhá na základě monitorovacích zpráv, kdy řídící orgán operačních programů schvaluje vynaložené náklady. Tabulka: Zapojení fakulty do operačních programů OPVK financovaných ze strukturálních fondů EU - LFP hlavní příjemce Poskytnuté finanční Doba prostředky Projekt (číselné označení) realizace Celková Finanční částka Oblast, která byla podpořena poskytnutá poskytnutá v (krátce, výstižně) (od-do) finanční částka roce 2013 (pro LF v Plzni) Molekulární genetika nádorových a kardiovaskulárních chorob (CZ.1.07/2.3.00/20.0040) Transfer znalostí a technologií - rozšíření evropského vzdělávacího modelu "Technology Transfer Manager" na další regiony ČR (CZ.1.07/2.4.00/17.0005) BioHema (CZ.1.07/3.2.02/02.0003) Klinická biochemie - inovovaná, interaktivní výuka e-learningem (CZ.1.07/2.2.00/15.0048) Experimentální chirurgie - nové technologie v medicíně (CZ.1.07/2.2.00/15.0049) Pracovní lékařství pro lékaře všech odborností (CZ.1.07/3.2.02/01.0026) Nové pojetí výuky imunoanalytických metod (CZ.1.07/2.2.00/15.0046) Inovace praktické výuky v kurikulu zubního lékařství - (CZ.1.07/2.2.00/28.0201) 09/2011-08/2014 06/2011-05/2014 01/2011-12/2013 02/2011-01/2014 01/2011-12/2013 10/2010-09/2013 01/2011-12/2013 01/2012-12/2014 24 070 7 092 6 693 3 779 5 133 1 398 8 842 4 579 5 040 2 987 7 093 2 214 3 113 1 318 13 202 5 440 Multidisciplinární spolupráce na využití molekulárně genetických a sérových biomarkerů v prevenci a predikci závažných civilizačních chorob a ve spolupráci se zahr. pracovišti, zavedení principů personalizované medicíny do zdravot. výzkumu a klinické praxi Vzdělávání akademických pracovníků, studentů v oblasti přenosu poznatků a technologií, navazování kontaktů mezi univerzitami a komerční sférou Inovace výuky formou elektronického vzdělávání v oblasti kinické biochemie Inovace výuky formou elektronického vzdělávání v oblasti kinické biochemie Cíl: implementovat experimentální chirurgii a medicínu využívající nové technologie do vzdělávacího systému studentů všeobecného lékařství a studentů hraničních oborů Fakulty aplikovaných věd, Pedagogické fakulty a Fakulty zdravotnických studií Západočeské Univerzity Cíl projektu: vytvoření portfolia vzdělávacího programu a pilotní odzkoušení tohoto programu - oblast projektu: pracovní lékařství - Informace o onemocněních vznikajících na základě působení rizikových faktorů v práci. Nový model výuky imunoanalytických metod pro studenty VŠ a doktorandy zdravotnického zaměření. Projekt usiluje o využití moderních prostředků pro simulovanou výuku na fantomech a zejména o využití potenciálu privátních podnikatelských subjektů při výuce praxe na reálném pacientu. 23
Přehled nákladů a výdajů Modernizace didaktických metod cestou podpory systému elektronického vzdělávání - (CZ.1.07/2.2.00/28.0198) UniMeC LF UK v Plzni - I. Etapa (CZ.1.05/4.1.00/04.0154) Biomedicínské centrum Lékařské fakulty v Plzni - (CZ.1.05/2.1.00/03.0076) 04/2012-03/2015 5/2011-30/2014 4/2012-6/2015 36 613 12 742 171 398 72 990 439 106 49 386 CELKEM 720 303 163 924 Hlavní myšlenkou projektu je modernizace didaktických metod na LF v Plzni cestou podpory systému elektronického vzdělávání několika cestami. Intenzivnější využití e- learningových podpor v podobě LMS MOODLE a portálu MEFANET cestou jejich naplnění co největším počtem kvalitních elektronických vzdělávacích materiálů, které budou tvořeny rozsáhlou skupinou autorů z 25 kateder, klinik, ústavů a oddělení fakulty Hlavním cílem projektu je výstavba I.etapy Univerzitního medicínského centra a v přímém kontextu i podstatné zlepšení mat.-techn. podmínek pro výuku a výzkum na fakultě, respektive pro špičkové vzdělávání studentů magisterských i doktorských stud.progr.všeobecného lékařství a zubního lékařství. Hlavním cílem projektu je založení kvalitního a svým zaměřením zcela ojedinělého regionálního výzkumného centra v oblasti biomedicínského výzkumu, konkrétně v nahrazování a regeneraci orgánů. Tabulka: Zapojení fakulty do operačních programů OPVK financovaných ze strukturálních fondů EU - LFP finanční partner projektu Projekt (číselné označení) Doba realizace (od-do) Poskytnuté finanční prostředky Celková Finanční poskytnutá částka finanční částka poskytnutá v (pro LF v Plzni) roce 2013 Oblast, která byla podpořena (krátce, výstižně) Mezioborové partnerství pro umělou inteligenci (CZ.1.07/2.4.00/17.0055) 05/2011-04/2014 861 184 Vybudování mezioborové sítě pracovišť, jež se zabývají různými aspekty umělé inteligence a komunikace mezi člověkem a počítačem či jinými inteligentními systémy. Prohloubení odborné spolupráce a propojení ústavů lékařské biofyziky na lékařských fakultách v České republice (CZ.1.07/2.4.00/17.0058) Zvýšení kapacity vědecko-výzkumných týmů Univerzity Karlovy prostřednictvím nových pozic pro absolventy doktorandských studií (CZ.1.07/2.3.00/30.0061) Podpora vytváření, rozvoje a mobility kvalitních výzkumně-vývojových týmů na Univerzitě Karlově (CZ.1.07/2.3.00/30.0022) Modernizace výuky klinického rozhodování napříč pediatrickými obory lékařských fakult v síti MEFANET (CZ.1.07/2.2.00/28.0038) 05/2011-04/2014 07/2012-06/2015 01/2012 12/2014 04/2012-03/2015 1 800 742 16 776 3 244 17 726 3 876 2 273 651 CELKEM 39 436 8 698 Spolupráce mezi lékařskými fakultami a fakultou biomedicínského inženýrství v ČR, podpora vzdělávacích a školících aktivit v oblasti biofyziky Univerzita Karlova vytvořila na 4 svých fakultách (LFP, LFHK, FaF, PřF) nová pracovní místa pro absolventy doktorandských studií.stávající vědecké týmy tak jsou posíleny o nové pohledy, moderní přístupy a metody i o kontakty na partnerské instituce.velmi významnou část aktivit všech PD tvoří výuka Univerzita Karlova vytvořila na 4 svých fakultách (LFP, LFHK, FaF, PřF) nová pracovní místa pro absolventy doktorandských studií.stávající vědecké týmy tak jsou posíleny o nové pohledy, moderní přístupy a metody i o kontakty na partnerské instituce.velmi významnou část aktivit všech PD tvoří výuka Projekt navrhuje inovovat klinickou fázi studia medicíny s využitím virtuálních pacientů a dalších nástrojů kazuistické výuky. Virtuální pacienti jsou uznáni v zahraniční odborné komunitě zabývající se vzděláváním v medicíně jako efektivní metoda pro rozvoj kompetencí v klinickém rozhodování. 24