D. Meziroční srovnání Meziroční srovnání KEO-W 1.8.184 / Uckom Obsah: 1. Porovnání aktiva pasiv 2. Porovnání závazků a pohledávek 3. Porovnání příjmů a výdajů Zapojení mimorozpočtových zdrojů V roce 2008 přijala obec Lipno nad Vltavou dlouhodobý úvěr od ČSOB, a.s., České Budějovice, a to na výstavbu areálu domů s pečovatelskou službou v celkové výši 15.000.000,-- Kč. Zadání veřejné zakázky na výběr banky pro čerpání úvěru byl schválen na zasedání zastupitelstva obce Lipno nad Vltavou Č. 11/2008 dne 21.5.2008 pod usnesením č.: 124/2008. Vítěze veřejné obchodní zakázky schválilo zastupitelstvo obce Lipno nad Vltavou na svém zasedání Č. 13/2008 dne 18.6.2008 pod usnesením Č. 147/2008. Dne 8.7.2008 byla podepsána Smlouva o úvěru Č. 1642/08/5222 mezi Obcí Lipno nad Vltavou a ČSOB, a.s. Úvěr byl dle podmínek smlouvy vyčerpán do 31.12.2008. Splatnost úvěru je do 31.12.2018 s pohyblivou úrokovou sazbou s přechodnou fixací. Splátky jsou stanoveny čtvrtletně ve výši 375.000,-- Kč, první splátka do 31.3.2009. Celkový přehled: půjčky a návratné finanční výpomoci k 1.1.2013 přijetí úvěrů a půjček v průběhu r. 2013 splátky úvěrů a návratných finančních výpomoci v r. 2013 zůstatek nesplaceného úvěru ke dni 31.12.2013 9.000.000,-- Kč O 1.500.000,-- Kč 7.500.000,-- Kč OBEC Lipno nad Vltavou 382 78 LlPN~AD VLTAVOU 83 IČO:002459"h1rt;0245976 (3)
]). f KEO-W 1.8.180/ Uc15s strana: 1 /5 Porovnání aktiva pasiv AKTIVA 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 34176,80 85982,30 111 029,30 019 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 5092819,50 5042264,50 5042264,50 021 Stavby 418386926,31 450 853 246,23 452 797 063,23 022 Samost.movité věci a soubory movit.věcí 9854219,64 9852628,64 14205851,99 028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 4384346,95 3997510,33 4108392,34 031 Pozemky 9155161,55 14679078,55 10 206 738,36 032 Kulturní předměty 109000,00 109000,00 109000,00 041 Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 0,00 0,00 12100,00 042 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 48332437,37 14 462 199,02 15994161,02 069 Ostatní dlouhodobý finanční majetek 80000,00 80000,00 96000,00 078 Oprávky k drob.dlouh.nehmotnému majetku -34 176,80-85982,30-111 029,30 079 Oprávky k ostat.dlouh.nehmotnému majetku 0,00-514911,00-1 016655,00 081 Oprávky ke stavbám -43 183 555,30-48 272 266,30-55 522 858,30 082 Oprávky k sam.mov.věcem a soub.mov.věcí -4140850,99-4 940 719,33-5 734 779,57 088 Oprávky k drob.dlouh.hmotnému majetku -4384346,95-3997510,33-4 108392,34 192 Opr.poLk jin. pohledávkám z hl.činnosti 0,00-34493,00-36743,00 194 Opravné položky k odběratelům -3 959 601,24-3981 670,54-3 966 643,04 199 Opr.pol.k ostatním krátkodob.pohledávkám 0,00-191 440,77-118440,77 231 Základní běžný účet územ.samospr.celků 13857319,14 23146097,03 24476956,03 236 Běžné účty fondů územních samospr.celků 204740,00 252850,91 319894,30 263 Ceniny 1 594,00 1 442,00 288,00 311 Odběratelé 5414627,41 6890256,41 7254527,01 314 Krátkodobé poskytnuté zálohy 2776030,00 580146,00 641 189,57 315 Jiné pohledávky z hlavní činnosti 171 989,59 134751,59 97451,59 335 Pohledávky za zaměstnanci 195245,00 162394,00 104542,00 377 Ostatní krátkodobé pohledávky 191 440,77 191 440,77 119009,77 381 Náklady příštích období 121 140,80 109476,10 139603,20 385 Příjmy příštích období 6290,80 0,00 0,00 388 Dohadné účty aktivní 14377 321,99 542430,90 507558,04 462 Poskyt.návratné fin.výpomoci dlouhodobé 111 529,46 10000,00 0,00 469 Ostatní dlouhodobé pohledávky 3647,09 2284263,00 1 283680,00 501 Spotřeba materiálu 1076618,13 736184,90 663446,87 502 Spotřeba energie 1 039033,10 511 605,64 728594,85 511 Opravy a udržování 2589952,49 3550463,25 5884800,27 512 Cestovné 180414,00 270,00 2379,00 513 Náklady na reprezentaci 5626,00 0,00 0,00 518 Ostatní služby 6465931,16 5313638,68 5659630,35 521 Mzdové náklady 3739500,00 3756204,00 3844866,00 524 Zákonné sociální pojištění 1 136096,00 1 147276,00 1 172 292,00 527 Zákonné sociální náklady 12971,00 4760,00 45739,00
KEO-W 1.8.180/ Uc15s strana: 2/5 Porovnání aktiva pasiv AKTIVA 528 Jiné sociální náklady 13816,00 17444,00 3979,00 538 Jiné daně a poplatky 330362,00 352536,36 306931,58 541 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 4000,00 0,00 0,00 542 Jiné pokuty a penále 498,00 1 000,00 121 000,00 543 Dary 12373,00 23706,00 32445,00 547 Manka a škody 0,00 162000,00 0,00 548 Tvorba fondů -5706,98 0,00 0,00 549 Ostatní náklady z činnosti 386883,60 42742,00 141 060,20 551 Odpisy dlouhodobého majetku 206614,00 7919126,34 8561710,24 553 Prodaný dlouhodobý hmotný majetek 4544322,00 10804631,00 1 243769,50 554 Prodané pozemky 1 912977,07 13604,26 4997267,93 556 Tvorba a zúčtování opravných položek 3959601,24 22409,30-85777,50 557 Náklady z vyřazených pohledávek 0,00 0,00 23161,00 558 Náklady z drobného dlouhodobého majetku 0,00 268405,00 290227,31 562 Úroky 143712,81 117127,28 43631,14 569 Ostatní finanční náklady 58119,60 92237,20 0,00 572 Náklady vybr.míst.vlád.inst.na transfery 2583839,90 3411 584,80 3443190,80 591 Daň z příjmů 3549200,00 2160680,00 1 331 520,00
KEO-W 1.8.180/ Uc15s strana: 3/5 Porovnání aktiva pasiv PAS I V A 321 Dodavatelé 87320,00 0,00 37671,00 324 Krátkodobé přijaté zálohy 3500099,00 3551 450,00 3655596,39 331 Zaměstnanci 212484,00 224005,00 226679,00 336 Zúčt.s institucemi soc.zabezp.a zdr.poj. 113041,00 125760,00 125234,00 342 Jiné přímé daně 34125,00 34665,00 34245,00 343 Daň z přidané hodnoty 62386,18 491 686,61 396161,00 374 Krátkodobé přijaté zálohy na transfery 13874268,99 16732,00 12962,00 378 Ostatní krátkodobé závazky 21 335,00 21 335,00 17835,00 384 Výnosy příštích období 75000,00 3942903,25 3778871,00 389 Dohadné účty pasivní 846228,17 534489,46 1 605848,48 401 Jmění účetní jednotky 418589809,62 421 564 548,43 424 633 354,34 403 Transfery na pořízení dlouhodob. majetku 61393834,19 60 309 059,26 59163442,90 406 Oceňovací rozdíly při prv.použití metody -51 221 419,74-51 447013,51-51 447013,51 407 Jiné oceňovací rozdíly 1 035097,95 6704988,96 1 955371,09 408 Opravy minulých období 0,00-671 719,50-671 719,50 419 Ostatní fondy 397172,00 412692,91 421 716,30 432 Výsledek hosp. min. účetních období 12 782 539,62 13909403,53 7009521,84 451 Dlouhodobé úvěry 10 500 000,00 9000000,00 7500000,00 455 Dlouhodobé přijaté zálohy 3688000,00 313360,00 436040,00 459 Ostatní dlouhodobé závazky 41 288,00 9310000,00 9120000,00 601 Výnosy z prodeje vlastních výrobků 67912,48 16,67 0,00 602 Výnosy z prodeje služeb 1 395886,69 1531337,17 177 188,31 603 Výnosy z pronájmu 5456090,87 5006604,99 4843637,73 604 Výnosy z prodaného zboží 0,00 319,16 756,99 605 Výnosy ze správních poplatků 6700,00 6130,00 11 920,00 606 Výnosy ze místních poplatků 5997182,18 5729181,00 5983015,00 609 Jiné výnosy z vlastních výkonů 195977,14 827468,70 503065,00 631 Výnosy z daně z příjmů fyzických osob 1 302866,51 0,00 0,00 632 Výnosy z daně z příjmů právnických osob 4552054,49 0,00 0,00 634 Výnosy z daně z přidané hodnoty 2276227,00 0,00 0,00 636 Výnosy z majetkových daní 4984941,17 0,00 0,00 641 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 0,00 165100,00 133409,00 642 Jiné pokuty a penále 2400,00 1 100,00 2600,00 644 Výnosy z prodeje materiálu 31 453,33 3060,00 45580,00 646 Výnosy z prodeje dlouh.hm.majetku kr.poz 3762497,50 45000,00 1 220000,00 647 Výnosy z prodeje pozemků 2766840,50 4027321,18 3696600,00 649 Ostatní výnosy z činnosti 28044,56 71 149,26 57043,12 662 Úroky 182777,28 110627,27 80613,40 663 Kurzové zisky 0,00 44,63 0,00 664 Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0,00 1 379719,35 5133643,31
KEO-W 1.8.180/ Uc15s strana: 4/5 Porovnání aktiva pasiv PAS I V A 665 Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 57533,00 5100,00 8500,00 672 Výnosy vybr.míst.vlád.inst. z transferů 2006233,33 2750046,93 3030932,41 681 Výnosy ze sdílené daně z příjmů fyz.osob 0,00 1 357647,12 1693422,10 682 Výnosy ze sdíl. daně z příjmů práv. osob 0,00 3326991,80 2812695,59 684 Výnosy ze sdílené daně z přidané hodnoty 0,00 2305296,00 3209709,36 686 Výnosy ze sdílených majetkových daní 0,00 4850900,20 4704116,82 688 Výnosy z ost.sdílených daní a poplatků 0,00 29592,89 107359,00
KEO-W 1.8.180/ Uc15s strana: 5/5 Porovnání aktiva pasiv PAS I V A I 2011 I 2012 T 2013
KEO-W 1.8.180/ Uc15t Porovnání závazků a pohledávek Závazky strana: 1 /3 321 Dodavatelé 87320,00 0,00 37671,00 324 Krátkodobé přijaté zálohy 3500099,00 3551 450,00 3655596,39 331 Zaměstnanci 212484,00 224005,00 226679,00 336 Zúčt.s institucemi soc.zabezp.a zdr.poj. 113041,00 125760,00 125234,00 342 Jiné přímé daně 34125,00 34665,00 34245,00 343 Daň z přidané hodnoty 62386,18 491 686,61 396161,00 374 Krátkodobé přijaté zálohy na transfery 13874268,99 16732,00 12962,00 378 Ostatní krátkodobé závazky 21 335,00 21 335,00 17835,00 451 Dlouhodobé úvěry 10 500 000,00 9000000,00 7500000,00 455 Dlouhodobé přijaté zálohy 3688000,00 313360,00 436040,00 459 Ostatní dlouhodobé závazky 41 288,00 9310000,00 9120000,00
KEO-W 1.8.180/ Uc15t.-- Porovnání... závazků a pohledávek strana: 2/3 Pohledávky 311 Odběratelé 5414627,41 6890256,41 7254527,01 314 Krátkodobé poskytnuté zálohy 2776030,00 580146,00 641 189,57 315 Jiné pohledávky z hlavní činnosti 171 989,59 134751,59 97451,59 335 Pohledávky za zaměstnanci 195245,00 162394,00 104542,00 377 Ostatní krátkodobé pohledávky 191 440,77 191 440,77 119009,77 462 Poskyt.návratné fin.výpomoci dlouhodobé 111 529,46 10000,00 0,00 469 Ostatní dlouhodobé pohledávky 3647,09 2284263,00 1 283680,00... _._---------...-._-------------
Porovnání závazků a pohledávek KEO-W 1.8.180 I Uc15t strana 3 I 3
KEO-W 1.8.180 I Uc15w strana: 1 I 1 Porovnání příjmů a výdajů PŘíJMY 60 237 948,33 43350742,80 35130586,93 VÝDAJE 65 768 336,19 32 513 854,00 32 498 853,06