, a.s. VÝROČNÍ ZPRÁVA ZA ROK 2006
OBSAH: ÚVOD...3 ZÁKLADNÍ ÚDAJE...5 PŘEHLED STATUTÁRNÍCH ORGÁNŮ...6 ORGANIZAČNÍ STRUKTURA - ALMEDA, a.s....7 INFORMACE O ČINNOSTI SPOLEČNOSTI...8 VÝSLEDKY HOSPODAŘENÍ SPOLEČNOSTI...14 VÝVOJ POČTU ZAMĚSTNANCŮ A MEZD...15 ZPRÁVA DOZORČÍ RADY...16 ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI...17 VÝROK AUDITORA...19 2
ÚVOD Rok 2006 znamenal pro celé české zdravotnictví období velkých změn, které ne vždy byly ve prospěch pacientů i poskytovatelů lékařské péče. I společnost ALMEDA, a.s., která provozuje Městskou nemocnici v Neratovicích, byla zásahy do legislativního systému zdravotnictví dotčena a celý kolektiv zaměstnanců společnosti musel vynaložit velké úsilí pro zachování provozu a zároveň ekonomické stability nemocnice. Pro zasvěcené bychom rádi zmínili zákon o veřejných neziskových zdravotnických zařízeních, jehož přijetí, spolu s ukončením rámcových smluv na poskytování zdravotní péče k 30.6.2006 fakticky znamenalo likvidaci soukromých nemocnic v ČR. Ústavní soud naštěstí včas zrušil některá ustanovení tohoto zákona a nemocnice v Neratovicích má smluvně zajištěný kontrakt se zdravotními pojišťovnami do konce roku 2007. Dalším, velmi diskutabilním, legislativním opatřením bylo přijetí dvou úhradových vyhlášek v 1. pololetí 2006. Těmito kroky došlo k velkému chaosu v systému úhrady zdravotní péče. Výsledkem zavedené nucené správy nad VZP v téměř celé polovině roku 2006 došlo k zablokování jakýchkoli jednání o rozšíření poskytovaných služeb či změně spektra těchto služeb. Nelze opomenout zásadně kladně působící novelu vyhlášky č. 493/2005 Sb. Seznam zdravotních výkonů s bodovými hodnotami, kterou došlo k navýšení hodnoty poskytované zdravotní péče, ovšem bez navýšení příslušné úhrady této péče od jejich plátců zdravotních pojišťoven. Posledním legislativním zásahem do činnosti nemocnice byl nový Zákoník práce, jehož dopad pocítí nemocnice až v hospodaření za rok 2007. V roce 2006 dosáhla společnost ALMEDA, a.s. mírně přebytkového hospodaření. V porovnání s rokem 2005 došlo k navýšení příjmů od zdravotních pojišťoven o 4 137 tis. Kč a přímých plateb od klientů o 718 tis. Kč. Za rok 2006 bylo dosaženo hospodářského výsledku ve výši 961 tis. Kč. Společnost bude za rok 2006 hradit daň z příjmu ve výši 379 tis. Kč. V roce 2006 pokračovala investiční činnost v nemocnici. Zakoupen byl hematologický analyzátor a analyzátor krevních plynů, čímž došlo k zásadnímu zkvalitnění péče o pacienty i zajištění přesných výsledků práce laboratoře. Dále byl pořízen osobní automobil pro svážení vzorků od okolních praktických lékařů a pro zajištění okamžitých dodávek krve a krevních derivátů. Nákup nového vyvolávacího automatu pro RTG zrychlil a zkvalitnil služby tohoto diagnostického pracoviště a nákup nového anesteziologického přístroje umožňuje používat různé režimy a poskytovat různé druhy anestezie na operačních sálech. Jednotka intenzivní péče byla vybavena celkem čtyřmi novými monitory pro sledování životních funkcí. 3
Stavební investicí bylo vybudování tří jednolůžkových pokojů na chirurgickém oddělení a jejich plné vybavení. VÝROČNÍ ZPRÁVA 2006 Celkem bylo v roce 2006 investováno do budovy a vybavení Městské nemocnice Neratovice více než 5 mil. Kč a je tak průběžně plněn plán postupné obnovy jejího vybavení. I přes všechny negativní vlivy na provoz nemocnice se, i díky dotační pomoci od města Neratovice, podařilo nemocnici zachovat rozsah a hlavně kvalitu poskytované péče s tím, že všechny realizované investice významně přispěly ke zvýšení standardu péče o pacienty a zajistily jejich rychlejší a snadnější rekonvalescenci a návrat do běžného života. Za splnění všech úkolů v oblasti zajištění péče o pacienty i ve všech ostatních oblastech činnosti nemocnice se zasloužili její zaměstnanci, jimž bych rád touto cestou vyslovil poděkování. V roce 2007 nás čekají další úkoly při zajištění výrazného nárůstu kvality poskytované zdravotní péče při zachování kladného hospodářského výsledku. Pro dosažení tohoto cíle bude nutná spolupráce všech zúčastněných v projektu Městské nemocnice Neratovice. V Neratovicích dne 9. května 2007 Bc. Jiří Vlček ředitel nemocnice 4
ZÁKLADNÍ ÚDAJE Obchodní název: Sídlo: ALMEDA, a.s. Osvobození 991/34, 160 00 PRAHA 6 Suchdol IČ: 25 07 91 74 Bankovní spojení: Deutsche Bank Praha, a.s. Datum založení: 1.8.1994 č. účtu 3123700019/7910 Statutární zástupce: MUDr. Luboš Kmeť prokurista společnosti Telefon: 315 637 111 Fax: 315 684 215 E-mail: Internet: nemocnice@almeda.cz http:/www.almeda.cz 5
PŘEHLED STATUTÁRNÍCH ORGÁNŮ S účinností od 24.5.2006 schválila valná hromada společnosti změnu složení statutárních orgánů: Představenstvo předseda: členové: MUDr. Václav Drahoňovský MUDr. Luboš Kmeť Manfred Rieger Dozorčí rada členové: Ing. Martina Nekvasilová Ing. Jiří Šiška MUDr. Martin Bořkovec Prokurista společnosti MUDr.Luboš Kmeť 6
ORGANIZAČNÍ STRUKTURA - ALMEDA, a.s. Valná hromada ALMEDA, a.s. Dozorčí rada Představenstvo Prokurista společnosti Ředitel společnosti Asistentka ředitele Porada vedení Administrátor pro styk se ZP Technický ředitel Finanční účtárna Mzdová a personální účtárna Skladová účtárna a zásobování Náměstek pro LPP Údržba Doprava Přijímací kancelář Recepce Sterilizace Prádlo, výdej zam. stravy Sklad zdrav. materiálu Pokladna Gyn.-por. oddělení Interní oddělení MOJIP ARO RDG OKBH Oční ambulance Kožní ambulance 7
INFORMACE O ČINNOSTI SPOLEČNOSTI Společnost zajišťovala v roce 2006 lůžkovou a ambulantní zdravotní péči a poskytovala služby s tím související. Lůžková péče se poskytovala na těchto odděleních: interní oddělení s celkovou kapacitou 27 lůžek gynekologicko-porodnické oddělení s celkovou kapacitou 35 lůžek Název oddělení rok 2004 Využití lůžkového fondu rok 2005 rok 2006 Počet hospital. Využití lůžek Průměrná oš.doba Počet hospital. Využití lůžek Průměrná oš.doba Počet hospital. Využití lůžek Průměrná oš.doba pacientů v % ve dnech pacientů v % ve dnech pacientů v % ve dnech Gynekologické 1 867 82,94 4,28 2 064 76,08 3,84 2 290 76,05 3,60 Novorozenecké 808 92,82 4,24 831 92,03 4,04 908 101,66 4,08 Interní 1 023 79,21 7,62 1 104 81,72 7,27 1 119 77,49 6,84 Celkem 3 698 84,99 5,38 3 999 83,28 5,05 4 317 85,07 4,84 8
VÝVOJ HOSPITALIZACE V LETECH 2004-2006 2 500 2 000 1 500 1 000 Gynekologické (včetně JIP) Novorozenecké Interní (včetně JIP) 500 0 2004 2005 2006 V roce 2006 pokračoval nárůst počtu hospitalizovaných pacientů až na téměř maximálně únosnou úroveň z hlediska zatížení provozu nemocnice techniky i personálu. Lze konstatovat, že Městská nemocnice Neratovice poskytuje kvalitní lékařkou i ošetřovatelskou péči a tato péče je velmi intenzivní o tom svědčí i další zkrácení ošetřovací doby. Skutečností ovšem je, že současný systém úhrady poskytované zdravotní péče není na takto intenzivní práci zdravotnického zařízení připraven a proto musela nemocnice v červnu 2006 zásadně omezit svůj provoz z důvodu nutných rekonstrukčních prací a z důvodu omezení poskytování zdravotní péče nehrazené zdravotními pojišťovnami. 9
Velký a potěšující nárůst vykazuje nemocnice v počtu porodů a narozených dětí: Ale především na novorozeneckém oddělení se potýkáme s kapacitními možnostmi nemocnice a několikrát v roce 2006 bylo vyhlášeno krátkodobé omezení přijímání rodiček. VÝVOJ PORODNOSTI V LETECH 2004-2006 920 900 880 860 840 820 800 780 760 740 2004 2005 2006 počet porodů 10
Ambulantní péče byla v roce 2006 poskytována v těchto specializovaných ambulancích: gynekologická ambulance (specielní sono vyšetření, poradna pro těhotné) interní ambulance (ECHO, ergometrie, diabetologická poradna) kožní ambulance oční ambulance Vývoj počtu ambulantně ošetřených pacientů rok 2004 rok 2005 rok 2006 gynekologická 8 882 9 137 9 832 interní 6 797 7 643 7 870 oční 5 571 4 972 3 890 kožní 4 216 4 630 5 502 celkem 25 466 26 382 27 094 AMBULANTNĚ OŠETŘENÍ PACIENTI V LETECH 2004-2006 12000 10000 8000 6000 4000 2000 0 2004 2005 2006 gynekologická interní oční kožní Vývoj počtu ambulantně ošetřených pacientů potvrzuje trend přesunu části dosud poskytované lůžkové péče do péče ambulantní. Tato ambulantní péče je pro pacienty pohodlnější, komfortnější a vykazuje lepší výsledky. Při volbě způsobu ošetření pacienta hraje vždy roli jeho zdravotní stav, domácí zázemí a nutnost dodržení ošetřovacích standardů. Pokles počtu ošetřených pacientů na oční ambulanci je způsoben ukončením personální spolupráce s Ústřední vojenskou nemocnicí a tím omezením ordinační doby. Nárůst počtu pacientů na kožní ambulanci je dán dalším rozšířením ordinační doby ambulance. 11
Ostatní oddělení (komplement) byl tvořen radiodiagnostickým oddělením, oddělením klinické biochemie a hematologie a laboratoří EEG. Počet vyšetření v komplementu rok 2004 rok 2005 rok 2006 RDG 16 897 17 191 15 065 OKBH 432 473 778 005 702 214 VÝVOJ POČTU VYŠETŘENÍ RDG ODDĚLENÍ V LETECH 2004-2006 17500 17000 16500 16000 15500 15000 14500 14000 2004 2005 2006 RDG V roce 2006 došlo k poměrně výraznému poklesu počtu pacientů v komplementárních službách. Na tuto skutečnost jsme poukazovali již v loňském roce a způsobuje ji omezování vyžádané péče ze strany praktických lékařů a ambulantních specialistů. 12
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2006 Tento stav je zapříčiněn stanovením limitů na vyžádanou péči v celém zdravotnictví, kdy v prvním čtvrtletí 2006 byly tyto limity nastaveny na 98 0 objemu referenčního období a po zbytek roku na 100 % objemu referenčního období. Vzhledem k nefunkčnímu informačnímu systému u jednotlivých praktických lékařů a ambulantních specialistů je pokles vyžádané péče větší, než bylo nutné, s ohledem na uvedené regulační ustanovení v úhradových vyhláškách. VÝVOJ POČTU LABORATORNÍCH VYŠETŘENÍ V LETECH 2004-2006 900000 800000 700000 600000 500000 400000 300000 200000 100000 0 OKBH 2004 2005 13 2006
VÝSLEDKY HOSPODAŘENÍ SPOLEČNOSTI ROZVAHA (v tis. Kč): 2004 2005 2006 2004 2005 2006 Aktiva celkem 24995 28922 25860 Pasiva celkem 24995 28922 25860 A Pohledávky za upsané vlastní jmění 0 0 0 A Vlastní jmění -10587-9552 -8373 B Stálá aktiva 3640 2497 1828 A.I. základní jmění 1000 1000 1000 B.I. nehmotný investiční majetek 33 0 0 A.II. kapitálové fondy 2516 2836 3054 B.II. hmotný investiční majetek 3607 2497 1809 A.III. fondy tvořené ze zisku 200 200 200 B.III. finanční investice 0 0 0 +- A.IV. hosp. výsledek minulých let -15319-14303 -13588 B.III.1. z toho: podíl.cen.papíry a vklady 0 0 0 +- A.V. hosp. výsledek účet. období 1016 715 961 v podn. s rozhodujícím vlivem 0 0 0 B Cizí zdroje 35582 38474 34233 C Oběžná aktiva 20754 25976 23801 B.I. rezervy 1665 1315 1355 C.I. zásoby 2029 2571 1624 B.II. dlouhodobé závazky 220 220 0 C.II. dlouhodobé pohledávky 0 0 0 B.III. krátkodobé závazky 27773 26435 24739 C.III. krátkodobé pohledávky 14324 17162 15653 B.IV. bankovní úvěry a výpomoci 5924 10504 8139 C.IV. finanční majetek 4401 6243 6524 B.IV.1. z toho: dlouhodobé bank. úvěry 5924 3504 1139 D Ostatní aktiva 601 449 231 C Ostatní pasíva 0 0 0 VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁT ( v tis. Kč.) I+II Výkony a prodej zboží 101142 107872 113486 * Provozní hosp. výsledek 1770 1504 1803 I+II.1. z toho tržby za prodej vl. výr., 101142 107872 113486 XI.-XII. Zúčtování rezerv a opr. položek 0 0 0 služeb a zboží do finančních výnosů II.2. Změny stavu vnitr.zás.vl.výroby 0 0 0 L+M Tvorba rezerv a oprav. položek 0 0 0 II.3. Aktivace 0 0 0 na finanční náklady A+B Výkon.spotřeba a náklady na prod. 68306 71874 75793 VIII+IX+X+ Jiné finanční výnosy 447 344 104 zboží XIII+XIV+XV + Přidaná hodnota 32836 35998 37693 K+N+O+P+Q+RJiné finanční náklady 1201 1133 946 C Osobní náklady 33093 34722 37143 * Hosp. výsledek z fin. operací -185-230 - 613 E Odpisy nehm. a hm. inv. majetku 1109 1141 960 včetně daně z příjmů z běžné čin. IV + V Zúčtování rezerv, opr. položek 0 0 ** Hosp. výsledek za běž. činnost 1016 628 991 a čas. rozl. provozních výnosů XVII. Mimořádné výnosy 0 87-30 G+H Tvorba rezerv, oprav. položek a čas. -571-456 148 S+T Mimořádné náklady 0 0 0 rozl. provozních nákladů * Mimořádný hosp. výsledek 0 87-30 III.+VI.+VII. Jiné provozní výnosy 3777 2077 1167 *** Hosp. výsledek za účet. období 1016 715 961 D+F+I+J Jiné provozní náklady 1558 1164 1034 14
VÝVOJ POČTU ZAMĚSTNANCŮ A MEZD Vývoj počtu zaměstnanců kategorie zaměstnanců 2004 2005 2006 lékaři 28 23 24 SZP 64 54 55 ostatní 41 40 40 celkem 133 117 119 VÝVOJ POČTU ZAMĚSTNANCŮ V LETECH 2004-2006 80 60 40 20 0 2004 2005 2006 lékaři SZP ostatní Vývoj mezd kategorie zaměstnanců 2004 2005 2006 lékaři 7 069 7 408 8 007 SZP 10 150 10 753 11 806 ostatní 6 882 7 210 7 494 celkem 24 101 25 371 27 307 VÝVOJ MZDOVÝCH NÁKLADŮ V LETECH 2004-2006 15000 10000 5000 0 2004 2005 2006 lékaři SZP ostatní Situace v počtu zaměstnanců se po provedené optimalizaci v roce 2005 stabilizovala. V objemu vyplacených mezd se projevilo navýšení z roku 2005, kdy došlo ke zvýšení platů od 1.7.2005, takže v roce 2006 se toto navýšení projevilo v plném rozsahu. Zároveň bylo nutno upravit plat některým skupinám zaměstnanců, které jsou pro nemocnici klíčové (instrumentářky, sestry ARO, sestry MOJIP). 15
ZPRÁVA DOZORČÍ RADY 1. Výkaz zisků a ztrát - Účetní výsledek hospodaření za rok 2006 Kč 961 tis. Na daň z příjmu vytvořena rezerva ve výši Kč 379 tis. (provozní výsledek hospodaření Kč 1803 tis., finanční výsledek hospodaření Kč -613 tis.) - tržby za rok 2005 Kč 107.872 tis., za rok 2006 Kč 113.486 tis., což představuje meziroční nárůst 5,2% - mzdové náklady r. 05 Kč 25.433 tis., rok 06 Kč 27.396 tis., meziročně 7,7%. - v roce 2006 byla poskytnuta dotace od MÚ Neratovice ve výši Kč 2.600 tis. - vytvořeny další rezervy: audit Kč 150 tis, dovolená Kč 826 tis. - Pravidelné splácení provozního úvěru Commerzbank Siegen, poslední splátka 30.6.2007. V roce 2006 byla provedena úhrada půjčky ve výši Kč 2.353 tis., úroky byly ve výši Kč 176 tis. - V průběhu roku čerpán kontokorent Rfb ve výši Kč 7 mil., nyní je zcela splacen, přechod do DB - Finanční pronájem r. 06 o Sanita Fabia Classic 1.4 = výměna (prodej staré) o Monitor pro sledování životních funkcí o Anesteziologický přístroj AESTIVA 7900 o Hematologický analyzátor ABX. 2. Rozvaha Rezervní fond byl již vytvořen v zákonem stanovené výši v minulých letech, proto doporučujeme použití zisku na úhradu ztrát z minulých let - Vlastní kapitál se v roce 2006 zvýšil o 1.179.289 Kč a jeho výše je k 31.12.2006-8.373 tis. Kč - Snížení pohledávek z obchodního styku r. 06 oproti roku 2005 ( Kč 3266 tis = 2006, Kč 5646 tis. = 2006) - Finanční majetek na stejné úrovni k 31.12.06 Kč 6509 tis. - Finanční dary r. 2006 = 169.050 Kč - Věcné dary r. 2006 = 49.000 Kč - Snížení závazků z obchodního styku r. 2005 Kč 18.531 tis., r. 2006 Kč 16.784 tis. - Závazky ze sociálního a zdravotního zabezpečení z titulu úhrady za zaměstnance jsou hrazeny pravidelně 3. Ostatní - Dozorčí radě byla předložena účetní uzávěrka společnosti ALMEDA a.s. za rok 2006, s jejímž znění členové dozorčí rady souhlasí. - Projednán současný systém sledování nákladových středisek - Projednány připomínky zaměstnanců k zajišťování ÚPS V Praze dne 22. 3.2007 Ing. Jiří Šiška člen dozorčí rady 16
ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI za účetní období od 1. ledna 2006 do 31. prosince 2006 podle ustanovení 66a odst. 9 zákona č. 513/ 1991 Sb., obchodní zákoník, ve znění pozdějších předpisů (dále jen Obchodní zákoník ) Prokurista společnosti ALMEDA, a.s., se sídlem Osvobození 991/34 160 00 PRAHA 6, IČ: 25079174 (dále jen Společnost ), pan MUDr. Luboš Kmeť vypracoval v souladu s ustanovením 66 a odst. 9 Obchodního zákoníku za účetní období od 1. ledna 2006 do 31. prosince 2006 (dále jen Účetní období roku 2006 ) tuto zprávu o vztazích mezi propojenými osobami (dále jen Zpráva ). 1. Ovládající osoba Ovládající osobou, ve smyslu 66a obchodního zákoníku je společnost MEDITERRA, s.r.o., která z 76 % ovládá firmu ALMEDA, a.s. 2. Propojené osoby Vedle ovládající osoby jsou, v souladu s ustanovením 66a obchodního zákoníku, propojenými osobami osoby, ovládané stejnou ovládající osobou: MEDITERRA-Sedlčany, s.r.o. Městská nemocnice Tanvald, s.r.o. IČ: 26429683 IČ: 63145766 MEDNET, s.r.o. IČ: 26420848 3. Vztahy mezi propojenými osobami 3.1 Smlouvy uzavřené společností ALMEDA, a.s. s ostatními propojenými osobami V účetním období roku 2006 nebyly uzavřeny nové smlouvy mezi společností ALMEDA, a.s. a propojenými osobami. V platnosti zůstává: - Smlouva o provedení služeb se společností MEDNET, s.r.o. 3.2 Smlouvy uzavřené mezi ovládající a ovládanou osobou: V účetním období roku 2006 nebyly uzavřeny nové smlouvy mezi společností ALMEDA, a.s. a propojenými osobami. V platnosti zůstává: - Smlouva o provedení služeb se společností MEDITERRA, s.r.o. - Smlouva o poskytování zdravotnických služeb se společností MEDITERRA, s.r.o. - Smlouva o podnájmu nebytových prostor a o vzájemné spolupráci v oblasti poskytování zdravotní péče se společností MEDITERRA, s.r.o. - Smlouva o dodávce studených jídel. se společností MEDITERRA, s.r.o. - Dohoda o předfakturaci managerských poplatků se společností MEDITERRA, s.r.o. 3.3 Plnění poskytované v účetním období roku 2006 společností ALMEDA, a.s. vůči propojeným osobám: Výnosy realizované s podniky ve skupině a stav pohledávek k 31.12.2006 v tis. Kč Společnost Obrat výnosů za účetní období Saldo pohledávek k 31.12.2005 MEDITERRA, s.r.o. 164 10 Celkem 164 10 Pozn.: údaje o stavu pohledávek jsou včetně dohadných účtů. 17
Nákupy realizované od podniků ve skupině a stav závazků k 31.12.2006 v tis. Kč Společnost Obrat nákupů za účetní období Saldo závazků k 31.12.2006 MEDNET, s.r.o. 2 646 274 MEDITERRA, s.r.o. 46 524 15 888 MEDITERRA Sedlčany, s.r.o. 1 0 Celkem 49 171 16 162 Pozn.: údaje o stavu závazků jsou včetně dohadných účtů. Mezi ovládající osobou nebo propojenými osobami na straně jedné a ovládanou osobou na straně druhé nevzniklo v období od 1.1.2006 do 31.12.2006 žádné jiné smluvní a mimosmluvní plnění na základě jednostranného právního úkonu. Veškeré právní úkony a opatření, které byly v zájmu ovládající osoby a propojených osob nebo vznikly na jejich popud, byly ovládanou osobou řádně přijaty. Za veškerá plnění jedné strany byla nebo budou (pohledávky a závazky) poskytnuta ekvivalentní protiplnění tak, aby žádná ze stran nebyla znevýhodněna. Ovládané osobě nevznikla ze smluv, mimosmluvních plnění či opatření mezi ní a ovládající osobou, respektive propojenými osobami, žádná újma. Tato zpráva je součástí výroční zprávy společnosti ALMEDA, a.s. za účetní období roku 2006. V Praze dne 2. února 2007 Statutární orgán společnosti: MUDr. Luboš Kmeť prokurista společnosti Manfred Rieger člen představenstva 18
VÝROK AUDITORA 19