Výroční zpráva 2014 Moderní přístup k tradičním hodnotám
ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA 2 INFORMACE O SPOLEČNOSTI 3 PŘEHLED ČINNOSTÍ 4 VYBRANÉ FINANČNÍ ÚDAJE 5 PŘEHLED AKTIV A PASIV K 31. 12. 2014 6 VYBRANÉ ÚDAJE Z VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY ZA OBDOBÍ 1. 1. 2014 31. 12. 2014 7 OSTATNÍ ÚDAJE 7 SOLVENTNOST 8 TECHNICKÉ REZERVY 9 INFORMACE K ZAJIŠTĚNÍ 9 OSTATNÍ 9 VÝROK AUDITORA 10 ÚČETNÍ ZÁVĚRKA K 31. 12. 2014 13 ROZVAHA POJIŠŤOVNY K 31. 12. 2014 14 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY ZA OBDOBÍ 1. 1. 2014 31. 12. 2014 16 PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU ZA ROK 2014 17 PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE K 31. 12. 2014 18 ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA SLAVIA POJIŠŤOVNY A.S. O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI ZA ROK 2014 43
Zpráva představenstva Slavia pojišťovny a.s. za rok 2014 Představenstvo Slavia pojišťovny a.s. (dále jenom Pojišťovna) vykonávalo řízení společnosti v roce 2014 především na svých zasedáních, která se konala jednou měsíčně. Pojišťovna působila i v roce 2014 jako univerzální pojišťovna v oblasti neživotního pojištění. Poskytovala celé spektrum pojistných produktů pro podniky, podnikatele i občany. Pojišťovna významně rostla v oblasti majetkového pojištění při současné stagnaci v pojištění motorových vozidel. Pokračovala zároveň v plnění strategie diverzifikace distribučních kanálů. Tak zaznamenala růst v segmentu makléřských společností a rozšířila zároveň síť svých kamenných poboček. Naopak mírně klesl podíl online obchodu jako důsledek důkladnější cenové segmentace započaté koncem roku 2013. Celkové hrubé předepsané pojistné činilo 695 mil. Kč (726 mil. Kč za rok 2013). Produkty občanského pojištění dosáhly předepsaného pojistného na úrovni 513 mil. Kč (541 mil. Kč ve 2013). V oblasti podnikatelského pojištění dosáhla Pojišťovna předepsaného pojistného ve výši 182 mil. Kč (185 mil. Kč ve 2013). Po celý rok 2014 se pracovníci Pojišťovny intenzivně věnovali inovaci a vývoji nových pojišťovacích produktů dle potřeb koncových klientů, obchodních partnerů či v důsledku legislativních změn. Vyvíjelo se pojištění nových rizik v profesní odpovědnosti, pojištění odpovědnosti členů statutárních a dozorčích orgánů společnosti nebo zastupitelů měst a obcí. V roce 2014 Pojišťovna díky pokračující těsné spolupráci se zajišťovacími partnery nadále posilovala svou kapacitu v oblasti průmyslových pojištění a pokračovala v dalším zkvalitňování aplikovaného zajistného programu. Rok 2015 a zejména rok následující přinášejí do pojišťovnictví další nemalé výzvy. Lze očekávat, že se vzrůstající informovaností veřejnosti se začnou více projevovat důsledky nového občanského zákoníku platného od počátku roku 2014. Pojišťovna zároveň pokračuje v intenzivní přípravě na režim Solventnost II podle směrnice evropského parlamentu. Z hlediska řídícího a kontrolního systému zde navazuje na řídící a kontrolní procesy nastavené v letech 2012 a 2013 v rámci systému řízení kvality podle standardů ČSN EN ISO 9001:2009. V kvantitativní části Solventnosti II se Pojišťovna rozhodla pro aplikaci standardní formule pro výpočet kapitálových požadavků. V rámci posilování kapitálové pozice Pojišťovny došlo rozhodnutím valné hromady z ledna 2014 k poskytnutí dobrovolného peněžitého příplatku ve výši 53 000 tis. Kč do ostatních kapitálových fondů. V prosinci pak došlo k nepeněžitému vkladu do základního jmění ve výši 21 000 tis. Kč. Oba vklady byly poskytnuty hlavním akcionářem, společností Capital Management Company. Představenstvo nechalo v souladu s požadavky zákona provést audit účetní závěrky roku 2014. Podle výroku auditora účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz finanční pozice společnosti Slavia pojišťovna k 31. prosinci 2014 a její finanční výkonnosti za rok končící k tomuto datu v souladu s českými účetními předpisy. Představenstvo doporučuje valné hromadě schválit účetní závěrku roku 2014 a hospodářský výsledek ve výši 19 201 tis. Kč převést na účet neuhrazených ztrát minulých let. V Praze dne 29. dubna 2015 Ing. Radek Žďárecký, MBA předseda představenstva 2
I. INFORMACE O SPOLEČNOSTI ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI Obchodní firma: Slavia pojišťovna a.s. Základní kapitál: 331 000 000 Kč Sídlo: 110 00 Praha 1, Revoluční 1/655 IČ: 601 97 501 Vznik společnosti: 1. 6. 1994 zápisem do obchodního rejstříku SLOŽENÍ ORGÁNŮ SPOLEČNOSTI (k 31. 12. 2014) PŘEDSTAVENSTVO Ing. Radek Žďárecký, MBA předseda představenstva Mgr. Milan Kolanda místopředseda představenstva Ing. Petr Pořízek člen představenstva Ing. Bohumil Vrhel člen představenstva JUDr. Ivana Zőrklerová člen představenstva DOZORČÍ RADA Mgr. Jakub Schejbal člen dozorčí rady Ing. Aleš Klíč člen dozorčí rady K datu vydání této zprávy probíhá schvalovací řízení nového kandidáta u orgánu státního dozoru. GENERÁLNÍ ŘEDITEL Ing. Radek Žďárecký, MBA 3
II. PŘEHLED ČINNOSTI PRODUKTY POJIŠTĚNÍ PODNIKATELŮ Pojištění živelní a vodovodní Pojištění pro případ odcizení a vandalismu Pojištění skel Pojištění strojů a elektroniky Pojištění přerušení nebo omezení provozu podniku Pojištění stavebně-montážních rizik včetně odpovědnosti Pojištění odpovědnosti za škodu a za výrobek Pojištění profesní odpovědnosti Pojištění odpovědnosti zaměstnance Pojištění odpovědnosti členů řídících a statutárních orgánů Pojištění odpovědnosti zdravotnických zařízení Pojištění odpovědnosti z provozu motorového vozidla Havarijní pojištění motorových vozidel Pojištění finančních ztrát řidičů a provozovatelů motorových vozidel Kryštof Pojištění finanční způsobilosti dopravce Pojištění odpovědnosti za škodu dopravce Pojištění přepravy zásilek Pojištění měst a obcí Pojištění lodí a letadel havárie, živel a odpovědnost Pojištění úpadku agentury práce Pojištění úpadku cestovní kanceláře POJIŠTĚNÍ OBČANŮ Pojištění trvale obývaných nemovitostí Pojištění rekreačně obývaných nemovitostí Pojištění trvale obývaných domácností Pojištění rekreačně obývaných domácností Pojištění nemovitostí ve výstavbě a rekonstrukci Cestovní pojištění Úrazové pojištění s připojištěním zdravotnických úkonů nehrazených z prostředků všeobecného zdravotního pojištění Komplexní zdravotní pojištění cizinců Pojištění odpovědnosti za škodu Zdravotní pojištění cizinců pro případ nutné a neodkladné zdravotní péče Pojištění veterinární péče Pejsek a kočička Pojištění pracovní neschopnosti a invalidity Pojištění hospitalizace 4
III. VYBRANÉ FINANČNÍ ÚDAJE Pojistné a náklady na pojistná plnění dle odvětví Přímé pojištění Rok Pojistné Náklady na Předepsané Zasloužené poj. plnění (hrubé) (hrubé) Požáru a ostatních škod na majetku 2010 48 031 46 021 22 512 2011 60 410 59 573 55 373 2012 55 928 56 955 20 632 2013 58 966 56 616 83 858 2014 65 209 63 801 87 440 Motorových vozidel 2010 55 775 40 640 32 411 2011 58 109 63 136 63 545 2012 46 065 51 438 44 363 2013 44 008 44 789 29 458 2014 34 364 37 173 21 680 Smluvní odpovědnosti 2010 319 750 239 372 77 952 2011 401 853 395 347 230 848 2012 370 067 362 760 239 803 2013 444 696 416 722 269 855 2014 432 001 441 716 271 319 Ostatní 2010 234 824 129 907 16 402 2011 241 691 238 909 17 480 2012 260 001 274 737 31 046 2013 178 637 243 335 31 140 2014 163 550 199 515 42 588 Celkem 2010 658 380 455 940 149 277 2011 762 063 756 965 367 246 2012 732 061 745 890 335 844 2013 726 307 761 462 414 311 2014 695 124 742 205 423 027 Všechny pojistné smlouvy byly uzavřeny na území České republiky. 5
IV. PŘEHLED AKTIV A PASIV Aktiva 2012 2013 2014 Nehmotný majetek 12 678 11 450 31 085 Hmotný majetek 3 526 1 638 1 321 Ostatní finanční umístění 297 726 600 068 610 526 Pohledávky pojištění/zajištění 151 496 170 480 180 327 Ostatní pohledávky 5 279 3 817 5 590 Finanční majetek 197 055 16 725 27 801 Ostatní aktiva 94 337 83 166 70 197 AKTIVA celkem 762 097 887 344 926 847 Pasiva 2012 2013 2014 Základní kapitál 275 000 310 000 331 000 Emisní ážio 0 35 130 705 Zákonný rezervní fond 4 014 4 014 0 Ostatní kapitálové fondy -11 185-12 035-11 128 Neuhrazená ztráta minulých let -39 438-202 080-169 667 Hospodářský výsledek -88 497-59 031 19 201 Technické rezervy 403 352 537 790 493 534 Ostatní rezervy 278 287 81 Závazky z pojištění/zajištění 106 310 162 846 213 741 Ostatní závazky 11 170 63 230 9 534 Ostatní pasiva 101 093 47 193 39 846 PASIVA celkem 762 097 887 344 926 847 Údaje jsou v souladu s účetní závěrkou, tedy po zohlednění změn do srovnávacích údajů (data za období 2013, viz kapitoly přílohy k účetní závěrce 3.1 a 3.2). 6
V. VYBRANÉ ÚDAJE Z VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY Název položky 2012 2013 2014 Pojistné očištěné 402 509 350 844 485 421 Převedené výnosy z finančního umístění netechnického účtu 6 173 5 633 6 014 Ostatní technické výnosy 71 921 106 286 36 826 Náklady na pojistná plnění očištěné -161 108-227 434-233 996 Změna stavu ostatních technických rezerv 6 330 7 502 24 303 Prémie a slevy -2 007 79-587 Čistá výše provozních výdajů -291 541-227 794-257 550 Ostatní technické náklady očištěné -49 553-72 526-61 367 Změna stavu rezerv na vyrovnání mimořádných rizik - - - Výsledek technického účtu k neživotnímu pojištění -17 277-57 410-936 Výnosy z finančního umístění 8 095 7 036 7 265 Náklady na finanční umístění -1 923-1 404-1 251 Převod výnosů z finančního umístění na technický účet neživotního pojištění -6 173-5 633-6 014 Ostatní výnosy 4 067 7 606 25 155 Ostatní náklady -7 172-8 666-4 751 Daň z příjmů z běžné činnosti -1 750 0 0 Mimořádný hospodářský výsledek -66 104 0 0 Ostatní daně a poplatky -261-560 -267 Hospodářský výsledek za účetní období -88 497-59 031 19 201 Údaje jsou v souladu s účetní závěrkou, tedy po zohlednění změn do srovnávacích údajů (data za období 2013, viz kapitoly přílohy k účetní závěrce 3.1 a 3.2). VI. OSTATNÍ ÚDAJE 1. Vývoj ostatních ekonomických ukazatelů Položka 2012 2013 2014 Průměrný počet zaměstnanců k 31. 12. (osob) 106 105 117 Mzdové náklady 43 398 43 939 46 337 Sociální náklady a zdravotní pojištění 14 985 14 637 15 740 Ostatní náklady na zaměstnance 1 001 1 209 1 466 Odměny členů statutárních orgánů 490 480 400 Zisk z finančního umístění 6 173 5 633 6 014 Výše opravných položek k pohledávkám 38 313 55 228 66 166 Výše rezervního fondu 4 014 4 014 0 Neuhrazená ztráta z minulých let 39 438 202 080 169 667 Výsledek netechnického účtu -71 220-1 621 20 137 Údaje jsou v souladu s účetní závěrkou, tedy po zohlednění změn do srovnávacích údajů (data za období 2013, viz kapitoly přílohy k účetní závěrce 3.1. a 3.2). 7
2. Finanční umístění Pořizovací a reálná hodnota 2013 2014 Položka pořizovací účetní pořizovací účetní Cenné papíry s výnosem 142 513 143 166 132 042 133 752 - pevným 56 417 57 072 45 946 47 860 - proměnlivým 86 096 86 094 86 096 85 892 Pozemky a stavby 114 272 100 730 114 272 100 830 Depozita u bank 356 172 356 172 375 944 375 944 VII. SOLVENTNOST Pro vykazování solventnosti je v ČR využívána společná metodika Evropské unie popsaná ve vyhlášce č. 303/2004 Sb. Na základě této legislativní úpravy se počítá výše tzv. disponibilní míry solventnosti vyjadřující upravenou výši vlastního kapitálu, který má pojišťovna k dispozici pro zabezpečení splnitelnosti závazků z pojišťovací nebo zajišťovací činnosti v případě, že tyto závazky překročí očekávanou úroveň promítnutou ve výši technických rezerv. Disponibilní míra solventnosti je srovnávána s určitými minimálními úrovněmi, tj. s požadovanou mírou solventnosti a s minimální výší garančního fondu. Požadovaná míra solventnosti je stanovena jako vyšší z hodnot vypočítaných z objemu předepsaného pojistného, resp. z objemu pojistného plnění. Pokud je výše takto vypočtené požadované míry solventnosti nižší než zákonem stanovené absolutní minimum garančního fondu, je požadované minimum disponibilní míry solventnosti rovno výši garančního fondu. Garanční fond je tvořen vlastními zdroji pojišťovny. Zákonem č. 277/2009 Sb. byla upravena minimální výše garančního fondu na 120 000 tis. Kč. 2012 2013* 2014 Minimální výše garančního fondu 120 000 120 000 120 000 Disponibilní míra solventnosti 127 216 176 586 139 026 Vlastní zdroje / min. výše garančního fondu 106 % 147 % 116 % *Pozn.: Disponibilní míra solventnosti pro období 2013 nezohledňuje potenciální dopady skutečností, které byly předmětem oprav srovnávacích údajů popsaných v kapitole 3.1. v účetní závěrce k 31. 12. 2014. 8
VIII. TECHNICKÉ REZERVY Kromě uvedené skutečné míry solventnosti zajišťují schopnost pojišťovny dostát svým závazkům její technické rezervy. Jejich výše je stanovena v souladu se zákonem o pojišťovnictví a příslušnou vyhláškou. V následující tabulce je uveden vývoj technických rezerv Slavia pojišťovny a.s. v posledních letech v brutto hodnotě vzhledem k zajištění. v tis. Kč 2012 2013 2014 Rezerva na prémie a slevy 3 814 4 341 3 954 Vyrovnávací rezerva - - - Rezerva na pojist. plnění 292 001 403 212 357 996 Rezerva na nezasloužené pojistné 361 028 325 872 278 791 Rezerva pojistného neživ. poj. 182 182 182 Rezerva na závazky ČKP 110 664 103 167 78 864 Technické rezervy celkem (hrubá výše) 767 689 836 774 719 787 IX. INFORMACE K ZAJIŠTĚNÍ Zajistný makléř: Synergy Reinsurance Services, a.s., Cooper Gay & Co Ltd. Zajistitel Bouquet MTPL Q/S Rating Partner Re 24,00 % 28,00 % A+ (S&P) R&V 27,00 % 28,75 % AA- (S&P) Polish Re 4,50 % 0,00 % A- (AM Best) SCOR Switzerland Ltd 17,50 % 17,50 % A+ (S&P) GIC (UK Branch) 10,00 % 10,00 % A- (AM Best) Sava Re 4,00 % 4,00 % A- (AM Best) VIGRe 8,00 % 8,00 % A+ (S&P) Amlin 5,00 % 1,25 % A (S&P) / A (AM Best) Catlin 0,00 % 2,50 % A (S&P) / A (AM Best) CELKEM 100 % 100 % Další zajistné smlouvy: Risk XL, CAT XL, MTPL XL, D&O, Marine Cargo Q/S & Surplus, Insolvency of Employment agencies Q/S, Travel Agency Bond Insurance Q/S. X. OSTATNÍ Pojišťovna v průběhu roku 2014 nevyvíjela žádnou činnost v oblasti výzkumu a vývoje, nevyvíjela žádnou činnost v oblasti ochrany životního prostředí ani v oblasti pracovně-právních vztahů. Pojišťovna nemá organizační složku v zahraničí. Ing. Radek Žďárecký, MBA předseda představenstva 9
10
11
12
ÚČETNÍ ZÁVĚRKA K 31. 12. 2014 Název společnosti: Slavia pojišťovna a.s. Sídlo: Revoluční 1/655, 110 00 Praha 1 Právní forma: akciová společnost IČ: 601 97 501 Osoby, které mají podstatný nebo rozhodující vliv na společnost k 31. prosinci 2014: Capital Management Company, a.s. 70,5 % SPGroup a.s. 14,0 % Organizační struktura: Základní schéma organizační struktury Slavia pojišťovny je následující: generální ředitel, interní audit, korporátní management, právní oddělení finanční úsek + informační technologie provozní úsek obchodní úsek + pojištění vozidel a pojištění osob úsek underwritingu majetku a odpovědnosti úsek likvidace pojistných událostí Ve Slavia pojišťovně a.s. v roce 2014 došlo ke změně organizační struktury střediska Provoz, kreré je v současnosti podřízené generálnímu řediteli společnosti. Před touto změnou bylo zmíněné středisko podřízené finančnímu řediteli. Součásti účetní závěrky: Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Přehled o změnách vlastního kapitálu Příloha Účetní závěrka byla sestavena dne 29. dubna 2015. 13
Rozvaha k 31. 12. 2014 Slavia pojišťovna a.s. Revoluční 1/655 IČO: 60197501 Legenda Číslo řádku Minulé období Hrubá výše Úprava Čistá výše a 1 2 3 4 I. AKTIVA x A. Pohledávky za upsaný základní kapitál 1 5 333 x x x B. Dlouhodobý nehmotný majetek, z toho: 2 11 450 53 214-22 129 31 085 B. a) zřizovací výdaje 3 x x x x B. b) goodw ill 4 x x x x C. Finanční umístění (investice) 5 600 068 610 526 x 610 526 C.I. Pozemky a stavby, z toho: 6 100 730 100 830 x 100 830 C. II. Finanční umístění v podnikatelských seskupeních 8 x x x x C. II. 1. Podíly v ovládaných osobách 9 x x x x C. II. 2. Dluhové cenné papíry vydané ovládanými osobami a půjčky těmto osobám 10 x x x x C. II. 3. Podíly s podstatným vlivem 11 x x x x C. II. 4. Dluhové cenné papíry vydané osobami, ve kterých má účetní jednotka podstatný vliv, a zápůjčky a úvěry těmto osobám 12 x x x x C. III. Jiná finanční umístění 13 499 338 509 696 x 509 696 C. III. 1. Akcie a ostatní cenné papíry s proměnlivým výnosem, ostatní podíly 14 x x x x C. III. 2. Dluhové cenné papíry a ostatní cenné papíry s pevným výnosem 15 143 166 133 752 x 133 752 C. III. 3. Finanční umístění v investičních sdruženích 16 x x x x C. III. 5. Ostatní zápůjčky a úvěry 17 x x x x C. III. 6. Depozita u finančních institucí 18 356 172 375 944 x 375 944 C. III. 7. Ostatní finanční umístění 19 x x x x C. IV. Depozita při aktivním zajištění 20 x x x x D. Finanční umístění životního pojištění, je-li nositelem investičního rizika pojistník 21 x x x x E. Dlužníci 22 174 297 252 083-66 166 185 917 E. I. Pohledávky z operací přímého pojištění 23 79 928 125 204-65 634 59 570 E. I. 1. pojistníci 24 70 932 84 378-25 714 58 664 E. I. 2. zprostředkovatelé 25 8 996 40 826-39 920 906 E. II. Pohledávky z operací zajištění 26 90 552 120 757 x 120 757 E. III. Ostatní pohledávky 27 3 817 6 122-532 5 590 F. Ostatní aktiva 28 18 363 35 761-6 639 29 122 F. I. Dlouhodobý hmotný majetek, jiný než pozemky a stavby (nemovitosti), a zásoby 29 1 638 7 960-6 639 1 321 F. II. Hotovost na účtech u finančních institucí a hotovost v pokladně 30 16 725 27 801 x 27 801 F. III. Jiná aktiva 31 x x x x G. Přechodné účty aktiv 32 77 833 70 197 x 70 197 G. II. Odložené pořizovací náklady na pojistné smlouvy, v tom odděleně: 34 66 165 43 075 x 43 075 G. II. a) v životním pojištění 35 x x x x G.II. b) v neživotním pojištění 36 66 165 43 075 x 43 075 G. III. Ostatní přechodné účty aktiv, z toho: 37 11 668 27 122 x 27 122 G. III. a) dohadné položky aktivní 38 x x x x AKTIVA CELKEM 39 887 344 1 021 781-94 934 926 847 14
Legenda Číslo řádku Minulé období Hrubá výše Úprava Čistá výše II. PASIVA a 1 2 3 4 A. Vlastní kapitál 40 75 998 170 111 x 170 111 A. I. Základní kapitál, z toho: 41 310 000 331 000 x 331 000 A. I. a) změny základního kapitálu 42 35 000 21 000 x 21 000 A. II. Emisní ážio 44 35 130 705 x 705 A. III. Rezervní fond na nové ocenění 45 x x x x A. IV. Ostaní kapitálové fondy 46-12 035-11 128 x -11 128 A. V. Rezervní fond a ostatní fondy ze zisku 47 4 014 x x x A. VI. Nerozdělený zisk minulých účetních období nebo neuhrazená ztráta minulých účetních období 48-202 080-169 667 x -169 667 A. VII. Zisk nebo ztráta běžného účetního období 49-59 031 19 201 x 19 201 B. Podřízená pasiva 50 x x x x C. Technické rezervy 51 537 790 719 787-226 253 493 534 C. I. Rezerva na nezasloužené pojistné 52 240 507 278 791-80 560 198 231 z toho : C. I. a) Rezerva na nezasloužené pojistné vztahující se k pojistným odvětvím životního pojištění 53 x x x x C. I. b) Rezerva na nezasloužené pojistné vztahující se k pojistným odvětvím neživotního pojištění 54 240 507 278 791-80 560 198 231 C. 2. Rezerva pojistného životních pojištění 55 x x x x C. III. Rezerva na pojistná plnění 56 192 032 357 996-143 555 214 441 C. 3. a) Rezerva pojistného neživotního pojištění vztahující se k pojistným odvětvím životních pojištění 57 x x x x C. 3. b) Rezerva pojistného neživotního pojištění vztahující se k pojistným odvětvím neživotních pojištění 58 192 032 357 996-143 555 214 441 C. 4. Rezerva na prémie a slevy 59 1 902 3 954-2 138 1 816 z toho: C. 4. a) Rezerva na prémie a slevy vztahující se k pojistným odvětvím životních pojištění 60 x x x x C. 4. a) Rezerva na prémie a slevy vztahující se k pojistným odvětvím neživotních pojištění 61 1 902 3 954-2 138 1 816 C. 5. Vyrovnávací rezerva 62 x x x x C. 6. Ostatní technické rezervy 68 x x x x C. 7. Rezerva na splnění závazků z použité technické úrokové míry 63 x x x x C. 8. Rezerva pojistného neživotních pojištění 64 182 182 x 182 z toho: C. 8. a) Rezerva pojistného neživotních pojištění vztahující se k pojistným odvětvím životních 65 x x x x pojištění z toho: C. 8. b) Rezerva pojistného neživotních pojištění vztahující se k pojistným odvětvím neživotních 66 182 182 x 182 pojištění C. 9. Rezerva na závazky Kanceláře 67 103 167 78 864 x 78 864 D. Technická rezerva životního pojištění, je-li nositelem investičního rizika 71 x x x x E. Rezervy na ostatní rizika a ztráty 72 287 81 x 81 E. 1. Rezerva na důchody a podobné závazky 73 x x x x E. 2. Rezerva na daně 74 x x x x E. 3. Ostatní rezervy 75 287 x x x F. Depozita při pasivním zajištění 76 x x x x G. Věřitelé 77 226 076 223 275 x 223 275 G. I. Závazky z operací přímého pojištění 78 47 489 46 153 x 46 153 G. II. Závazky z operací zajištění 79 115 357 167 588 x 167 588 G. III. Závazky z dluhových cenných papírů 80 x x x x G. IV. Závazky vůči finančním institucím 82 x x x x G. V. Ostatní závazky, z toho: 83 63 230 9 534 x 9 534 G. V. a) daňové závazky a závazky ze sociálního zabezpečení 84 2 038 2 315 x 2 315 G. VI. Garanční fond Kanceláře 85 x x x x H. Přechodné účty pasiv 86 47 193 39 847 x 39 846 H. I. Výdaje příštích období a výnosy příštích období 87 18 477 15 142 x 15 141 H. II. Ostatní přechodné účty pasiv, z toho: 88 28 716 24 705 x 24 705 H. II. a) dohadné položky pasivní 89 28 716 24 705 x 24 705 PASIVA CELKEM 90 887 344 1 153 101-226 253 926 847 x Podpis statutárního orgánu Datum Podpis Ing. Radek Žďárecký, MBA, předseda představenstva 29. 4. 2015 JUDr. Ivana Zörklerová, člen představenstva 29. 4. 2015 15
Výkaz zisku a ztráty za rok 2014 Slavia pojišťovna a.s. Revoluční 1/655 IČO: 60197501 Legenda Číslo řádku Minulé období Základna Mezisoučet Výsledek a b 1 2 3 4 I. Technický účet k neživotnímu pojištění x x x x x 1. Zasloužené pojistné, očištěné od zajištění: 11 350 844 x x x a) předepsané hrubé pojistné 12 726 307 695 124 x x b) pojistné postoupené zajišťovatelům 13 386 371 251 979 443 145 x c) změna stavu hrubé výše rezervy na nezasloužené pojistné 14 35 156 47 081 x x d) změna stavu rez. na nezasloužené pojistné - podíl zajišťovatelů 15-24 248-4 805 42 276 485 421 2. Převedené výnosy z finančního umístění z netechnického účtu 16 5 633 x x 6 014 3. Ostatní technické výnosy očištěné 17 106 286 x x 36 826 4. Náklady na pojistná plnění, očištěné od zajištění: 18 227 434 x x x a) náklady na pojistná plnění 19 148 730 x x x aa) hrubá výše 20 x 423 027 x x ab) podíl zajišťovatelů (-) 21 x 211 440 211 587 x b) změna stavu rezervy na pojistná plnění: 22 78 704 x x x ba) hrubá výše 23 x -45 216 x x bb) podíl zajišťovatelů (-) 24 x -67 625 22 409 233 996 5. Změna stavu ostatních tech. rezerv - očištěné od zajištění (+/-) 25-7 502 x x -24 303 6. Prémie a slevy, očištěné od zajištění 26-79 x x 587 7. Čistá výše provozních nákladů: 27 227 794 x x x a) pořizovací náklady na pojistné smlouvy 28 144 507 x 101 717 x b) změna stavu časově rozlišených pořizovacích nákladů 29 11 092 x 23 091 x c) správní režie 30 160 826 x 179 392 x d) provize od zajišťovatelů a podíly na ziscích 31 88 630 x 46 650 257 550 8. Ostatní technické náklady očištěné od zajištění 32 72 526 x x 61 367 9. Změna stavu vyrovnávací rezervy 33 x x x 215 10.ZŮSTATEK technického účtu k neživotnímu pojištění 34-57 410 x x -3 436 III. NETECHNICKÝ ÚČET 71 x x x x 1. Výsledek technického účtu k neživotnímu pojištění 72-57 410 x x -2 186 2. Výsledek technického účtu k životnímu pojištění 73 x x x x 3. Výnosy z finančního umístění (investic) 74 7 036 x x x a) výnosy z podílu s uvedením těch, které pocházejí z ovládaných osob 75 x x x x b) výnosy z ostatního finančního umístění se zvláštním uvedením těch, které pocházejí z ovládaných osob 76 x x x x ba) výnosy z pozemků a staveb (nemovitostí) 77 2 640 3 120 x x bb) výnosy z ostatních investic 78 4 396 4 145 7 265 x c) změny hodnoty finančního umístění (investic) 79 x x x x d) výnosy z realizace finančního umístění (investic) 80 x x x 7 265 4. Převedené výnosy finančního umístění z tech. účtu k život. pojištění 81 x x x x 5. Náklady na finanční umístění (investice): 82 1 404 x x x a) náklady na správu finančního umístění (investic) včetně úroků 83 1 404 x 1 251 x b) změny hodnoty finančního umístění (investic) 84 x x x x c) náklady spojené s realizací finančního umístění (investic) 85 x x x 1 251 6. Převod vynosů z finančního umístění na tech. účet neživot. pojištění 86-5 633 x x -6 014 7. Ostatní výnosy 87 7 606 x x 25 155 8. Ostatní náklady 88 8 666 x x 4 751 9. Daň z příjmů z běžné činnosti 89 x x x x 10. Zisk nebo ztráta z běžné činnosti po zdanění 90-58 471 x x 19 468 11. Mimořádné náklady 91 x x x x 12. Mimořádné výnosy 92 x x x x 13. Mimořádný zisk nebo ztráta 93 x x x x 14. Daň z příjmů z mimořádné činnosti 94 x x x x 15. Ostatní daně neuvedené v předcházejících položkách 95 560 x x 267 16. ZISK nebo ZTRÁTA za účetní období 96-59 031 x x 19 201 Podpis statutárního orgánu Datum Podpis Ing. Radek Žďárecký, MBA, předseda představenstva 29. 4. 2015 JUDr. Ivana Zörklerová, člen představenstva 29. 4. 2015 16
Přehled o změnách vlastního kapitálu za rok 2014 Zůstatek k 1. 1. 2013 275 000 0 0 4 014-11 185-202 080 65 749 Opravy významných nesprávností Kurz. a oceň. rozdíly nezahrnuté do HV -850-850 Čistý zisk/ztráta za účetní období * -59 031-59 031 Příspěvky do fondů a em. ážia 35 130 35 130 Změny základního kapitálu 35 000 35 000 Zůstatek k 31. 12. 2013 310 000 0 35 130 4 014-12 035-261 111 75 998 Zůstatek k 1. 1. 2014 po opravě 310 000 0 35 130 4 014-12 035-261 111 75 998 Opravy významných nesprávností Kurz. a oceň. rozdíly nezahrnuté do HV 907 907 Čistý zisk/ztráta za účetní období * 19 201 19 201 Příspěvky do fondů a em. ážia 5 53 000 53 005 Úhrada ztrát min. účetních období -34 430-4 014-53 000 91 444 0 Změny základního kapitálu 21 000 21 000 Zůstatek k 31. 12. 2014 331 000 0 705 0-11 128-150 466 170 111 Podpis statutárního orgánu Datum Podpis Ing. Radek Žďárecký, MBA, předseda představenstva 29. 4. 2015 JUDr. Ivana Zörklerová, člen představenstva 29. 4. 2015 17
PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE K 31. 12. 2014 1. OBECNÝ OBSAH 1.1. VYMEZENÍ ÚČETNÍ JEDNOTKY Obchodní jméno: Slavia pojišťovna a.s. Sídlo: Revoluční 1/655, Praha 1 Identifikační číslo: 601 97 501 Datum vzniku: 1. června 1994 Právní forma: akciová společnost Slavia pojišťovna a.s. (dále jenom Pojišťovna) byla zapsána do obchodního rejstříku vedeného u Městského soudu v Praze, spisová značka B 2591, dne 1. června 1994 jako akciová společnost. Konsolidující účetní jednotkou vyššího konsolidačního celku, do kterého Pojišťovna spadá, je SPGroup a.s. (IČO 63078571) se sídlem Praha 1, Masarykovo nábřeží 28, kde také lze konsolidované účetní závěrky získat. 1.2. PŘEDMĚT PODNIKÁNÍ Předmětem podnikání Pojišťovny jsou dle výpisu z obchodního rejstříku: 1. pojišťovací činnosti dle zákona č. 277/2009 Sb., o pojišťovnictví, v rozsahu pojistných odvětví neživotních pojištění č. 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18 uvedených v části B přílohy č. 1 k zákonu o pojišťovnictví 2. činnosti související s pojišťovací činností dle 3 odst. 4 zákona o pojišťovnictví zprostředkovatelská činnost prováděná v souvislosti s pojišťovací činností dle zákona o pojišťovnictví poradenská činnost související s pojištěním fyzických a právnických osob dle zákona o pojišťovnictví zprostředkování záruk a závazků zprostředkování půjček včetně factoringu a financování obchodních transakcí 3. zajišťovací činnosti pro neživotní zajištění dle zákona č. 277/2009 Sb., o pojišťovnictví 1.3. STATUTÁRNÍ ORGÁNY POJIŠŤOVNY Představenstvo Ing. Radek Žďárecký, MBA Mgr. Milan Kolanda Ing. Petr Pořízek Ing. Bohumil Vrhel JUDr. Ivana Zörklerová Dozorčí rada Mgr. Jakub Schejbal Ing. Aleš Klíč předseda představenstva místopředseda představenstva člen představenstva člen představenstva člen představenstva člen dozorčí rady člen dozorčí rady 18
Jménem Pojišťovny jednají společně dva členové představenstva nebo samostatně jeden člen představenstva písemně pověřený představenstvem na základě usnesení představenstva v rozsahu tohoto pověření. K datu vydání této zprávy probíhá schvalovací řízení nového kandidáta dozorčí rady u orgánu státního dozoru. 1.4. ZÁKLADNÍ KAPITÁL POJIŠŤOVNY Základní kapitál Pojišťovny ve výši 331 000 tis. Kč tvoří 662 ks zaknihovaných akcií na majitele ve jmenovité hodnotě 500 000 tis. Kč. Pojišťovna neeviduje žádná opční práva na nabytí akcií. Bližší informace týkající se základního a vlastního kapitálu společnosti jsou uvedeny v bodech 3.4 a 5.5 této přílohy k účetní závěrce. 1.5. PRÁVNÍ POMĚRY Ke dni sestavení účetní závěrky jsou veškeré právní poměry Pojišťovny s výjimkou skutečností popsaných v bodě 3.4 této přílohy k účetní závěrce v souladu se zákonem č. 277/2009 Sb., o pojišťovnictví, ve znění pozdějších předpisů, se zákonem č. 89/2012 Sb., občanský zákoník, se zákonem č. 38/2004 Sb., o pojišťovacích zprostředkovatelích a samostatných likvidátorech pojistných událostí, ve znění pozdějších předpisů, se zákonem č. 168/1999 Sb., o pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou provozem vozidla, ve znění pozdějších předpisů, včetně příslušných prováděcích vyhlášek, a dalšími obecnými právními předpisy platnými pro obchodní společnosti v České republice. 1.6. ŘÍZENÍ RIZIK Při své podnikatelské činnosti je Pojišťovna vystavena řadě rizik, zejména riziku pojistnému a tržnímu, riziku likvidity, úvěrovému riziku, měnovému riziku a operačnímu riziku. Řízení pojistného rizika se zakládá na správném ohodnocení rizika při příjmu klienta do pojištění, a to aplikací odpovídajících pojistných sazeb. Společnost v poslední době věnuje této problematice zvýšenou pozornost a postupně sazby pojistného upravuje. Další významnou součástí řízení pojistného rizika je zajištění u renomovaných nadnárodních společností. Koncentrace pojistného rizika Koncentrace pojistného rizika může existovat v případě, že určitá událost nebo série událostí může významně ovlivnit závazky společnosti. Koncentrace pojistného rizika pak určuje rozsah možného vlivu těchto událostí na výši závazků společnosti. Tato koncentrace může vzniknout z jedné pojistné smlouvy nebo malého počtu souvisejících smluv a váže se k okolnostem, které byly důvodem vzniku významných závazků. Koncentrace pojistného rizika může vznikat z akumulace rizik v rámci několika individuálních skupin smluv, může nastat v případě vzniku málo frekventovaných událostí velkého rozsahu (např. živelní pohromy), jako i v případě vedení závažných soudních sporů či v případě změny legislativy. Koncentrace z územního hlediska Převážná část upisovaných rizik se nachází v České republice. Riziko, kterému je společnost vystavena, není z geografického hlediska významně koncentrované na jakoukoli skupinu pojištěných, co se týká sociálních, profesních nebo věkových kritérií. Tržní riziko spočívá ve změně hodnoty finančních instrumentů v důsledku tržního vývoje. Finanční riziko je diverzifikováno v souladu s platnými právními předpisy pro pojišťovny. Strategie a charakteristika portfolia je stanovována hlavním akcionářem. Držením dostatečné části finančního umístění v likvidních finančních nástrojích omezuje Pojišťovna riziko likvidity, tedy riziko vynaložení dodatečných nákladů na převod finančních investic na peněžní prostředky. 19