Návrh V souladu se zákonem č. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů ve znění pozdějších předpisů dle 17, předkládá Zastupitelstvo obce Kolová k projednání závěrečný účet obce Kolová za rok 2014. Údaje o organizaci identifikační číslo název fax --- www stránky 00254673 Obec Kolová sídlo 362 14 Kolová 16 Kontaktní údaje telefon e-mail Závěrečný účet obce Kolová za rok 2014 353331513 kolova@volny.cz www.kolova-haje.cz Obsah závěrečného účtu 1. Plnění rozpočtu příjmů a výdajů za rok 2014 a) Příjmy b) Výdaje c) Financování - údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby (výkaz FIN 2-12M) jsou dostupné na www.kolova-haje.cz a k nahlédnutí v tištěné podobě v kanceláři obecního úřadu 2. Stavy a obraty na bankovních účtech 3. Hospodářská činnost 4. Peněžní fondy - informativně 5. Údaje o hospodaření s majetkem a dalších finančních operacích - výkazy Rozvaha, Výkaz zisku a ztráty, Příloha k účetní závěrce jsou dostupné na www.kolova-haje.cz a v tištěné podobě k nahlédnutí v kanceláři obecního úřadu 6. Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtům krajů, obcí, DSO, SR 7. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Kolová za rok 2014 8. Příspěvkové organizace zřízené obcí 9. Ostatní doplňující údaje Vyvěšeno: 30.5.2015 Sejmuto: 17.6.2015
Obec Kolová 1.a Plnění rozpočtu k 31.12.2014 - Příjmy Rozpočet 2014 Rozpočet 2014 Skutečnost % Tř. v Kč schválený upravený k 31.12.2014 plnění k RU 1 Daňové příjmy (součet tř. 1) 8 222 000,00 8 222 000,00 8 856 871,80 107,72 - daň z příjmu FO ze závislé činn. 1 300 000,00 1 300 000,00 1 446 725,46 111,29 - daň z příjmu FO z výdělečné činn. 1 200 000,00 1 200 000,00 846 511,10 70,54 - daň z příjmu FO vybíraná srážkou 140 000,00 140 000,00 164 954,95 117,82 - daň z příjmu právnických osob 1 350 000,00 1 350 000,00 1 578 120,43 116,90 - daň z příjmu práv. osob za obec 667 280,00 667 280,00 667 280,00 100,00 - DPH 2 600 000,00 2 600 000,00 3 208 790,00 123,42 - poplatek ze psů 30 000,00 30 000,00 28 083,00 93,61 - odvod z výtěžku provozování loterií 30 000,00 30 000,00 24 428,48 81,43 - správní poplatky 5 000,00 5 000,00 6 250,00 125,00 - odvod za vynětí zemědělské půdy 1 000,00 1 000,00 602,00 60,20 - poplatek za komunální odpad 420 000,00 420 000,00 389 107,00 92,64 - daň z nemovitosti 474 720,00 474 720,00 494 019,38 104,07 - poplatek za užívání veřej. prostr. 3 000,00 3 000,00 2 000,00 66,67 - poplatek ze vstupného 1 000,00 1 000,00 0,00 0,00 2 Nedaňové příjmy (součet tř. 2) 272 000,00 272 000,00 330 376,93 121,46 - příjmy z pronájmu majetku 71 000,00 71 000,00 67 607,00 95,22 - služby vč. záloh 80 000,00 80 000,00 80 670,00 100,84 - za třídění odpadu 85 000,00 85 000,00 90 441,50 106,40 - úroky z bankovních účtů 5 000,00 5 000,00 1 167,33 23,35 - nahodilé příjmy, přijaté náhrady 31 000,00 31 000,00 90 491,10 291,91 3 Kapitálové příjmy (součet tř.3) 3 128 000,00 3 128 000,00 1 710 096,00 54,67 - příjmy z prodeje majetku 1 100 000,00 1 100 000,00 625 096,00 56,83 - příspěvky stavebníků na sítě 2 028 000,00 2 028 000,00 1 085 000,00 53,50 - přijaté dary na pořízení majetku 0,00 0,00 0,00 0,00 4 Přijaté dotace (součet tř.4) 127 300,00 434 680,00 434 680,00 100,00 - na výkon státní správy 127 300,00 127 300,00 127 300,00 100,00 - účel.inv.dotace-karl.kraj (Chodník) 0,00 160 000,00 160 000,00 100,00 - účel.inv.dotace-karl.kraj (ÚP) 0,00 25 600,00 25 600,00 100,00 - účel.ni dotace - Volby do EP 0,00 9 974,00 9 974,00 100,00 - účel.ni dotace - Volby do zast.obcí 0,00 12 806,00 12 806,00 100,00 - přísp.na mimoškol.činnost žáků ZŠ 0,00 99 000,00 99 000,00 100,00 Příjmy celkem (součet tř.1+2+3+4) 11 749 300,00 12 056 680,00 11 332 024,73 93,99
Obec Kolová 1.b Plnění rozpočtu k 31.12. 2014 - Výdaje Rozpočet 2014 Rozpočet 2014 Skutečnost % paragraf v Kč schválený upravený k 31.12.2014 plnění k RU 1012 zemědělství 5 000,00 5 000,00 4 254,00 85,1 1039 lesní hospodářství 80 000,00 80 000,00 56 801,00 71,0 2212 silnice 2 350 000,00 3 109 518,00 3 062 043,00 98,5 2219 chodníky 490 000,00 980 000,00 972 825,00 99,3 2221 silnice - autobus.zastávky 100 000,00 100 000,00 44 118,00 x 3111 předškolní zařízení 240 000,00 200 000,00 122 603,00 61,3 3113 základní školy 1 300 000,00 1 365 000,00 1 333 023,60 97,7 v tom: - příspěvek na provoz 800 000,00 850 000,00 850 000,00 100,0 - výdaje obce 500 000,00 515 000,00 483 023,60 93,8 3314 knihovnická činnost 30 000,00 30 000,00 25 472,00 84,9 3319 ostatní záležitosti kultury - KD 420 000,00 423 000,00 396 573,00 93,8 3326 ochr.památek a obnova kult.pověd. 230 000,00 5 000,00 4 900,00 x 3399 zálež.kultury,církví a sděl.prostř. 35 000,00 35 000,00 33 551,90 95,9 3419 ost.tělovýchovná činnost 100 000,00 150 000,00 150 000,00 100,0 3421 využití vol.času dětí a mládeže 10 000,00 10 000,00 10 500,00 105,0 3613 nebytové hospodářství 0,00 10 000,00 8 630,00 x 3631 veřejné osvětlení 1 210 000,00 1 250 000,00 1 176 566,65 94,1 3635 územní plánování 20 000,00 65 600,00 66 000,00 x 3639 komunální služby a územní rozvoj 2 999 000,00 2 999 000,00 2 880 192,31 96,0 3721 sběr a odvoz nebezpeč.odpadů 15 000,00 15 000,00 6 924,00 46,2 3722 sběr a odvoz komunálních odpadů 480 000,00 480 000,00 427 179,00 89,0 3725 sběr a odvoz tříděného odpadu 71 000,00 71 000,00 70 732,00 99,6 3739 ostatní ochr.půdy a spodní vody 15 000,00 15 000,00 10 650,80 71,0 3745 péče o vzhled obce a veřej.zeleň 500 000,00 616 000,00 616 352,90 100,1 4359 ost.služby a činn.sociál.péče 20 000,00 20 000,00 20 000,00 100,0 5512 požární ochrana - dobr.část 40 000,00 40 000,00 40 000,00 100,0 5529 ostatní složky a činnosti IZS 6 000,00 6 000,00 4 978,56 83,0 6112 zastupitelstvo obce 105 000,00 105 000,00 96 320,00 91,7 6115 volby do zastupitelstev obcí 0,00 12 806,00 12 806,00 x 6117 volby do Evrop.parlamentu 0,00 9 974,00 9 974,00 100,0 6171 činnost místní správy 1 610 252,00 1 670 252,00 1 670 096,27 100,0 6310 příjmy a výdaje z úvěr.fin.operací 59 627,79 59 627,79 22 578,66 37,9 6320 pojištění funkčně nespecifikované 22 000,00 22 000,00 21 828,00 99,2 6399 ost.finanční operace 667 280,00 667 280,00 667 280,00 100,0 Výdaje celkem 13 230 159,79 14 627 057,79 14 045 753,65 96,0
Obec Kolová 1.c Plnění rozpočtu k 31.12. 2014 - Financování Rozpočet 2014 Rozpočet 2014 Skutečnost % Tř. v tis. Kč schválený upravený k 31.12.2014 plnění k RU 8 Financování - změna krátk.peněž.prostř. - pol.8115 1 967 407,49 56 925,49 200 276,62 x - dlouhodobé přijaté půjčky - pol.8123 0,00 3 000 000,00 3 000 000,00 x - uhrazené splátky dl.půjček - pol.8124-486 547,70-486 547,70-486 547,70 100,0 Financování celkem 1 480 859,79 2 570 377,79 2 713 728,92 x pol. 8123 - úvěr ve výši 3 mil. Kč na Rekonstrukci komunikace III/2087 vč.odvodnění
2. Stav a obraty na bankovních účtech Název Počáteční stav Konečný stav Změna stavu Obraty bankovního účtu k 1.1.2014 k 31.12.2014 bank.účtů - 8115 Základní běžný účet - KB 299 787,54 1 360 957,66 1 660 745,20-1 360 957,66 Základní běžný účet - ČS 1 571 927,23-1 540 397,16 31 530,07 1 540 397,16 Základní běžný účet - ČNB 95 692,72-20 837,12 74 855,60 20 837,12 0,00 Celkem 1 967 407,49-200 276,62 1 767 130,87 200 276,62 3. Peněžní fondy (fond rezerv, sociální fond,...) - informativně Obec Kolová netvoří fondy. 4. Hospodářská činnost Obec nemá hospodářskou činnost 5. Údaje o hospodaření s majetkem a dalších finančních operacích Název majetkového účtu Dlouhodobý nehmotný majetek - Drobný DNM - Ostatní DNM Dlouhodobý hmotný majetek odepisovaný - Stavby - Samost.movité věci a soubory mov.věcí - Drobný DHM Dlouhodobý hmotný maj. neodepisovaný Počáteční stav Obraty Konečný stav k 1.1.2014 k 31.12.2014 9 684,00 26 499,00 36 183,00 371 970,00-37 720,00 334 250,00 55 688 161,06 7 698 267,00 63 386 428,06 3 122 084,90 0,00 3 122 084,90 538 217,00 42 640,00 580 857,00 - Pozemky 6 954 063,41-1 060 377,03 5 893 686,38 Kulturní předměty 136 341,50 0,00 136 341,50 Dlouhodobý hmotný maj.určený k prodeji - Pozemek 0,00 507 200,00 507 200,00 Nedokončený a pořizovaný dlouhod. maj. - Nedokončený dlouhod. nehmotný maj. 200 000,00-200 000,00 0,00 - Nedokončený dlouhodobý hmotný maj. 5 561 146,06 2 709 852,35 8 270 998,41 Dlouhodobý finanční majetek - Ostatní dlouhodobý finanční majetek 13 000,00 0,00 13 000,00 Oprávky k dloudobému nehmot. majetku - Oprávky k drobnému DNM -9 684,00-26 499,00-36 183,00 - Oprávky k ostatnímu DNM -239 103,00 192 702,00-46 401,00 Oprávky k dloudobému hmotnému maj. - Oprávky ke stavbám - Oprávky k samost. movit.věcem a soubor. -15 361 784,00 931 613,00-14 430 171,00-3 017 255,00 1 419 354,00-1 597 901,00 - Oprávky k drobnému DHM -538 217,00-42 640,00-580 857,00 Opravné položky k účtu 311-42 135,00-11 032,00-53 167,00 Opravné položky k účtu 315-10 108,00 181,00-9 927,00
6. Vyúčtování finančních vztahů k SR, k rozpočtům krajů, obcí, DSO a) Dotace přijaté do rozpočtu obce Poskytovatel Účel Přijato Použito Vráceno k 31.12.2014 Kraj.úřad Karl.kraje výkon státní správy 127 300,00 127 300,00 0,00 Kraj.úřad Karl.kraje volby do Evrop.parlame 23 072,00 9 974,00 13 098,00 Kraj.úřad Karl.kraje volby do zastup.obcí 22 000,00 12 806,00 9 194,00 Kraj.úřad Karl.kraje Kolová - Chodník 160 000,00 160 000,00 0,00 Kraj.úřad Karl.kraje Územní plán obce 25 600,00 25 600,00 0,00 Obec Březová mimoškol.činnost žáků 45 000,00 45 000,00 x Obec Pila mimoškol.činnost žáků 54 000,00 54 000,00 x b) Dotace poskytnuté veřejným rozpočtům Příjemce Účel Poskytnuto k 31.12.2014 Statut.město K.Vary Obec Březová Obec Pila NIV za žáky obce v MŠ v K.Varech NIV za žáky obce v MŠ v Březové Na činnost JSDH obce Pila 71 995,00 50 608,00 40 000,00 7. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2014 Přezkoumání hospodaření bylo provedeno pracovníky odboru kontroly Krajského úřadu Karlovarského kraje na základě oprávnění vyplývajícího z pověření k přezkoumání ve smyslu 5 zákona č.420/2004 Sb. Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech 8.12.2014-9.12.2014 a ve dnech 23.3.2015-24.3.2015. Závěr zprávy I. Při přezkoumání hospodaření obce Kolová za rok 2014: byly zjištěny méně závažné chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písm. b) zákona č. 420/2004 Sb.): - Účetní jednotka nedodržela platnou směrnou účetní osnovu a použila nesprávný syntetický účet. byly zjištěny závažné chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písm. c) zákona č. 420/2004 Sb): - Do doby schválení rozpočtu se rozpočtové hospodaření neřídilo pravidly rozpočtového provizoria. II. Upozornění na případná rizika dovozená na základě zjištěných chyb a nedostatků ( 10 odst. 4 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb.) Při přezkoumání hospodaření územního celku za daný rok se neuvádí žádná rizika III. Podíl pohledávek a závazků na rozpočtu a podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku k 31.12.2014: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 2,91 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 63,72 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 3,07 % Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření obce za rok 2014 je přílohou závěrečného účtu a je nahlédnutí na www.kolova-haje.cz a v tištěné podobě k nahlédnutí v kanceláři Obecního úřadu v Kolové.
8. Příspěvkové organizace Obec je zřizovatelem jedné příspěvkové organizace: Základní škola Kolová, Kolová 97, IČ: 70895201 Z rozpočtu obce byl Základní škole poskytnut příspěvek ve výši 850.000,- Kč. Příspěvek byl použit na běžné provozní výdaje školy. Výnosy a náklady 2014 Kč - příspěvek zřizovatele na provoz 850 000,00 - dotace ze SR na přímé výdaje 2 957 908,00 - ostatní příjmy 83 782,32 Celkem výnosy 3 891 690,32 Celkem náklady 3 805 265,07 Výsledek hospodaření 86 425,25 Majetek Název majetkového účtu Počáteční stav Obraty Konečný stav 1.1.2014 31.12.2014 k 31.12.2014 018 - Drobný dlouhod. nehmotný majetek 38 322,00 0,00 38 322,00 028 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek 1 020 877,90 76 983,00 1 097 860,90 078 - Oprávky k DDNM -38 322,00 0,00-38 322,00 088 - Oprávky k DDHM -1 020 877,90-76 983,00-1 097 860,90 Účetní výkazy Základní školy Kolová (Rozvaha k 31.12.2014, Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2014 a Příloha č.5 k vyhlášce č. 410/2009 Sb.) jsou dostupné na www.kolova-haje.cz a v tištěné podobě k nahlédnutí v kanceláři obecního úřadu 9. Ostatní doplňující údaje Inventarizace k 31.12.2014 K 31.12.2014 byla provedena inventarizace majetku obce, pohledávek a závazků. Provedenou inventarizací nebyly zjištěny žádné nedostatky. Inventarizační zpráva vč. přílohy je dostupná na www.kolova-haje.cz V Kolové dne 28.5.2015 Sestavila: Sládková Ilona Vyvěšeno: 30.5.2015 Sejmuto: 17.6.2015