Obec Libavské Údolí čp. 110 L I B A V S K É Ú D O L Í

Transkript

1 Obec Libavské Údolí čp. 110 L I B A V S K É Ú D O L Í Bc. Marie Zoufalková účetní obce Ing. Petra Gajičová starostka Vyvěšeno dne: Sňato dne:

2 Název Účet Kč Software ,00 Územní plán ,00 Budovy, stavby ,50 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí ,00 Dlouhodobý drobný majetek ,81 Pozemky ,00 Nedokončený DNM inženýrské sítě ,50 Zboží na skladě 132 Sklad odznaky s logem obce ,00 Sklad trika s logem obce ,00 Celkem zboží na skladě ,00 OP k pohledávkám z hl. činnosti ,00 Opravné položky k odběratelům ,10 Pohledávky ,00 Pohledávky účtu 311 účet ,00 účet ,00 účet ,00 účet ,00 účet ,00 Celkem ,00 Zálohy elektřina , , , , ,00 Celkem ,00 Závazky nezaplacené faktury ,20 Krátkodobé přijaté zálohy ,00 KZ BÚ k č. účtu: / ČNB ,40 KZ BÚ k č. účtu: / KB ,66 včetně SF 419 SF ,00 Zůstatek v pokladně k ,00 Peníze na cestě 262/33 0,00 Ceniny ,00 Závazky - zaměstnanci ,00 Pohledávky za zaměstnance ,00 Závazky sociální pojištění ,00 Závazky zdravotní pojištění ,00 Závazky nevyplacené mzdy - daň ,00 Výnosy příštích období poplatek za psa p. Lupačová ,00 Dohadné účty pasivní ,00 Dotace na pořízení dlouhodobého majetku ,74 Oprava chyb minulých období ,00 Dlouhodobé úvěry - ESSOX ,41 Dlouhodobé přijaté závazky ,00 Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek ,00 Vyřazené pohledávky ,22 Ostatní dlouhodobý finanční majetek kanalizační a ,00 vodovodní síť

3 Přijaté dotace v roce 2014 Přijaté dotace ORG/ÚZ Přijato v Kč Vyčerpáno v Kč Vráceno St.R KÚKK - NIV - oprava chodníku a VO od čp. 71 k ORG , ,00 - zastávce KÚKK - dotace na žáky a státní správu , ,00 - KÚKK Volby do zastupitelstev obcí ÚZ , , ,00 KÚKK ÚD - volby do Evropského parlamentu ÚZ , , ,00 Rozbor hospodaření roku 2014 Příjmy Rozpočet po úpravě Rozpočet skutečnost v tis. Kč v tis. Kč daň FO ze z. č , ,69 daň FO samostatně vyd. č 30,43 9,62 daň FO z kap. výnosů 80,07 129,06 daň z právnických osob 963, ,05 daň z příjmů práv. osob za obce 111,34 111,34 DPH 2 213, ,39 Poplatky za odnětí půdy 1,00 0 poplatek pes 25,00 17,13 výtěžek z provozu loterií 10,00 19,09 správní poplatky 8,00 6,33 daň z nemovitostí 349,49 439,96 splátky půjček od obyvatelstva 0 42,00 NIV přijaté transfery z VPS SR 26,73 26,74 dotace na žáky a st. správu 107,30 107,30 NIV přijaté transfery od krajů 160,00 160,00 Převody rozpočtových účtů 0,00 240,45 Činnost knihovnická 1,00 0,50 Ostatní záležitosti kultury 0,50 0,50 Bytové hospodářství 40,00 10,64 Nebytové hospodářství 3,25 3,17 Komun. služby, územní rozvoj 74,00 43,96 Svoz komunálního odpadu 280,00 272,60 Využívání tříděného odpadu 30,00 28,33 Ostatní nakládání s odpady 1,00 1,00 Péče o vzhled a veřejnou zeleň 80,00 80,00 PO dobrovolná část 35,00 35,00 Činnost místní správy 200,00 267,27 Obecní příjmy a výdaje z 17,00 2,84 finančních operací Ostatní činnost j.n. 3,00 0,96 3 % plnění Celkem 5 973, ,92 116,9%

4 Výdaje Rozpočet po úpravě v tis. Kč Rozpočet skutečnost v tis. Kč Silnice 45,00 5,94 Ostatní záležitosti pozemních 677,05 641,75 komunikací Odvádění a čištění odpadních 82,36 79,36 vod Základní školy 800,00 800,00 Činnost knihovnická 24,60 22,43 Kultura 95,00 87,16 Tělovýchovná činnost 40,00 40,00 Ostatní zájmová činnost a 3,30 0,00 rekreace Veřejné osvětlení 110,00 87,20 Komunální služby a územní 45,00 39,57 rozvoj j.n. Odpadové hospodářství 275,00 223,30 Využívání a zneškodňování 80,00 72,42 komunálního odpadu Péče o veřejnou zeleň 777,98 724,63 Ochrana obyvatelstva 1,30 0,00 Požární ochrana 78,00 77,55 Zastupitelstvo obce 900,00 898,05 Volby do Zastupitelstev obcí 13,40 13,40 Volby do Evropského 13,33 13,33 parlamentu Činnost místní správy 2 100, ,74 Obecní příjmy a výdaje z 10,00 7,32 finančních operací Pojištění obce 30,00 26,35 Převody rozpočtových účtů 0,00 240,45 Ostatní finanční operace 124,60 124,59 Ostatní činnost j.n. 10,00 9,00 % plnění Celkem 6 335, ,54 99,7% 4

5 Na základě žádosti obce, bylo skupinou pracovníků Krajského úřadu Karlovarského kraje provedeno přezkoumání hospodaření obce ve dnech Závěr zprávy z přezkoumání hospodaření zní: Nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3, písm. a) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění). Inventarizace, účetní závěrka a závěrečná zpráva z přezkoumání hospodaření za rok 2014 je k nahlédnutí na OÚ v Libavském Údolí podatelna. Současně byla dne provedena následná kontrola dle zákona č. 320/2001 Sb., v platném znění. Komentář k hospodaření obce za rok 2014 Rozpočtové hospodaření obce se v roce 2014 řídilo schváleným rozpočtem zastupitelstva obce ze dne , pod bodem usnesení č. 402/13. Roční účetní závěrka za rok 2013 byla schválena zastupitelstvem obce dne , pod bodem usnesení č. 451/14. V průběhu roku byl schválený rozpočet upravován 6 rozpočtovými změnami, které byly v souladu s potřebami obce. Hlavní příčinou rozpočtových změn bylo získání dotací od KÚKK na akci Oprava chodníku a VO k zastávce od domů čp. 71/72, dotace na Evropské volby a na volby do zastupitelstev obcí a získání úvěru na pořízení malotraktoru VEGA. 1. ÚHRN PLNĚNÍ PŘÍJMŮ Prostřednictvím těchto změn byl rozpočet příjmů v průběhu roku upraven na částku 5.973,53 tis. Kč. Skutečné příjmy činily 6.982,92 tis. Kč a ve vztahu k upravenému rozpočtu tak došlo k naplnění příjmů na 116,9 %. Rozdíl příjmů a výdajů v rámci rozpočtového hospodaření skončil v roce 2014 s přebytkem 668,38 tis. Kč. Výnosy v roce 2014 byly ve výši 6.582,23 tis. Kč (6) Náklady v roce 2014 byly ve výši 6.103,52 tis. Kč (5) Výsledek hospodaření běžného účetního období 478,71 tis. Kč. HV je ovlivněn předpisy na nájmy a služby, které byly v průběhu roku naplněny. 2. ÚHRN PLNĚNÍ VÝDAJŮ Prostřednictvím těchto změn byl rozpočet výdajů v průběhu roku upraven na částku 6.335,92 tis. Kč. Skutečné výdaje činily 6.314,54 tis. Kč a ve vztahu k upravenému rozpočtu tak došlo k čerpání výdajů na 99,7 %. 5

6 3. MAJETEK Součástí inventarizační evidence je majetek obce. V majetku je promítnut nárůst i vyřazení majetku. Nárůst majetku vznikl pořízením nového územního plánu obce, nákupem malotraktoru VEGA, PC do kanceláře starostky a účetní obce a dalšího majetku, který je podrobně rozepsán v inventurách za rok Z majetku byl v roce 2014 vyřazen starý malotraktor, územní plán, PC a nefunkční tiskárny. Podrobnější rozpis pohybu majetku k na jednotlivých zařízeních je obsažen v inventarizaci, která probíhala na základě inventarizačního příkazu od ZÁVAZKY Závazky vůči dodavatelům Zaměstnanci - mzda 12/ ,20 Kč ,00 Kč 5. POHLEDÁVKY Pohledávky celkem k činily ,00 Kč z toho k účtu: ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč K účtu 311: Jedná se o poskytnuté zálohy za teplo, vodu a dlužná částka za odpady. K účtu 314: Jedná se o poskytnuté zálohy na el. energii. K účtu 315: Zde je uvedena dlužná částka za poplatky ze psů. Rozpis jednotlivých dlužníků je přiložen u inventarizací účtů pohledávek k FONDY Obec má zřízen sociální fond pro zaměstnance. Výdaje jsou čerpány na základě směrnice o sociálním fondu. Čerpání ze SF bylo v roce 2014 na věcné dary při jubilejních a odchodech do důchodu, rodinná nebo dětská rekreace, kulturní, tělovýchovná činnost, dary při životních a pracovních výročích, zdravotní pomůcky a stravenky. PS SF byl k ve výši Převod do SF dle směrnice ve výši Výdaje ze SF KZ SF k ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč 6

7 7. HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE Základní a Mateřská škola Libavské Údolí vykázala v roce 2014 celkový hospodářský výsledek zisk ve výši 1.189,19 Kč Náklady za rok 2014 byly celkem: Výnosy za rok 2014 byly celkem Z toho : příspěvek Karlovarského kraje na platy příspěvek ONIV úplatné MŠ a ŠD provozní dotace obce příspěvek ÚZ Příspěvky celkem ,18 Kč ,37 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč V zařízení byla provedena kontrola hospodaření zřizovatelem. 8. ZÁVĚR Inventarizace, účetní závěrka a závěrečná zpráva z přezkoumání hospodaření za rok 2014 je k nahlédnutí na OÚ v Libavském Údolí podatelna. Příloha: Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Libavské Údolí 7

8 8

9 9

10 10

11 11

12 12

13 13

14 14

15 15

16 16

17 17