Obec Libavské Údolí čp. 110 L I B A V S K É Ú D O L Í

Transkript

1 Obec Libavské Údolí čp. 110 L I B A V S K É Ú D O L Í Bc. Marie Zoufalková účetní obce Ing. Petra Gajičová starostka Vyvěšeno dne: Sňato dne:

2 Název Účet Kč Software ,00 Územní plán ,00 Budovy, stavby ,50 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí ,00 Dlouhodobý drobný majetek ,91 Pozemky ,00 Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek-úp ,00 Nedokončený DNM inženýrské sítě ,50 Ostatní dlouhodobý finanční majetek ,00 OP k pohledávkám z hl. činnosti ,00 Opravné položky k odběratelům ,50 Pohledávky ,00 Pohledávky účtu 311 účet ,00 účet ORG ,00 účet ORG ,00 účet ,00 účet ,74 účet ,00 účet ,00 účet ,00 účet ,00 účet ,00 Celkem ,74 Zálohy elektřina , , , , ,00 Celkem ,00 Závazky nezaplacené faktury ,85 Krátkodobé přijaté zálohy ,00 KZ BÚ k č. účtu: / ČNB ,26 KZ BÚ k č. účtu: / KB ,03 včetně SF 419 SF Zůstatek v pokladně k ,00 Peníze na cestě 262/33 0,00 Ceniny ,00 Závazky - zaměstnanci ,00 Pohledávky za zaměstnance ,00 Závazky sociální a zdravotní pojištění ,00 Závazky nevyplacené mzdy - daň ,00 Dohadné účty pasivní ,00 Dotace na pořízení dlouhodobého majetku ,06 Oprava chyb minulých období ,00 Dlouhodobé přijaté závazky ,00 Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek ,00 Vyřazené pohledávky ,22 2

3 Přijaté dotace v roce 2013 Přijaté dotace ORG/ÚZ Přijato v Kč Vyčerpáno v Kč Vráceno St.R KÚKK - NIV - oprava parkoviště čp. 117/118 ORG , ,00 - KÚKK - dotace na žáky a státní správu , ,00 - KÚKK Volby Prezidenta ČR ÚZ , , ,00 KÚKK ÚD - volby do Parlamentu ČR ÚZ , , ,00 Rozbor hospodaření roku 2013 Příjmy Rozpočet po úpravě v tis. Kč Rozpočet skutečnost v tis. Kč daň FO ze z. č. 938, ,09 daň FO samostatně vyd. č 30,43 16,08 daň FO z kap. výnosů 130,07 114,56 daň z právnických osob 969, ,73 daň z příjmů práv. osob za obce 36,67 36,67 DPH 2 280, ,12 Poplatky za odnětí půdy 1 0 poplatek pes 24 20,51 poplatek ze vstupného 1 1,47 výtěžek z provozu loterií 10 23,56 správní poplatky 5 5,33 daň z nemovitostí 394,49 491,93 splátky půjček od obyvatelstva 0 33 NIV přijaté transfery z VPS SR 26,09 26,09 dotace na žáky a st. správu 108,1 108,1 NIV přijaté transfery od krajů Převody rozpočtových účtů 0 1 bytové hospodářství 40 36,59 nebytové hospodářství 3,25 3,22 komun. služby, územní rozvoj 83 59,23 Svoz komunálního odpadu ,15 využívání tříděného odpadu 30 32,17 PO dobrovolná část Činnost místní správy ,22 obecní příjmy a výdaje z 17 finančních operací 8,24 ost. činnost j.n. 3 0,7 % plnění Celkem 5 877, ,76 109,20 3

4 Výdaje Rozpočet po úpravě Rozpočet skutečnost v tis. Kč v tis. Kč Silnice 56 55,56 Ostatní záležitosti pozemních komunikací 719,6 719,6 Odvádění a čištění odpadních vod 36 35,74 Základní školy 872,11 872,11 Činnost knihovnická 24,6 22,64 Kultura 75 74,33 Tělovýchovná činnost 40 41,1 Bytové hospodářství 3 3 Veřejné osvětlení ,1 Územní plánování 127,54 127,53 Komunální služby a územní rozvoj j.n ,94 Sběr a svoz nebezpečného odpadu 15 11,22 Odpadové hospodářství ,45 Využívání a zneškodňování komunálního odpadu 80 71,11 Péče o veřejnou zeleň ,4 Pečovatelské služby pro rodinu a děti 1,5 1,5 Ochrana obyvatelstva 1,3 1,3 Požární ochrana 78 76,75 Zastupitelstvo obce ,79 Volby do Parlamentu ČR 11,96 11,96 Prezidentské volby ČR 14,13 14,12 Činnost místní správy 2 131, ,06 Obecní příjmy a výdaje z finančních operací 10 7,35 Pojištění obce 30 26,35 Převody rozpočtových účtů 0 1 Ostatní finanční operace 36,67 36,67 Ostatní činnost j.n. 6 5,83 % plnění Celkem 5 877, ,51 97,9% 4

5 Na základě žádosti obce, bylo skupinou pracovníků Krajského úřadu Karlovarského kraje provedeno přezkoumání hospodaření obce ve dnech Závěr zprávy z přezkoumání hospodaření zní: Nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3, písm. a) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění). Inventarizace, účetní závěrka a závěrečná zpráva z přezkoumání hospodaření za rok 2013 je k nahlédnutí na OÚ v Libavském Údolí podatelna. Současně byla dne provedena následná kontrola dle zákona č. 320/2001 Sb., v platném znění. Komentář k hospodaření obce za rok 2013 Rozpočtové hospodaření obce se v roce 2013 řídilo schváleným rozpočtem zastupitelstva obce ze dne , pod bodem usnesení č. 296/12. Roční účetní závěrka za rok 2012 byla schválena zastupitelstvem obce dne V průběhu roku byl schválený rozpočet upravován 5 rozpočtovými změnami, které byly v souladu s potřebami obce. Hlavní příčinou rozpočtových změn bylo získání dotací od KÚKK na akci Oprava parkoviště před čp. 117/118 a dotace na Prezidentské a Parlamentní volby ČR. 1. ÚHRN PLNĚNÍ PŘÍJMŮ Prostřednictvím těchto změn byl rozpočet příjmů v průběhu roku upraven na částku 5.877,49 tis. Kč. Skutečné příjmy činily 6.417,76 tis. Kč a ve vztahu k upravenému rozpočtu tak došlo k naplnění příjmů na 109,20 %. Rozdíl příjmů a výdajů v rámci rozpočtového hospodaření skončil v roce 2013 s přebytkem 666,21 tis. Kč. Výnosy v roce 2013 byly ve výši 6.242,64 tis. Kč (6) Náklady v roce 2013 byly ve výši 5.826,96 tis. Kč (5) Výsledek hospodaření běžného účetního období 415,67 tis. Kč. HV je ovlivněn předpisy na nájmy a služby, které byly v průběhu roku naplněny. 2. ÚHRN PLNĚNÍ VÝDAJŮ Prostřednictvím těchto změn byl rozpočet výdajů v průběhu roku upraven na částku 5.877,49 tis. Kč. Skutečné výdaje činily 5.751,51 tis. Kč a ve vztahu k upravenému rozpočtu tak došlo k čerpání výdajů na 97,90 %. 5

6 3. MAJETEK Součástí inventarizační evidence je majetek obce. V majetku je promítnut nárůst i vyřazení majetku. Nárůst majetku vznikl nákupem kancelářského nábytku do kanceláře starostky, nákupem externího disku na ukládání dat, nákupem zahradních stanů a dalšího majetku, který je podrobně rozepsán v inventurách za rok Dále pak rekonstrukcí parkoviště před panelovým domem čp. 117/118. Z majetku byl v roce 2013 vyřazen starý kufr s nářadím. Podrobnější rozpis pohybu majetku k na jednotlivých zařízeních je obsažen v inventarizaci, která probíhala na základě inventarizačního příkazu od ZÁVAZKY Závazky vůči dodavatelům Zaměstnanci - mzda 12/ ,85 Kč ,00 Kč 5. POHLEDÁVKY Pohledávky celkem k činily ,74 Kč z toho k účtu: ,74 Kč ,00 Kč ,00 Kč K účtu 311: Zde je uvedena dlužná částka za služby, nájemné a splátky bytu K účtu 314: Jedná se o poskytnuté zálohy na el. energii. K účtu 315: Zde je uvedena dlužná částka za poplatky ze psů. Rozpis jednotlivých dlužníků je přiložen u inventarizací účtů pohledávek k FONDY Obec má zřízen sociální fond pro zaměstnance. Výdaje jsou čerpány na základě směrnice o sociálním fondu. Čerpání ze SF bylo v roce 2013 na stravenky, nákup vitamínů, kulturu, dárkový koš zaměstnanci a příspěvku na dovolenou. PS SF byl k ve výši Převod do SF dle směrnice ve výši Celkem Čerpání ze SF na stravenky ve výši Čerpání ze SF na dovolenou ve výši Čerpání ze SF nákup vitamínů Čerpání ze SF na nákup dár.koše Čerpání ze SF na kulturu ve výši Výdaj ze SF Příjmy SF Výdaje ze SF ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč 6

7 KS SF byl k ve výši ,00 Kč 7. HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE Základní a Mateřská škola Libavské Údolí vykázala v roce 2013 celkový hospodářský výsledek zisk ve výši 2.342,32 Kč Náklady za rok 2013 byly celkem: Výnosy za rok 2013 byly celkem Z toho : příspěvek Karlovarského kraje na platy příspěvek ONIV úplatné MŠ a ŠD provozní dotace obce Příspěvky celkem ,85 Kč ,81 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč V zařízení byla provedena kontrola hospodaření zřizovatelem. 8. ZÁVĚR Inventarizace, účetní závěrka a závěrečná zpráva z přezkoumání hospodaření za rok 2013 je k nahlédnutí na OÚ v Libavském Údolí podatelna. Příloha: Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Libavské Údolí 7

8 8

9 9

10 10

11 11

12 12

13 13

14 14

15 15

16 16