2015 ZÁVĚREČNÝ ÚČET kalendářní rok 2015 MĚSTSKÁ ČÁST PRAHA PŘEDNÍ KOPANINA 09.05.2016 13:45:34 Zpracováno systémem GINIS Standard - UCR GORDIC spol. s r. o. strana 1/ 11
Licence: MC45 (mc45 O) XCRGBZUC / ZUC (08032016 15:43 / 201601211501) 0000ALV067J4 1 ÚVOD Závěrečný účet městské části Praha Přední Kopanina (dále také městská část ) za rok 2015 je zpracován ve vazbě na zákon č. 131/2000 Sb., zákon o hlavním městě Praze, ve znění pozdějších předpisů, obecně závaznou vyhlášku hl.m. Prahy č. 55 z roku 2000, kterou se vydává Statut hl.m. Prahy, ve znění pozdějších předpisů (dále také statut ), zákon č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, a vyhlášku č. 323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě, ve znění pozdějších předpisů. Rozpočet městské části Praha Přední Kopanina na rok 2015 byl schválen Zastupitelstvem městské části dne 16.3.2015 usnesením č. 39. Hospodaření městské části tak od 1. ledna 2015 probíhalo podle rozpočtového provizoria. V průběhu kalendářního roku 2015 byly prováděny zdůvodněné změny rozpočtu. Jednalo se o rozpočtové změny, které vycházely z rozhodnutí orgánů hlavního města Prahy (zejména přijaté dotace, finanční vypořádání) či vyplývaly z činnosti a potřeb MČ. Hospodaření městské části Praha Přední Kopanina skončilo k 31. prosinci 2015 rozdílem příjmů a výdajů - přebytkem - v celkové výši 2 963,98 tis. Kč. Hospodaření městské části za kalendářní rok 2015 bylo přezkoumáno Magistrátem hlavního města Prahy, odbor kontrolních činností (viz. Zpráva o výsledku přezkoumání). 09.05.2016 13:45:34 Zpracováno systémem GINIS Standard - UCR GORDIC spol. s r. o. strana 2/ 11
Licence: MC45 (mc45 O) XCRGBZUC / ZUC (08032016 15:43 / 201601211501) 0000ALV067J4 I. PLNĚNÍ ROZPOČTU PŘÍJMŮ Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Daňové příjmy 851 000,00 1 229 000,00 1 227 109,47 Nedaňové příjmy 5 000,00 1 254 900,00 1 254 624,93 Kapitálové příjmy Přijaté transfery 2 308 000,00 9 015 900,00 9 051 228,09 PŘÍJMY CELKEM 3 164 000,00 11 499 800,00 11 532 962,49 Konsolidace příjmů 1 788 000,00 7 727 600,00 7 763 013,33 PŘÍJMY CELKEM PO KONSOLIDACI 1 376 000,00 3 772 200,00 3 769 949,16 Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 1341 Poplatek ze psů 19 000,00 18 100,00 18 060,75 1342 Poplatek za lázeňský nebo rekreační pobyt 3 000,00 3 000,00 2 220,00 1343 Poplatek za užívání veřejného prostranství 2 000,00 341 500,00 341 450,00 1345 Poplatek z ubytovací kapacity 68 000,00 68 000,00 67 386,00 134 MÍSTNÍ POPLATKY Z VYBRANÝCH ČINNOSTÍ A SLUŽEB 92 000,00 430 600,00 429 116,75 1361 Správní poplatky 8 000,00 9 000,00 8 690,00 136 SPRÁVNÍ POPLATKY 8 000,00 9 000,00 8 690,00 13 DANĚ A POPLATKY Z VYBRANÝCH ČINNOSTÍ A SLUŽEB 100 000,00 439 600,00 437 806,75 1511 Daň z nemovitých věcí 751 000,00 789 400,00 789 302,72 151 DANĚ Z MAJETKU 751 000,00 789 400,00 789 302,72 15 MAJETKOVÉ DANĚ 751 000,00 789 400,00 789 302,72 1 D A Ň O V É PŘÍJMY (součet za třídu 1) 851 000,00 1 229 000,00 1 227 109,47 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 400,00 320,00 211 PŘÍJMY Z VLASTNÍ ČINNOSTI 400,00 320,00 2141 Příjmy z úroků (část) 5 000,00 1 800,00 1 667,93 214 VÝNOSY Z FINANČNÍHO MAJETKU 5 000,00 1 800,00 1 667,93 21 PŘÍJMY Z VL.ČINN.A ODVODY PŘEB.ORG.S PŘÍM.VZT. 5 000,00 2 200,00 1 987,93 2321 Přijaté neinvestiční dary 1 192 700,00 1 192 640,00 2324 Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 9 000,00 8 997,00 2329 Ostatní nedaňové příjmy jinde nezařazené 51 000,00 51 000,00 232 OSTATNÍ NEDAŇOVÉ PŘÍJMY 1 252 700,00 1 252 637,00 23 PŘÍJMY Z PROD.NEKAP.MAJ.A OST.NEDAŇOVÉ PŘÍJMY 1 252 700,00 1 252 637,00 2 N E D A Ň O V É PŘÍJMY (součet za třídu 2) 5 000,00 1 254 900,00 1 254 624,93 V L A S T N Í P Ř Í J M Y (třída 1 + 2 + 3) 856 000,00 2 483 900,00 2 481 734,40 4131 Převody z vl.fondů hosp.(podnik.)činnosti 520 000,00 1 288 300,00 1 288 214,76 4134 Převody z rozpočtových účtů 29 055,46 4137 Převody mezi statutár.městy jejich měst.obvody 1 788 000,00 7 727 600,00 7 727 567,87 4139 Ostatní převody z vlastních fondů 6 390,00 413 PŘEVODY Z VLASTNÍCH FONDŮ 2 308 000,00 9 015 900,00 9 051 228,09 41 NEINVESTIČNÍ PŘIJATÉ TRANSFERY 2 308 000,00 9 015 900,00 9 051 228,09 4 P Ř I J A T É D O T A C E (součet za třídu 4) 2 308 000,00 9 015 900,00 9 051 228,09 P Ř Í J M Y C E L K E M (třídy 1+2+3+4) 3 164 000,00 11 499 800,00 11 532 962,49 09.05.2016 13:45:34 Zpracováno systémem GINIS Standard - UCR GORDIC spol. s r. o. strana 3/ 11
Licence: MC45 (mc45 O) XCRGBZUC / ZUC (08032016 15:43 / 201601211501) 0000ALV067J4 II. PLNĚNÍ ROZPOČTU VÝDAJŮ Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Běžné výdaje 3 164 000,00 4 329 700,00 3 935 507,40 Kapitálové výdaje 700 000,00 7 899 100,00 4 633 476,40 VÝDAJE CELKEM 3 864 000,00 12 228 800,00 8 568 983,80 Konsolidace výdajů 49 000,00 84 471,46 VÝDAJE CELKEM PO KONSOLIDACI 3 864 000,00 12 179 800,00 8 484 512,34 Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 5011 Platy zaměstnanců v pracovním poměru 620 000,00 658 300,00 658 277,00 501 PLATY 620 000,00 658 300,00 658 277,00 5021 Ostatní osobní výdaje 304 200,00 334 000,00 332 926,00 5023 Odměny členů zastupitelstev obcí a krajů 423 600,00 460 400,00 460 380,00 502 OSTATNÍ PLATBY ZA PROVEDENOU PRÁCI 727 800,00 794 400,00 793 306,00 5031 Pov.poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zaměstnan. 216 000,00 208 100,00 207 922,00 5032 Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění 117 000,00 115 400,00 115 224,00 5038 Povinné pojistné na úrazové pojištění 6 000,00 4 000,00 3 509,00 503 POVINNÉ POJISTNÉ PLACENÉ ZAMĚSTNAVATELEM 339 000,00 327 500,00 326 655,00 50 PLATY A PODOBNÉ A SOUVISEJÍCÍ VÝDAJE 1 686 800,00 1 780 200,00 1 778 238,00 5133 Léky a zdravotnický materiál 500,00 500,00 376,00 5134 Prádlo, oděv a obuv 3 200,00 1 800,00 1 134,00 5136 Knihy, učební pomůcky a tisk 2 000,00 2 800,00 2 020,00 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 30 000,00 177 300,00 177 210,40 5139 Nákup materiálu jinde nezařazený 150 000,00 199 900,00 199 002,10 513 NÁKUP MATERIÁLU 185 700,00 382 300,00 379 742,50 5153 Plyn 30 000,00 30 800,00 30 800,00 5154 Elektrická energie 70 000,00 55 600,00 54 134,00 5156 Pohonné hmoty a maziva 21 300,00 13 400,00 13 343,00 515 NÁKUP VODY, PALIV A ENERGIE 121 300,00 99 800,00 98 277,00 5161 Poštovní služby 5 000,00 5 700,00 5 685,00 5162 Služby telekomunikací a radiokomunikací 70 800,00 68 200,00 68 188,24 5163 Služby peněžních ústavů 75 000,00 78 600,00 73 763,00 5166 Konzultační, poradenské a právní služby 25 000,00 11 100,00 11 050,00 5167 Služby školení a vzdělávání 2 000,00 6 600,00 6 460,00 5169 Nákup ostatních služeb 419 000,00 849 900,00 820 908,76 516 NÁKUP SLUŽEB 596 800,00 1 020 100,00 986 055,00 5171 Opravy a udržování 455 000,00 720 800,00 345 869,17 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční, 9) 18 400,00 10 900,00 10 171,38 5175 Pohoštění 45 000,00 37 000,00 35 754,00 517 OSTATNÍ NÁKUPY 518 400,00 768 700,00 391 794,55 5194 Věcné dary 5 000,00 43 000,00 42 328,89 519 VÝDAJE SOUV.S NEINV.NÁK.,PŘÍSP.,NÁHR.A VĚC.DARY 5 000,00 43 000,00 42 328,89 51 NEINVESTIČNÍ NÁKUPY A SOUVISEJÍCÍ VÝDAJE 1 427 200,00 2 313 900,00 1 898 197,94 5222 Neinvestiční transfery spolkům 29 100,00 17 100,00 5229 Ost.neinv.transf.nezisk. a podob.organizacím 7 500,00 7 500,00 522 NEINV.TRANSF.NEZISKOVÝM A PODOBNÝM ORGANIZACÍM 36 600,00 24 600,00 52 NEINV.TRANSFERY PODN.SUBJ.A NEZISK.ORGANIZACÍM 36 600,00 24 600,00 5339 Neinvestiční transfery cizím PO 50 000,00 50 000,00 50 000,00 533 NEINV.TRANSFERY PŘÍSP.A PODOBNÝM ORGANIZACÍM 50 000,00 50 000,00 50 000,00 5342 Převody FKSP a soc.fondu obcí a krajů 29 055,46 5345 Převody vlastním rozpočtovým účtům 6 390,00 5347 Převody mezi statut.městy a jejich měst. obvody 49 000,00 49 026,00 534 PŘEVODY VLASTNÍM FONDŮM 49 000,00 84 471,46 09.05.2016 13:45:34 Zpracováno systémem GINIS Standard - UCR GORDIC spol. s r. o. strana 4/ 11
Licence: MC45 XCRGBZUC / ZUC (17022015 12:00 / 201410011501) 53 NEINV.TRANSFERY A NĚKTERÉ DALŠÍ PLATBY ROZP. 50 000,00 99 000,00 134 471,46 5492 Dary obyvatelstvu 100 000,00 100 000,00 549 OSTATNÍ NEINVESTIČNÍ TRANSFERY OBYVATELSTVU 100 000,00 100 000,00 54 NEINVESTIČNÍ TRANSFERY OBYVATELSTVU 100 000,00 100 000,00 5 B Ě Ž N É V Ý D A J E (třída 5) 3 164 000,00 4 329 700,00 3 935 507,40 6121 Budovy, haly a stavby 700 000,00 7 899 100,00 4 633 476,40 612 POŘÍZENÍ DLOUHODOBÉHO HMOTNÉHO MAJETKU 700 000,00 7 899 100,00 4 633 476,40 61 INVESTIČNÍ NÁKUPY A SOUVISEJÍCÍ VÝDAJE 700 000,00 7 899 100,00 4 633 476,40 6 K A P I T Á L O V É VÝDAJE (třída 6) 700 000,00 7 899 100,00 4 633 476,40 V Ý D A J E C E L K E M (třída 5+6) 3 864 000,00 12 228 800,00 8 568 983,80 4. ZDAŇOVANÁ ČINNOST Činnosti podléhající dani z příjmů podle zákona č. 586/1992 Sb., o daních z příjmu, ve znění pozdějších předpisů jsou podle ustanovení 11 odst. 1 považovány za tzv. zdaňovanou činnost. Statut dále v ustanovení 12 odst. 2 ukládá městské části povinnost vést odděleně účetnictví o příjmech ze zdaňované činnosti a o nákladech vynaložených na jejich dosažení. Městská část dosáhla za sledované období tyto výsledky ve zdaňované činnosti. Ukazatel Finanční plán na rok 2014(FP) Skutečnost k 31. Prosinci Výnosy 761 300,00 1 257 949,76 Náklady 230 000,00 882 130,27 Výsledek hospodaření před zdaněním 531 300,00 375 819,49 Podíl na dani z příjmů 132 600,00 98 730,59 Výsledek hospodaření po zdanění 398 700,00 277 088,90 5. PENĚŽITÉ ÚČELOVÉ FONDY Městská část zřídila jeden účelový peněžní fond: Fond zaměstnavatele. Fond zaměstnavatele Číslo Položka Stav k 31. prosinci 2014 Počáteční zůstatek 96 829,36 Příjmy celkem 29 055,46 Výdaje celkem 6 390,00 Obrat 22 665,46 Konečný zůstatek (rozdíl rozpočtu) 119 494,82 Změna stavu -22 665,46 Financování - třída 8 6. HOSPODAŘENÍ S MAJETKEM 20.04.2015 20:28:39 Zpracováno systémem GINIS GORDIC spol. s r. o. strana 5/ 11
Licence: MC45 XCRGBZUC / ZUC (17022015 12:00 / 201410011501) Městská část zjistila skutečný stav veškerého majetku a závazků a ověřila, zda zjištěný skutečný stav odpovídá stavu majetku a závazků vykázaného v účetnictví a zda nejsou dány důvody pro účtování o položkách podle ustanovení 25 odst. 3 zákona č. 563/1991, o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů. Inventarizační rozdíly nebyly zjištěny. Městská část eviduje k 31. prosinci 2014 majetek v následujícím hodnotovém vyjádření Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Obrat Konečný stav Dlouhodobý nehmotný majetek Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Povolenky na emise a preferenční limity Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 106 426,50 106 426,50 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby 97 999 771,25 3 153 394,62 101 153 165,87 Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí 2 857 400,65-56 242,00 2 801 158,65 Pěstitelské celky trvalých porostů Drobný dlouhodobý hmotný majetek 976 146,14 137 220,90 1 113 367,04 Ostatní dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý nehmotný a douhodobý hmotný majetek neodpisovaný Pozemky 40 297 343,00-3 298 340,00 36 999 003,00 Kulturní předměty 170 697,00 170 697,00 Dlouhodobý nehmotný majetek určený k prodeji Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji 521 487,00 1 587 055,00 2 108 542,00 Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 831 951,00 1 761 012,40 2 592 963,40 Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek Uspořádací účet tech. zhodnocení dlouhodob. nehmotného majetku Uspořádací účet tech. zhodnocení dlouhodob. hmotného majetku Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje Oprávky k softwaru Oprávky k ocenitelným právům Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku -106 426,50-106 426,50 Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky ke stavbám -38 944 817,00-1 018 125,00-39 962 942,00 Oprávky k samostatným hm.mov. věcem a souborům hm. mov. věcí -1 299 153,00-117 512,00-1 416 665,00 Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku -976 146,14-137 220,90-1 113 367,04 Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku Materiál Pořízení materiálu Materiál na skladě 12 476,75 12 476,75 Materiál na cestě Ve sledovaném období městská část dosáhla výnosu z pronájmu majetku v celkové částce 908 352,13 Kč STAVY A OBRATY NA BANKOVNÍCH ÚČTECH MĚSTSKÉ ČÁSTI 20.04.2015 20:28:39 Zpracováno systémem GINIS GORDIC spol. s r. o. strana 6/ 11
Název bankovního účtu Počáteční stav k 1. 1. Obrat Konečný stav k 31.12. Základní běžný účet ÚSC 2 272 930,89 2 941 313,23 5 214 244,12 Běžné účty fondů ÚSC 96 829,36 22 665,46 119 494,82 Běžné účty celkem 2 369 760,25 2 963 978,69 5 333 738,94 Termínované vklady dlouhodobé Termínované vklady krátkodobé Základní běžný účet městské části 631 739,39 136 458,81 768 198,20 Běžný účet vedlejší (hospodářské) činnosti 1 479 117,16 6 615 455,69 8 094 572,85 Běžné účty peněžitých fondů 140 237,94-25710,93 114 527,01 Běžné účty celkem 2 251 094,45 6 726 203,57 8 977 298,06 7. FINANČNÍ VYPOŘÁDÁNÍ 20.04.2015 20:28:39 Zpracováno systémem GINIS GORDIC spol. s r. o. strana 7/ 11
Finanční vypořádání vztahů mezi městskými částmi hl.m. Prahy a hl.m. Prahou a mezi městskými částmi hl.m. Prahy a státním rozpočtem bylo projedenáno s odborem rozpočtu Magistrátu hlavního města Prahy, ale ke dni zpracování tohoto závěrečného účtu nebylo projednáno v Zastupitelstvu hlavního města Prahy. Řádek Název finanční operace v Kč č. na 2 des.místa 1. Saldo příjmů a výdajů po konsolidaci - přebytek 2 963 978,69 - schodek 2. Účetní stav účelových fondů: 119 494,82 z toho: FRR 0,00 A: ZDROJE z finančního vypořádání 3. Dorovnání dotací ze SR c e l k e m 0,00 z toho: - na nové volby do zastupitelstev obcí ÚZ 98074 4. Dorovnání z rozpočtu HMP celkem 417,00 z toho: - přeplatky místních poplatků 417,00 - zkoušky zvláštní odborné způsobilosti - vratka nedočerp.dotace poskytnuté MČ hl.m. Praze (UZ 79) - ostatní doplatky 5. Úhrn zdrojů fin. vypořádání (ř.3 a ř.4) 417,00 B: POTŘEBY finančního vypořádání 6. Odvody do SR c e l k e m 0,00 z toho: - - sociálně-právní ochrana dětí ÚZ 13011 - vratky ostat.účel.prostř. MF ČR - kap.vps - volby zastupitelstev obcí ÚZ 98074 - vratky účel prostř.ost.rezort.ministerstvům/st.fondům 7. Odvody do rozpočtu HMP c e l k e m 3 634 766,32 z toho: - vratky účel.prostř. r. 2015 3 634 766,32 - vratky účel.prostř. r. 2014 (popř.2013,2012,2011,2010) ponechaných k využití v r.2015 - vratky účel.prostř.r.2013, 2014, u nichž je vyúčtování stanoveno na r.2015 - doplatky místních poplatků 8. Úhrn potřeb (ř.6 a ř.7) 3 634 766,32 9. Saldo FV (ř.5 - ř.8) -3 634 349,32 10. Ostatní závazky: a/ vůči rozpočtu HMP z toho: - půjčky od HMP - ostatní b/ vůči jiným MČ HMP c/ ostatní 20.04.2015 20:28:39 Zpracováno systémem GINIS GORDIC spol. s r. o. strana 8/ 11
VYÚČTOVÁNÍ FIN. VZTAHŮ K ROZPOČTŮM KRAJŮ, OBCÍ, DSO A VNITŘNÍ PŘEVODY Položka Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 4134 Převody z rozpočtových účtů 29 055,46 4137 Převody mezi statutárními městy (hl.m.prahou) a jejich městskými obvody nebo částmi - příjmy 1 788 000,00 7 727 600,00 7 727 567,87 4139 Ostatní převody z vlastních fondů 6 390,00 5342 Převody FKSP a sociál.fondu obcí a krajů 29 055,46 5345 Převody vlastním rozpočtovým účtům 6 390,00 5347 Převody mezi statutárními městy (hl.m.prahou) a jejich městskými obvody nebo částmi - výdaje 49 000,00 49 026,00 VYÚČTOVÁNÍ FIN. VZTAHŮ KE ST. ROZPOČTU, ST. FONDŮM A NÁRODNÍMU FONDU UZ Položka text Rozpočet upr. (Příjmy) Rozpočet upr. (Výdaje) Skutečnost (Příjmy) Skutečnost (Výdaje) 13306 4116 Ostatní neinv.přijaté transfery ze st. rozpočtu 0,00 x 0,00 x 13306 5410 Sociální dávky x 0,00 x 0,00 13306 UP přísp. hmotná nouze 0,00 0,00 0,00 0,00 15835 4137 Převody mezi statutár. městy a jejich měst. obvody 1 322 500,00 x 1 322 486,95 x 15835 6121 Budovy, haly a stavby x 1 322 500,00 x 1 322 486,95 15835 podíl EU prodejna 1 322 500,00 1 322 500,00 1 322 486,95 1 322 486,95 90877 4137 Převody mezi statutár. městy a jejich měst. obvody 77 800,00 x 77 793,00 x 90877 6121 Budovy, haly a stavby x 77 800,00 x 77 793,00 90877 podíl SFZP prodejna 77 800,00 77 800,00 77 793,00 77 793,00 8. ZPRÁVA O VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ Hospodaření městské části za kalendářní rok 2015 bylo přezkoumáno Magistrátem hl. města Prahy, odbor kontrolních činností.. Součástí závěrečného účtu je zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření 20.04.2015 20:28:39 Zpracováno systémem GINIS GORDIC spol. s r. o. strana 9/ 11
20.04.2015 20:28:39 Zpracováno systémem GINIS GORDIC spol. s r. o. strana 10/ 11
11