Výroční zpráva o činnosti a účetní závěrka Státního fondu dopravní infrastruktury za rok 2013

Výroční zpráva o činnosti a účetní závěrka Státního fondu dopravní infrastruktury za rok 2013 schválená Poslaneckou sněmovnou Parlamentu České republiky usnesením č. 222 z 8. schůze dne 30. dubna 2014 březen 2014

Obsah Úvodní slovo ředitele... 4 1. Souhrnné údaje o financování SFDI v roce 2013... 5 2. Charakteristika SFDI... 10 2.1 Základní údaje... 10 2.2 Organizační struktura SFDI... 10 2.3 Účel SFDI... 12 3. Hospodaření SFDI v roce 2013... 14 3.1 Charakteristika příjmů SFDI a jejich plnění v roce 2013... 14 3.2 Charakteristika výdajů SFDI a jejich plnění v roce 2013... 19 3.3 Výsledky hospodaření SFDI za rok 2013... 27 3.4 Finanční vypořádání s příjemci za rok 2013... 28 3.5 Čerpání prostředků Technické pomoci OPD... 29 3.6 Čerpání prostředků z Operačního programu Lidské zdroje a zaměstnanost... 30 3.7 Charakteristika výdajů na dálniční kupóny v roce 2013... 31 4. Příjemci a určení finančních prostředků poskytnutých z rozpočtu SFDI v roce 2013... 33 4.1 Ředitelství silnic a dálnic ČR... 34 4.1.1 Rozpočtové úpravy realizované v roce 2013 - ŘSD ČR... 34 4.1.2 Akce spolufinancované z OPD - ŘSD ČR... 35 4.1.3 Akce spolufinancované z komunitárních programů EU - ŘSD ČR... 36 4.2 Správa železniční dopravní cesty, s. o.... 37 4.2.1 Rozpočtové úpravy realizované v roce 2013 - SŽDC... 37 4.2.2 Akce spolufinancované z OPD - SŽDC... 38 4.2.3 Akce spolufinancované z fondů EU (mimo OPD) - SŽDC... 40 4.3 Ředitelství vodních cest ČR... 41 4.3.1 Rozpočtové úpravy realizované v roce 2013 - ŘVC ČR... 41 4.3.2 Akce spolufinancované z OPD - ŘVC ČR... 42 4.3.3 Akce spolufinancované z komunitárních programů EU - ŘVC ČR... 42 4.4 Technická správa komunikací hlavního města Prahy... 42 4.5 Hlavní město Praha - odbor městského investora (OMI)... 43 4.6 Provozovatelé regionálních tratí... 43 4.7 Kraje, krajské příspěvkové organizace a města... 44 4.7.1 Kraje a krajské příspěvkové organizace... 44 4.7.2 Město Mikulov... 53 4.8 Příspěvkové programy SFDI... 54 1

4.8.1 Příspěvky pro naplňování programů zaměřených ke zvýšení bezpečnosti dopravy a jejího zpřístupňování osobám s omezenou schopností pohybu a orientace... 54 4.8.2 Bezpečný přechod... 55 4.8.3 Příspěvky na výstavbu a údržbu cyklistických stezek... 56 4.8.4 Činnosti zaměřené na výstavbu, modernizaci a opravy silnic a dálnic, dopravně významných vnitrozemských vodních cest a staveb celostátních a regionálních drah ( Nové technologie )... 57 4.9 Expertní posouzení připravovaných projektů staveb dopravní infrastruktury... 58 4.10 Cenové databáze pro oceňování akcí financovaných SFDI... 61 5. Kontrolní činnost... 62 5.1 Veřejnosprávní kontrola... 62 5.1.1 Zhodnocení plánu kontrolní činnosti... 62 5.1.2 Přehled a zaměření kontrolních akcí... 62 5.1.3 Poznatky vyplývající z kontrolní činnosti... 67 5.1.4 Kontrola užití finančních prostředků SFDI a ostatní kontroly provedené externími kontrolními orgány... 67 5.2 Kontrola distribuce dálničních kuponů v roce 2013... 70 5.2.1 Zhodnocení plánu kontrol... 70 5.2.2 Přehled a zaměření kontrolních akcí... 70 5.2.3 Poznatky vyplývající z kontrol... 71 5.3 Řídící kontrola... 71 5.4 Zpráva útvaru interního auditu... 72 6. Zpráva o činnosti orgánů SFDI... 74 Seznam tabulek v textu... 75 Seznam grafů v textu... 76 Seznam příloh... 77 2

SEZNAM DŮLEŽITÝCH ZKRATEK A VYSVĚTLIVKY POJMŮ ABA Autoklub Bohemia Assistance, a. s. ČP Česká pošta, s. p. DK EIB EK EU EÚD Kód 50, 60 KP MF MD NKÚ OMI OPD OPLZZ OPŽP PCO PSP ČR RO ŘO OPD ŘSD ČR ŘVC ČR SFDI SR SÚS (KSÚS) Dálniční kupóny Evropská investiční banka Evropská komise Evropská unie Evropský účetní dvůr 50 neinvestiční akce, 60 investiční akce Komunitární programy EU Ministerstvo financí ČR Ministerstvo dopravy ČR Nejvyšší kontrolní úřad Hlavní město Praha - odbor městského investora Operační program Doprava Operační program lidské zdroje a zaměstnanost Operační program Životní prostředí Platební a certifikační orgán Poslanecká sněmovna Parlamentu České republiky Rozpočtové opatření Řídící orgán Operačního programu Doprava Ředitelství silnic a dálnic ČR Ředitelství vodních cest ČR Státní fond dopravní infrastruktury Státní rozpočet Správa a údržba silnic (Krajská správa a údržba silnic) SŽDC Správa železniční dopravní cesty, s. o. TP TSK hl. m. Prahy ÚOHS Zákon ZŘ ZS OPD Technická pomoc Technická správa komunikací hlavního města Prahy Úřad pro ochranu hospodářské soutěže Zákon č. 104/2000 Sb., ze dne 4. 4. 2000, o Státním fondu dopravní infrastruktury (zkráceno) Změnové řízení Zprostředkující subjekt Operačního programu Doprava 3

Úvodní slovo ředitele Rok 2013 byl z pohledu SFDI rokem, v němž v podstatě pokračovaly trendy předchozích let. Potvrdilo se, že v současné době při výstavbě nejdůležitějších staveb na železnici a transevropské silniční síti nepředstavují finanční prostředky zásadní omezení. Limitujícími faktory jsou zejména majetkoprávní a projektová příprava. Ve fázi realizace pak časová zpoždění, a z toho plynoucí nečerpání zdrojů SFDI, vyplývají zejména z problémů se zadávacími řízeními a v neposlední řadě i s kvalitou zadávacích dokumentací. Za velký přínos roku 2013 považuji schválení tzv. Sektorových strategií zpracovaných Ministerstvem dopravy. Schválením tohoto dokumentu získala Česká republika po dlouhé době závazný strategický plán výstavby a přípravy staveb. Pevně věřím, že jasnou prioritizací projektů dojde k uspíšení realizace nejdůležitějších staveb. V roce 2013 probíhalo poměrně velké množství kontrol projektů, jejichž výstupem byl nemalý objem identifikovaných pochybení. Bohužel se potvrzuje, že české, spíše než evropské, legislativní prostředí je k výstavbě liniových staveb velmi nevstřícné. Všechna tato pochybení byla předána k řešení příslušným finančním úřadům. Zároveň se ke konci roku podařil nastavit vhodnější sankční systém připuštěný novou legislativní změnou, který znamená, že od roku 2014 budou veškeré nálezy řešeny již okamžitým krácením dotací. SFDI v roce 2013 také realizoval zadávací řízení na nového distributora dálničních známek a doprovodných materiálů, které v příštích letech přinese snížení nákladů. Rovněž byla zpracována a následně předána Ministerstvu dopravy Studie proveditelnosti pro nové způsoby časového zpoplatnění dálnic a rychlostních komunikací. V neposlední řadě se v roce 2013 podařilo postoupit v přípravě pravidel pro financování staveb z EU v letech 2014-2020. Investoři se tak již nyní mohou připravovat na realizaci projektů financovatelných z prostředků EU. Pevně věřím, že v příštích letech najdeme dostatek vhodných projektů pro financování nejen evropskými, ale i národními zdroji. Ing. Tomáš Čoček, Ph.D. ředitel SFDI 4

1. Souhrnné údaje o financování SFDI v roce 2013 Rozpočet Rozpočet Státního fondu dopravní infrastruktury na rok 2013 byl schválen usnesením Poslanecké sněmovny Parlamentu ČR č. 1447 ze dne 19. 12. 2012, a to v následující struktuře: Schválený příjmový a výdajový rámec Prostředky z fondů Evropské unie (EU) Prostředky dotace na úhradu národních podílů akcí spolufinancovaných z fondů EU Schválený rozpočet příjmů celkem 37 571 000 tis. Kč 15 024 699 tis. Kč 6 000 000 tis. Kč 58 595 699 tis. Kč Výdaje SFDI na rok 2013 byly schváleny ve výši 64 495 699 tis. Kč. Rozdíl mezi příjmy a výdaji v částce 5 900 000 tis. Kč představují nevyčerpané prostředky (nároky) dotací na financování projektů EU z minulých let, a to z Operačního programu Doprava 4 700 000 tis. Kč a z úvěru od EIB 1 200 000 tis. Kč. V průběhu roku byly do rozpočtu SFDI zahrnuty nespotřebované prostředky z roku 2012 a účelové dotace zejména dotace na opravy silnic a dálnic a povodněmi v červnu 2013 poškozené silnice. Podrobné informace o struktuře schváleného a upraveného rozpočtu SFDI jsou uvedeny v kapitole 3. Skutečné příjmy v roce 2013 Skutečné příjmy SFDI z převodů daní, mýtného a ostatních příjmů, přijaté dotace a splátky návratných finančních výpomocí dosáhly výše 51 866 874 tis. Kč. Se zapojením volných prostředků na účtech k 31. 12. 2012 disponoval SFDI finančními prostředky ve výši 58 030 902 tis. Kč. Z hlediska struktury příjmů byla největší část - 48,4 % - generována daňovými příjmy a příjmy z mýtného, prostředky z dotací ze státního rozpočtu tvořily 45,1 %. Vrácené prostředky příjemci (v rámci zúčtování a za refundované výdaje) činily 5,3 %, ostatní příjmy (propadlé kauce, splátky návratných finančních výpomocí, nájemné apod.) pak 1,2 %. Strukturu příjmů zobrazuje následující graf. 5

Graf č. 1 - Struktura příjmů SFDI v roce 2013 () 2 769 462 631 111 5,3 % 1,2% 23 371 012 45,1% 25 095 289 48,4% příjmy z daní a mýtného dotace ze SR vrácené prostředky ostatní Ve srovnání se schváleným rozpočtem na rok 2013 nebyly naplněny příjmy ze spotřební daně z minerálních olejů a příjmy z daněě silniční. Příjmy z obou těchto daní jsou pod úrovní roku 2012. Naproti tomu příjmy z prodeje dálničních kupónů převýšily rozpočet o téměř půl miliardy Kč. Na mýtném bylo vybráno o zhruba čtvrt miliardy více, než předpokládal rozpočet, ale ani tyto příjmy nedosáhly úrovně roku 2012. Důvodem byla pokračující změna struktury vozidel ve prospěch emisní třídy Euro V+ s nejnižší sazbou mýtného a částečně i poskytované slevy. Podrobný přehled o plnění příjmů je uveden v kapitole 3.1. Přehled o plnění jednotlivých daňových příjmů a mýtného v roce 2013 a srovnání s minulým rokem podává následující tabulka a graf. Tabulka č. 1 - Plnění daňových příjmů a mýtného v roce 2013 v porovnání s rokem 2012 Druh příjmu Spotřební daň Silniční daň Poplatek za užívání dálnic Mýtné Celkem Skutečné příjmy v roce 2012 Rozpočet příjmů v roce 2013 Skutečné příjmy v roce 2013 7 151 838 7 300 000 6 987 841 5 248 513 5 400 000 5 234 159 3 907 222 3 900 000 4 3111 827 8 664 656 8 300 000 8 561 462 24 972 229 24 900 000 25 095 289 6

Graf č. 2 - Plnění daňových příjmů a mýtného v roce 2013 v porovnání s rokem 2012 () 9 000 000 8 000 000 7 000 000 6 000 000 5 000 000 4 000 000 3 000 000 2 000 000 1 000 000 0 Spotřební daň Silniční daň Poplatek za užívání dálnic Mýtné Skutečné příjmy v roce 2012 Rozpočet příjmů v roce 2013 Skutečné příjmy v roce 2013 Skutečné výdaje v roce 2013 Skutečné výdaje, tj. prostředky uvolněné příjemcům, výdaje na emisi a distribuci dálničních kupónů a výdaje na aparát, dosáhly v roce 2013 částky 49 208 768 tis. Kč. Přehled o struktuře výdajů SFDI v roce 2013 podává následující graf. Graf č. 3 - Struktura výdajů SFDI v roce 2013 () 259 399 0,5% 18 619 396 37,8% 78 727 0,2% 10 764 899 21,9% dálnice silnice mýto a telematika 186 138 0,4% 375 648 0,8% 3 329 558 6,8% 15 595 003 31,7% příspěvky vodní cesty železnice emise a distribuce DK aparát 7

Největšími příjemci prostředků z rozpočtu SFDI byly z hlediska objemu ŘSD ČR,, SŽDC a na třetím místě organizace Správy a údržby silnic, kterým SFDI poskytl prostředky na opravy údržbu a odstranění škod po povodních na silnicích II. a III. tříd a příspěvky na nové technologie. Rozdělení výdajů podle příjemců zobrazuje následující graf. Graf č. 4 - Výdaje SFDI v roce 2013 podle příjemců () 186 138 0,4% 1 064 236 704 107 2,2% 1,4% 426 794 0,9% 18 509 986 37,6% 28 317 507 57,6% ŘSD SŽDC ŘVC SÚS Samosprávné územní celky Ostatní vč. aparátu a DK V následující tabulce je uveden přehled uvolněných finančních prostředků z rozpočtu SFDI v členění dle zdroje financování. V tabulce č. 3 jsou pak samostatně uvedeni dva objemově nejvýznamnější příjemci, ŘSD ČR a SŽDC. Tabulka č. 2 - Přehled uvolněných prostředků dle zdroje financování v roce 2013 Zdroj financování smluv Národní zdroje 46 507 OPD 8 216 EIB 2 627 KP 35 Celkem 57 387 Rozpočet promítnutý do Uvolněno Nedočerpáno 181 39 300 661 7 206 520 468 7 097 709 1 118 759 846 2 455 283 172 563 795 16 989 18 806 290 48 870 642 8 516 648 % čerpání 84,5 86,4 93,4 47,5 85,2 Jako hlavní důvody nedočerpání prostředků uvádí příjemci zejména zpoždění při přípravě a realizaci akcí z následujících důvodů: průtahů při majetkoprávní a projektové přípravě jednotlivých akcí, např. při územních, stavebních a s tím souvisejících výběrových řízeních, 8

průtahů při výběrových řízeních na realizaci akcí, které jsou dány zejména vysokým počtem návrhů na přezkum úkonů zadavatele spojenou s kvalitou zadávacích dokumentací, napadání výsledků zadávacích řízení neúspěšnými uchazeči spojených s posuzováním výběrových řízení na ÚOHS, např. z důvodů údajné nepřiměřeně nízké ceny. Tabulka č. 3 - Přehled uvolněných prostředků objemově nejvýznamnějším příjemcům dle zdroje financování v roce 2013 Příjemce ŘSD ČR SŽDC Zdroj financování Rozpočet promítnutý do smluv Uvolněno Nedočerpáno % čerpání Národní zdroje 27 380 644 22 486 995 4 893 649 82,1 OPD 3 627 090 3 358 433 268 657 92,6 EIB 2 579 651 2 455 090 124 561 95,2 KP 31 527 16 989 14 538 53,9 Celkem 33 618 912 28 317 507 5 301 405 84,2 Národní zdroje 15 441 579 14 786 670 654 909 95,8 OPD 4 273 777 3 723 316 550 461 87,1 EIB 0 0 0 - Celkem 19 715 356 18 509 986 1 205 370 93,9 9

2. Charakteristika SFDI SFDI je státním fondem ve smyslu 28 zákona č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících zákonů (rozpočtová pravidla), ve znění pozdějších předpisů. Byl zřízen zákonem č. 104/2000 Sb., ze dne 4. 4. 2000, o Státním fondu dopravní infrastruktury a o změně zákona č. 171/1991 Sb., o působnosti orgánů České republiky ve věcech převodu majetku státu na jiné osoby a o Fondu národního majetku České republiky, ve znění pozdějších předpisů (dále jen Zákon ), k 1. 7. 2000. Zákon upravuje postavení SFDI, účel SFDI, jeho příjmy a zásady jeho činnosti. SFDI je právnickou osobou v působnosti Ministerstva dopravy. Hospodaří s majetkem ve vlastnictví státu a v souladu se Zákonem a svým Statutem, který byl nově vydán na základě usnesení vlády ČR č. 986 ze dne 18. 12. 2013, zajišťuje financování dopravní infrastruktury v rozsahu uvedeném v 2 Zákona a hospodaří s prostředky pro tento účel určenými. 2.1 Základní údaje Název: Státní fond dopravní infrastruktury Identifikační číslo: 70856508 Adresa sídla: Sokolovská 278, 190 00 Praha 9 Telefonní spojení: 266 097 298 Fax: 266 097 520 www stránky: http://www.sfdi.cz 2.2 Organizační struktura SFDI Podle 6 Zákona orgány SFDI tvoří: výbor SFDI, dozorčí rada SFDI a ředitel SFDI. Statutárním orgánem SFDI je ředitel SFDI. Výbor SFDI (dále jen Výbor ) je devítičlenný a jeho předsedou je dle 7 odst. 1 Zákona ministr dopravy. Místopředseda a členové výboru jsou jmenováni vládou České republiky. Složení Výboru k 31. 12. 2013 bylo následující: předseda Výboru místopředseda Výboru členové Výboru Zdeněk Žák, ministr dopravy Ing. Ivo Toman, MBA Ing. Jiří Rusnok Mgr. Jan Mraček Ing. Josef Kubovský Ing. Lukáš Hampl Ing. František Laudát Ing. Miroslav Váňa 10

Členem Výboru byl v průběhu roku 2013 také Mgr. Jakub Kopřiva, který na svůj post k 30. 9. 2013 z vlastního rozhodnutí rezignoval. Výbor jedná o věcech, které jsou účelem SFDI nebo předmětem jeho činnosti. Výbor je jmenován na funkční období čtyř let. Dozorčí rada SFDI (dále jen Dozorčí rada ) má pět členů, které volí Poslanecká sněmovna Parlamentu ČR. Složení Dozorčí rady k 31. 12 2013 bylo následující: předseda Dozorčí rady místopředseda Dozorčí rady členové Dozorčí rady Ing. Václav Baštýř Ing. Pavel Hojda prof. Ing. Dr. Bořivoj Šarapatka, CSc. Cyril Zapletal Mgr. Jana Suchá Dozorčí rada je kontrolním orgánem SFDI, který dozírá na jeho činnost a hospodaření. Dozorčí rada je volena na funkční období čtyř let. Ředitel SFDI: Ing. Tomáš Čoček, Ph.D. Vnitřní uspořádání SFDI a jeho organizační struktura jsou upraveny Organizačním řádem SFDI, který je základním vnitřním předpisem SFDI. Schéma organizačního členění SFDI je následující: Organizační schéma SFDI 11

V průběhu roku 2013 nedošlo ve srovnání s předchozím rokem k žádným významným organizačním změnám, které by měly za následek změnu organizačního uspořádání SFDI. SFDI měl k 31. prosinci 2013 celkem 59 systemizovaných pracovních míst a zaměstnával 64 zaměstnanců, z toho 6 zaměstnanců bylo na mateřské nebo rodičovské dovolené. SFDI je od 11. 6. 2012 držitelem certifikátu číslo: CQS 2154/2012 s platností do 11. 6. 2015, který mu byl vydán na základě kladného výsledku provedeného certifikačního auditu systému managementu jakosti ve smyslu ČSN EN ISO 9001 : 2009. 2.3 Účel SFDI Výdaje SFDI v roce 2013 a jejich struktura odpovídaly účelu SFDI, jak jej upravuje 2 odst. 1 Zákona. V souladu s tím má SFDI používat svých příjmů ve prospěch rozvoje, výstavby, údržby a modernizace silnic a dálnic, železničních dopravních cest a vnitrozemských vodních cest v tomto rozsahu: financování výstavby, modernizace, oprav a údržby silnic a dálnic, poskytování příspěvků na výstavbu a modernizaci průjezdních úseků silnic a dálnic, financování výstavby, modernizace, oprav a údržby celostátních a regionálních drah, financování výstavby a modernizace dopravně významných vnitrozemských vodních cest, úhrada splátek úvěrů a úroků z úvěrů a dalších výdajů spojených se zajištěním dluhové služby, poskytování příspěvků na průzkumné a projektové práce, studijní a expertní činnosti zaměřené na výstavbu, modernizaci a opravy silnic a dálnic, dopravně významných vodních cest a staveb celostátních a regionálních drah, poskytování příspěvků pro naplňování programů zaměřených ke zvýšení bezpečnosti dopravy a jejího zpřístupňování osobám s omezenou schopností pohybu a orientace, poskytování příspěvků na výstavbu a údržbu cyklistických stezek, financování nákladů na zavedení a provozování systému elektronického mýtného, financování úhrady koncesionářů na základě uzavřené koncesionářské smlouvy na výstavbu, provozování a údržbu dopravní infrastruktury a financování nákladů souvisejících s uzavřením koncesionářské smlouvy, financování úhrady nákladů souvisejících s pořízením, zabudováním a provozem kontrolních vah na pozemních komunikacích ve vlastnictví státu, financování nákladů souvisejících se získáním vlastnických práv nebo se zřízením a trváním věcného břemene k pozemkům, na nichž se nenachází dopravní infrastruktura ve vlastnictví státu, nebo pozemkům sloužícím účelům ochrany a údržby dopravní infrastruktury ve vlastnictví státu, náklady na činnost Fondu. Příjmy SFDI jsou určené v 4 odst. 1 Zákona takto: převody výnosů z privatizovaného majetku, které jsou příjmem České republiky a s nimiž přísluší hospodařit Ministerstvu financí, výnos silniční daně podle zvláštního právního předpisu, podíl z výnosu spotřební daně z minerálních olejů podle zvláštního právního předpisu, výnosy z časového poplatku, 12

výnosy z mýtného a propadlých kaucí, výnosy z cenných papírů nebo veřejných sbírek organizovaných Fondem, úvěry, úroky z vkladů, penále, pojistná plnění a jiné platby od fyzických a právnických osob, převody výnosů z příjmů vyplývajících pro stát z koncesionářských smluv na výstavbu, provozování a údržbu dopravní infrastruktury, příspěvky z Evropské komise poskytované prostřednictvím příslušných Evropských fondů, dary a dědictví, dotace ze státního rozpočtu, převody části výnosů z pokut uložených za správní delikty v souvislosti s provozováním vozidla, které při kontrolním vážení překročí nejvyšší povolenou hmotnost nebo jiné hmotnostní poměry podle zvláštního právního předpisu, a náhrada nákladů vážení podle zvláštního právního předpisu. Schválené výdaje v rozpočtu SFDI na rok 2013 byly v průběhu roku realizovány na základě smluv o poskytnutí finančních prostředků z rozpočtu SFDI na rok 2013 uzavíraných s příjemci finančních prostředků v souladu s 3 odst. 1 Zákona. Případné změny týkající se výše zesmluvněných finančních prostředků a jejich užití, vyvolané aktuální potřebou odpovídající skutečnému stavu realizace v rozpočtu schválených akcí, byly v průběhu roku 2013 operativně řešeny dodatky k těmto smlouvám v návaznosti na rozpočtová opatření schválená Výborem a projednaná Dozorčí radou. Rozpočtovými opatřeními byly prováděny úpravy objemu v rozpočtu schválených výdajů pro akce v rámci limitu 15 % celkové výše výdajového rámce pro rok 2013 schváleného v rozpočtu SFDI. Z prostředků SFDI bylo v průběhu roku 2013 finančně zajišťováno i odstraňování škod způsobených povodněmi v červenci 2013 na dopravní infrastruktuře ve vlastnictví státu a na silnicích v majetku krajů. Uvolňování zesmluvněných finančních prostředků příjemcům v průběhu roku 2013 bylo prováděno v souladu s podmínkami uvedenými v uzavřených smlouvách. Zúčtování uvolněných finančních prostředků ve vazbě na výdaje uskutečněné v souladu se stanoveným účelem do 31. 12. 2013 provedli příjemci do 17. 1. 2014. V roce 2013 zajišťoval SFDI financování projektů dopravní infrastruktury zařazených do programů spolufinancovaných z prostředků fondů Evropské unie v programovém období 2007-2013. V návaznosti na uzavřenou Dohodu o delegování některých pravomocí a činností Řídícího orgánu Operačního programu Doprava na Zprostředkující subjekt plnil SFDI v rámci delegovaných pravomocí úkoly Zprostředkujícího subjektu. Uzavíral v návaznosti na Schvalovací protokoly vydané Ministerstvem dopravy jako Řídícím orgánem OPD s příjemci Rámcové smlouvy pro financování projektů schválených ke spolufinancování v rámci OPD na celou dobu realizace projektu, administroval platby v rozsahu předfinancování podílu hrazeného z fondů EU i národního podílu. Ve vztahu k finančním prostředkům poskytnutým z úvěru Evropskou investiční bankou k úhradě národního podílu u projektů zařazených do OPD plnil roli finančního manažera. Na úseku agendy časového zpoplatnění, kde podle 21d zákona č. 13/1997 Sb., o pozemních komunikacích, v platném znění, je SFDI příslušný k vydávání a prodeji dálničních kupónů, zajišťoval SFDI v průběhu roku distribuci dálničních kupónů emise 2013 prostřednictvím dvou distributorů - České pošty, s. p. a Autoklub Bohemia Assistance, a. s. V listopadu 2013 byla uzavřena na základě provedeného zadávacího řízení nová Komisionářská smlouva pro distribuci dálničních kupónů emise 2014 a následující emisi se Sdružením dodavatelů, které tvoří Česká pošta, s.p., Autoklub Bohemia Assistance, a. s. a MTX spol. s r.o. 13

3. Hospodaření SFDI v roce 2013 Při hospodaření s přidělenými prostředky postupoval SFDI v souladu se zákonem č. 104/2000 Sb., v platném znění, a na základě schváleného rozpočtu. O hospodaření vedl účetnictví ve dvou oddělených okruzích: I. okruh financování - prostředky uvolňované příjemcům II. okruh financování - náklady na emisi a distribuci dálničních kupónů a na vlastní činnost aparátu SFDI Souhrnný přehled o hospodaření SFDI v roce 2013 podává příloha č. 5. 3.1 Charakteristika příjmů SFDI a jejich plnění v roce 2013 Rozpočet příjmů SFDI pro rok 2013 byl schválen v celkové výši 58 595 699 tis. Kč. V průběhu roku došlo na straně příjmů k rozpočtovým úpravám zejména u dotací ze státního rozpočtu, a to zahrnutím nevyčerpaných prostředků z minulých let (tzv. nároků) v celkové výši 8 685 347 tis. Kč. Nejvyšší částku představují nároky dotace z prostředků OPD a z úvěru od EIB. Z rozhodnutí MD byla převedena agenda projektu IRIS EUROPE III přímo na Ministerstvo dopravy a v této souvislosti byla snížena i dotace na krytí deficitu hospodaření SFDI, a to o 7 105 tis. Kč. Naproti tomu byly SFDI poskytnuty čtyři účelové dotace - dvě z programu OPŽP ve výši 15 162 tis. Kč, dotace ze státního rozpočtu na údržbu a opravy dálniční a silniční dopravní infrastruktury ve vlastnictví státu a na povodní v červnu 2013 poškozenou dopravní infrastrukturu ve vlastnictví státu a touto povodní zasažených silnic II. a III. třídy ve výši 2 000 000 tis. Kč a dotace na úhradu havarijního stavu způsobeného sesuvem půdy na dálnici D8 u Dobkoviček. Dále byly do rozpočtu příjmů zahrnuty přijaté vratky transferů, příjmy z pronájmu budovy a splátky poskytnutých návratných finančních výpomocí. Přehled o schváleném a upraveném rozpočtu příjmů SFDI a o plnění upraveného rozpočtu příjmů je uveden v následující tabulce. 14

Tabulka č. 4 - Rozpočet příjmů SFDI a jeho plnění v roce 2013 Plnění Druh příjmu Schválený Upravený upraveného Skutečnost rozpočet rozpočet rozpočtu (%) Převody výnosů silniční daně 5 400 000 5 400 000 5 234 160 96,9 Převody výnosů spotřební daně z minerálních olejů 7 300 000 7 300 000 6 987 841 95,7 Převody výnosů z poplatků za užívání dálnic (dálniční kupony) 3 900 000 3 900 000 4 311 827 110,6 Převody výnosů z mýtného 8 300 000 8 300 000 8 561 462 103,2 Dotace ze SR na krytí deficitu 12 100 000 12 092 896 12 092 896 100,0 Ex-post dotace na financování SOKP 514 571 000 571 000 571 000 100,0 Dotace ze SR z prostředků OPD 15 000 000 21 028 986 4 985 637 23,7 Dotace ze SR z prostředků KP projekt EASY WAY projekt IRIS Europe III projekt TEN-T D47 INWAPO 10 000 7 679 0 4 268 11 853 0 19 674 4 268 11 853 0 5 136 0 100,0-26,1 0 Dotace ze SR z prostředků OPŽP projekt Regenerace zeleně Střední Čechy projekt Sanace skal 0 0 10 317 4 845 0 0 0 0 Dotace ze SR z úvěru od EIB 2 628 201 2 406 679 91,6 Dotace ze SR na financování národních podílů projektů EU 6 000 000 6 000 000 2 451 787 40,9 Dotace na okružní křižovatky Mikulov - 6 597 6 597 100,0 Dotace na údržbu dálniční a silniční DI a povodně 2013 0 2 000 000 839 018 42,0 Dotace na sesuv půdy na D8 0 50 000 0 0 Dotace z prostředků OPLZZ 2 752 2 752 372 13,5 Dotace na zajištění předávání informací PAP - 36 36 100,0 Přijaté vratky transferů a přijaté sankční platby *) - 2 686 553 2 769 462 103,1 Příjmy z pronájmu - 10 066 9 199 91,4 Ostatní příjmy **) - - 496 007 - Splátky návratných finančních - 1 447 964 125 905 8,7 výpomocí Příjmy celkem 58 595 699 73 476 008 51 866 874 70,6 15

*) Přijaté vratky transferů: vratky ze zúčtování 32 427 vratky prostředků OPD 2 134 868 vratky prostředků EIB 48 603 vratky generované z ex-post plateb 481 841 vratky ve výši výzisků (mimo akcí OPD) 172 ostatní vratky minulých let a sankční přijaté platby 71 551 **) Ostatní příjmy: přijaté pojistné náhrady 218 propadlé kauce (mýto) přijaté náklady vážení 480 698 2 685 přijaté úroky a náhrady 12 348 ostatní příjmy 58 Daňové příjmy a mýtné Daňové příjmy, t. j. 9,1 % celostátního hrubého výnosu spotřební daně z minerálních olejů, celostátní výnos silniční daně a výnos z poplatků za užívání dálnic a rychlostních silnic spolu s převody výnosů z mýtného, připsané v roce 2013 na účet SFDI, překročily rozpočtovanou výši o 195 289 tis. Kč, a to díky výnosům z poplatků za užívání dálnic a rychlostních silnic (+ 411 826 tis. Kč) a příjmům z mýtného (+ 261 462 tis. Kč). Naproti tomu výnosy spotřební daně z minerálních olejů a silniční daně nedosáhly rozpočtované úrovně. Výpadek ve výnosech spotřební daně z minerálních olejů dosáhl výše 312 159 tis. Kč, výnosy silniční daně byly o 165 840 tis. Kč nižší, než předpokládal rozpočet. Výnosy z mýtného byly vyšší, než předpokládal rozpočet, ale na druhé straně nedosáhly úrovně minulého roku, propad proti roku 2012 představuje 103 194 tis. Kč. Vzhledem k tomu, že slevy vyplacené v roce 2013 činily pouze 18 604 tis. Kč a počet transakcí ve srovnání s rokem 2012 mírně vzrostl, jde toto snížení na vrub dalšího přesunu ve struktuře vozidel ve prospěch emisní třídy Euro V+ s nižšími sazbami mýtného. Ve srovnání s rokem 2012 zaznamenal nárůst pouze výnos z poplatků za užívání dálnic a rychlostních silnic, který byl ve velké míře způsoben nastavením přísnějších podmínek pro distributory, kteří musí převádět finanční prostředky na SFDI v kratších intervalech. Meziroční porovnání daňových příjmů a mýtného je uvedeno v příloze č. 6 Dotace ze státního rozpočtu Dotace ze státního rozpočtu byly čerpány pouze na 52,6%. Některé dotace, jako například dotace z OPŽP, dotace na projekt INWAPO z prostředků KP a dotace na sesuv půdy na D8 nebyly čerpány vůbec. U OPŽP nebyly Řídícím orgánem (Ministerstvo životního prostředí) schváleny žádosti o platby, projekt INWAPO nebyl realizován z důvodu pozastavení zadávacích řízení Ředitelství vodních cest ze strany Ministerstva dopravy a následného přijetí rozhodnutí, že realizace tohoto projektu bude zabezpečena prostřednictvím Ministerstva dopravy. Rozhodnutí o poskytnutí dotace na sesuv půdy na D8 bylo Ministerstvem dopravy vydáno 13. 12. 2013. Prostředky těchto dotací budou čerpány v roce 2014. 16

Financování projektu TEN-T D47 z prostředků KP bylo ukončeno, poslední žádosti o proplacení způsobilých výdajů byly uplatněny a prostředky už dále nemohou být čerpány. Nízké čerpání prostředků OPD a s tím související dotace na krytí národních podílů bylo způsobeno problémy v zadávacích řízeních velkých projektů, zejména napadení výsledků řízení neúspěšnými uchazeči, což vedlo k opakovaným změnám v harmonogramech výstavby. Z dotace na údržbu a opravy dálniční a silniční dopravní infrastruktury ve vlastnictví státu a na povodní v červnu 2013 poškozenou dopravní infrastrukturu ve vlastnictví státu a touto povodní zasažených silnic II. a III. třídy bylo určeno 200 000 tis. Kč pro ŘSD ČR na údržbu a opravy a zbytek na odstranění povodňových škod. ŘSD ČR prakticky celou částku vyčerpalo (úspora 26 tis. Kč). Na odstranění škod po povodních bylo celkem čerpáno pouze 639 044 tis. Kč. Nižší čerpání této dotace však bylo předpokládáno vzhledem k tomu, že vypořádání povodňových škod včetně zadávacích řízení bylo realizováno až v druhé polovině roku 2013. Přehled o schválených dotacích a jejich použití podává následující tabulka. 17

Tabulka č. 5 - Přehled o čerpání a použití dotací ze státního rozpočtu v roce 2013 Dotace Dotace ze státního rozpočtu na krytí deficitu rozpočtu SFDI Dotace ze státního rozpočtu na financování projektu Silniční okruh kolem Prahy, Lahovice - Slivenec (SOKP 514) Výše vydaných rozhodnutí Skutečně použito 12 092 896 12 092 896 571 000 571 000 Dotace ze státního rozpočtu z prostředků OPD 21 028 986 4 985 637 Dotace ze státního rozpočtu z prostředků úvěru od EIB 2 628 201 2 406 679 Dotace ze státního rozpočtu na financování národních podílů u projektů spolufinancovaných z OPD 6 000 000 2 451 787 Dotace ze státního rozpočtu z prostředků KP - projekt EASY WAY 11 853 11 853 Dotace ze státního rozpočtu z prostředků KP - projekt IRIS EUROPE III - - Dotace ze státního rozpočtu z prostředků KP projekt INWAPO 4 268 0 Dotace ze státního rozpočtu z prostředků KP - projekt TEN-T - D47 19 674 5 136 Dotace ze státního rozpočtu z Operačního programu Životní prostředí projekt Regenerace zeleně ŘSD ČR 10 317 0 Střední Čechy Dotace ze státního rozpočtu z Operačního programu Životní prostředí projekt I/14, I/10 Sanace skal 4 845 0 Dotace ze státního rozpočtu na údržbu a opravy dálniční a silniční dopravní infrastruktury ve vlastnictví státu a na povodní v červnu 2013 poškozenou doprav. infrastrukturu ve vlastnictví státu a touto povodní zasažených silnic II. a III. třídy 2 000 000 839 018 Dotace na okružní křižovatky Mikulov 6 597 6 597 Dotace ze státního rozpočtu na úhradu havarijního stavu způsobeného sesuvem půdy na dálnici D8 u Dobkoviček pro SFDI 50 000 0 Dotace z prostředků OPLZZ *) - 372 Dotace na zajištění předávání informací pro monitorování a řízení veřejných financí (PAP) 36 36 Celkem 44 428 672 23 371 011 *) Rozhodnutí o dotaci z prostředků OPLZZ se nevydává ročně, ale pouze na celý projekt. 18

Přijaté vratky transferů V této skupině příjmů se z větší části jednalo o prostředky vrácené v souvislosti s financováním projektů OPD, a to jednak prostředky projektu D8 vyjmutého z programu spolufinancování z fondů EU v rámci OPD a dále příjmy generované z ex-post plateb. Ostatní příjmy Z této kategorie největší položku představovaly propadlé kauce za OBU (On-Board Unit) jednotky. Celkový přehled o příjmech je uveden v příloze č. 5. 3.2 Charakteristika výdajů SFDI a jejich plnění v roce 2013 Rozpočet výdajů SFDI pro rok 2013 byl schválen v celkové výši 64 495 699 tis. Kč. Tabulka č. 6 - Schválený rozpočet výdajů SFDI na rok 2013 Druh výdajů Částka Výdaje na financování dopravní infrastruktury z národních zdrojů 37 204 606 v tom: neinvestiční 19 462 720 investiční 17 741 886 Výdaje na aparát SFDI (bez TP OPD a OPLZZ) 366 394 v tom: neinvestiční emise a distribuce DK 90 514 237 780 PPP 35 000 investiční 3 100 Výdaje na projekty hrazené z prostředků OPD (včetně TP aparátu SFDI) 19 700 000 v tom: neinvestiční (TP OPD) 0 investiční 19 700 000 Výdaje na projekty hrazené z prostředků komunitárních programů a OPLZZ 24 699 v tom: neinvestiční (OPLZZ) 2 752 investiční (KP) 21 947 Výdaje na úhradu národních podílů projektů OPD 6 000 000 v tom: neinvestiční 0 investiční 6 000 000 Výdaje na úhradu národních podílů projektů OPD z úvěru od EIB 1 200 000 v tom: neinvestiční 0 investiční 1 200 000 Celkem schválený rozpočet 64 495 699 19

Schválený rozpočet SFDI na rok 2013 byl upraven o prostředky na úhradu výdajů neuskutečněných v minulých letech (nároky), ŘSD ČR, SŽDC, SÚS a krajům byly navýšeny výdaje na údržbu a opravy dopravní infrastruktury a na odstranění škod po povodních v červnu 2013, a to jednak z účelové dotace ze státního rozpočtu a jednak z prostředků SFDI v celkové výši 3 300 000 tis. Kč. Městu Mikulovu byly do rozpočtu zahrnuty prostředky na úhradu výdajů na dvě okružní křižovatky. Aparátu SFDI byl upraven rozpočet o prostředky z Technické pomoci v rámci OPD a o neinvestiční prostředky na údržbu programového vybavení na zajištění předávání informací pro monitorování a řízení veřejných financí (PAP). Naproti tomu byly sníženy výdaje na financování projektů spolufinancovaných z fondů EU. Upravený rozpočet výdajů SFDI na rok 2013 alokovaný příjemcům a upravený rozpočet aparátu dosáhl výše 58 041 800 tis. Kč. Struktura upraveného rozpočtu je uvedena v následující tabulce. Tabulka č. 7 - Upravený rozpočet výdajů SFDI na rok 2013 Druh výdajů Částka Výdaje na financování dopravní infrastruktury z národních zdrojů 43 967 840 v tom: neinvestiční 25 248 361 investiční 18 719 479 Výdaje na aparát SFDI (bez TP OPD a OPLZZ) 398 955 v tom: neinvestiční emise a distribuce DK 75 832 270 309 PPP 35 000 investiční 17 814 Výdaje na projekty hrazené z prostředků OPD (včetně TP aparátu SFDI ) 8 237 421 v tom: neinvestiční (TP OPD) 20 798 investiční (vč. TP) 8 216 623 Výdaje na projekty hrazené z prostředků komunitárních programů a OPLZZ 38 547 v tom: neinvestiční (OPLZZ) 2 752 Investiční (KP) 35 795 Výdaje na úhradu národních podílů projektů OPD 2 741 026 v tom: neinvestiční 0 investiční 2 741 026 Výdaje na úhradu národních podílů projektů OPD z úvěru od EIB 2 627 846 v tom: neinvestiční 0 investiční 2 627 846 Prostředky na návratné finanční výpomoci v tom: neinvestiční investiční 30 165 0 30 165 Celkem rozpočet alokovaný příjemcům a rozpočet aparátu 58 041 800 20

Skutečně uvolněné prostředky příjemcům a výdaje aparátu v roce 2013 ukazuje následující tabulka. Tabulka č. 8 - Plnění rozpočtu výdajů SFDI na rok 2013 Druh výdajů Částka Výdaje na financování dopravní infrastruktury z národních zdrojů 36 828 610 v tom: neinvestiční 23 326 318 investiční 13 502 292 Výdaje na aparát SFDI (bez TP OPD a OPLZZ) 316 813 v tom: neinvestiční emise a distribuce DK 44 404 259 399 PPP 0 investiční 13 010 Výdaje na projekty hrazené z prostředků OPD (včetně TP aparátu SFDI) 7 118 091 v tom: neinvestiční (TP OPD) 20 227 investiční 7 097 864 Výdaje na projekty hrazené z prostředků komunitárních programů a OPLZZ (aparát SFDI) 17 920 v tom: neinvestiční (OPLZZ) 931 investiční (KP) 16 989 Výdaje na úhradu národních podílů projektů OPD 2 451 787 v tom: neinvestiční 0 investiční 2 451 787 Výdaje na úhradu národních podílů projektů OPD z úvěru od EIB 2 455 283 v tom: neinvestiční 0 investiční 2 455 283 Poskytnuté návratné finanční výpomoci 20 264 Výdaje celkem 49 208 768 Přehled o plnění upraveného rozpočtu podle jednotlivých ukazatelů je uveden v následující tabulce. 21

Tabulka č. 9 - Prostředky uvolněné příjemcům podle druhu a charakteru a výdaje aparátu v roce 2013 Ukazatel Rozpočet výdajů promítnutý do smluv a rozpočet aparátu Uvolněno příjemcům a spotřebováno aparátem % plnění Pozemní komunikace 32 737 395 26 359 902 80,5 v tom: dálnice - neinvestiční 3 559 700 3 409 271 95,8 investiční 8 467 755 7 355 628 86,9 silnice - neinvestiční 8 564 525 6 921 732 80,8 investiční 12 145 415 8 673 271 71,4 Dráhy 19 832 685 18 597 767 93,8 v tom: - neinvestiční výdaje 9 942 055 9 880 085 99,4 investiční výdaje 9 890 630 8 717 682 88,1 Vodní cesty - investiční výdaje 721 680 186 138 25,8 Příspěvky v rámci programů SFDI 611 670 397 277 64,9 v tom: nové technologie - neinv. 67 342 12 869 19,1 inv. 115 149 71 565 62,2 bezpečnost - investiční 288 796 215 652 74,7 cyklistické stezky - neinv. 938 938 100,0 inv. 139 445 96 253 69,0 Výkonové zpoplatnění a telematika 3 483 860 3 329 558 95,6 v tom: neinvestiční výdaje 3 107 910 3 101 422 99,8 investiční výdaje 375 950 228 136 60,7 I. okruh celkem 57 387 290 48 870 642 85,2 Výdaje aparátu 422 660 338 126 80,0 v tom: neinvestiční výdaje 99 382 65 562 66,0 PPP 35 000 0 0 emise a distribuce DK 270 309 259 399 96,0 investiční výdaje 17 969 13 165 73,3 Celkem 57 809 950 49 208 768 85,1 Rozpočet výdajů byl splněn na 85,1 %. Čerpání prostředků z rozpočtu SFDI bylo v roce 2013 o pět procentních bodů nižší, než v roce 2012. Jak bylo již uvedeno v kapitole o příjmech, jako hlavní důvod nízkého čerpání uvádějí příjemci zejména problémy s ukončováním zadávacích řízení a problémy s výkupy pozemků. 22

Z rozpočtu aparátu SFDI nebyly čerpány prostředky na PPP projekty. Dále byly vykázány úspory v kategorii konzultační a poradenské služby, právní služby, platy zaměstnanců v pracovním poměru a s tím související zákonné pojistné a dále u výdajů z prostředků OPLZZ. Z investičních výdajů nebyl realizován nákup dopravních prostředků. Výdaje na distribuci dálničních kupónů byly vyšší než schválený rozpočet v návaznosti na vyšší tržby z prodeje. Větší objem prodaných kupónů znamenal vyšší výdaje na jejich distribuci. SFDI sleduje výdaje na dopravní infrastrukturu i výdaje aparátu podle zdroje, kterým jsou výdaje kryty. V roce 2013 vedle výdajů hrazených z příjmů SFDI financoval akce a projekty kryté účelovými dotacemi, pokračovalo financování z fondů EU (OPD, KP a OPLZZ). V roce 2013 se také dočerpávaly prostředky z úvěru od EIB. Výdaje hrazené z národních zdrojů (včetně účelových dotací) Rozpočet výdajů na financování dopravní infrastruktury a na činnost aparátu SFDI (výdajový rámec) ve výši 37 571 000 tis. Kč byl doplněn o dotaci na financování národních podílů projektů spolufinancovaných z fondů EU v rámci OPD ve výši 6 000 000 tis. Kč. Národní zdroje pro rok 2013 tak byly schváleny ve výši 43 571 000 tis. Kč. V průběhu roku byly navýšeny o nespotřebované prostředky z roku 2012. Z těchto zdrojů SFDI byly hrazeny výdaje na financování národních podílů projektů spolufinancovaných z fondů EU v rámci OPD, výdaje na opravy a údržbu dopravní infrastruktury, výdaje na akce, které nebyly spolufinancovány z OPD, dále nezpůsobilé výdaje a výdaje mimo projekt u akcí spolufinancovaných z OPD, národní podíly projektů spolufinancovaných z prostředků KP a příspěvky v rámci příspěvkových programů SFDI. V roce 2013 byly SFDI rozhodnutím Ministerstva dopravy přiznány účelové dotace na údržbu a opravy dálniční a silniční dopravní infrastruktury ve vlastnictví státu a na povodní v červnu 2013 poškozenou dopravní infrastrukturu ve vlastnictví státu a touto povodní zasažených silnic II. a III. třídy, na úhradu havarijního stavu způsobeného sesuvem půdy na dálnici D8 u Dobkoviček, na zajištění předávání informací pro monitorování a řízení veřejných financí (PAP) ve výši nároků a na okružní křižovatky Mikulov - opět nároky z roku 2012. Přehled čerpání prostředků z těchto dotací podává následující tabulka. 23

Tabulka č. 10 - Prostředky uvolněné z účelových dotací SFDI v roce 2013 Dotace Dotace na údržbu a opravy dálniční a silniční dopravní infrastruktury ve vlastnictví státu a na povodní v červnu 2013 poškozenou dopravní infrastrukturu ve vlastnictví státu a touto povodní zasažených silnic II. a III. třídy Dotace na úhradu havarijního stavu způsobeného sesuvem půdy na dálnici D8 u Dobkoviček Dotace na okružní křižovatky Mikulov Dotace na zajištění předávání informací pro monitorování a řízení veřejných financí Ukazatel rozpočtu Pozemní komunikace/dálnice a silnice Železniční doprava Pozemní komunikace/dálnice Pozemní komunikace/silnice Ostatní správa v dopravě Rozpočet promítnutý do smluv a rozpočet aparátu Uvolněno % plnění 2 000 000 839 018 42,0 50 000 0 0 6 597 6 597 100,0 36 36 100,0 Celkové finanční prostředky, které byly uvolněny příjemcům z národních zdrojů (včetně účelových dotací a výdajů na návratné finanční výpomoci) a výdaje aparátu SFDI z národních zdrojů v roce 2013 uvádí následující tabulka. Tabulka č. 11 - Prostředky uvolněné příjemcům z národních zdrojů a výdaje aparátu v roce 2013 Příjemce Upravený rozpočet promítnutý do smluv a rozpočet aparátu Uvolněno / uhrazeno % plnění ŘSD ČR 27 380 644 22 486 995 82,1 SŽDC 15 441 579 14 786 670 92,6 SÚS 2 017 741 1 064 236 52,7 Ostatní 1 667 217 962 760 57,7 I. okruh celkem 46 507 181 39 300 661 84,5 Aparát SFDI (vč. emise a distribuce DK) 398 955 316 813 79,4 Celkem 46 906 136 39 617 474 84,5 24

Projekty hrazené z prostředků OPD V rozpočtu na rok 2013 bylo příjemcům na projekty financované z fondů EU v rámci OPD schváleno 19 700 000 tis. Kč. Do smluv s příjemci bylo promítnuto 8 216 468 tis. Kč. Z této částky bylo čerpáno 7 097 709 tis. Kč, kryto dotací ze státního rozpočtu pro rok 2013 bylo 4 962 841 tis. Kč, zbývající část, tj. 2 134 868 tis. Kč byla hrazena prostředky OPD, vrácenými příjemci (zejména z projektu D8 vyjmutého z financování fondy EU). Na TP v rámci OPD pro aparát SFDI nebyly ve schváleném rozpočtu určeny žádné prostředky, ty byly zahrnuty v průběhu roku do upraveného rozpočtu ve výši 20 953 tis. Kč a čerpáno bylo 20 382 tis. Kč. Tabulka č. 12 - Přehled o výdajích z prostředků OPD v roce 2013 Příjemce Upravený rozpočet promítnutý do smluv a rozpočet aparátu Uvolněno / uhrazeno % plnění ŘSD ČR 3 627 090 3 358 433 92,6 v tom: na dálnice 660 343 575 078 87,1 na silnice 2 966 747 2 783 355 93,8 ŘVC ČR 273 101 1 091 0,4 SŽDC 4 273 777 3 723 316 87,1 Moravskoslezský kraj 42 500 14 869 35,0 I. okruh celkem 8 216 468 7 097 709 86,4 Aparát SFDI - TP 20 953 20 382 97,3 Celkem 8 237 421 7 118 091 86,4 Projekty hrazené z prostředků komunitárních a ostatních programů EU V roce 2013 byly prostřednictvím SFDI financovány výdaje na dva projekty komunitárních programů: TEN-T - D47 a EASY WAY. V rámci projektu TEN-T - D47 byly uhrazeny poslední způsobilé výdaje a projekt byl ukončen. Aparát SFDI čerpal prostředky z programu OPLZZ. Prostředky OPŽP na dva schválené projekty čerpány nebyly. Předložené žádosti o platbu nebyly Řídícím orgánem do 31. 12. 2013 schváleny. Projekt INWAPO nebyl realizován z důvodu pozastavení zadávacích řízení ŘVC ČR ze strany Ministerstva dopravy a následného přijetí rozhodnutí, že realizace tohoto projektu bude zabezpečena prostřednictvím Ministerstva dopravy. 25

Tabulka č. 13 - Přehled o výdajích hrazených z prostředků KP a OPLZZ v roce 2013 Upravený rozpočet Projekt Příjemce a rozpočet aparátu promítnutý do Uvolněno / % smluv uhrazeno plnění TEN-T - D47 ŘSD ČR 19 674 5 136 26,1 EASY WAY ŘSD ČR 11 853 11 853 100,0 INWAPO ŘVC ČR 4 268 0 0,0 OPLZZ Aparát SFDI 2 752 931 33,8 Celkem 38 547 17 920 52,3 Financování národních podílů projektů OPD z úvěru od EIB Na financování národních podílů u projektů hrazených z fondů EU v rámci OPD používal SFDI jednak prostředky dotace ze státního rozpočtu účelově určené na krytí těchto podílů (viz výše) a jednak dočerpával prostředky kryté úvěrem od EIB. Prostředky z úvěru od EIB byly použity na spolufinancování projektů ŘSD ČR a jednoho projektu ŘVC ČR. Prostředky z úvěru EIB byly uvolňovány v souladu s podmínkami smlouvy, z dotace bylo čerpáno 2 406 679 tis. Kč, na krytí zbylých výdajů byly použity vrácené prostředky od příjemců. Tabulka č. 14 - Přehled čerpání prostředků z úvěru od EIB v roce 2013 Příjemce Upravený rozpočet promítnutý do smluv Uvolněno % plnění ŘSD ČR 2 579 651 2 455 090 95,2 v tom: na dálnice 1 575 226 1 560 100 99,0 na silnice 1 004 425 894 990 89,1 ŘVC ČR 48 195 193 0,4 Celkem 2 627 846 2 455 283 93,4 Prostředky uvolněné z rozpočtu SFDI na projekty spolufinancované z fondů EU mimo OPD a KP SFDI mimo výše uvedené výdaje poskytuje příjemcům i prostředky určené na předfinancování výdajů projektů schválených k financování z fondů EU mimo OPD a KP. Tyto prostředky jsou příjemcům uvolněny na dobu, než budou výdaje uhrazeny z fondů EU. Po obdržení prostředků z EU je příjemce povinen zapůjčené finanční prostředky vrátit SFDI. SFDI poskytuje prostředky na předfinancování pouze investičních výdajů. 26

V roce 2013 SFDI poskytl návratné finanční výpomoci pouze SŽDC, a to na předfinancování jednoho projektu v rámci TEN-T (Lubahn: Liberec 5. nástupiště a Varnsdorf staré nádraží) a jednoho projektu z Operačního programu Životní prostředí (Sanace skal a svahů v km 415,700-415,970 tratě Všetaty - Děčín - Prostřední Žleb) v celkové výši 20 264 tis. Kč. Z titulu poskytnutých návratných finančních výpomocí na předfinancování výdajů hrazených z fondů EU evidoval SFDI ve svých knihách k 31. 12. 2013 pohledávky ve výši 1 312 158 tis. Kč. Rozpis dlužné částky podle příjemců a let poskytuje následující tabulka. Tabulka č. 15 - Pohledávky z titulu poskytnutých prostředků na předfinancování 2006-2013 podle příjemců Příjemce Pohledávky za rok 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Celkem ŘSD ČR 20 100 272 625 797 850 103 867 0 0 0 1 174 462 SŽDC 2 100 2 617 0 0 0 33 341 79 374 20 264 137 696 Celkem 2 120 2 717 272 625 797 850 103 867 33 341 79 374 20 264 1 312 158 Pohledávky z titulu předfinancování 2006-2013 byly potvrzeny příjemci v rámci procesu zúčtování a finančního vypořádání finančních prostředků poskytnutých z rozpočtu SFDI v roce 2013. SŽDC avizovala možné nesplacení svých závazků z roku 2006 a 2007 z důvodů kurzových ztrát. ŘSD ČR oznámilo neschopnost splatit svůj závazek v celkové výši 413 652 tis. Kč. Ostatní závazky z předfinancování vůči SFDI ve výši 760 810 tis. Kč ŘSD ČR přislíbilo uhradit. Nedoplatky pohledávek, které vznikly z důvodů kurzových ztrát, budou uhrazeny z rozpočtu SFDI, případné kurzové zisky jsou naopak příjemci převáděny na účet SFDI. K ohroženým pohledávkám byla v knihách SFDI vytvořena opravná položka. 3.3 Výsledky hospodaření SFDI za rok 2013 V roce 2013 převyšovaly celkové výdaje SFDI jeho příjmy z důvodu vrácené zálohy z prosince 2012 na příjmový účet MD v rámci zúčtování dotací ze státního rozpočtu za rok 2012. Tento závazek byl uhrazen ze zůstatku na účtu SFDI k 31. 12. 2012. Saldo příjmů běžného roku a výdajů použitých na transfery příjemcům a výdaje aparátu je naopak aktivní, a to ve výši 2 658 106 tis. Kč. Přehled o hospodaření SFDI podává následující tabulka. 27

Tabulka č. 16 - Zůstatky na účtech SFDI k 31. 12. 2013 Prostředky Částka Zůstatky na účtech SFDI k 31. 12. 2012 11 164 027 Příjmy 51 866 874 Uvolněno příjemcům a použito na výdaje aparátu -49 208 768 Odvod na MD v rámci zúčtování -5 000 000 Volné zůstatky na účtech SFDI k 31. 12. 2013 8 822 133 3.4 Finanční vypořádání s příjemci za rok 2013 Pro účely zúčtování a finančního vypořádání prostředků poskytnutých příjemcům z rozpočtu SFDI na rok 2013 byl rozhodnutím ředitele č. 35/2013 vydán Metodický pokyn k zúčtování a finančnímu vypořádání finančních prostředků poskytnutých z rozpočtu Státního fondu dopravní infrastruktury v roce 2013, který byl následně změněn rozhodnutím ředitele č. 40/2013. Tento metodický pokyn upravuje postup a vymezuje termíny pro provedení ročního zúčtování poskytnutých finančních prostředků z rozpočtu SFDI k 31. prosinci 2013. Příjemci finančních prostředků z rozpočtu SFDI na rok 2013 byli výše uvedeným metodickým pokynem zavázáni předložit roční zúčtování na SFDI řádně zpracované v termínu do 17. 1. 2014. Na základě předložených podkladů od příjemců byl odsouhlasen celkový objem finančních prostředků uvolněných v roce 2013 jednotlivým příjemcům, vyčíslen celkový objem čerpání finančních prostředků a objem příjemci vrácených finančních prostředků na účet SFDI z důvodů nedočerpání. V rámci ročního zúčtování bylo příjemci vráceno na účet SFDI celkem 127 120 tis. Kč (z toho vratky neinvestičních výdajů činily 119 473 tis. Kč a vratky investičních výdajů činily 7 647 tis. Kč). Celkový přehled o uvolněných a vrácených finančních prostředcích k 31. 12. 2013 v členění na neinvestiční a investiční výdaje je uveden v následující tabulce. Tabulka č. 17 - Přehled uvolněných a čerpaných finančních prostředků v roce 2013 Rozpočet promítnutý do smluv Uvolněno Čerpáno Vrácené finanční prostředky Neinvestiční výdaje 25 242 470 23 326 318 23 206 845 119 473 Investiční výdaje 32 144 821 25 544 324 25 536 677 7 647 Celkem 57 387 291 48 870 642 48 743 522 127 120 28

V rámci ročního zúčtování byla v souladu s 44a odst. 3 zákona 218/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech a změně některých souvisejících zákonů (rozpočtová pravidla), ve znění pozdějších předpisů, podána k místně příslušným finančním úřadům žádost o zahájení řízení o odvodu za porušení rozpočtové kázně s příjemci: Město Bělá pod Bezdězem Město Horní Slavkov Město Jičín Statutární město Prostějov 160 744,39 Kč 1 048 888,99 Kč 1 276 000,00 Kč 542 871,35 Kč 3.5 Čerpání prostředků Technické pomoci OPD V rámci projektu č. CZ.1.01/7.1.00/12.0262 Technická pomoc ZS OPD byl schválen na rok 2013 rozpočet projektu, resp. bylo vydáno Rozhodnutí o poskytnutí dotace z prostředků technické pomoci Operačního programu doprava ve výši 11 844 tis. Kč, v průběhu roku byly prostředky navýšeny o prostředky na mzdové výdaje a na vzdělávání. Bylo vydáno nové Rozhodnutí o poskytnutí dotace ve výši 19 569 tis. Kč. Prostředky byly určeny na financování mzdových a běžných výdajů (režijní a materiálové výdaje, vzdělávání, publicita). Zároveň bylo vydáno Rozhodnutí o poskytnutí dotace na akci 127D01900005 SFDI Výpočetní technika. Rozhodnutí obsahovalo investiční a neinvestiční část, v rámci investiční části byly prostředky určeny na financování nákupu serveru, v rámci neinvestiční části na nákup PC. Nároky z předchozích let pokrývaly celou výši schváleného rozpočtu. Finanční prostředky určené k refundaci v rámci projektu Technická pomoc ZS OPD za rok 2013 činily celkem 20 456 tis. Kč. V účetnictví je zachyceno čerpání na projekt Technické pomoci ZS OPD ve výši 20 382 tis. Kč, což jsou prostředky určené k refundaci za rok 2013 ve výši 20 456 tis. Kč ponížené o korekce 2012 a 2013 na mzdy a faktury ve výši 74 tis. Kč. Veškeré realizované výdaje byly uhrazeny z rozpočtu SFDI a po kontrole ze strany odboru fondů EU Ministerstva dopravy dojde k jejich refundaci. V roce 2013 byly refundovány výdaje roku 2012 ve výši 10 745 tis. Kč a výdaje roku 2013 ve výši 12 051 tis. Kč. V účetnictví SFDI jsou finanční prostředky určené k refundaci v rámci projektu Technická pomoc ZS OPD sledovány odděleně, přičemž proúčtování způsobilých výdajů probíhá po předložení Monitorovací zprávy (dále jen MZ ) včetně Zjednodušené žádosti o platbu (dále jen ZŽoP ). Vzhledem k této skutečnosti budou finanční prostředky určené k refundaci v rámci tohoto projektu za poslední čtvrtletí roku 2013 promítnuty do účetnictví v následujícím roce (MZ se ZŽoP za 4Q se předkládá k 20. 1. následujícího kalendářního roku). Nedočerpaná část prostředků bude převedena do rozpočtu projektu roku 2014. Z projektu Technická pomoc ZS OPD bude refundováno 85 % způsobilých výdajů. Způsobilé výdaje SFDI v rámci Projektu Technická pomoc ZS OPD odpovídají procentu zapojení pracovníků SFDI na implementaci Operačního programu Doprava. 29