2015 12 70998752 A. Informace podle par. 7 odst. 3 zákona Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání. A. Informace podle par. 7 odst. 4 zákona Obsahové vymezení některých položek účetních výkazů bylo meziročně změněno díky aplikaci nové vyhlášky č. 410/2009 Sb. A. Informace podle par. 7 odst. 5 zákona Účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele ve zjednodušeném rozsahu. Účetní jednotka provádí odepisování na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů (odepisovat se začíná do měsíce následujícího po zařazení majetku do užívání). U pořízení staršího vybavení je nastavována doba životnosti individuálně. Časové rozlišení nákladů a výnosů je aplikováno u všech položek. Účetní jednotka má pouze hlavní činnost. strana 1
A.4. Informace podle par. 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů položky Název položky Syntet. účet Období Běžné Minulé P.I. Majetek účetní jednotky 3 643 219,20 3 643 376,63 Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901 107 499,80 107 499,80 Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 470 379,40 470 536,83 Vyřazené pohledávky 905 4. Vyřazené závazky 906 5. Ostatní majetek 909 3 065 34 3 065 34 P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z tran. Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 911 Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 912 Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 913 4. Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 914 5. Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 915 6. Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 916 P.III. Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 921 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 922 Krátkod.podmíněné pohled. z důvodu užívání majetku jinou osobou na zákl.smlouvy o půjčce 923 4. Dlouhod.podmíněné pohled.z důvodu užív. najetku jinou osobou na základě smlouvy o půjčce 924 5. Krátkodobé podmíněné pohleldávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 925 6. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 926 P.IV. Další podmíněné pohledávky Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o jprodeji dlouhodobého majetku 931 Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 932 Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933 4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934 5. Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 939 6. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 941 7. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942 8. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 943 9. Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 944 10. Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945 1 Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů,správních řízení a jiných řízení 947 12. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů,správních řízení a jiných řízení 948 P.V. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podm.závazky z transferů Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 951 Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 952 Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 953 4. Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 954 5. Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 955 6. Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 956 P.VI. Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku strana 2
A.4. Informace podle par. 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů položky Název položky Syntet. účet Období Běžné Minulé Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 961 Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 962 Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 963 4. Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 964 5. Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího maj.na zákl.smlouvy o výpůjčce 965 6. Dlouhodobé podmíněné závazky z dův.užív.cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 966 7. Kkrátkodobé podmíněné závazky z dův.užív.cizího najetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 967 8. Dlouhodobé podmíněné závazky z dův.užív.cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 968 P.VII. Další podmíněné závazky Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 971 Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 972 Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973 4. Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974 5. Krátkod.podm.záv.vyplývající z práv.předpisů a další činnosti moci zákon.,výkon. nebo soudní 978 6. Dlouh.podm.záv.vyplývající z práv.předpisů a další činnosti moci zákonod.,výkonné nebo soudn 979 7. Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 981 8. Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 982 9. Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 983 10. Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 984 1 Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 985 1 Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 986 P.VIII. Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 1 Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 991 12. Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 992 1 Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 993 12. Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 994 12. Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999 3 643 219,20 3 643 376,63 strana 3
A.5. Informace podle par. 18 odst. 1 písmeno c) zákona položky Účetní období Položka Běžné Minulé Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 60 584,00 26 202,00 strana 4
2015 12 70998752 A.6. Informace podle par. 19 odst. 5 písmeno a) zákona A.7. Informace podle par. 19 odst. 5 písmeno b) zákona A.8. Informace podle par. 66 odst. 6 A.9. Informace podle par. 66 odst. 8 strana 5
Účetní období Název Syntet. Běžné Minulé účet B. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva 364 B. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků 364 B. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem 364 B.4. Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem 364 strana 6
C. Doplňující informace k položkám rozvahy C.I.1 Jmění účetní jednotky a C.I.3 Transfery na pořízení dlouhodobého majetku Účetní období Název Běžné Minulé C. Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období C. Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti strana 7
D. - Informace o individuálním referenčním množství mléka D. - Informace o individuální produkční kvótě D. - Informace o individuálním limitu prémiových práv D.4. - Informace o jiných obdobných kvótách a limitech D.5. - Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku D.6. - Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem D.7. - Výše ocenění lesních porostů D.8. - Ocenění lesních porostů jiným způsobem strana 8
2015 12 70998752 strana 9
Fond kulturních a sociálních potřeb F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky Položka Název Běžné účetní období A.I. A.II. 4. 5. A.III. 4. 5. 6. 7. 8. 9. A.IV. Počáteční stav fondu Tvorba fondu Základní kapitál Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu Peněžní a jiné dary určené do fondu Ostatní tvorba fondu Užití fondu Půjčky na bytové účely Stravování Rekreace Kultura,tělovýchova a sport Sociální výpomoci a půjčky Poskytnuté peněžní dary Úhrada příspěvku na penzijní připojištění Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění Ostatní užití fondu Konečný stav fondu 66 837,18 22 960,67 22 960,67 22 484,00 11 448,00 11 036,00 67 313,85 strana 10
Rezervní fond Příspěvkové organizace zřizované územními samosprávnými celky a svazky obcí Položka Název Běžné účetní období D.I. D.II. 4. 5. 6. D.III. 4. 5. D.IV. Počáteční stav fondu k Tvorba fondu Zlepšený výsledek hospodaření Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv Peněžní dary - účelové Peněží dary - neúčelové Ostatní tvorba Čerpání fondu Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření Úhrada sankcí Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele Ćasové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady Ostatní čerpání Konečný stav fondu 22 367,03 22 367,03 21 756,00 21 756,00 611,03 strana 11
Investiční fond Příspěvkové organizace zřizované územními samosprávnými celky a svazky obcí Položka Název Běžné účetní období F.I. F.II. 4. 5. 6. 7. F.III. 4. F.IV. Počáteční stav fondu Tvorba fondu Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele Investiční příspěvky ze státních fondů Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku Dary a příspěvky od jiných subjektů Převody z rezervního fondu Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace Čerpání fondu Financování investičních výdajů Úhrada investičních úvěrů nebo půjček Odvod do rozpočtu zřizovatele Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku Konečný stav fondu 51 557,00 51 557,00 strana 12
Stavby položky G. Stavby Účetní období Název položky Běžné Minulé BRUTTO KOREKCE NETTO G. G. G. G.4. G.5 G.6. Bytové domy a bytové jednotky Budovy pro služby obyvatelstvu Jiné nebytové domy a nebytové jednotky Komunikace a veřejné osvětlení Jiné inženýřské sítě Ostatní stavby strana 13
Pozemky položky H. Pozemky Účetní období Název položky Běžné Minulé BRUTTO KOREKCE NETTO H. H. H. H.4. H.5 Stavební pozemky Lesní pozemky Zahrady,pastviny,louky,rybníky Zastavěná plocha Ostatní pozemky strana 14
Přehled tvorby a použití fondu privatizace Částka položky H.I. Počáteční stav a přírůstky Název položky Počáteční stav Bezúplatné převody dlouhodobého majetku Výsledek hospodaření (zisk) 4. Dary 5. Oceňovací rozdíly H.II. Úbytky Bezúplatné převody dlouhodobého majetku Výsledek hospodaření (ztráta) H.III. Převody peněžních prostředků do státního rozpočtu Konečný zůstatek strana 15