Obec Lažánky ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK 2007

Obec Lažánky ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK 2007 Na základě zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů zveřejňuje obec Lažánky závěrečný účet obce za rok 2007. Přílohy : 1. Sestava plnění rozpočtu FIN 2-12M za rok 2007 2. Rozvaha za období 13/2007 3. Výkaz zisku a ztráty za období 13/2007 4. Tvorba a použití sociálního fondu 5. Zápis o výsledku inventarizace majetku obce k 31.12.2007 6. Finanční vypořádání za rok 2007 7. Zápisy z kontrol u příjemců veřejných finančních prostředků 8. Rozvaha příspěvkové organizace ZŠ Lažánky k 31.12.2007 9. Výkaz zisku a ztráty PO ZŠ Lažánky k 31.12.2007 10. Příloha PO ZŠ Lažánky k 31.12.2007 11. Hospodářský výsledek PO ZŠ Lažánky za rok 2007 12. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2007 Vyvěšeno : 5.6.2008 Sňato : 25.6.2008 Schváleno zastupitelstvem obce dne: 25.6.2008 František Zetka starosta obce 1

Obec Lažánky 664 71 Lažánky 14 KEO 7.52 / Uc15e P Ř Í J M Y - dle tříd Rozpočet Rozpočet Položka Třída: 1 - DAŇOVÉ PŘÍJMY 1111 Daň z příjmů fyz.osob ze záv.č 1005521.86 972500.00 103.40 1005600.00 99.99-78.14 1112 Daň z příjmů fyz.osob ze sam.v 550023.93 540000.00 101.86 550100.00 99.99-76.07 1113 Daň z příjmů fyz.osob z kapitá 65256.33 60000.00 108.76 65300.00 99.93-43.67 1121 Daň z příjmů právnických osob 1163001.76 988000.00 117.71 1163100.00 99.99-98.24 1122 Daň z příjmů právnických osob 48480.00 48500.00 99.96 48500.00 99.96-20.00 1211 Daň z přidané hodnoty 1743479.04 1745600.00 99.88 1743500.00 100.00-20.96 1334 Odvody za odnětí půdy ze zeměd 249.20 0.00 0.00 300.00 83.07-50.80 1337 Poplatek za likvidaci komunáln 265152.00 260000.00 101.98 265200.00 99.98-48.00 1339 Ostatní poplatky a odvody v ob 15000.00 15000.00 100.00 15000.00 100.00 0.00 1341 Poplatek ze psů 13550.00 12200.00 111.07 13600.00 99.63-50.00 1343 Poplatek za užívání veřejného 4140.00 5000.00 82.80 4200.00 98.57-60.00 1345 Poplatek z ubytovací kapacity 7224.00 4000.00 180.60 7300.00 98.96-76.00 1347 Poplatek za provozovaný výhern 10000.00 0.00 0.00 10000.00 100.00 0.00 1361 Správní poplatky 55620.00 35000.00 158.91 55700.00 99.86-80.00 1511 Daň z nemovitostí 429749.91 420000.00 102.32 429800.00 99.99-50.09 Třída: 1 - DAŇOVÉ PŘÍJMY 5376448.03 5105800.00 105.30 5377200.00 99.99-751.97 Třída: 2 - NEDAŇOVÉ PŘÍJMY 2111 Příjmy z poskytování služeb a 29160.00 28900.00 100.90 29400.00 99.18-240.00 2122 Odvody příspěvkových organizac 28131.00 0.00 0.00 28200.00 99.76-69.00 2131 Příjmy z pronájmu pozemků 114060.00 117600.00 96.99 114100.00 99.96-40.00 2132 Příjmy z pronájmu ostatních ne 222386.00 246900.00 90.07 222500.00 99.95-114.00 2141 Příjmy z úroků (část) 23925.21 13000.00 184.04 24000.00 99.69-74.79 2324 Přijaté nekapitálové příspěvky 19688.00 0.00 0.00 19700.00 99.94-12.00 2329 Ostatní nedaňové příjmy jinde 16257.20 35000.00 46.45 16400.00 99.13-142.80 2343 Příjmy z úhrad dobývacího pros 121354.00 90000.00 134.84 121400.00 99.96-46.00 Třída: 2 - NEDAŇOVÉ PŘÍJMY 574961.41 531400.00 108.20 575700.00 99.87-738.59 Třída: 3 - KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY 3113 Příjmy z prodeje ostatního hmo 1698.00 0.00 0.00 1700.00 99.88-2.00 3119 Ostatní příjmy z prodeje dlouh 13850.00 5000.00 277.00 13900.00 99.64-50.00 Třída: 3 - KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY 15548.00 5000.00 310.96 15600.00 99.67-52.00 Třída: 4 - PŘIJATÉ DOTACE 4112 Neinv.přij.transfery ze st.roz 118732.00 118700.00 100.03 118700.00 100.03 32.00 4116 Ostatní neinvestič.přijaté tra 45000.00 45000.00 100.00 45000.00 100.00 0.00 4121 Neinvestiční přijaté transfery 10000.00 0.00 0.00 10000.00 100.00 0.00 4122 Neinvestiční přijaté transfery 158000.00 0.00 0.00 158000.00 100.00 0.00 4222 Investiční přijaté transfery o 500000.00 0.00 0.00 500000.00 100.00 0.00 4229 Ostatní investič. přij.transfe 17300.00 0.00 0.00 17300.00 100.00 0.00 Třída: 4 - PŘIJATÉ DOTACE 849032.00 163700.00 518.65 849000.00 100.00 32.00 rozpočet rozpočet C E L K E M P Ř Í J M Y skutečnost schválený % upravený % rozdíl 2

6815989.44 5805900.00 117.40 6817500.00 99.98-1510.56 Lažánky 664 71 Lažánky 14 KEO 7.52 / Uc15e V Ý D A J E - dle tříd Rozpočet Rozpočet Položka Třída: 5 - BĚŽNÉ VÝDAJE 5011 Platy zaměstnanců v pracovním 693371.00 710100.00 97.64 693500.00 99.98-129.00 5021 Ostatní osobní výdaje 24000.00 39000.00 61.54 24000.00 100.00 0.00 5023 Odměny členů zastupitelstev ob 568500.00 568400.00 100.02 568500.00 100.00 0.00 5031 Povin.pojistné na soc.zab.a př 295064.00 295400.00 99.89 295300.00 99.92-236.00 5032 Povinné pojistné na veřejné zd 102127.00 102300.00 99.83 102400.00 99.73-273.00 5038 Povinné pojistné na úrazové po 4636.00 5000.00 92.72 4700.00 98.64-64.00 5134 Prádlo, oděv a obuv 3689.00 5000.00 73.78 3800.00 97.08-111.00 5136 Knihy, učební pomůcky a tisk 35673.70 65700.00 54.30 35800.00 99.65-126.30 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majet 133835.00 128000.00 104.56 134000.00 99.88-165.00 5139 Nákup materiálu jinde nezařaze 105937.80 90000.00 117.71 106500.00 99.47-562.20 5151 Studená voda 5852.50 6200.00 94.40 6000.00 97.54-147.50 5153 Plyn 175879.21 156200.00 112.60 175900.00 99.99-20.79 5154 Elektrická energie 107128.00 87600.00 122.29 107300.00 99.84-172.00 5156 Pohonné hmoty a maziva 19454.00 32000.00 60.79 19700.00 98.75-246.00 5161 Služby pošt 5500.00 6200.00 88.71 5600.00 98.21-100.00 5162 Služby telekomunikací a radiok 58441.39 63000.00 92.76 58600.00 99.73-158.61 5163 Služby peněžních ústavů 29102.96 25600.00 113.68 29200.00 99.67-97.04 5166 Konzultační, poradenské a práv 179892.00 122000.00 147.45 180000.00 99.94-108.00 5167 Služby školení a vzdělávání 11271.00 15700.00 71.79 11300.00 99.74-29.00 5169 Nákup ostatních služeb 515708.00 612200.00 84.24 516200.00 99.90-492.00 5171 Opravy a udržování 1558398.40 754600.00 206.52 1558800.00 99.97-401.60 5172 Programové vybavení 11900.00 0.00 0.00 11900.00 100.00 0.00 5173 Cestovné (tuzemské i zahraničn 6307.50 8000.00 78.84 6400.00 98.55-92.50 5175 Pohoštění 1522.00 2000.00 76.10 1600.00 95.12-78.00 5192 Poskytnuté neinvestiční příspě 161655.00 161500.00 100.10 161700.00 99.97-45.00 5193 Výdaje na dopravní územní obsl 32800.00 32800.00 100.00 32800.00 100.00 0.00 5213 Neinvest.transfery nefinanč.po 8000.00 0.00 0.00 8000.00 100.00 0.00 5222 Neinvestiční transfery občansk 20000.00 20000.00 100.00 20000.00 100.00 0.00 5229 Ost.neinvestiční transfery nez 2500.00 31500.00 7.94 2500.00 100.00 0.00 5321 Neinvestiční transfery obcím 137494.00 113900.00 120.71 137800.00 99.78-306.00 5329 Ost.neinvest.transfery veřejný 204639.30 23400.00 874.53 204800.00 99.92-160.70 5331 Neinvestiční příspěvky zřízený 608941.00 585300.00 104.04 609000.00 99.99-59.00 5362 Platby daní a poplatků státním 49330.00 49300.00 100.06 49400.00 99.86-70.00 5366 Výdaje z fin.vypoř.min.let mez 11353.00 11400.00 99.59 11400.00 99.59-47.00 5492 Dary obyvatelstvu 8000.00 8000.00 100.00 8000.00 100.00 0.00 5499 Ostatní neinvest.transfery oby 17370.00 0.00 0.00 17400.00 99.83-30.00 5901 Nespecifikované rezervy 0.00 61200.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Třída: 5 - BĚŽNÉ VÝDAJE 5915272.76 4998500.00 118.34 5919800.00 99.92-4527.24 Třída: 6 - KAPITÁLOVÉ VÝDAJE 6121 Budovy, haly a stavby 734126.40 650000.00 112.94 734300.00 99.98-173.60 6122 Stroje, přístroje a zařízení 42308.00 0.00 0.00 42400.00 99.78-92.00 6125 Výpočetní technika 45948.50 0.00 0.00 46000.00 99.89-51.50 Třída: 6 - KAPITÁLOVÉ VÝDAJE 822382.90 650000.00 126.52 822700.00 99.96-317.10 rozpočet rozpočet C E L K E M V Ý D A J E skutečnost schválený % upravený % rozdíl 6737655.66 5648500.00 119.28 6742500.00 99.93-4844.34 Financování Název položky Výsledek od Schválený Upravený text Položka začátku roku rozpočet % rozpočet % Změna stavu krátkodobých prostředků na bank.účtech (+/-) 8115-78333.78-157400.00 49.77-75000.00 104.45 F I N A N C O V Á N Í (součet za třídu 8) 8000-78333.78-157400.00 49.77-75000.00 104.45 3

Obec Lažánky 664 71 Lažánky 14 KEO 7.52 / Uc15s - Porovnání aktiv a pasiv 2005 2006 2007 A K T I V A 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 43.659,00 43.659,00 57.630,00 019 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 379.475,30 409.320,30 409.320,30 021 Stavby 46.621.057,93 49.187.488,93 54.219.371,33 022 Samost.movité věci a soubory movit.věcí 578.898,40 858.046,40 946.302,90 028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 743.133,08 815.315,28 911.376,28 031 Pozemky 9.414.940,00 9.503.318,00 9.503.318,00 041 Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 29.845,00 0,00 0,00 042 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 883.116,00 528.180,40 310.576,00 052 Poskyt.zálohy na dlouh.hmotný majetek 23.800,00 0,00 0,00 112 Materiál na skladě 97.776,00 48.353,70 31.301,70 213 Poskyt.příspěvky a dotace přísp.organiz. 564.773,00 793.624,00 608.941,00 214 Poskyt.dotace ostatním subjektům 83.500,00 99.500,00 30.500,00 218 Zúčtování výdajů územ.samospráv.celků 6.255.779,72 6.845.562,29 6.723.190,66 221 Limity výdajů 459.000,00 836.000,00 0,00 231 Základní běžný účet 1.333.965,17 1.708.808,71 1.839.601,49 236 Běžné účty peněžních fondů 0,00 3.979,00-48.480,00 245 Ostatní běžné účty 136.800,00 125.660,00 133.260,00 263 Ceniny 0,00 0,00 3.062,50 314 Poskytnuté provozní zálohy 314,00 633,00 1.916,50 315 Pohledávky za rozpočtové příjmy 0,00 647,00 560,00 410 Materiální náklady 1.856.905,65 722.202,94 2.059.355,01 420 Služby a náklady nevýrobní povahy 1.284.533,77 1.366.721,15 1.241.348,95 430 Cestovné a ost.výplaty fyzickým osobám 0,00 0,00 6.307,50 440 Mzdové a ostatní osobní náklady 1.050.885,00 1.207.783,00 1.288.179,00 - Porovnání aktiv a pasiv 2005 2006 2007 P A S I V A 211 Financování výdajů územ.samospráv.celků 5.174.549,42 4.976.727,79 5.379.617,46 215 Vyúčt.rozp.příjmů z běž.čin.úz.sam.celků 348.259,00 647,00-87,00 217 Zúčtování příjmů územ.samospráv.celků 6.224.972,48 7.216.319,83 6.809.589,44 331 Zaměstnanci 77.650,00 74.196,00 79.077,00 336 Zúčt.s institucemi soc.zabezp.a zdr.poj. 44.063,00 39.208,00 41.641,00 342 Ostatní přímé daně 15.087,00 12.256,00 12.542,00 379 Jiné závazky 160.000,00 164.086,00 2.308,00 901 Fond dlouhodobého majetku 58.717.924,71 61.345.328,31 66.357.894,81 917 Peněžní fondy 0,00 3.979,00 0,00 933 Převod zúčt. příjmů a výdajů minul.let 1.364.772,41 1.333.965,17 1.704.722,71 964 Saldo výdajů a nákladů 63.138,00-61.910,00-111.013,30 965 Saldo příjmů a výnosů -348.259,00 0,00 647,00 4

Obec Lažánky 664 71 Lažánky 14 KEO 7.52 / Uc15t - Porovnání závazků 2005 2006 2007 Z Á V A Z K Y 331 Zaměstnanci 77.650,00 74.196,00 79.077,00 336 Zúčt.s institucemi soc.zabezp.a zdr.poj. 44.063,00 39.208,00 41.641,00 342 Ostatní přímé daně 15.087,00 12.256,00 12.542,00 379 Jiné závazky 160.000,00 164.086,00 2.308,00 - Porovnání pohledávek 2005 2006 2007 P O H L E D Á V K Y 314 Poskytnuté provozní zálohy 314,00 633,00 1.916,50 315 Pohledávky za rozpočtové příjmy 0,00 647,00 560,00 Zůstatek běžného účtu k 31.12.2007 SF na ZBÚ Ostatní běžné účty (245 40) 1,791.121,49 Kč 0,- Kč 133.260,- Kč 1,924.381,49 Kč Sociální fond obce Lažánky - počáteční stav k 1.1.2007 3.979,- Kč - sociální fond byl vytvořen ve výši 4% z objemu rozpočtu na mzdy 44.115,- Kč a dofinancován ve výši 4.365,- Kč 52.459,- Kč z fondu bylo čerpáno: - příspěvek na penzijní připojištění zaměstnanců 17.370,- Kč - příspěvek na stravování 35.089,- Kč 52.459,- Kč Zůstatek k 31.12.2007 0,- 5

Přehled plnění rozpočtu v Kč Rozpočet schválený rozpočet upravený skutečnost Celkem příjmy po konsolidaci 5805900,00 6817500,00 6815989,44 Celkem výdaje po konsolidaci 5648500,00 6742500,00 6737655,66 Financování -157400,00-75000,00-78333,78 Proces sestavení, projednání, schválení rozpočtu a rozpočtových změn je v souladu s platnými právními předpisy. Rozpočet na rok 2007 byl schválen na veřejném zasedání ZO 21.3.2007. O rozpočtových opatřeních je vedena evidence v souladu s 16.zák. č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územního rozpočtu. Inventarizace majetku Inventarizace byla provedena na základě příkazu starosty. Byly jmenovány dílčí inventarizační komise pro OÚ, knihovnu a hasiče a čtyřčlenná ústřední inventarizační komise. Inventarizace byla provedena k 31.12.2007 a podložena inventarizačními soupisy majetku. Finanční vypořádání obce Lažánky za rok 2007 Hospodaření obce za rok 2007 skončilo přebytkem, ř. 4440 sestavy FIN 2-12 M + 78.333,78 Kč. Čerpání účelových dotací: ÚZ 341 - investiční dotace z rozpočtu JmK v rámci Programu rozvoje venkova Jihomoravského kraje na Opravu vstupní budovy tělocvičny v Lažánkách ve výši 158.000 Kč - byla v plné výši vyčerpána ÚZ 232 investiční dotace z rozpočtu JmK v rámci Dotačního programu na podporu tvorby projektů v oblasti vodárenství a odkanalizování a čištění odpadních vod na zhotovení projektové dokumentace Kanalizace a ČOV Lažánky ve výši 500.000,- Kč v souladu s podmínkami uzavřené smlouvy (příjemce je oprávněn čerpat dotaci do 31.5.2008) bylo vyčerpáno 166.600,- Kč. Zbývající část dotace ve výši 333.400,- Kč bude dočerpána v roce 2008. Dotace bez prostřednictví kraje: ÚZ 13101 dotace na politiku zaměstnanosti ve výši 45.000,- Kč vyčerpána v plné výši -vyúčtováno přímo úřadu práce. Úvěr obec v roce 2007 nečerpala. 6

Obec Lažánky 664 71 Lažánky 14 KEO 7.52 / Uc15y Vyúčtování finančních vztahů k ostatním rozpočtům veřejné úrovně Pol znak Popis Poskytnuto Použito Vratka v Vratka při k 31.12. k 31.12. průběhu roku fin.vypořádání Neinvestiční transfery 4112 00000 /JMK dotace/ 118.732,00 0,00 0,00 0,00 4121 00000 /žáci Maršov/Obec Maršov 10.000,00 0,00 0,00 0,00 4122 00341 /JmK dotace-tělocvična/ 158.000,00 0,00 0,00 0,00 C e l k e m : 286.732,00 0,00 0,00 0,00 Investiční transfery 4229 00000 /SVaK Tišnovsko-přísp.vod.příp 17.300,00 0,00 0,00 0,00 4222 00232 /Kanal.a ČOV Laž.-dotace/ 500.000,00 0,00 0,00 0,00 C e l k e m : 517.300,00 0,00 0,00 0,00 C E L K E M : 804.032,00 0,00 0,00 0,00 Obec Lažánky 664 71 Lažánky 14 KEO 7.52 / Uc15v Vyučtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu Uz Pol Poskytovatel Název Poskytnuto Použito Vratka v Vratka při k 31.12. k 31.12. průběhu roku fin.vypořádání Neinvestiční transfery 13101 4116 MPSV ČR Aktivní politika zam 45.000,00 45.000,00 0,00 0,00 98071 4111 VPS ČR Účelové dotace na vý 0,00 6.983,00 0,00 0,00 98187 4111 VPS ČR Úč.dot.na výd.spoj.s 0,00 4.370,00 0,00 0,00 C e l k e m : 45.000,00 56.353,00 0,00 0,00 C E L K E M : 45.000,00 56.353,00 0,00 0,00 7

Přehled poskytnutých příspěvků a dotací v roce 2007 rozpočet rozpočet Rozdíl Org Par Pol N+Z+Uz Popis plnění schválený % upravený % Upr.-plnění ZŠ Brno - Bystrc 0000 3113 5321 00000000 Neinvestiční transfery obcím 4444.00 0.00 0.00 4500.00 98.76 56.00 0000 3113 Par: Základní školy- Brno Bystrc 4444.00 0.00 0.00 4500.00 98.76 56.00** Svaz důchodců Lažánky 0000 6409 5222 00000000 Neinvestiční dotace občanským 20000.00 20000.00 100.00 20000.00 100.00 0.00 0000 6409 Par: Ostatní činnosti jinde nezařaz 20000.00 20000.00 100.00 20000.00 100.00 0.00** ZŠ město Kuřim 0005 3113 5321 00000000 Neinvest.dotace obcím Kuřim 6529.00 0.00 0.00 6600.00 98.92 71.00 0005 3113 Par: Základní školy 6529.00 0.00 0.00 6600.00 98.92 71.00** ZŠ město Tišnov 0008 3113 5321 00000000 Neinvestiční dotace obcím 14856.00 0.00 0.00 14900.00 99.70 44.00 0008 3113 Par: Základní školy 14856.00 0.00 0.00 14900.00 99.70 44.00** LSPP město Tišnov 0008 3513 5321 00000000 LSPP Tišnov 10024.00 10100.00 99.25 10100.00 99.25 76.00 0008 3513 Par: Lékařská služba první pomoci 10024.00 10100.00 99.25 10100.00 99.25 76.00** Přestupky město Tišnov 0008 6171 5321 00000000 Neinvest.dotace Tišnov přestup 250.00 300.00 83.33 300.00 83.33 50.00 0008 6171 Par: Činnost místní správy 250.00 300.00 83.33 300.00 83.33 50.00** ZŠ Veverská Bítýška 0124 3113 5321 00000000 Nein.transf.obcím Vev.Bítýška 101391.00 103500.00 97.96 101400.00 99.99 9.00 0124 3113 Par: Základní školy 101391.00 103500.00 97.96 101400.00 99.99 9.00** Svazek Vodovodů a kanalizací Tišnovsko 0141 2310 5329 00000000 Neinvestiční transfery veřejný 8400.00 8400.00 100.00 8400.00 100.00 0.00 0141 2310 Par: Pitná voda 8400.00 8400.00 100.00 8400.00 100.00 0.00** Mikroregion Bílý potok 0161 3636 5329 00000000 Ost.nein.dotace - Bílý potok 189351.30 8000.00 2366.89 189400.00 99.97 48.70 0161 3636 Par: Územní rozvoj 189351.30 8000.00 2366.89 189400.00 99.97 48.70** DSO Tišnovsko 0180 3636 5329 00000000 Ost.nein.trans.DSO Tišnovsko 6560.00 6600.00 99.39 6600.00 99.39 40.00 0180 3636 Par: Územní rozvoj 6560.00 6600.00 99.39 6600.00 99.39 40.00** 8

Příspěvková organizace Obec Lažánky je zřizovatelem příspěvkové organizace Základní škola a Mateřská škola Lažánky Neinvestiční příspěvky od obce Vráceno odvody příspěvkové organizace zřizovateli za rok 2007 Hospodářský výsledek PO ZŠ a MŠ Lažánky za rok 2007 Schválilo zastupitelstvo obce dne 5.3.2008. 608941,- Kč 28131,- Kč + 10043,78 Kč Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2007 Přezkoumání provedeno na základě žádosti obce a v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření ÚSC a DSO pracovníky odboru kontroly Krajského úřadu Jihomoravského kraje. Závěr: Při přezkoumání hospodaření obce Lažánky za rok 2007 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Zpracovala: Císařová Hana František Zetka starosta obce Lažánky 9