Údaje o investiční společnosti, složení akcionářů nebo členů, o její činnosti a finanční situaci podle přílohy č. 24 a 25 vyhlášky č. 123/2007 Sb., o pravidlech obezřetného podnikání bank, spořitelních a úvěrních družstev a obchodníků s cennými papíry, ve znění pozdějších předpisů k 30.9.2013 Údaje o investiční společnosti Obchodní firma: ZFP Investments, investiční společnost, a.s. Sídlo: Na Pankráci 1658/121, Nusle, 140 00 Praha 4 Identifikační číslo: 242 52 654 Právní forma: Akciová společnost Datum zápisu do OR: Společnost byla zapsána do obchodního rejstříku, vedeného Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 18374, dne 23.8.2012. Na základě povolení České národní banky o udělení povolení k činnosti investiční společnosti sp.zn. Sp/2012/571/571, č.j. 2013/998/570, vydaném dne 22.1.2013, které nabylo právní moci dne 22.1.2013, byla dne 15.4.2013 do obchodního rejstříku zapsána změna obchodní firmy a předmětu podnikání společnosti. Současně došlo k zápisu změny sídla společnosti a k zápisu nového člena dozorčí rady a výmazu stávajícího člena dozorčí rady. Statutární orgán - představenstvo: předseda představenstva: Ing. Peter Brudňák den vzniku funkce: 23. srpna 2012 Je absolventem oboru mezinárodních ekonomických vztahů na Univerzitě T.G. Ševčenka v Kyjevě. V letech 2003 až 2006 působil jako generální ředitel pojišťovny AEGON pro SR, v letech 2006 až 2008 jako generální ředitel AEGON pro ČR a SR a poté přijal post generálního ředitele pobočky v Číně, kde působil do roku 2011. Od roku 2011 zastává funkci předsedy představenstva společnosti ZFP akademie. - předseda představenstva ZFP Akademie, a.s. (ČR) - předseda představenstva ZFP GROUP, a.s. (ČR) - předseda představenstva ZFP Akademia, a.s. (SR) místopředseda představenstva: Peter Lukáč, MBA den vzniku funkce: 23. srpna 2012 Je absolventem magisterského studia na City University of Seattle. Od roku 2003 je obchodním ředitelem slovenské investiční společnosti IAD Investments a od roku 2008 zastává i funkci člena představenstva této společnosti. ZFP Investments, investiční společnost, a.s., se sídlem Na Pankráci 1658/121, Nusle, 140 00 Praha 4, IČ 242 52 654 zapsaná v obchodním rejstříku pod spisovou značnou B 18374 vedenou Městským soudem v Praze Bezplatná infolinka: 800 111 116, tel.: +420 241 412 221, e-mail: info@zfpinvest.com, www.zfpinvest.com
- jednatel PR Pohoda, s.r.o., SPDO, s.r.o. (SR) - člen představenstva IAD Investments, správ. spol., a.s. (SR) člen představenstva: Ing. Vladimír Bencz den vzniku funkce: 23. srpna 2012 Je absolventem Ekonomické univerzity v Bratislavě (národohospodářská fakulta). Od roku 2001 je výkonným ředitelem a současně členem představenstva slovenské investiční společnosti IAD Investments, v roce 2003 byl zvolen předsedou představenstva této společnosti. - předseda představenstva IAD Investments, správ. spol., a.s. (SR) - předseda představenstva CR Invest, a.s. (SR) - předseda představenstva RF Invest, a.s. (SR) - člen představenstva LOGIS Invest, a.s. (SR) - předseda dozorčí rady MT Invest, a.s. (SR) - předseda dozorčí rady STAVEBNÝ HOLDING, a.s. (SR) - člen dozorčí rady AQ Invest, a.s. (SR) Dozorčí rada: předseda dozorčí rady: Michal Očenášek den vzniku funkce: 23. srpna 2012 Od roku 2003 se podílel na tvorbě obchodní sítě společnosti ZFP akademie, a.s. jako její obchodní ředitel a místopředseda představenstva; od roku 2008 působí jako obchodní ředitel společnosti M+M zfp, s.r.o. - člen dozorčí rady ATROPA a.s. (ČR) - jednatel IMPERIAL FOOD SERVICE s.r.o. (ČR) - jednatel Cara Plasma s.r.o. (ČR) - jednatel OCESA s.r.o. (ČR) - jednatel IMPERIAL BAKERY s.r.o. (ČR) - jednatel ZFO, s.r.o. (SR) místopředseda dozorčí rady: Ing. Róbert Bartek den vzniku funkce: 23. srpna 2012 Je absolventem Ekonomické univerzity v Bratislavě (fakulta managementu). Od roku 2002 zastává funkce členů orgánů společností holdingu, jehož členem je slovenská investiční společnost IAD Investments. V průběhu své praxe získal bohaté zkušenosti na finančním trhu. - člen představenstva Pro Partners Holding, a.s., (SR) - předseda dozorčí rady SIBAREAL, s.r.o. (SR) - předseda dozorčí rady Pro Diagnostic Group, a.s. (SR) - člen dozorčí rady Pro Ski, a.s. (SR) - člen dozorčí rady NR Invest, a.s. (SR) - člen dozorčí rady Nová Nitra I, a.s. (SR) - člen dozorčí rady UMD, a.s. (ČR) - člen představenstva Pro Partners Bohemia,a.s. (ČR) Údaje o investiční společnosti Stránka 2 z 11
člen dozorčí rady: Ing. Rastislav Danišek den vzniku funkce: 18. února 2013 Je absolventem Vysoké školy ekonomické v Bratislavě (národohospodářská fakulta). Od roku 2002 zastává funkce členů orgánů společností holdingu, jehož členem je slovenská investiční společnost IAD Investments. V průběhu své praxe získal bohaté zkušenosti na finančním trhu. - člen dozorčí rady Pro Partners Asset Management, a.s. (SR) - předseda představenstva Pro Partners Holding, a.s. (SR) - člen dozorčí rady SIBAREAL, s.r.o. (SR) - předseda představenstva Pro Partners Bohemia, a.s. (ČR) - předseda dozorčí rady UMD, a.s. (ČR) Akcie: 149 ks akcie na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě 100 000,- Kč Základní kapitál: 14 900 000,- Kč, splaceno: 100 % Organizační struktura investiční společnosti: Risk Management Představenstvo Dozorčí rada Vnitřní audit Country Manager Portfolio Management Compliance Výkonný manager Back Office Front Office Účetní IT Počet zaměstnanců (přepočtený stav): 7 Údaje o investiční společnosti Stránka 3 z 11
Údaje o složení akcionářů investiční společnosti IAD Investments, správ. spol., a.s. 50,34 % Bratislava, Malý trh 2/A, PSČ 811 08, Slovenská republika ZFP akademie, a.s. 49,66 % 17. listopadu 3112/12, 690 02 Břeclav, Česká republika Údaje o činnosti investiční společnosti Předmět podnikání zapsaný v obchodním rejstříku - kolektivní investování spočívající ve vytváření a obhospodařování podílových fondů podle 14 odst. 1 písm. a) zákona o kolektivním investování - kolektivní investování spočívající v obhospodařování investičních fondů na základě smlouvy o obhospodařování podle 14 odst. 1 písm. b) zákona o kolektivním investování - obhospodařování majetku zákazníka, je-li součástí majetku investiční nástroj, na základě volné úvahy v rámci smluvního ujednání (portfolio management) podle 15 odst. 3 zákona o kolektivním investování - úschova a správa cenných papírů vydaných fondem kolektivního investování včetně souvisejících služeb podle 15 odst. 4 písm. a) zákona o kolektivním investování - poskytování investičního poradenství týkající se investičního nástroje podle 15 odst. 4 písm. b) zákona o kolektivním investování Přehled činností skutečně vykonávaných - k danému dni investiční společnost vykonávala pouze činnost kolektivní investování spočívající v obhospodařování investičních fondů na základě smlouvy o obhospodařování podle 14 odst. 1 písm. b) zákona o kolektivním investování Přehled omezených nebo vyloučených činností Česká národní banka neomezila ani nevyloučila investiční společnosti vykonávání nebo poskytování žádných činností. Dne 19.8.2013 nabyl účinnosti zákon č. 240/2013 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech. Dle ustanovení 642 odst. 2 tohoto zákona povolení k činnosti investiční společnosti udělené podle dosavadních právních předpisů investiční společnosti, která ke dni nabytí účinnosti tohoto zákona obhospodařuje speciální fond, který není fondem kvalifikovaných investorů, nebo srovnatelný zahraniční investiční fond, se ode dne nabytí účinnosti tohoto zákona považuje za povolení k činnosti investiční společnosti udělené podle tohoto zákona opravňující investiční společnost přesáhnout rozhodný limit, obhospodařovat speciální fondy a srovnatelné zahraniční investiční fondy a provádět administraci v rozsahu činností podle 38 odst. 1 a má-li příslušné povolení podle 644, také v rozsahu činnosti podle 38 odst. 2 písm. a) nebo b), a to ve vztahu ke speciálním fondům a srovnatelným zahraničním investičním fondům. Dle ustanovení 644 tohoto zákona povolení investiční společnosti k obhospodařování majetku zákazníka, je-li jeho součástí investiční nástroj, na základě volné úvahy v rámci smluvního ujednání (portfolio management) udělené podle dosavadních právních předpisů se ode dne nabytí účinnosti tohoto zákona považuje za povolení k výkonu činnosti podle 11 odst. 1 písm. c) udělené podle tohoto zákona. Povolení investiční společnosti k poskytování investičního poradenství týkající se investičních nástrojů Údaje o investiční společnosti Stránka 4 z 11
udělené podle dosavadních právních předpisů se ode dne nabytí účinnosti tohoto zákona považuje za povolení k výkonu činnosti podle 11 odst. 1 písm. f) udělené podle tohoto zákona. Povolení investiční společnosti k úschově a správě investičních nástrojů včetně souvisejících služeb, ve vztahu k investicím do fondu kolektivního investování podle dosavadních právních předpisů, se ode dne nabytí účinnosti tohoto zákona považuje za povolení k výkonu činnosti podle 11 odst. 1 písm. d) udělené podle tohoto zákona. Údaje o objemu obchodů V daném období žádné obchody ve vztahu k investičním nástrojům v rámci poskytování investičních služeb nebyly uskutečněny. Údaje o finanční situaci investiční společnosti Rozvaha v tis. Kč AKTIVA 31.3.2013 30.6.2013 30.9.2013 Aktiva celkem 12751 10797 8809 Pokladní hotovost 1 10 25 Pohledávky za bankami a družstevními záložnami 12523 9752 5441 Pohledávky za bankami a DZ - splatné na požádání 12523 9752 5441 Pohledávky za bankami a DZ - ostatní pohledávky Pohledávky za nebankovními subjekty 226 254 1374 Pohledávky za nebankovními subjekty - splatné na 56 5 949 požádání Pohledávky za nebankovními subjekty - ostatní 170 249 425 pohledávky Dluhové cenné papíry Dluhové cenné papíry vydané vládními institucemi Dluhové cenné papíry vydané ostatními osobami Akcie, podílové listy a ostatní podíly Akcie Podílové listy Ostatní podíly Účasti s podstatným a rozhodujícím vlivem Dlouhodobý nehmotný majetek 635 1416 Zřizovací výdaje 635 1416 Goodwill Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek 145 547 Pozemky a budovy pro provozní činnost Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 145 547 Ostatní aktiva 3 Pohledávky z upsaného základního kapitálu Náklady a příjmy příštích období 4 Údaje o investiční společnosti Stránka 5 z 11
PASIVA 31.3.2013 30.6.2013 30.9.2013 Pasiva celkem 12751 10797 8809 Závazky vůči bankám a družstevním záložnám Závazky vůči bankám a DZ - splatné na požádání Závazky vůči bankám a DZ - ostatní závazky Závazky vůči nebankovním subjektům 697 2516 2781 Závazky vůči nebankovním subjektům - splatné na požádání Závazky vůči nebankovním subjektům - ostatní 697 2516 2781 závazky Ostatní pasiva 38 62 60 Výnosy a výdaje příštích období 80 50 145 Rezervy Rezervy na důchody a podobné závazky Rezervy na daně Ostatní rezervy Podřízené závazky Základní kapitál 14900 14900 14900 Splacený základní kapitál 14900 14900 14900 Vlastní akcie Emisní ážio Rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku Povinné rezervní fondy a rizikové fondy Ostatní rezervní fondy Ostatní fondy ze zisku Rezervní fond na nové ocenění Kapitálové fondy Oceňovací rozdíly Oceňovací rozdíly z majetku a závazků Oceňovací rozdíly ze zajišťovacích derivátů Oceňovací rozdíly z přepočtu účastí Ostatní oceňovací rozdíly Nerozdělený zisk nebo neuhrazená ztráta z -1671-1671 -1671 předchozích obd. Zisk nebo ztráta za účetní období -1294-5059 -7405 Výkaz zisku a ztráty v tis. Kč 31.3.2013 30.6.2013 30.9.2013 Výnosy z úroků a podobné výnosy 23 38 47 Výnosy z úroků z dluhových cenných papírů Výnosy z úroků z ostatních aktiv 23 38 47 Náklady na úroky a podobné náklady Výnosy z akcií a podílů Výnosy z akcií a podílů z účastí s podst. a rozhod. Údaje o investiční společnosti Stránka 6 z 11
vlivem Ostatní výnosy z akcií a podílů Výnosy z poplatků a provizí 14177 Náklady na poplatky a provize -3-6 -13278 Zisk nebo ztráta z finančních operací -1-5 -26 Ostatní provozní výnosy 4 Ostatní provozní náklady Správní náklady -1313-5087 -8329 Náklady na zaměstnance -803-2142 -3790 Mzdy a platy zaměstnanců -615-1623 -2764 Sociální a zdravotní pojištění pracovníků -189-519 -884 Ostatní náklady na zaměstnance -142 Ostatní správní náklady -510-2945 -4538 Rozpuštění rezerv a opravných položek k DHNM Odpisy, tvorba a použití rezerv a opravných položek k DHNM Odpisy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku Rozpuštění OP a rez. k pohl. a zár.,výnosy z dříve od. pohl. Odpisy, tvorba a použití OP a rezerv k pohl. a zárukám Rozpuštění OP k účastem s rozhodujícím a podstatným vlivem Ztráty z přev.účastí.s rozh.a podst.vlivem, tvorba a použ.op Rozpuštění ostatních rezerv Tvorba a použítí ostatních rezerv Podíl na ziscích (ztrátách) účastí s rozh. n. podst. vlivem Zisk n. ztráta za účetní obd. z běžné činnosti před -1294-5059 -7405 zdaněním Mimořádné výnosy Mimořádné náklady Zisk n. ztráta za účet. obd. z mimoř. činnosti před zdaněním Daň z příjmů Zisk nebo ztráta za účetní období po zdanění -1294-5059 -7405 Poměrové ukazatele Poměrové ukazatele 31.3.2013 30.6.2013 30.9.2013 Kapitálová přiměřenost 25,77% 15,95% 8,34% Zadluženost I 5,47% 23,30% 31,56% Zadluženost II 5,84% 30,80% 47,75% Rentabilita průměrných aktiv (ROAA) -40,59% -93,72% -112,08% Rentabilita průměrného původního kapitálu (ROAE) -43,37% -134,30% -224,01% Rentabilita tržeb 0,00% 0,00% -52,24% Správní náklady na jednoho zaměstnance 1750508 1695724 1586437 Údaje o investiční společnosti Stránka 7 z 11
Údaje o strategiích a postupech řízení rizik Základním cílem zavedeného systému soustavného řízení rizik je poskytovat nezkreslený obraz o míře podstupovaných rizik a umožnit odhalování dosud neidentifikovaných rizik. Odpovědnost za řízení rizik je vymezena vnitřními předpisy investiční společnosti. Konkrétní přístupy stanoví tato Strategie řízení rizik, a to včetně kvalitativních kritérií na investiční nástroje a používání nástrojů a technik. Řízení rizik v rámci investiční společnosti jakožto obhospodařovatele fondů kolektivního investování zahrnuje zejména metody pro řízení tržních a úvěrových rizik, rizika koncentrace, rizika likvidity, operačních rizik, a to vždy s ohledem na relevanci k příslušné činnosti. Nejsou stanoveny zvláštní požadavky nad rámec zákonem požadovaného (vlastního) kapitálu pro investiční společnost. Strategie a postupy pro řízení rizik jsou koncipovány tak, aby byly maximálně ucelené a propojené. Nástroje pro řízení rizik představuje zejména aktivní sledování a reportování limitů a postupy oceňování, a to jak vlastními pracovníky, tak externími dodavateli (včetně nezávislých odborníků). Strategie řízení rizik, je založena především na vymezení rizik, kterým je nebo může být investiční společnost vystavena, a to: a) riziko tržní b) riziko operační c) riziko likvidity d) riziko koncentrace e) riziko protistrany f) riziko úvěrové a dále na zásadách pro posuzování významnosti při řízení rizik, zásadách a metodách pro řízení jednotlivých rizik, akceptované míře rizika, zásadách pro řízení likvidity, zásadách pro vymezení povolených produktů, měn, států, zeměpisných oblastí, trhů a protistran, stanovení podmínek, obsahu a lhůt podávání zpráv o řízení rizik představenstvu a případně též dozorčí radě. Údaje o kapitálu, kapitálové přiměřenosti a výši kapitálových požadavků 31.3.2013 30.6.2013 30.9.2013 Kapitál 11935 7389 3861 Původní kapitál (Tier1) 11935 7534 4408 Splacený základní kapitál zapsaný v obchodním 14900 14900 14900 rejstříku Vlastní podíly Emisní ážio Rezervní fondy a nerozdělený zisk -1671-1671 -1671 Povinné rezervní fondy Ostatní fondy z rozdělení zisku Nerozdělený zisk z předchozích období Zisk za účetní období po zdanění Neuhrazená ztráta z předchozích období -1671-1671 -1671 Výsledné kurzové rozdíly z konsolidace Zisk za běžné účetní období Údaje o investiční společnosti Stránka 8 z 11
Ztráta za běžné účetní období -1294-5059 -7405 Čistý zisk z kapitalizace budouc. příjmů ze sekuritizace Zisk/ztráta z ocenění závazků v RH z titulu úvěr. rizika Další odčitatelné položky z původního kapitálu -635-1416 Goodwill Nehmotný majetek jiný než goodwill -635-1416 Negat. oceň. rozdíl ze změn RH realiz. kapitál. nástrojů Účastnické CP vydané osobou s kvalifikov. účastí v bance Hybridní nástroje celkem Hybridní nástroje zohledňované do výše původního kapitálu Hybridní nástroje zohledňované do výše 35% původ. kapitálu Hybridní nástroje zohledňované do výše 15% původ. Kapitálu Dodatkový kapitál (Tier 2) Hlavní dodatkový kapitál Přebytek v krytí očekávaných úvěrových ztrát u IRB Překročení limitů pro hybridní nástroje Vedlejší dodatkový kapitál Podřízený dluh A Pozit. oceň. rozdíl ze změn RH realiz. akcií a podíl. listů Odčitatelné položky od původ. a dodat.kapitálu -145-547 (Tier1+Tier2) Kapitálové investice nad 10 % do bank a ost.fin.institucí Kapitálové investice nad 10 % do pojišťoven Kapitálové investice do 10 % do institucí a fin. institucí Význ.obezř.úpravy při tržním oceňování n. oceňování modelem Expozice ze sekuritizace s rizik. váhou 1250% Nedostatek v krytí očekávaných úvěrových ztrát u IRB Převýšení jiných než význ.obezř.úprav nad -145-547 podříz.dluhem B Odpočet u volných dodávek Kapitál na krytí tržního rizika (Tier 3) Podřízený dluh B Jiné než význ. obezř. úpravy při trž.oceň. nebo oceň.modelem Údaje o investiční společnosti Stránka 9 z 11
31.3.2013 30.6.2013 30.9.2013 Kapitálové požadavky celkem 212 166 180 Kap. pož. k úvěrovému riziku celkem 212 166 180 Kap. pož. k úvěr. riziku při STA celkem 212 166 180 Kap. pož. k úvěr. riziku při STA k expozicím 212 166 180 celkem Kap. pož. při STA k expoz. vůči centr. vládám a bankám Kap. pož. při STA k expoz. vůči reg. vládám a míst. orgánům Kap. pož. při STA k expoz. vůči org.veřejného sektoru a ost. Kap. pož. při STA k expoz. vůči mezinárodním rozvoj. bankám Kap. pož. při STA k expoz. vůči mezinárodním organizacím Kap. pož. při STA k expoz. vůči institucím 207 166 104 Kap. pož. při STA k podnikovým expoz. 4 0 76 Kap. pož. při STA k retailovým expoz. Kap. pož. při STA k expoz. zajištěným nemovitostmi Kap. pož. při STA k expoz. po splatnosti Kap. pož. při STA k regulatorně vysoce rizikovým expoz. Kap. pož. při STA k expoz. v krytých dluhopisech Kap.pož. při STA k expoz.vůči inst.a podn.-s krátk.raitingem Kap. pož. při STA k expoz. vůči fondům kolekt. investování Kap. pož. při STA k ostatním expoz. 0 0 0 Kap. pož. k úvěr. riziku při STA v IRB k expozicím celkem Kap. pož. při STA v IRB k expoz. vůči centr.vládám a bankám Kap. pož. při STA v IRB k expoz. vůči institucím Kap. pož. při STA v IRB k podnikovým expoz. Kap. pož. při STA v IRB k retailovým expoz. Kap. pož. při STA v IRB k akciovým expoz. Kap. pož. při STA v IRB k ostatním expoz. Kap. pož. k úvěr. riziku při STA k sekuritizovaným expozicím Kap. pož. k úvěr. riziku při IRB celkem Kap. pož. k úvěr. riziku při IRB k vybr. expozicím celkem Kap. pož. při IRB k expoz. vůči centr. vládám a bankám Kap. pož. při IRB k expoz. vůči institucím Údaje o investiční společnosti Stránka 10 z 11
Kap. pož. při IRB k podnikovým expoz. Kap. pož. při IRB k retailovým expoz. Kap. pož. k úvěr. riziku při IRB k akciovým expozicím Kap.pož. k úvěr.riziku při IRB k sekuritizovaným expozicím Kap. pož. k úvěr. riziku při IRB k ostatním expozicím Kap. pož. k vypořádacímu riziku Kap.pož. k pozičnímu, měnovému a komoditnímu riziku celkem Kap. pož. k trž. riziku při stand. přístupu (STA) celkem Kap. pož. při STA k úrokovému riziku Kap. pož. při STA k akciovému riziku Kap. pož. při STA k měnovému riziku Kap. pož. při STA ke komoditnímu riziku Kap. pož. k trž. riziku při přístupu založ. na vl. Modelech Kap. pož. k operačnímu riziku celkem Kap. pož. k oper. riziku při BIA Kap. pož. k oper. riziku při TSA Kap. pož. k oper. riziku při ASA Kap. pož. k oper. riziku při AMA Kap. pož. k riziku angažovanosti obch. portfolia Kap. pož k ostatním nástrojům obch. portfolia Kapitálový požadavek na základě režijních nákladů 3705 3705 3705 Uveřejněno dne: 11.11.2013 Opraveno dne: 20.11.2013 Údaje o investiční společnosti Stránka 11 z 11