Příto i: Omluveni: - Hosté: ZÁPIS ze zasedání kontrolní komise MAS Pobeskydí, z. s. které se uskutečnilo dne 25. května 6 od 15:00 hod. v sídle MAS Pobeskydí, z. s. v Třanovicích, čp. 1. Ing. Karel Obluk Ří skokatoli ká far ost Do aslavi e, I g. Mi hal Madzia Družstvo Raškovi e, Petr Ma hálek Sdruže í o í povodí Sto ávky, I g. Krysty a Nováková ředitelka MAS Po eskydí Program zasedá í: 1. Přivítá í a usta ove í zapisovatele a s hvále í ověřovatele zápisu a programu 2. Rekapitula e závěrů zasedá í ko trol í ko ise ze d e. řez a 3. Ko trola dodržová í sta ov a v itř í h předpisů spolku 4. Ko trola dodržová í záko ů, plat ý h pravidel, sta dardů MAS a SCLLD 5. Ko trola účel ého hospodaře í spolku 6. Projed á í výroč í zprávy o či osti a hospodaře í spolku za rok 2015 7. Vypra ová í zprávy ko trol í ko ise pro val ou hro adu 8. Projed á í i dikátorového a evaluač ího plá u SCLLD 9. Úkoly ko trol í ko ise v o lasti ko troly etodiky způso u vý ěru projektů spolke a její dodržová í, včet ě vyřizová í odvolá í žadatelů proti vý ěru spolku 10. Diskuse a závěr zasedá í Ad 1. Přivítá í a sta ove í zapisovatele, s hvále í ověřovatele zápisu a progra u )asedá í ko trol í ko ise zahájil Ing. Karel Obluk v 15:00. Konstatoval, že dle sta ov je zasedá í us áše ís hop é. Zapisovatelkou yla sta ove a I g. Krysty a Nováková a ověřovatelem zápisu byl jed o ysl ě schvále Ing. Karel Obluk. Příto i jed o ysl ě schválili progra. Ad 2. Rekapitula e závěrů zasedá í ko trol í ko ise ze d e. řez a 5 I g. Krysty a Nováková zrekapitulovala závěry a doporuče í z posledního v itř ího auditu za rok 2014. Konstatovala, že ylo postupová o dle doporuče í. Došlo k revizi v itř í h předpisů dle doporuče í a yl vyřeše pro es z ě rozpočtu. Ko trol í ko ise bere a vědo í. Ad 3. Ko trola dodržová í sta ov a v itř í h předpisů spolku Ko trol í ko ise zko trolovala dodržová í sta ov. Byl zko trolová soulad zej é a s ásledují í i usta ove í i sta ov: účel spolku, poslá í a před ět či osti spolku, majetkové po ěry spolku, hospodaře í spolku, čle ství ve spolku, práva a povi osti čle ů spolku a orgá y spolku. Dále ylo zko trolová o dodržová í v itř í h předpisů a zda vyhovují potře á spolku. Ad 4. Ko trola dodržová í záko ů, plat ý h pravidel, sta dardů MAS a SCLLD Bylo ověře o zej é a dodržová í ásledují í h záko ů: záko ík prá e, záko o účet i tví, záko o 1.
Zápis ze zasedá í ko trol í ko ise MAS Pobeskydí, z. s. ze d e. květ a da í h z příj ů, záko o sil ič í da í, záko o veřej ý h zakázká h. Dále ylo posouze o dodržová í ásledují í h plat ý h pravidel zej. pravidla dotač í h titulů, ze který h yly čerpá y dota e. Dále bylo ověře o dodržová í Metodiky pro sta dardiza i Míst í h akč í h skupi. Bylo ko statová o, že před ko eč ou ak epta i SCLLD přísluš ý i i isterstvy evz ikala povi ost SCLLD dodržovat. Aktivity MAS v roce 2015 nebyly v rozporu s SCLLD. Ad 5. Ko trola účel ého hospodaře í spolku Při ko trole účelového hospodaře í spolku yly ke ko trole předlože y ásledují í doku e ty: účet í závěrka, hospodářský výsledek, rozpočet a jeho vyhodnocení. Dále pro ěhla ko trola: i ve tariza e ajetku a závazků, ákupů, perso ál í o lasti, daňový h tvrze í za rok 2015. Ad 6. Projed á í výroč í zprávy o či osti a hospodaře í spolku za rok 5 Návrh výroč í zprávy yl čle ů ko trol í ko ise zaslá elektro i ky jako podklad pro zasedá í. Čle ové ko trol í ko ise e ěli zásad í připo í ky. Ad 7. Vypra ová í zprávy ko trol í ko ise pro val ou hro adu Byla vypra ová a zpráva ko trol í ko ise o výsled í h ko trol í či osti roku pro valnou hro adu, která je přílohou tohoto zápisu. Ko trol í ko ise jed o ysl ě tuto zprávu schválila. Ad 8. Projed á í i dikátorového a evaluač ího plá u SCLLD Ko trol í ko ise projed ala i dikátorový a evaluač í plá SCLLD zej é a postup a rozsah evalua e a pro es í i dikátory a i dikátory výstupů. Ad 9. Úkoly ko trol í ko ise v o lasti ko troly etodiky způso u vý ěru projektů spolke a její dodržová í, včet ě vyřizová í odvolá í žadatelů proti vý ěru spolku I g. Krysty a Nováková upozor ila a potře u upřes ě í postupu ko trol í či ost ve vztahu k SCLLD. Jed á se o ásledují í úkol sta ove ý sta ova i: kontrolovat etodiku způso u vý ěru projektů spolke a její dodržová í, včet ě vyřizová í odvolá í žadatelů proti vý ěru spolku ude řeše o po s hvále í žádosti o realiza i strategie ko u it ě vede ého íst ího rozvoje Dle poky u řídi ího orgá u IROP á ko trol í ko ise ko trolovat způso vý ěru projektů a jeho dodržová í a v této souvislosti á defi ovat postup a čet ost ko trol. Po diskusi ylo sta ove o, že ko trol í ko ise se ke ko trole etodiky způso u vý ěru projektů spolku a jejího dodržová í ude s házet po uply utí lhůty pro odvolá í žadatelů a ejpozději do ěsí ů. Dle potře y se eprodle ě sejde v případ ě podá í odvolá í žadatele. Ad 10. Diskuze a závěr zasedá í Následovala krátká diskuze o úloze MAS v úze í a ož oste h rozšíře í čle ské základ y. Na závěr ylo ko statová o, že spolek vyvíjí či ost v souladu s dotče ý i doku e ty a legislativou a účel ě hospodaří s prostředky. Ko trol í ko ise jed o ysl ě doporučuje val é hro adě ke schvále í výroč í zprávy o či osti spolku za rok 5 a účet í závěrky k 31. 12. 2015. Předseda ko trol í ko ise vše poděkoval za účast za účast a zasedá í uko čil. Příloha: )prava ko trol í ko ise o výsled í h ko trol í či osti roku Zapsala: Ing. Krysty a Nováková Ověřil: Ing. Karel Obluk 2.
MAS Pobeskydí, z. s. 739 53 Třanovice čp. 1 IČ: 71212612 Zpráva kontrolní komise o výsledcích kontrolní činnosti roku 2015 Předkládaná valné hromadě Ko trola či osti a hospodaře í MA Po esk dí, z. s. za rok 2015 proběhla.. 2015 od 15 hod. dle ásledují í h odů. 1. Kontrola dodržo á í sta o a itř í h předpisů spolku 2. Ko trola dodržo á í záko ů, plat ý h pra idel, sta dardů MA a CLLD 3. Ko trola účel ého hospodaře í spolku 4. Projed á í ýroč í zprá o či osti a hospodaře í spolku za rok 1. Dodržování stanov a vnitřních předpisů 1.1. Dodržování stanov V roce 20 l plat é sta o s h ále é k 4. 12. 2014. K.. l s h ále é o é sta o s úpra a i žáda é rá i pro esu sta dardiza e íst í h akč í h skupi. Došlo k usta o e í o ého orgá u Předseda a ístopředseda jako statutár ího orgá u, upřes ě í, že progra o ý ý or ůže s h alo at z ě strategie ko u it ě ede ého íst ího roz oje, pokud je progra o ý ý or epo ažuje za zásad í a ýz a é a další dro á upřes ě í. a. Účel spolku Účele spolku je dle aktuál ě plat ý h sta o sdružo at su jekt a t ářet pod í k pro realiza i ko u it ě ede ého íst ího rozvoje (metoda LEADER) úze í Po esk dí. Ko u it ě ede ý íst í rozvoj se uskutečňuje a základě i tegro a é a í eod ět o é strategie íst ího roz oje úze í, tj. strategie ko u it ě ede ého íst ího roz oje. Dle sta o spolek á ést sez a o í, jeji hž sprá í úze í je zařaze o do úze í Po esk dí v přísluš é progra o é o do í E ropské u ie rá i hla í či osti spolku. Spolek tento seznam ede. Jed otli é o e dal souhlas se zařaze í do půso osti pro progra o é o do í 2020. b. Poslání a předmět činností kontrola dodržování předmětu činnosti Poslá í MA Po esk dí je podpora kultur ího, společe ského, so iál ího a eko o i kého roz oje úze í Po esk dí a ázi užití itř í h lidský h, přírod í h a eko o i ký h pote iálů tohoto e ko ského regio u a a pri ipu t áře í part erst í ezi su jekt eřej ého a soukro ého sektoru čet ě ezisko ého. Toto poslá í lo defi o á o již při z iku orga iza e a orga iza e jed á v souladu s í. 1 / 10
Hlav í či osti dle sta ov: - zpra o á í a realiza e č. o itori gu a e aluace) strategie ko u it ě ede ého íst ího roz oje dále také je strategie K.. la plat á trategie ko u it ě ede ého íst ího roz oje MA Po esk dí e erzi 2015.2.1 strategie s epodstat ou a e ýz a ou z ě ou s h ále ou progra o ý ý ore MA Po esk dí. prosi e z ě plý ají í s doporuče í jed otli ý h i isterste zej é a IROP a PRV starší erze.. strategie s podstat ou a ýz a ou z ě ou s h ále ou al ou hro adou MA Po esk dí. listopadu ;.. strategie s h ále á al ou hro adou MA Po esk dí. du a. Do strategie nebyly již zahr uta doporuče í da á v roce 2016. - zapoje í do progra ů urče ý h pro realiza i ko u it ě ede ého íst ího roz oje e o metody LEADER a v rá i této či osti realizo at zej é a hlašo á í ýze k podá á í žádostí o podporu projektů resp. dota e, ý ěr projektů pro fi a o á í z progra ů, ad i istra e a o itori g tě hto projektů Zapoje í do progra ů je pod í ě o hod o e í a MMR a přísluš ý h i isterst e h a ásled ou akceptaci ( da í ak eptač í h dopisů jed otli ý h i isterst e h. Jed á se operač í h progra ů IROP, OP )a ěst a ost, OP Ži ot í prostředí a Progra u roz oje e kova. trategie la. prosi e předlože a k hod o e í a MMR. Ke d i zasedá í ko trol í ko ise strategie prošla ad i istrati í ko trolou a ko trolou for ál í h áležitosti a je e ě é hod o e í a jed otli ý h i isterst e h. ) dů odu edodržo á í ze stra MMR sta o e ý h lhůt se pro es hod o e í prodlužuje a ke d i zasedá í ko trol í ko ise je zpoždě í, ěsí e. ou isejí í ýdaje MA zdo é a režij í ýdaje udou kr t ze spe ifi kého íle. I tegro a ého regio ál í operač ího progra u (dále dota e. IROP. V ro e t to ýdaje předsta o al zej é a zdo é ýdaje a pro áje ka eláře a sou isejí í služ e ýši a 263 tis. Kč. Tato dota e elko é ýši a, il. Kč do roku, last í podíl % ude a základě sa ostat é žádosti o podporu MA přiz á a po ak epta i strategie. - zapoje í do progra ů e o jeji h částí a projektů urče ý h pro íst í akč í skupi e o o do é orga iza e a realiza e akti it či projektů za ěře ý h a posk to á í porade st í, t áře í a sorpč í h kapa it a a i a e úze í a další h akti it ko te tu da ý h progra ů, které přispí ají k aplňo á í strategie Toto zapoje í u ož ilo MŠMT, které rá i Operač ího progra u ýzku, ý oj a zdělá á í OP VVV) užilo ož osti MA a i a i škol tz. ša lo á h. OP VVV a toto čle ilo prostředk, které pře edlo do IROP spe ifi kého íle 4.2. Pro ás je to zá azek a i a e školský h zaříze í )Š a MŠ. Po i ostí MA je oslo it škol jed ou roč ě s a ídkou etodi ké podpor a dle záj u škol tuto metodi kou podporu posk to at. Po i osti MA e í t to žádosti o dota i školá zpra o á at. ou isejí í áklad udou kr t z dota e. IROP. přípra a a realiza e last í h roz ojo ý h projektů, které aplňují strategii Vzpo í k a udou ost - e alua e a o itori g strategi kého plá o á í MA Mora skoslezského kraje - projekt spoluprá e MA, zapoje o MA Mora skoslezského kraje dota e e ýši a, mil. Kč a MA, lede až k ěte. Ko u it í roz oj e ko a Po esk dí podpoře o % dota í z rozpočtu Mora skoslezského kraje e ýši tis. Kč říje až du e, za ěře í a či ost a ažerů MAS. Míst í akč í plá Frýdek-Místek v roce pro íhala přípra a žádosti o dota i a této sou islosti l přijat o ý za ěst a e a, ú azek realiza e projektu od řez a do září, part erský projekt MA lezská rá a a tatutár ího ěsta Frýdek-Místek - základ í dotač í porade st í pro prá i ké a f zi ké oso půso í í a úze í Po esk dí rá i akti it, které aplňují strategii, 2 / 10
Tato či ost je ko á á a i te í h pod í ek sta o e ý h spe ifi ký íle. IROP. ) ěře í a získá í podpor z operač í h progra ů a Progra u rozvoje venkova. Akcent je kladen na ož osti podpor prostřed i t í MA Po esk dí - hledá á í roz ojo ého pote iálu, a i a e úze í a i i ia e z iku roz ojo ý h projektů, které aplňují strategii akti it a azují í a zpra o á á í strategie, jed á í od or ý h pra o í h skupi čer e e a říje 2015), te ati ké setká í No é est roz oje ze ědělst í Po esk dí ú or - propaga e strategie, spolku a jeho čle ů Výroč í zprá a o či osti a hospodaře í MA Po esk dí roce 2014 elektro i ká erze, pravidel á aktualiza e e o ý h a fa e ooko ý h strá ek, účast diskusí h u kulatého stolu pořáda é ŠOV Třa o i e čer e až září. pořádá í se i ářů, ko fere í a ji ý h zdělá a í h a os ěto ý h akti it, te ati ké setká í No é est roz oje ze ědělst í Po esk dí ú or - lektorská či ost erealizo á o - pořádá í spolupořádá í společe ský h, kultur í h, sporto í h či o do ý h ak í a soutěží erealizo á o - zpra o á á í a alýz, studií, průzku ů a realiza e o do é ýzku é a ý ojo é či osti kro ě zpra o á í strategie erealizo á o - účast a akti itá h ý ě zkuše ostí a roz ojo ý h projekte h s ý h tuze ský h a zahra ič í h part erů pra idel á setká í krajského sdruže í Národ í sítě MA, účast a al é hro adě N MA ČR, Realiza e projektu spoluprá e MA M K Vzpo í k a udou ost - evaluace a monitoring strategi kého plá o á í MA Mora skoslezského kraje dota e e ýši a, il. Kč, lede až k ěte. Přípra a roz ojo ého projektu OP VVV Míst í akč í plá Frýdek-Místek e spoluprá i s partnery tatutár í ěsto Frýdek-Místek a MA lezská rá a Na ázá í a podepsá í e ora da o spoluprá i s MA lezskou rá ou v o lasti projektů spoluprá e MAS Zaháje a diskuse o společ ý h projekte h spoluprá e MA z MA Hlučí sko, MA Ja lu ko sko, MA Lašsko U projektu spoluprá e MA je důležitá podpora a záje čle ů MA. Proběhla diskuse jak otivovat čle y. - zapoje í do sítí orga iza í a záj o ý h uskupe í za ý ají í h se roz oje e ko a, regio ál í roz oje apod. a realiza e sou isejí í či osti, pokračuje čle st í Národ í sítí Míst í h akč í h skupi České repu lik, o. s., Krajské sdruže í N MA Mora skoslezského kraje, polku pro o o u e ko a. polek je part ere Celostát í sítě pro venkov. - pro ádě í trategi kého plá u LEADER MA Po esk dí pro progra o é o do í 2013 V ro e pro ěhla e alua e tj. ko eč é hod o e í tohoto plá u. Ex-post hod o e í lo ode zdá o e sta o e é ter í u do 31. 12. 2015 na RO SZIF. Vedlejší výděleč á či ost dle stanov: 3 / 10
Či ost pod ikatelský h, fi a č í h, orga izač í h a eko o i ký h porad ů V roce 2015 z kapa it í dů odu erealizo á o. Realiza e této či osti příští h letech bude o li ě a dostup osti kapa it a ut osti strikt ího odděle í ýděleč é či osti od hla í či osti doto a é. Pod í k za jaký h je ož o ýděleč ou či ost ko á at ejsou jed oz ač á. Ko trol í ko ise doporučuje rozšířit a upřes it souladu s plat ou legislati ou zápis ži oste ské rejstříku c. Majetkové poměru V souladu se sta o a i l uží á ásledují í zdroje příj u: a) účelo é dota e b) úrok z a ko í h účtů spolku c) ý os z last í či nosti spolku prodej e uží a ého starého á tku Dle sta o lože é fi a č í prostředk tj. zdroje ohou ýt použit pouze k realiza i před ětu či osti spolku. V roce 2015 lo takto či ě o. d. Hospodaření spolku - Rozpočet byl sestaven na konci roku 2014 hází s plá u akti it, či osti pro da ý rok, s h ále ý al ou hro adou dne 4. 12. 2014. - ede í účet i t í dle hlášk č. 504/2002 Sb. pro e ýděleč é orga iza e - účet i t í je rozděle o a edlejší ýděleč ou či ost a hla í či ost ta se dále čle í uží á se hospodářská střediska; dopl ě o o čle ě í a zakázk a projekty - Předseda progra o ého ý oru orga iza e předložil al é hro adě ke s h ále í roč í účet í zá ěrku a ýroč í zprá u 27. 4. 2015, a to e sta o á h sta o e é ter í u do ěsí ů od ko e řád ého účet ího o do í. e. Členství ve spolku, práva a povinnosti členů spolku Je ede sez a čle ů, ze kterého je patr é, že ši h i čle o é splňují sta o e é e sta o á h pod í k zej é a, že ají sídlo e o pro ozo u úze í půso osti spolku e o prokazatel ě a da é úze í íst ě půso í. Vši h i čle o é k.. ají sídlo Po esk dí. Čle o é jsou zastupo á í oso a i souladu se sta o a i. polek ede sez a s ý h čle ů. Počet čle ů spolku splňuje i i ál í počet čle ů sta o e ý h e sta o á h souladu s pravidly pro standardizaci MAS) tj. čle ů. Čle o é se přiřadili do záj o ý h skupi podle s é pře ažují í či osti a žád ý čle e í e í e záj o ý h skupi á h. Běhe roku nebylo zaz a e á o poruše í prá a po i osti čle ů spolku. Postup ě stá á pro lé alé oti a e a zapoje í čle ů do či ost spolku. f. Orgány spolku Běhe roku orgá spolku jed al dle sta o a dle potře. Val á hro ada se sešla krát a rá i s ého pr í zasedá í roce 2015 s h álila ýroč í zprá u a roč í účet í zá ěrku za rok a trategii ko u it ě ede ého íst ího roz oje MA Po esk dí dále strategie e erzi... Na s é druhé zasedá í.. s h álila z ě u sta o souladu 4 / 10
s požada k MZE v rá i sta dardiza e a z olila statutár í orgá předsedu resp. předsedk i a ístopředsedu. Na s é třetí zasedá í la z ole a ý ěro á ko ise počtu čle ů se zkrá e ý fu kč í o do í do.. a aktualiza e strategie e erzi... Progra o ý ý or se s házel dle potře a pl il s é po i osti při realiza i a o itori gu trategi kého plá u LEADER MA Po esk dí, přípra ě spolku a o é progra o é o do í (standardizace, strategie. Na s é zasedá í říj u s h álil z ě u rozpočtu, a prosinci mimo zasedá í s h álil z ě u strategie e erzi... Ko trol í ko ise 24. 3. 2014 provedla itř í audit MAS za rok 2014. Vý ěro á ko ise v ro e ezasedala. Mi o zasedá í si listopadu z olila předsedu. Poz á k a zasedá í l rozesílá dostateč é předstihu a for ě souladu se sta o a i. )e zasedá í l sepsá zápis, které l ásled ě rozeslá čle ů orgá ů a z eřej ě a e o ý h strá ká h. Jsou k dispozici k ahléd utí a sekretariátu MA. )ápis ají še h áležitosti. Ředitelkou MA la v roce 2015 I g. Kr st a No áko á, která zastupo ala spolek ěž ý h záležitoste h a základě pl é o i podepsa é předsedk i progra o ého ý oru resp. předsedk i spolku. Fu k e čle ů orgá ů, kteří a s ou fu k i rezig o ali, za ikla souladu s o ča ský záko íke. 1.2. Dodržování stanov Spolku využívá ásledují í v itř í předpisy s ěr i e : Číslo Název S 1/2015 Účto ý roz rh Dodrže o S 2/2015 V eze í dlouhodo ého eh ot ého a h ot ého ajetku, Pouze dro ý ajetek odpiso á í ajetku, odpiso ý plá a o eňo á í ajetku dodrže o S 3/2015 Nakládá í se záso a i, jeji h eze í a účto á í Net oří záso S 4/2015 I e tariza e ajetku a zá azků Dodrže o S 5/2015 Časo é rozlišo á í ákladů a ý osů, ýdajů a příj ů, č. Dodrže o dohad ý h položek S 6/2015 Posk to á í a účto á í esto í h áhrad Dodrže o S 7/2007 V uží á í služe ího ozidla Ne uží á o S 8/2015 Hla í a edlejší či ost sdruže í účet i t í Dodrže o S 9/2015 Ar hi ač í a skartač í řád Dodrže o S 10/2015 O ěh dokladů Dodrže o S 11/2015 Poklad í regulati Dodrže o S 12/2015 il ič í daň Dodrže o S 13/2015 Mzdo á a perso ál í e ide e Dodrže o S 14/2015 Přepočet izí ě a kurzo é rozdíl Dodrže o S 15/2015 Postup e ide e a účto á í dota í, darů Dodrže o S 16/2015 Ko pete e ředitele Dodrže o 5 / 10
2. Kontrola dodržování zákonů, platných pravidel, standardů MAS a SCLLD a. Spolek při své činnosti má povinnost dodržovat zejména následující zákony: O ča ský záko ík usta o e í o spol í h, s lou á h )áko ík prá e pra o ě prá í ztah se za ěst a i a základě pra o í h s lu )áko o účet i t í a hláška č. 504/2002 Sb.) Záko o da í h z příj ů prá i ké oso, f zi ký oso ze zá islé či osti )áko o sil ič í da í pouze při užití soukro ého ozidla pro účel ýděleč é či osti )áko o eřej ý h zakázká h zakázk reži u záko a spolek erealizuje a budoucnu se jejich realiza e předpokládá, při zadá á í zakázek á po i ost postupo at souladu s pravidly přísluš ý h dotač í h titulů b. Spolek při své činnosti je povinen dodržovat následující platná pravidla Pra idla dotač í h titulů, ze který h čerpá dota e roce 2015 tj. Pra idla Progra u roz oje e ko a a o do í - opatře í IV.. Pod í k - Podpora Míst í h akč í h skupi Mora skoslezského kraje RRC/ / O e á pra idla a spe ifi ká pra idla IROP C. Metodi ký pok pro užití i tegro a ý h ástrojů progra o é o do í -2020 c. Spolek při své činnosti se má řídit Metodikou pro standardizaci Místních akčních skupin Metodika určuje zej é a i i ál í počet čle ů, slože í čle ské základ, slože í a ko pete e orgá ů spolku. 25. listopadu 2015 spolek získal os ědče í o sta dardiza i a k tomuto datu spolek splňo al sta dard. Výz a é z ě s ož ý dopade a dodržo á í sta dardů: V prosinci 2015 došlo k odstoupe í jed oho čle a progra o ého ý oru. Fu kč í o do í ko čilo v souladu s o ča ský záko íke začátke ú or. Násled ě došlo souladu se o ča ský záko íke ke koopta i do ej ližšího zasedá í al é hro ad čle a progra o ého ý oru, a la za ho á a pod í ka sta dardiza e, že žád á ze záj o ý h skupi a i eřej ý sektor e á í e ež % čle ů progra o ého ý oru. Tento postup byl v souladu s o ča ský záko íke a e l rozporu se sta dard. Další ýz a é z ě, které o li ili pl ě í sta dardů, se eudál. d. Spolek při své činnosti má postupovat v souladu s SCLLD Jed á se zej é a o dodržo á í akč ího plá u progra o ý h rá ů a i ple e tač í části. CLLD e í této h íli ak epto á a přísluš ý i i isterst a realiza e e la zaháje a. 6 / 10
3. Kontrola účelného hospodaření spolku a. Kontrola účetní závěrky, hospodářského výsledku a rozpočtu a jeho čerpání K 31. 12. 2015 byla sestavena řád á účet í zá ěrka. Účet í zá ěrka je sesta o á a pl é rozsahu č. příloh. Oba dokumenty jsou dostup é tiště é podo ě sídle spolku. Tabulka 1: Hospodářský výsledek roku 2015 účet / účetní středisko 1000 1700 1800 1900 2000 celkem náklady 317 253,27 432 449,00 134 531,05 263 288,70 0,00 1 147 522,02 501 Spotřeba materiálu 7 748,90 210,40 4 244,41 0,00 0,00 12 203,71 502 Spotřeba energie 619,95 6 777,05 1 970,00 5 422,00 0,00 14 789,00 511 Opravy a udržování 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 512 Cestovné 12 485,54 1 880,88 0,00 0,00 0,00 14 366,42 513 Náklady na reprezentaci 10 818,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 818,00 518 Ostatní služby 88 117,23 31 383,07 10 156,55 16 139,20 0,00 145 796,05 521 Mzdové náklady 151 104,26 305 053,74 88 179,00 180 392,00 0,00 724 729,00 524 Zákonné sociální pojištění 22 180,73 86 718,27 29 981,50 61 335,50 0,00 200 216,00 527 Zákonné sociální náklady 3 400,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3 400,00 531 Daň silniční 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 538 Ostatní daně a poplatky 1 100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 100,00 549 Jiné ostatní náklady 4 471,92 425,59-0,41 0,00 0,00 4 897,10 582 Poskytnuté příspěvky 15 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15 000,00 591 Daň z příjmů (daň z úroku) 206,74 0,00 0,00 0,00 0,00 206,74 výnosy 2 335,03 432 449,00 134 531,05 263 288,70 0,00 832 603,78 602 Tržby z prodeje služeb 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 644 Úroky 1 088,03 0,00 0,00 0,00 0,00 1 088,03 645 Kursové zisky 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 649 Jiné ostatní výnosy 1 247,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 247,00 684 Přijaté členské příspěvky 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 691 Provozní dotace 0,00 432 449,00 134 531,05 263 288,70 0,00 830 268,75 hospod. výsledek (+ zisk, - ztráta) -314 918,24 0,00 0,00 0,00 0,00-314 918,24 hospod. výsledek (+ zisk, - ztráta) -314 918,24 0,00-314 918,24 591 Daň z příjmů 0,00 0,00 0,00 hospod. Výsledek po zdanění -314 918,24 0,00-314 918,24 Výsledke hospodaře í spolku za rok 2015 je ztráta a tis. Kč. Příči ou je ezpůso ilost z pohledu realizo a ý h projektů ýdajů sou isejí í h s doko če í ad i istra e a e alua e PL MA Po esk dí a dalších ýdajů sou isejí í h s ěž ý pro oze spolku. T to ýdaje lo ut o hradit s last í h zdrojů. Náklad spolku dosáhl ýše 148 tis. Kč, z toho cca 81 % oso í áklad prů ěr ý přepočte ý počet za ěst a ů k 31. 12. 2015 byl 1,71). Vý os spolku předsta ují pro oz í dota e tis. Kč z Progra u roz oje e ko a osa IV. LEADER opatře í IV.2.1 (projekt spoluprá e, rozpočtu Mora skoslezského kraje tis. Kč a předpokláda á dota e z IROP spe ifi kého íle. dohad é ýši tis. Kč. Vše h t to ýnosy se ztahují a hla í či ost. Vše h t to ý os a áklad se ztahují k hla í či osti. Z kapa it í h dů odů roce 2015 nebyla íje a edlejší ýděleč á či ost. Čle ské příspě k ro e l e ýši,-- Kč. 7 / 10
Tabulka 2: Vyhod o e í s hvále ého rozpočtu a rok 5 č.p. Název položky Schválený r. 4. 12. 2014 Změna č. 1 27.4.2015 Změna č. 2 26.10. 2015 Koneč. stav 31. 12. 2015 V1 Ka elářské potře apod. 5000,00 15000,00 10000,00 8254,71 V2 Propagač í ateriál 0,00 0,00 0,00 0,00 V3 Dro ý h ot ý ajetek 0,00 0,00 3300,00 3949,00 V4 potře a energie 27000,00 18000,00 18000,00 9951,00 V5 Opra a udržo á í 10000,00 10000,00 0,00 0,00 V6 Cesto é 20000,00 15000,00 9500,00 14366,42 V7 Výdaje a repreze ta i 5000,00 7000,00 10000,00 10818,00 V8 Náje 47000,00 30816,00 30816,00 30816,00 V9 Telefo, i ter et, pošto é 43000,00 26400,00 28000,00 28125,28 V10 Ostat í služ 30000,00 40000,00 85000,00 88356,36 V11 Dro ý eh ot ý ajetek 0,00 0,00 0,00 0,00 V12 Mzdy 666134,00 662000,00 720000,00 720210,00 V13 o iál í, zdra ot í pojiště í hraze é 97666,00 122205,00 244800,00 198681,00 V14 Ji é so iál í ýdaje 0,00 8000,00 3300,00 3400,00 V15 Da ě a poplatk 5000,00 2000,00 5000,00 1100,00 V16 Úrok 0,00 0,00 0,00 0,00 V17 Ba ko í poplatk 3000,00 3000,00 2500,00 2414,00 V18 Ostat í áklady 20000,00 13000,00 17000,00 17579,10 V19 Daň z příj u 0,00 0,00 0,00 206,74 Výdaje celkem 978800,00 972421,00 1187216,00 1138227,61 P1 LEADER 400000,00 541906,00 541906,00 541906,00 P2 Příj z edlejší či osti MA 0,00 0,00 0,00 0,00 P3 Ostat í příj 1000,00 1000,00 2334,00 2335,03 P4 Projekt spoluprá e MA 500000,00 430000,00 432449,00 432449,00 P5 Dotace MSK 0,00 0,00 0,00 0,00 Příjmy celkem 901000,00 972906,00 976689,00 976690,03 Z1 Fi a č í prostředk a a ko í h účte h k.. 1500000,00 1399603,34 1399603,34 1399603,34 Z2 Fi a č í prostředk poklad ě a e i k.. 2000,00 13209,00 13209,00 13209,00 Disponibilní zdroje celkem k 1.1. 1502000,00 1412812,34 1412812,34 1412812,34 Rozdíl příjmů a výdajů -77800,00 485,00-210527,00-161537,58 Disponibilní zdroje k 31. 12. 1424200,00 1413297,34 1202285,34 1251274,76 h ále ý rozpočet prošel d akrát z ě ou. Pr í z ě a la olá a zej é a upřes ě í počáteč í h sta ů a požado a é ýše dota e. Druhá z ě a la olá a s h ále í realiza e projektu s podporou MSK. Oproti s h ále é u rozpočtu a rok došlo k a ýše í ýdajů, % a k a ýše í příj ů o, %. Výraz ý rozdíl ezi a ýše í příj ů a ýdajů je dá posu utí příj ů dota e a začátek roku. Větši a rozdílů la zohled ě a pro ede ý h z ě á h rozpočtu. b. )nventarizace majetku a závazků I e tariza e ajetku a zá azků byla pro ede a dle plat ý h itř í h předpisů. I e tár í soupis č. zápisů z f zi ké i e tur poklad, e i a dro ého ajetku jsou řád ě zpra o á. Nezjiště 8 / 10
žád é i ve tár í rozdíly. Podroz aho ě e ido a ý dro ý ajetek je e ido á v hod otě a 697 tis. Kč (pořizo a í e a). V roce 2015 l poříze dro é ajetek o il a řaze majetek ad teč ý ka elářský á tek. c. Kontrola nákupů: materiálu, služeb, DM, úvěry, úroky, výběrová řízení viz níže Ko trola pro ěhla u ýz a ý h položek rozpočtu a to ásledují í h doku e tů: - áje í s lou a ka elář č. dodatků - s lou a o posk to á í účet í h služe od / d. Personální oblast: externí a interní pracovníci )a ěst a i MAS Po eskydí a základě pra ov í s louvy I g. Kr st a No áko á ředitelka P, ú azek) Věra Krato h ílo á a ažerka MA (PS, ú azek, do 31. 5. 2016) RNDr. Pavel Žiška projekto ý a ažer P, ú azek, od. 10. 2015) I g. Marti Puškáč a ažer projektu P,, ú azek, od.. I g. A eta truhalo á ad i istrátorka projektů P rodičo ská do ole á e. Kontrola daňových tvrzení 2015 Pro ěhla ko trola ásledují í h daňo ý h t rze í - přiz á í k da í z příj ů prá i ký h oso za rok - přiz á í k da i sil ič í za rok e z ikla daňo á po i ost - v účto á í da ě z příj ů f zi ký h oso ze zá islé či osti za rok - v účto á í da ě íra é srážkou podle z lášt í saz da ě za rok f. Zprávy o jiných proběhnutých kontrolách činnosti MAS v roce 2014 Běhe roku pro ěhl ásledují í ko trol : - sta dard í ko trola )IF účet í h dokladů sou isejí í h s žádost i o propla e í poda ý h v roce 2014 a jeji h zaúčto á í, přehled přijatý h dota í - audit účelo ého čerpá í dota e PRV opatře í IV.. 4. Výroční zpráva za rok 2015 Ná rh ýroč í zprá l čle ů ko trol í ko ise zaslá elektro i k jako podklad pro zasedá í. Výroč í zprá a o sahuje základ í i for a e o spolku, přehled čle ů spolku, přehled čle ů ole ý h orgá ů spolku a jeji h jed á í h. Dále je zde popsá postup realiza e trategi kého plá u LEADER MA Po esk dí a přehled doko če ý h projektů, postup zpra o á í a s h alo á í trategie ko u it ě ede ého íst ího roz oje MA Po esk dí a další akti it MA Po esk dí. oučástí je i souhr účet í zá ěrk a hod o e í rozpočtu za rok. 9 / 10
5. Zhodnocení a doporučení Při ko trole dle odu. dodržo á í sta o a itř í h předpisů e l shledá edostatk. Orga iza e postupuje dle plat ý h sta o, které l sesta e souladu se sta dard MA a o ý o ča ský záko íke. V itř í h předpis jsou s v souladu s us ese í al é hro ad s h alo á předsedk i spolku. V odě. dodržo á í záko ů, plat ý h pra idel, sta dardů MA a CLLD jsme zkontrolovali přehled záko ů a plat ý h pra idel, podle který h spolek postupuje. Jsou dodržo á sta dard MA. V rá i ko trol podle odu. účel ého hospodaře í MA e l shledá edostatk. Vede í spolku postupovalo podle s h ále ého rozpočtu pro rok l pro ede z ě a či ilo krok a opatře í pro účel é akládá í s prostředk podle ý oje hospodaře í spolku. Ko trol í ko ise doporučuje ede í MA pro rok rozšířit a upřes it souladu s platnou legislati ou zápis ži oste ské rejstříku. Ko trol í ko ise předkládá připo í ku, a došlo k zá ěru roku ke s h ále í z ě rozpočtu. Na základě ýše u ede ého lze ko stato at, že spolek íjí či ost souladu se sta o a i, záko, sta dard MA a plat ý i pra idl a že dodržuje sta o, itř í předpis a účel ě hospodaří. Na základě ašeho zjiště í doporučuje e al é hro adě s h ále í předkláda é ýroč í zprá o či osti spolku a účet í zá ěrk k 31. 12. 2015. Třa o i e,. k ět a Ing. Karel Obluk Petr Ma hálek Ing. Michal Madzia předseda komise čle ko ise čle ko ise 10 / 10