(omezující opatření) a jejich uplatňování v ČR Petr Korbáš Finanční analytický útvar Ministerstvo financí Praha, 29. listopadu 2016
podstata a různé chápání sankcí Mezinárodní sankce = omezující opatření k udržení či znovunastolení míru a bezpečnosti, dodržování HR, boji proti FT (NE TREST!) Politikum - sjednávají politici na mzn. úrovni, za ČR: MZV, (politický donucovací prostředek k dosažení kýženého cíle) Dočasnost - do dosažení účelu (cíle sankcí); např. u fin. a hospodářských sankcí sankcionovanému majiteli zůstává zachováno vlastnické právo k jeho majetku, jen je po dobu trvání sankcí omezeno právo nakládání s ním Cílenost - vůči konkrétním osobám, subjektům či orgánům, na konkrétní zboží, příp. sektorové sankce (cílené targeted, měkké, inteligentní či chytré smart sankce)
podstata a různé chápání sankcí Závaznost dána účastí ČR v mzn. uskupeních (OSN, EU) Mezinárodní sankce RB OSN, EU stanoveny v rezolucích RB OSN, rozhodnutích a nařízeních Rady (event. Komise) EU Národní na národní úrovni (USA - OFAC, Kanada, Austrálie, Japonsko, Švýcarsko atd.), v ČR nezávazné, nevynutitelné ALE!!!
proč FAÚ? Od 4/2006 vnitrostátní koordinace při provádění mzn. sankcí (účinnost zákona č. 69/2006 Sb., o provádění mezinárodních sankcí - sankční zákon ) MZV sjednává za ČR navenek X MF (FAÚ) koordinuje provádění v ČR, rozhoduje o výjimkách, kontroluje a vynucuje dodržování (vedle MPO), vydává stanoviska a metod. pokyny, zajišťuje správu zajištěného majetku Součinnost s ostatními orgány podle typu sankce (MPO, GŘC, MV, MD, MO, SÚJB, ČNB, MŠMT, atp.)
typy sankcí (příklady) Finanční a hospodářské (zmrazení FP + HZ) Omezení vstupu ( travel ban, visa ban ) Zbrojní embargo Omezení obchodů s duálem a vojmatem, příp. dalšími položkami (někdy tzv. sektorové sankce např. Rusko) Omezení v dopravě Omezení poskytování technické pomoci a specializované výuky
nač si dát pozor, rizika 1. Včasnost přípravy obch. případu (optimálně již ve stadiu ještě před uzavřením kontraktu) 2. Zboží (produkt) - význam správného celního zařazení (KN kódy), duál, vojmat, způsob použití v místě určení, místo použití (geograficky) 3. Příjemce a konečný uživatel (BO) - kontrola proti sankčním seznamům; znalost vlastnické struktury příjemce i BO 4. Financování (vypořádání) - průchodnost bankovních kanálů POZOR na případné negativní dopady národních sankcí či protisankcí!
nač si dát pozor, rizika - Mzn. sankce závazné pro každého! - Za dodržení sankcí v konkrétním obchodu zodpovídá vývozce/dovozce (žadatel, poskytovatel )! - Při porušení mzn. sankcí hrozí postih! (pokuta do 50 mil. Kč, propadnutí věci, trestněprávní postih - 410 TZ Porušení mzn. sankcí trest OS až do 8 let) - Zákaz vědomého a záměrného obcházení sankcí! - Výluka odpovědnosti v případě, že dotyčný nevěděl a neměl rozumný důvod se domnívat, že svým jednáním porušuje sankce
příklady sankčních režimů Afghánistán Al Kajdá + ISIL Anjouan - zrušeno Barma/Myanmar část. pozastaveny Bělorusko část. pozastaveny Bosna a Hercegovina Burundi Egypt Eritrea Guinea Guinea-Bissau Haiti Irák Írán část. pozastaveny Konžská DR KLDR Libanon Libérie - zrušeno Libye Moldávie (Podněstří) Pobřeží slonoviny - zrušeno Rusko Sierra Leone - zrušeno Somálsko Středoafrická republika Súdán Jižní Súdán Sýrie Tunisko Ukrajina Uzbekistán - zrušeno Zimbabwe část. pozastaveny Teroristické organizace
ostatní Nejrobustnější platné sankce v současnosti: KLDR, Rusko, Sýrie Některé dočasně (a třeba jen částečně) pozastavené: Írán (mj. zrušena omezení na převody fin. prostředků!!!), Bělorusko, Barma/Myanmar, Zimbabwe Některé z minulosti zcela zrušené: Anjouan (Komory), Sierra Leone, Pobřeží slonoviny, Libérie, Uzbekistán
užitečné zdroje a kontakty Internet: www.mfcr.cz/mezinarodnisankce (www.mfcr.cz/fau ) Datová schránka: meiq7wd E-mail: fau@mfcr.cz Tel. : 257 044 501 (sekretariát) Poštou: Finanční analytický útvar, P.O. Box 675, Jindřišská 14, 111 21 Praha 1, POZOR: od 1. ledna 2017: Finanční analytický úřad, www.financnianalytickyurad.cz (zákon č. 368/2016 Sb.) Děkuji za pozornost!