UNIVERZITA KARLOVA V PRAZE FARMACEUTICKÁ FAKULTA V HRADCI KRÁLOVÉ VÝROČNÍ ZPRÁVA HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2014

UNIVERZITA KARLOVA V PRAZE FARMACEUTICKÁ FAKULTA V HRADCI KRÁLOVÉ VÝROČNÍ ZPRÁVA HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2014

Obsah 1 Úvod... 2 2 Roční účetní závěrka... 4 2.1 Rozvaha... 4 2.2 Výkaz zisku a ztráty... 7 2.3 Přehled o peněžních tocích... 9 2.4 Výrok auditora... 9 3 Analýza výnosů a nákladů... 11 3.1 Vysoká škola... 11 3.1.1 Příspěvek a dotace z veřejných zdrojů... 11 3.1.2 Vlastní výnosy v hlavní a doplňkové činnosti... 23 3.1.3 Náklady... 25 4 Vývoj a konečný stav fondů... 30 5 Stav a pohyb majetku a závazků... 34 6 Závěr... 36 1

1 ÚVOD Farmaceutická fakulta v Hradci Králové jako součást Univerzity Karlovy v Praze zajišťuje studium v rámci akreditovaných magisterských a doktorských studijních programů, vědeckou, výzkumnou, vývojovou a další tvůrčí činnost. Rozpočet fakulty na rok 2014 byl sestaven jako vyrovnaný. Ve skutečnosti fakulta skončila k 31. 12. 2014 se ztrátou 3 259 tis. Kč. Za hlavní činnost činil hospodářský výsledek 3 703 tis. Kč a za doplňkovou činnost 444 tis. Kč. V roce 2014 studovalo na Farmaceutické fakultě 1 685 studentů, což je o 60 studentů více než v roce předchozím. Výraznější pokles studentů studujících v cizím jazyce byl vyrovnán nárůstem studentů studijního doktorského programu a magisterského studia. Hlavním zdrojem pro zajištění provozu fakulty byl příspěvek na činnost fakulty a další příspěvky a dotace ze státního rozpočtu. Fakulta obdržela v tomto roce příspěvek ze státního rozpočtu ve výši 100 635 tis. Kč, což je v porovnání s předchozím obdobím o 1,7% méně. V meziročním poklesu se z velké části promítá kofinancování projektu OP VaVpI MEPHARED a REVIFAF. Kofinancování bylo v roce 2014 o 9 256 tis. Kč vyšší, než v roce předchozím. Významnou oblastí v činnosti fakulty byl výzkum a vývoj. V oblasti výzkumu a vývoje fakulta v roce 2014 obdržela institucionální podporu na dlouhodobý koncepční rozvoj výzkumné organizace v celkovém objemu 45 765 tis. Kč. Do této kategorie dotačních prostředků patří zejména finance na program PRVOUK, UNCE a bonusy za významné granty. Dalším významným zdrojem příjmů fakulty byl specifický vysokoškolský výzkum a granty UK. I zde fakulta zaznamenala mírný meziroční pokles. Naopak příjem z ostatních grantových agentur byl vyšší a to o 3,6% ve srovnání s loňským rokem. Další významnou položkou rozpočtu fakulty byly v roce 2014 projekty EU. Jedná se o Operační programy Vzdělávání pro konkurenceschopnost (dále OP VK) a Výzkum a vývoj pro inovace (dále OP VaVpI). Do výnosů byla z těchto projektů po schválení monitorovacích zpráv zaúčtována částka 34 877 tis. Kč. Dalším zdrojem finančních prostředků byly příjmy z vlastní činnosti. Rozhodující část těchto příjmů představovaly příjmy za výuku zahraničních studentů studujících v anglickém jazyce 10 605 tis. Kč. Pokles studentů studujících v anglickém jazyce se promítl i v loňském roce do příjmů fakulty. I v doplňkové činnosti fakulta již dlouhodobě zaznamenává pokles, což se i v loňském roce promítlo do meziročního poklesu v položce vlastní výnosy z doplňkové činnosti a to o 414 tis. Kč. V oblasti investic byly v roce 2014 zdrojem finančních prostředků dotace na pořízení investičního majetku institucionální prostředky na dlouhodobý koncepční rozvoj, dále investiční prostředky projektů EU zejména projektu REVIFAF a dotace rozvojového projektu. Kromě toho fakulta měla v loňském roce možnost využít dotaci MŠMT z Evidenčního dotačního systému (dále jen EDS) na zabezpečení přístrojového vybavení a rozvoje informační a komunikační technologie. V roce 2014 bylo tak proinvestováno z dotačních prostředků 67 880 tis. Kč. Stejně tak v investicích bylo čerpání investičních prostředků částečně kryto z vlastních zdrojů a to v celkové výši 13 003 tis. Kč. Kompletní přehled hospodaření fakulty je obsažen v jednotlivých kapitolách Výroční zprávy o hospodaření. Výroční zpráva o hospodaření byla zpracována v souladu s doporučením Ministerstva školství mládeže a tělovýchovy ve smyslu 87 písm. r) zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách a o změně a doplnění dalších zákonů (zákon o vysokých školách) ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon o vysokých školách) a 2

v souladu s 21 odst. 1 písm. a) téhož Zákona, jímž je veřejným vysokým školám stanovena povinnost vypracovat výroční zprávu o hospodaření. Příspěvky a dotace byly čerpány v souladu s Rozhodnutím příslušného poskytovatele a podle zákona o vysokých školách. Finanční prostředky byly vynakládány hospodárně, účelně v souladu s českými právními předpisy. V loňském roce fakulta v hospodaření zaznamenala mírný pokles. Jak v cash flow, tak v celkovém hospodaření fakulty se stále více projevuje pokles studentů studujících v cizím jazyce a pokles výkonů doplňkové činnosti. Kromě toho fakulta v souvislosti s čerpáním EU projektů musela pokrýt neuznané výdaje některých projektů. Jednalo se zejména o výdaje související s veřejnými zakázkami Laboratorní materiál a Laboratorní materiál II, které MŠMT v rámci kontroly EU projektů prohlásilo za nezpůsobilé. 3

2 ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA 2.1 ROZVAHA Rozvaha Farmaceutické fakulty UK vykazuje v souladu s účetními předpisy vyrovnaná aktiva a pasiva. Tabulka 1 Rozvaha (bilance) Příloha č.1 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Rozvaha (bilance) (1) Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) stav k 1.1. stav k 31.12. AKTIVA sl. 1 sl. 2 A.Dlouhodobý majetek celkem ř.2+10+21+29 0001 285 861 340 487 I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ř.3 až 9 0002 3 912 3 912 1.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 012 0003 2.Software 013 0004 3 912 3 912 3.Ocenitelná práva 014 0005 4.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018 0006 5.Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 019 0007 6.Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 041 0008 7.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 051 0009 II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem ř.11 až 20 0010 595 668 670 231 1.Pozemky 031 0011 37 183 37 298 2.Umělecká díla,předměty a sbírky 032 0012 3.Stavby 021 0013 240 975 244 990 4.Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 022 0014 297 383 319 640 5.Pěstitelské celky trvalých porostů 025 0015 6.Základní stádo a tažná zvířata 026 0016 7.Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 0017 12 258 8 443 8.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029 0018 9.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 0019 7 870 59 861 10.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hnotný majetek 052 0020 III. Dlouhodobý finanční majetek celkem ř.22 až 28 0021 0 0 1.Podíly v ovládaných a řízených osobách 061 0022 2.Podíly v osobách pod podstatným vlivem 062 0023 3.Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 063 0024 4.Půjčky organizačním složkám 066 0025 5.Ostatní dlouhodobé půjčky 067 0026 6.Ostatní dlouhodobý finanční majetek 069 0027 7.Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 043 0028 IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem ř.30 až 40 0029-313 719-333 656 1.Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje 072 0030 2.Oprávky k softwaru 073 0031-3 695-3 806 3.Oprávky k ocenitelným právům 074 0032 4.Oprávky k drobnému dlouhodobému nehm. majetku 078 0033 5.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehm. majetku 079 0034 6.Oprávky ke stavbám 081 0035-71 032-76 518 7.Oprávky k samost.movitým věcem a soub.movit.věcí 082 0036-226 734-244 889 8.Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů 085 0037 9.Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům 086 0038 10.Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku 088 0039-12 258-8 443 11.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku 089 0040 4

B. Krátkodobý majetek celkem ř.42+52+72+81 0041 77 656 55 126 I. Zásoby celkem ř.43 až 51 0042 541 647 1.Materiál na skladě 112 0043 541 647 2.Materiál na cestě 119 0044 3.Nedokončená výroba 121 0045 4.Polotovary vlastní výroby 122 0046 5.Výrobky 123 0047 6.Zvířata 124 0048 7.Zboží na skladě a v prodejnách 132 0049 8.Zboží na cestě 139 0050 9.Poskytnuté zálohy na zásoby z 314 0051 II. Pohledávky celkem ř.53 až71 0052 6 807 7 906 1.Odběratelé 311 0053 2 302 1 737 2.Směnky k inkasu 312 0054 3.Pohledávky za eskontované cenné papíry 313 0055 4.Poskytnuté provozní zálohy z 314 0056 4 205 5 566 5.Ostatní pohledávky 315 0057 22 49 6.Pohledávky za zaměstnanci 335 0058 194 471 7.Pohledávky za institucemi sociálního zabezpečení a veřejného zdrav. pojištění 336 0059 8.Daň z příjmů 341 0060 9.Ostatní přímé daně 342 0061 10.Daň z přidané hodnoty 343 0062 11.Ostatní daně a poplatky 345 0063 12.Nároky na dotace a ostatní zúčtování se st.ozpočtem 346 0064 13.Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů územních samospr. celků 348 0065 14.Pohledávky za účastníky sdružení 358 0066 15.Pohledávky z pevných termínovaných operací a opcí 373 0067 16.Pohledávky z vydaných dluhopisů 375 0068 17.Jiné pohledávky 378 0069 84 84 18.Dohadné účty aktivní 388 0070 19.Opravná položka k pohledávkám 391 0071 III. Krátkodobý finanční majetek celkem ř.73 až 80 0072 69 192 46 181 1.Pokladna 211 0073 44 39 2.Ceniny 213 0074 23 46 3.Účty v bankách 221 0075 69 125 46 095 4.Majetkové cenné papíry k obchodování 251 0076 5.Dluhové cenné papíry k obchodování 253 0077 6.Ostatní cenné papíry 256 0078 7.Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 259 0079 8.Peníze na cestě 261 0080 IV. Jiná aktiva celkem ř.82 až 84 0081 1 116 393 1.Náklady příštích období 381 0082 1 116 371 2.Příjmy příštích období 385 0083 21 3.Kursové rozdíly aktivní 386 0084 1 Aktiva celkem ř. 1+41 0085 363 517 395 614 5

PASIVA sl. 3 sl. 4 A. Vlastní zdroje celkem ř.87+91 0086 314 444 361 982 I. Jmění celkem ř.88 až 90 0087 312 489 365 509 1.Vlastní jmění 901 0088 287 730 341 858 2.Fondy 911 0089 24 759 23 651 3.Oceňovací rozdíly z přecenění finančního majetku a závazků 921 0090 II. Výsledek hospodaření celkem ř.92 až 94 0091 1 954-3 528 1.Účet výsledku hospodaření 963 0092-3 259 2.Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení 931 0093 2 797 Zúčtování VH vnitro 930 0137-1 116-1 116 3.Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let 932 0094 273 847 B. Cizí zdroje celkem ř.96+98+106+130 0095 49 073 33 632 I. Rezervy celkem ř.97 0096 0 0 1.Rezervy 941 0097 II. Dlouhodobé závazky celkem ř.99 až 105 0098 0 0 1.Dlouhodobé bankovní úvěry 951 0099 2.Vydané dluhopisy 953 0100 3.Závazky z pronájmu 954 0101 4.Přijaté dlouhodobé zálohy 955 0102 5.Dlouhodobé směnky k úhradě 958 0103 6.Dohadné účty pasivní z389 0104 7.Ostatní dlouhodobé závazky 959 0105 III. Krátkodobé závazky celkem ř.107 až 129 0106 38 805 25 522 1.Dodavatelé 321 0107 2 322 5 313 2.Směnky k úhradě 322 0108 3.Přijaté zálohy 324 0109 4.Ostatní závazky 325 0110 5 730 7 594 5.Zaměstnanci 331 0111 9 664 10 215 6.Ostatní závazky vůči zaměstnancům 333 0112 539 306 7.Závazky k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění 336 0113 5 419 5 241 8.Daň z příjmu 341 0114 9.Ostatní přímé daně 342 0115 2 064 2 129 10.Daň z přidané hodnoty 343 0116 11.Ostatní daně a poplatky 345 0117 12.Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu 346 0118 28 232 19 780 13.Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků 348 0119 14.Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a podílů 367 0120 15.Závazky k účastníkům sdružení 368 0121 5 809 6 837 16.Závazky z pevných termínovaných operací a opcí 373 0122 17.Jiné závazky 379 0123 158 585 18.Krátkodobé bankovní úvěry 231 0124 19.Eskontní úvěry 232 0125 20.Vydané krátkodobé dluhopisy 241 0126 21.Vlastní dluhopisy 255 0127 22.Dohadné účty pasivní z389 0128-21 131-32 479 23.Ostatní krátkodobé finanční výpomoci 249 0129 IV. Jiná pasiva celkem ř.131 až 133 0130 10 268 8 110 1.Výdaje příštích období 383 0131 93 2.Výnosy příštích období 384 0132 10 268 8 017 3.Kursové rozdíly pasivní 387 0133 Pasiva celkem ř.86+95 0134 363 517 395 614 Poznámky (1) Zpracování "Rozvahy" se řídí 5 a 7 až 25 Vyhlášky 504/2002 Sb. (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. (3) Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. Výkaz vypovídá o vývoji majetku a finančních tocích fakulty k 31. 12. 2014. Aktiva stoupla z původních 363 517 tis. Kč na současných 395 614 tis. Kč. V absolutní hodnotě činí nárůst 32 097 tis. Kč. Na tomto nárůstu se stejně jako loni podílí nárůst dlouhodobého majetku a pohledávek. Pozitivně lze hodnotit zvýšení položky dlouhodobý hmotný majetek, kde se promítá zejména nákup přístrojového vybavení na jednotlivá pracoviště fakulty a zhodnocení stávajících budov fakulty v rámci projektu OP VaVpI REVIFAF. V zůstatku pohledávek stále figuruje neuhrazená smluvní pokuta, která byla vystavena v roce 2013 firmě Prima s.r.o za nedodržení podmínek Smlouvy o dílo, která byla podepsána s touto firmou v rámci projektu REVIFAF a dále nezaplacené pohledávky ostatních EU projektů. Pasiva se ve své podstatě zvýšila pouze prostřednictvím vlastních zdrojů, konkrétně vlastního jmění. Podstata nárůstu souvisí s nárůstem aktiv v položce dlouhodobý majetek. 6

2.2 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY Tabulka 2 Výkaz zisku a ztráty sumář Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Výkaz zisku a ztráty (1) Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) hlavní činnost doplňková (hospodářská) činnost A. Náklady sl. 1 sl.2 I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až 5 0001 44 101 413 1.Spotřeba materiálu 501 0002 38 712 412 2.Spotřeba energie 502 0003 5 389 1 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 0 0 4.Prodané zboží 504 0005 0 0 II.Služby celkem ř.7 až 10 0006 39 420 664 5.Opravy a udržování 511 0007 2 299 14 6.Cestovné 512 0008 12 537 46 7.Náklady na reprezentaci 513 0009 737 487 8.Ostatní služby 518 0010 23 847 117 III.Osobní náklady celkem ř.12 až 16 0011 176 026 2 919 9.Mzdové náklady 521 0012 131 336 2 255 10.Zákonné sociální pojištění 524 0013 41 425 664 11.Ostatní sociální pojištění 525 0014 0 0 12.Zákonné sociální náklady 527 0015 697 0 13.Ostatní sociální náklady 528 0016 2 567 0 IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až 20 0017 14 0 14.Daň silniční 531 0018 14 0 15.Daň z nemovitosti 532 0019 0 0 16.Ostatní daně a poplatky 538 0020 0 0 V.Ostatní náklady celkem ř.22 až 29 0021 20 509 801 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 0 0 18.Ostatní pokuty a penále 542 0023 3 0 19.Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 0 0 20.Úroky 544 0025 0 0 21.Kursové ztráty 545 0026 92 0 22.Dary 546 0027 0 0 23.Manka a škody 548 0028 0 0 24.Jiné ostatní náklady 549 0029 20 415 801 VI.Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek celkem ř.31 až 36 0030 26 003 0 25.Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 551 0031 25 930 0 26.Zůstat. cena prodaného dlouh. nehmotného a hmotného majetku 552 0032 74 0 27.Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 0 0 28.Prodaný materiál 554 0034 0 0 29.Tvorba rezerv 556 0035 0 0 30.Tvorba opravných položek 559 0036 0 0 VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a 39 0037 0 0 31.Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 581 0038 0 0 32.Poskytnuté členské příspěvky 582 0039 0 0 VIII.Daň z příjmů celkem ř.41 0040 0 0 33.Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041 0 0 Náklady celkem ř.1+6+11+17+21 + 30+37+40 0042 306 072 4 797 Vnitroorganizační náklady 799 143 9 896 135 Náklady celkem včetně vnitroorganizačních nákladů ř. 42+143 144 315 967 4 932 7

B. Výnosy I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až 46 0043 15 887 5 088 1.Tržby za vlastní výrobky 601 0044 0 81 2.Tržby z prodeje služeb 602 0045 15 887 5 007 3.Tržby za prodané zboží 604 0046 0 0 II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až 51 0047 0 0 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048 0 0 5.Změna stavu zásob polotovarů 612 0049 0 0 6.Změna stavu zásob výrobků 613 0050 0 0 7.Změna stavu zvířat 614 0051 0 0 III.Aktivace celkem ř.53 až 56 0052 0 0 8.Aktivace materiálu a zboží 621 0053 0 0 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 0 0 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 0 0 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 0 0 IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až 64 0057 35 205 431 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 0 0 13.Ostatní pokuty a penále 642 0059 0 0 14.Platby za odepsané pohledávky 643 0060 0 0 15.Úroky 644 0061 35 166 16.Kursové zisky 645 0062 39 0 17.Zúčtování fondů 648 0063 13 350 0 18.Jiné ostatní výnosy 649 0064 21 780 265 V.Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opravných položek celkem ř.66 až 72 0065 252 0 19.Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku 652 0066 252 0 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067 0 0 21.Tržby z prodeje materiálu 654 0068 0 0 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069 0 0 23.Zúčtování rezerv 656 0070 0 0 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071 0 0 25.Zúčtování opravných položek 659 0072 0 0 VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až 76 0073 0 0 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0074 0 0 27.Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 0 0 28.Přijaté členské příspěvky 684 0076 0 0 VII.Provozní dotace celkem ř.78 0077 225 624 0 29.Provozní dotace 691 0078 225 624 0 Výnosy celkem ř.43+47+52+57+ 65+73+77 0079 276 967 5 519 Vnitroorganizační výnosy 899 180 3 621 0 Vnitroorganizační dotace 692 181 31 677 0 Výnosy celkem včetně vnitroorganizačních výnosů ř.79+180+181 182 312 265 5 519 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.182-144 0080-3 703 587 34.Daň z příjmů 591 0081 0 143 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.80-81 0082-3 703 444 hlavní + doplňková (hospodářská) činnost Výsledek hospodaření před zdaněním ř.80/1+80/2 0083-3 116 Výsledek hospodaření po zdanění ř.82/1+82/2 0084-3 259 Poznámky (1) Zpracování "Výkazu zisku a ztraty" se řídí 6 a 26 až 28 Vyhlášky 504/2002 Sb. (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. (3) Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. V roce 2014 skončilo hospodaření fakulty ve ztrátě 3 259 tis. Kč. Uvedený hospodářský výsledek zahrnuje i výsledek z přeúčtování výnosů a nákladů mezi fakultami a součástmi univerzity. Hlavní činnost vykázala ztrátu ve výši 3 703 tis. Kč a na vedlejší činnosti byl vykázán k 31. 12. 2014 zisk 444 tis. Kč. Náklady na provoz hlavní činnosti fakulty činily 315 967 tis. Kč a na provoz vedlejší činnosti 4 932 tis. Kč. V meziročním porovnání k největšímu nárůstu v hodnotovém vyjádření rostly nejvíce materiálové náklady. Druhou skupinou s největším přírůstkem byly vnitropodnikové náklady. Obě tyto položky velmi úzce souvisí s čerpáním projektů EU. Zbývající růstové skupiny nákladů jsou osobní náklady, cestovné odpisy a náklady na reprezentaci. Na celkovém růstu se tyto skupiny podílely minimálně. U ostatních položek tj. energie, ostatní náklady a opravy a údržba došlo naopak k meziročnímu snížení. Další významnou položkou v hierarchii nákladů byly spotřebované nákupy a to nákup materiálu a energie v celkové výši 43 035 tis. Kč, což představovalo 14% z celkových nákladů fakulty. V roce 2013 to bylo 10% celkových nákladů fakulty. 8

Příjmy za rok 2014 činily celkem 317 784 tis. Kč. Z toho v hlavní činnosti bylo ve výnosech zúčtováno 312 265 tis. Kč a ve vedlejší činnosti 5 519 tis. Kč. Hlavním zdrojem příjmu fakulty byly v roce 2014 dotace a příspěvek ze státního rozpočtu a tržby za vlastní výkony. Celková dotace a příspěvek ze státního rozpočtu přidělená na činnost fakulty činila 225 624 tis. Kč. Vlastní výnosy fakulty činily v roce 2014 51 344 tis. Kč. Významnou složkou mezi vlastními příjmy byly příjmy za výuku studentů studujících v cizím jazyce. V roce 2014 činily tyto příjmy 10 605 tis. Kč. Další výnosovou položkou byly tzv. papírové výnosy, což jsou odpisy dlouhodobého majetku pořízeného z dotace ze státního rozpočtu. Jejich objem činil v roce 2014 17 033 tis. Kč. 2.3 PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH Tok peněžních prostředků vyjadřuje pohyb příjmů a výdajů v roce 2014 v oblasti investiční činnosti, provozní činnosti a finanční činnosti. Stav peněžních prostředků je součtem hotovosti finančních prostředků v pokladně a na bankovních účtech. Výrazný meziroční pokles finančních prostředků z hodnoty 69 192 tis. Kč na 46 181 tis. Kč, což je o 23 011 tis. Kč. Tento 33% pokles je způsoben poklesem výkonů fakulty v oblasti vlastních výkonů a zároveň mírným nárůstem investiční činnosti fakulty. V tis. Kč Stav peněžních prostředků k 1.1.2014 Čistý peněžní tok Úpravy o nepeněžní operace - Odpisy stálých aktiv - Změna zůstatku rezerv - Změna zůstatku časového rozlišení - Změna vnitř. Zúčtování Úpravy oběžných aktiv - Změna stavu zásob - Změna stavu pohledávek - Změna stavu krátkodobých závazků Nabytí stálých aktiv - Nabytí hmotného majetku - Nabytí nehmotného majetku Změna stavu dlouhodobých Změna stavu fondů - ZSZ majetkových fondů - ZSZ finančních fondů - ZSZ nerozděleného zisku Stav peněžních prostředků k 31.12.2014 69 192-3 259-1 435 0 0-1 435 0-14 489-106 -738-13 645-54 626-54 737 111 0 50 798 54 128-1 108-2 222 46 181 2.4 VÝROK AUDITORA Za rok 2014 byla účetní závěrka ověřena auditorskou firmou HZ Olomouc, spol. s r. o. Audit ověřil předložené účetní výkazy a dle auditorských postupů vyjádřil výrok nezávislého auditora ze dne 27. února 2015: 9

Podle našeho názoru účetní výkazy podávají věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv Univerzity Karlovy v Praze, Farmaceutické fakulty k 31. prosinci 2014 a nákladů a výnosů a výsledku jejího hospodaření za rok 2014 v souladu s českými účetními předpisy. Hospodářským výsledkem za rok 2014 byla ztráta ve výši 3 259 tis. Kč a to včetně vnitropodnikových nákladů a výnosů v rámci univerzity. Ztráta byla vykázána i na hlavní činnosti a to ve výši 3 703 tis. Kč, tak na doplňkové činnosti byl vykázán zisk ve výši 444 tis. Kč. Vzhledem k tomu, že fakulta v roce 2013 dosáhla kladného výsledku a splnila podmínky pro příděly do fondů pro univerzitu, byl po schválení akademickým senátem univerzity a následně fakulty proveden příděl do fondu reprodukce investičního majetku ve výši 2 222 tis. Kč. Tabulka 3 Hospodářský výsledek Součást VVŠ HV z hlavní činnosti HV z doplňkové činnosti HV celkem 10-3 703 444-3 259 10

3 ANALÝZA VÝNOSŮ A NÁKLADŮ 3.1 VYSOKÁ ŠKOLA 3.1.1 Příspěvek a dotace z veřejných zdrojů Tabulka 5 Veřejné zdroje financování VVŠ v roce 2014: prostředky poskytnuté a prostředky použité (1) I. Běžné prostředky II. Kapitálové prostředky III. Celkem Název údaje č.ř. poskytnuto (2) použito poskytnuto použito poskytnuto použito 1 2 3 4 5 6 Prostředky z veřejných zdrojů (dotace a příspěvky) národní i zahraniční (ř.2+ř.27) 1 224 335 227 889 65 580 67 880 289 915 295 769 v tom: 1. prostředky plynoucí přes (z) veřejné rozpočty ČR (ř.3+ř.13+ř.20) 2 224 335 227 889 65 580 67 880 289 915 295 769 v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.4+ř.7) 3 191 084 194 707 65 580 67 880 256 664 262 587 v tom: dotace na programy strukturálních fondů (3) (ř.5+ř.6) 4 31 249 34 877 51 336 53 636 82 585 88 513 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 5 5 184 5 035 5 184 5 035 dotace na VaV 6 26 065 29 842 51 336 53 636 77 401 83 478 dotace ostatní (ř.8+ř.12) 7 159 835 159 830 14 244 14 244 174 079 174 074 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.9+ř.10+ř.11) 8 101 184 101 184 6 744 6 744 107 928 107 928 příspěvek 9 100 635 100 635 2 390 2 390 103 025 103 025 dotace spojené s programy reprodukce majetku 10 4 354 4 354 4 354 4 354 ostatní dotace 11 549 549 549 549 dotace na VaV 12 58 651 58 646 7 500 7 500 66 151 66 146 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.14+ř.17) 13 33 251 33 182 0 0 33 251 33 182 v tom: dotace na operační programy EU (ř.15+ř.16) 14 0 0 0 0 0 0 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 15 0 0 dotace na VaV 16 0 0 dotace ostatní (ř.18+ř.19) 17 33 251 33 182 0 0 33 251 33 182 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 18 0 0 dotace na VaV 19 33 251 33 182 33 251 33 182 získané přes územní rozpočty (ř.21+ř.24) 20 0 0 0 0 0 0 v tom: dotace na operační programy EU (ř.22+ř.23) 21 0 0 0 0 0 0 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 22 0 0 dotace na VaV 23 0 0 dotace ostatní (ř.25+ř.26) 24 0 0 0 0 0 0 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 25 0 0 dotace na VaV 26 0 0 v tom: 2. veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28+ř.29) 27 0 0 0 0 0 0 dotace spojené se vzdělávací činností 28 0 0 dotace na VaV 29 0 0 SOUHRN 1 (4) (ř.31+ř.36) 30 224 335 227 889 65 580 67 880 289 915 295 769 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.32+ř.33+ř.34+ř.35) 31 106 368 106 219 6 744 6 744 113 112 112 962 v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.5+ř.8) 32 106 368 106 219 6 744 6 744 113 112 112 962 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.15+ř.18) 33 0 0 0 0 0 0 získané přes územní rozpočty (ř.22+ř.25) 34 0 0 0 0 0 0 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) 35 0 0 0 0 0 0 dotace na VaV (ř.37+ř.38+ř.39+ř.40) 36 117 967 121 670 58 836 61 136 176 802 182 806 v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.6+ř.12) 37 84 716 88 488 58 836 61 136 143 551 149 624 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.16+ř.19) 38 33 251 33 182 0 0 33 251 33 182 získané přes územní rozpočty (ř.23+ř.26) 39 0 0 0 0 0 0 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) 40 0 0 0 0 0 0 SOUHRN 2 (ř.42+ř.46) 41 224 335 227 889 65 580 67 880 289 915 295 769 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.43+ř.44+ř.45) 42 106 368 106 219 6 744 6 744 113 112 112 962 v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.5+ř.15+ř.22) 43 5 184 5 035 0 0 5 184 5 035 dotace ostatní (ř.8+ř.18+ř.25) 44 101 184 101 184 6 744 6 744 107 928 107 928 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) 45 0 0 0 0 0 0 dotace na VaV (ř.47+ř.48+ř.49) 46 117 967 121 670 58 836 61 136 176 802 182 806 v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.6+ř.16+ř.23) 47 26 065 29 842 51 336 53 636 77 401 83 478 dotace ostatní (ř.12+ř.19+ř.26) 48 91 902 91 828 7 500 7 500 99 402 99 328 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) 49 0 0 0 0 0 0 Poznámky (1) Tato tabulka zahrnuje všechny veřejné zdroje vysoké školy, tedy včetně finančních prostředků souvisejících s hospodařením Kolejí a menz (KaM) a Vysokoškolských zemědělských a lesních statků (VZaLS). (2) Jedná se o finanční prostředky poskytnuté vysoké škole rozhodnutím (sloupec 1, 3, 5) a použité na určitý účel v souladu s rozhodnutím (sloupec 2, 4, 6). Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které vysoká škola v daném kalendářním roce získala na základě rozhodnutí. Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím. (3) Jedná se o veřejné prostředky na financování projektů strukturálních fondů, zahranuje všechny veřejné prostředky (jak evropskou, tak českou část spolufinancování). (4) Část tabulky Souhrn 1 a Souhrn 2 slouží k třídění údajů uvedených v předchozích řádcích tabulky 5 V průběhu hodnoceného období byly fakultě poskytnuty prostředky z veřejných zdrojů v celkové výši 289 915 tis. Kč. Z toho neinvestiční část činila 224 335 tis. Kč a investiční část 65 580 tis. Kč. V porovnání s předchozím obdobím se jedná o růst, celková hodnota poskytnutých prostředků se zvýšila o 32 037 tis. Kč. Při rozdělení poskytnutých prostředků dle charakteru užití je zřejmé, že zvýšení generují pouze kapitálové prostředky. U kapitálových prostředků došlo v absolutním vyjádření k meziročnímu nárůstu o 37 335 tis. Kč, 11

což je v relativní hodnotě o více jak 57%. Hodnota běžných prostředků naopak klesla v porovnání s minulým rokem o 5 098 tis. Kč, v relativním vyjádření se pak jedná o pokles v hodnotě 2%. Detailním porovnáním hodnot prostředků dle poskytovatelů je patrný jejich podíl na celkovém nárůstu prostředků z veřejných zdrojů. Největší kladný podíl náleží prostředkům z kapitoly MŠMT, celkové zvýšení činí 31 086 tis. Kč. Nutno podotknout, že celá tato suma navýšení souvisí s dotacemi na programy Strukturálních fondů. Více informací poskytují v tomto směru další oddíly výroční zprávy, které komentují dílčí tabulky 5a, b, c, d. Financování vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti v roce 2014 Pro uvedenou činnost bylo fakultě poskytnuto 103 574 tis. Kč, naprostá většina jako běžné, neinvestiční prostředky. Kapitálové prostředky byly zastoupeny 2,3%. Ve srovnání s předchozím obdobím bylo poskytnuto o 4 193 tis. Kč méně. Základním zdrojem zůstávají prostředky poskytnuté prostřednictvím MŠMT. Stěžejní položkou je i nadále příspěvek na vzdělávací činnost v ukazatelích A a K. Celková hodnota tohoto příspěvku činila v uplynulém roce částku 94 155 tis. Kč. Do výše příspěvku se promítlo kofinancování projektu OP VaVpI MEPHARED a REVIFAF v celkové výši 12 980 tis. Kč. Jedná se o zajištění 15% spolufinancování odpovídajícího podílu způsobilých výdajů projektu VaVpI MEPHARED a REVIFAF na daný rok. Na základě usnesení AS UK ze dne 28. 5. 2010 č. 19 je toto spolufinancování kompenzováno fakultě do výše 55% z fondu provozních prostředků rektorátu UK. Druhým největším zdrojem jsou stipendia pro studenty doktorských studijních programů (dále jen DSP), které byly fakultě poskytnuty z MŠMT prostřednictvím ukazatele C v celkové výši 5 824 tis. Kč. I tento zdroj vykazuje meziroční snížení, v tomto případě jde pouze o částku 56 tis. Kč. Univerzita však poskytuje fakultám na dofinancování studentů DSP z Fondu provozních prostředků UK (dále jen FPP). V loňském roce činil tento příspěvek 752 tis. Kč. Kapitálová dotace byla poskytnuta ve výši 2 390 tis. Kč. Sto procent této dotace bylo určeno na rozvojové projekty. 12

Tabulka 5.a Financování vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti v roce 2014 (bez prostředků poskytovaných na programové financování, na operační programy a VaV) č.ř. Druh podpory (dotační položky a ukazatele) (1) Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové poskytnuté (2) použité (3) poskytnuté použité poskytnuté použité FRIM FPP FÚUP a b c d e=a+c f=b+d g h i j=e-f k l= f+k 1 MŠMT 101 184 101 184 2 390 2 390 103 574 103 574 0 0 0 0 21 094 124 668 2 Příspěvek 100 635 100 635 2 390 2 390 103 025 103 025 0 0 0 0 21 094 124 120 3 A+K Studijní programy a s nimi spojená tvůrčí činnost (6) 94 155 94 155 94 155 94 155 0 19 922 114 077 4 C Stipendia pro studenty doktorských studijních programů 5 824 5 824 0 5 824 5 824 0 1 172 6 996 5 D Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce 54 54 54 54 0 54 6 F Fond vzdělávací politiky 43 43 43 43 0 43 7 I Institucinální rozvojový plán 560 560 2 390 2 390 2 950 2 950 0 2 950 8 S Sociální stipendia 0 0 0 0 9 U Ubytovací stipendia 0 0 0 0 10 Dotace 549 549 0 0 549 549 0 0 0 0 0 549 11 D Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce 549 549 549 549 0 549 12 G Fond rozvoje vysokých škol 0 0 0 0 13 I Rozvojové programy 0 0 0 0 14 J Dotace na ubytování a stravování 0 0 0 0 15 J Dotace na ubytování a stravování 0 0 0 0 16 ostatní ostatní odbory MŠMT 0 0 0 0 17 Dům zahraniční spolupráce 0 0 0 0 18 Ostatní kapitoly státního rozpočtu 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 19 Ministerstvo zdravotnictví 0 0 0 0 20 Ministerstvo kultury 0 0 0 0 21 Ministerstvo zemědělství 0 0 0 0 22 Ministerstvo průmyslu a obchodu 0 0 0 0 23 Ministersrvo životního prostředí 0 0 0 0 24 Ministerstvo zahraničních věcí 0 0 0 0 25 Ministerstvo dopravy 0 0 0 0 26 Ministerstvo pro místní rozvoj 0 0 0 0 27 Ministerstvo vnitra 0 0 0 0 28 Česká rozvojová agentura 0 0 0 0 29 Podpora de minimis : Úřad vlády 0 0 0 0 30 Podpora de minimis : Voj.ZP pobočka Praha 0 0 0 0 31 Územní rozpočty 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 32 obce a městské části 0 0 0 0 33 Kraje a MHMP 0 0 0 0 34 Podpora de minimis: ÚSC 0 0 0 0 35 Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 36 EU komisrámcové programy 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 37 7.RÁMCOVÝ PROGRAM 0 0 0 0 38 EU - ostatní 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 39 0 0 0 0 40 0 0 0 0 41 0 0 0 0 42 Zahraniční mimo EU 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 43 0 0 0 0 44 0 0 0 0 45 C e l k e m 101 184 101 184 2 390 2 390 103 574 103 574 0 0 0 0 21 094 124 668 13 Prostředky z veřejných zdrojů celkem Převody do fondů (4) Vratka nevyčerpaných prostředků Ostatní použité neveřej. zdroje (5) (tis. Kč) Použité zdroje celkem

Poznámky (1) Součtové údaje řádků označených tmavě šedou barvou se musí shodovat s údaji uvedenými v tabulce 5. Součtový údaj za MŠMT = Tab. 5, ř.9+ř.11; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.18; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.25; za prostředky ze zahraničí = Tab. 5, ř.28. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj (předpokládá se, že příspěvek poskytuje vysoké škole pouze MŠMT, v ostatních případech se bude jednat o dotaci). U každého poskytovatele pak budou uvedeny v řádcích zdroje z jednotlivých programů, které VŠ získala (nejpodrobnější údaj bude na úrovni programu, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). Pokud škola realizuje vzdělávací projekt/program financovaný pouze z neveřejných zdrojů, realizuje aktivity v rámci doplňkové činnosti za úplatu, apod., do této tabulky je uvádět v řádcích nebude. (2) Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v daném kalendářním roce na základě rozhodnutí (sloupec a, c, e). (3) Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím (sloupec b, d, f). Pokud by škola používala veřejné prostředky institucionálního charakteru (např. příspěvek) k dofinancování programů/aktivit uvedených v dalších řádcích této tabulky nebo projektů zde neuvedených, takové použití pro jiný účel financovaný z veřejných zdrojů je nutné specifikovat v komentáři. (4) Fond reprodukce investičního majetku (FRIM), fond provozních prostředků (FPP), fond účelově určených prostředků(fúup), 18, odst. 6 zákona o VŠ. Jedná se o finanční prostředky, které nebyly v daném kalendářním roce použity, ale byly převedeny do fondů - jsou součástí "použitých" prostředků uvedených v této tabulce (sl. b, d, f). (5) Sloupec "k" uvádí "ostatní použité neveřejné zdroje celkem" a obsahuje prostředky na dofinancování programů/aktivit uvedených v jednotlivých řádcích (a to pouze z neveřejných zdrojů). 14

Oblast výzkumu a vývoje v roce 2014 Na vědu a výzkum byly fakultě poskytnuty prostředky v celkové výši 66 151 tis. Kč. Převládají prostředky neinvestičního charakteru, jejich podíl činí 88,6%. Nejvýznamnější položkou financování výzkumu a vývoje byla v roce 2014 institucionální podpora na dlouhodobý koncepční rozvoj výzkumných organizací v celkovém objemu 53 424 tis. Kč. Tato částka pokrývá zejména financování programu PRVOUK a UNCE. V průběhu roku fakulta požádala o změnu dotace z provozních na kapitálové ve výši 7 500 tis. Kč. Do fondu účelově určených prostředků (dále FÚUP) fakulta převedla 2 059 tis. Kč. Účelová podpora na výzkum a vývoj činila v roce 2014 12 727 tis. Kč z kapitoly MŠMT a z ostatních kapitol státního rozpočtu to bylo 33 251 tis. Kč. Na specifický vysokoškolský výzkum a granty UK fakulta obdržela 12 223 tis. Kč. Z ostatní kapitoly státního rozpočtu fakulta obdržela dotace na projekty GAČR v objemu 29 748 tis. Kč (z toho 180 tis. Kč bylo převedeno do FÚUP a 30 tis. Kč vráceno do státního rozpočtu), na projekty IGA- MZ 2 908 tis. Kč (z toho 39 tis. Kč vráceno do státního rozpočtu). Z ministerstva zemědělství fakulta obdržela v roce 2014 595 tis. Kč. Celý objem této dotace byl využit v roce 2014. Podrobné údaje financování výzkumu a vývoje v roce 2014 jsou uvedeny v tabulce 5.b. 15

Tabulka 5.b Financování výzkumu a vývoje v roce 2014 (bez prostředků poskytovaných na operační programy EU) č.ř. Druh podpory/název programu (1) (tis. Kč) Ostatní Prostředky z veřejných Prostředky z veřejných Prostředky z veřejných Vratka Použité z toho z toho použité zdrojů běžné zdrojů kapitálové zdrojů celkem nevyčerp. zdroje z toho zdroje zajištěno převody do neveřejné prostředků celkem poskytnuté (2) použité (3) poskytnuté použité poskytnuté použité zahr. v % (4) spoluřešit. (5) FÚUP (6) zdroje (7) a b c d e=a+c f=b+d f* f** g h=e-f i j=f+i 1 MŠMT 58 651 58 646 7 500 7 500 66 151 66 146 0 0 2 084 5 0 66 146 2 Institucionální podpora (IP) 45 924 45 924 7 500 7 500 53 424 53 424 0 0 2 059 0 0 53 424 3 IP na dlouh. koncepční rozvoj výzk. organizací 45 765 45 765 7 500 7 500 53 265 53 265 2 053 0 53 265 4 IP na mezinárodní spolupráci ČR ve VaV 159 159 0 0 159 159 0 0 6 0 0 159 5 v tom: Rámcové programy 0 0 0 0 6 Mobilita výzkumných pracovníků 159 159 159 159 6 0 159 7 Norské fondy (Česko-Norský výzk. progr. CZ09) 0 0 0 0 8 Účelová podpora 12 727 12 722 0 0 12 727 12 722 0 0 25 5 0 12 722 9 Aplikovaný výzkum 504 499 0 0 504 499 0 0 25 5 0 499 10 v tom: COST(LD) 0 0 0 0 11 EUPRO II (LE) 0 0 0 0 12 INGO II (LG) 0 0 0 0 13 KONTAKT II (LH) 504 499 504 499 25 5 499 14 NÁVRAT (LK) 0 0 0 0 15 ERC (LL) 0 0 0 0 16 Informace - základ výzkumu (LR) 0 0 0 0 17 Specifický vysokoškolský výzkum 12 223 12 223 12 223 12 223 0 12 223 18 Velké infrastruktury 0 0 0 0 19 Ostatní kapitoly státního rozpočtu 33 251 33 182 0 0 33 251 33 182 0 11 880 180 69 0 33 182 20 Ministerstva 595 595 0 0 595 595 0 0 0 0 0 595 21 Ministerstvo zdravotnictví 0 0 0 0 22 Ministerstvo kultury 0 0 0 0 23 Ministerstvo zemědělství 595 595 595 595 0 595 24 Ministerstvo průmyslu a obchodu 0 0 0 0 25 Ministersrvo životního prostředí 0 0 0 0 26 Ministerstvo zahraničních věcí 0 0 0 0 27 Ministerstvo dopravy 0 0 0 0 28 Ministerstvo pro místní rozvoj 0 0 0 0 29 Ministerstvo vnitra 0 0 0 0 30 GAČR 29 748 29 718 29 748 29 718 11 508 180 30 29 718 31 TAČR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 32 program Alfa 0 0 0 0 33 program Beta 0 0 0 0 34 program Gama 0 0 0 0 35 program Omega 0 0 0 0 36 IGA - MZ 2 908 2 869 2 908 2 869 372 39 2 869 37 Územní rozpočty 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 38 obce a městské části 0 0 0 0 39 Kraje a MHMP 0 0 0 0 40 Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 41 EU komise Rámcové programy 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 42 7.RÁMCOVÝ PROGRAM 0 0 0 0 43 EU - ostatní 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 44 0 0 0 0 45 0 0 0 0 46 0 0 0 0 47 Zahraniční mimo EU 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 48 0 0 0 0 49 0 0 0 0 50 C e l k e m 91 902 91 828 7 500 7 500 99 402 99 328 0 11 880 2 265 74 0 99 328 16

Poznámky (1) Součtové údaje řádků označených tmavě šedou barvou se musí shodovat s údaji uvedenými v tabulce 5. Součtový údaj za MŠMT = Tab. 5, ř.12; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.19; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.26; za prostředky ze zahraničí = Tab. 5, ř.29. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, dále podle institucionální a účelové podpory a dále podle jednotlivých programů (nejpodrobnější údaj bude na úrovni programu, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). VŠ uvede pouze ty programy, ve kterých získává finanční prostředky. Za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj. Pokud škola realizuje výzkumný projekt/program financovaný pouze z neveřejných zdrojů, realizuje aktivity v rámci doplňkové činnosti za úplatu, spoluřeší projekty, apod., do této tabulky je uvádět v řádcích nebude. (2) Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v daném kalendářním roce jako podpora VaV podle zákona 130/2002 Sb. Uvádí se ve shodě s objemem finančních prostředků uvedených v rozhodnutí (sl. a, c, e). (3) Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím (sloupec b, d, f). Pokud by škola používala veřejné prostředky institucionálního charakteru (např. IP na rozvoj VO) k dofinancování programů/aktivit uvedených v dalších řádcích této tabulky nebo projektů zde neuvedených, takové použití pro jiný účel financovaný z veřejných zdrojů je nutné specifikovat v komentáři. (4) Z celkových veřejných prostředků poskytnutých i použitých k financování projektů v dané kategorii se uvede procentuální podíl zdrojů pocházejících mimo veřejné rozpočty ČR - z veřejných rozpočtu EU nebo jiných zahraničních veřejných zdrojů. (5) Uvedou se prostředky, které byly převedeny k řešení projektů/aktivit ostatním spoluřešitelům externím mimo UK. (6) Fond účelově určených prostředků ( 18, odst. 6 zákona o VŠ). Jedná se o finanční prostředky, které nebyly v daném kalendářním roce použity, ale byly převedeny do FÚUP. Jsou součástí "použitých" prostředků uvedených v této tabulce. (7) Sloupec "i" uvádí "ostatní použité neveřejné zdroje celkem" a obsahuje prostředky na dofinancování programů/aktivit uvedených v jednotlivých řádcích (a to z neveřejných zdrojů). 17

Programové financování v roce 2014 V loňském roce byly fakultě poskytnuty investiční prostředky z EDS MŠMT na financování reprodukce majetku a to v celkové výši 4 354 tis. Kč. Všechny projekty byly realizovány v programu 133D21E000014. V tomto programu bylo pořízeno přístrojové vybavení na jednotlivá pracoviště fakulty a modul a řídící server telekomunikačního systému. Podrobné informace poskytuje tabulka 5.c 18

Tabulka 5.c Financování programů reprodukce majetku v roce 2014 Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem Vratka nevyčerpaných prostředků Vlastní použité (3) Ostatní použité neveřejné zdroje celkem (4) č.ř. Název akce poskytnuté (2) použité poskytnuté (2) použité poskytnuté použité a b c d e=a+c f=b+d g=e-f h i j=f+h+i 1 133D21E000014 nikačních technologií pro r. 2014 0 0 4 354 4 354 4 354 4 354 0 4 354 2 0 0 0 0 3 0 0 0 0 4 0 0 0 0 5 0 0 0 0 6 0 0 0 0 7 0 0 0 0 8 0 0 0 0 9 0 0 0 0 10 0 0 0 0 11 0 0 0 0 12 0 0 0 0 13 0 0 0 0 14 0 0 0 0 15 C e l k e m (5) 0 0 4 354 4 354 4 354 4 354 0 0 0 4 354 Poznámky: Identifikační číslo EDS Prostředky z veřejných zdrojů běžné (1) (1) Uvedou se prostředky, které škola v roce 2014 přijala/použila v souladu s Rozhodnutím o poskytnutí dotace na přípravu a realizaci akcí programů reprodukce majetku. V případě, že uvedená hodnota zahrnuje i jiné veřejné prostředky než prostředky MŠMT, uvede se tato skutečnost spolu s výší této částky v připojeném komentáři. (2) Uvedou se finanční prostředky ve výši převedených finančních prostředků na účet u ČNB k 31. 12. 2014 (3) Uvedou se prostředky fondu reprodukce majetku VVŠ, případně investičního příspěvku daného roku. Pokud v hodnotě bude investiční příspěvek obsažen, je třeba tuto skutečnost specifikovat v komentáři. (4) Uvedou se prostředky nezařazené v předchozích sloupcích. (5) Součtová hodnota této tabulky se musí rovnat údaji uvedeném v tabulce 5, ř.10. Podle potřeby vložit další řádky (tis. Kč) Použité zdroje celkem 19

Strukturální fondy v roce 2014 Při hodnocení oblasti Strukturálních fondů je třeba vzít v úvahu naprosto odlišný obsah prostředků z časového hlediska. Na rozdíl od předchozích oblastí, kde jsou prostředky poskytovány pouze na příslušný rok a porovnání s prostředky použitými má opravdu bilanční charakter, u Strukturálních fondů má toto porovnání poněkud jiný rozměr. Vzhledem k tomu, že prostředky bývají poskytnuty většinou na delší časový horizont, jsou v hodnoceném období v poskytnutých prostředcích obsaženy i částky týkající se období dalších a na druhou stranu v prostředcích použitých se mohou objevit položky, které byly poskytnuty již v minulých obdobích. Rozdílný časový obsah těchto údajů tak může navodit situaci, kdy hodnota použitých prostředků převyšuje hodnotu prostředků poskytnutých. Největším zdrojem v této oblasti byly v uplynulém roce prostředky Operačního programu Výzkum a vývoj pro inovace (OP VaVpI) a Operačního programu vzdělávání pro konkurenceschopnost (OP VK). Z Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost byly fakultě poskytnuty finanční prostředky v Prioritní ose 2 Terciární vzdělávání, výzkum a vývoj. V oblasti 2.2. Vysokoškolské vzdělávání byly fakultě poskytnuty finanční běžné prostředky na projekt FAFIS v celkové výši 5 184 tis. Kč. V oblasti 2.3. Lidské zdroje ve VaV pro projekt TEAB byly fakultě poskytnuty prostředky v celkovém objemu 8 705 tis. Kč. Operační programy Vzdělávání pro konkurenceschopnost jsou hrazeny z 85 % z fondu Evropské unie a z 15 % z rozpočtu MŠMT. Z Operačního programu Výzkum a vývoj pro inovace jsou poskytovány finanční prostředky v Prioritní ose 4 Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem a z těchto prostředků je společně s Lékařskou fakultou UK v Hradci Králové (LF HK) budována první část Kampusu UK MEPHARED. Vedením účetnictví je pověřena LF HK. Dále Farmaceutická fakulta UK je příjemcem poskytnuté dotace projektu Revitalizace infrastruktury Farmaceutické fakulty v HK (REVIFAF) realizovaného v rámci Operačního programu Výzkum a vývoj pro inovace prioritní osa 4 Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem. V roce 2014 byly fakultě poskytnuty z tohoto programu běžné finanční prostředky na obnovu stávající infrastruktury v celkové výši 2 328 tis. Kč a kapitálové prostředky v celkové výši 51 336 tis. Kč. V rámci tohoto projektu probíhá od roku 2013 komplexní revitalizace stávajících budov fakulty. Od 1. 1. 2014 je fakulta zapojena do projektu Podpora pre-seed aktivit UK mimo Prahu II v prioritní ose 3 Komercionalizace a popularizace VaV. V loňském roce byla na řešení tohoto projektu poskytnuta dotace v celkové výši 15 032 tis. Kč. Farmaceutická fakulta byla pověřena řízením tohoto projektu. Financování programů strukturálních fondů je uvedeno v tabulce 5.d 20

Tabulka 5.d Financování programů strukturálních fondů v roce 2014 č.ř. Operační program/prioritní osa/oblast podpory (1) VaV (2) Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem poskytnuté (3) použité (4) poskytnuté použité poskytnuté použité a b c d e=a+c f=b+d f* f** g=e-f h i j= f+i 1 MŠMT 31 249 34 877 51 336 53 636 82 585 88 513 0 0-5 928 4 892 0 88 513 2 OP VK -Vzdělávání pro konkurenceschopnost 13 889 21 037 0 0 13 889 21 037-7 148 4 892 3 PO 1 - Počáteční vzdělávání 0 0 0 0 4 1.1 Zvyšování kvality ve vzdělávání 0 0 0 0 5 1.3 Další vzdělávání pracovníků škol a školských zařízení 0 0 0 0 6 PO 2 - Terciární vzdělávání, výzkum a vývoj 0 0 0 0 7 2.2 Vysokoškolské vzdělávání 5 184 5 035 5 184 5 035 85 150 600 5 035 8 2.3 Lidské zdroje ve VaV VaV (2) 8 705 16 003 8 705 16 003-7 298 4 292 16 003 9 2.4 Partnerství a sítě 0 0 0 0 10 OP VaVpI - Výzkum a vývoj pro inovace VaV (2) 17 360 13 840 51 336 53 636 68 696 67 476 1 221 0 67 476 11 PO 1 - Evropská centra excelence VaV (2) 0 0 0 0 12 1.1 Evropská centra excelence VaV (2) 0 0 0 0 13 PO 2 - Regionální VaV centra VaV (2) 0 0 0 0 14 2.1 Regionální VaV centra VaV (2) 0 0 0 0 15 PO 3 - Komercializace a popularizace VaV VaV (2) 0 0 0 0 16 3.1 Komercializace výsledků VO a ochrana duševního vl. VaV (2) 15 032 10 787 15 032 10 787 4 245 10 787 3.4 Podpora infrastruktury pro výuku spojenou s VaV VaV (2) 0 0 0 0 17 PO 4 Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem VaV (2) 0 0 0 0 18 4.1 Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem VaV (2) 2 328 3 053 51 336 53 636 53 664 56 689-3 025 56 689 19 Ostatní kapitoly státního rozpočtu (ministerstva, agentury) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 20 MPSV OP LZZ, PO 5.1 Mezinárodní spolupráce 0 0 0 0 21 0 0 0 0 22 0 0 0 0 23 0 0 0 0 23 Územní rozpočty 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 24 OP PA - Operační program Praha Adaptabilita 0 0 0 25 PO 1 - Podpora rozvoje znalostní ekonomiky 0 0 0 0 26 1.1Další prof. vzděl. vl.zaměstnanců a partnera 0 0 0 0 27 PO 2 - Podpora vstupu na trh práce 0 0 0 0 28 2.1.Podpora souladu pracovního a soukromého života 0 0 0 0 29 PO 3 - Modernizace počátečního vzdělávání 0 0 0 0 30 3.1 Rozvoj a zkvalitnění studijních programů VŚ a VOŠ 0 0 0 0 31 z toho podpora de minimis 0 0 0 0 32 OP VK -Vzdělávání pro konkurenceschopnost 0 0 0 0 33 PO 1 - Počáteční vzdělávání 0 0 0 0 34 1.3 Další vzdělávání pracovníků škol a školských zařízení 0 0 0 0 35 PO 2 - Terciární vzdělávání, výzkum a vývoj 0 0 0 0 36 2.3 Lidské zdroje ve VaV 0 0 0 0 37 PO 3 - Další vzdělávání 0 0 0 0 38 3.1 Individuální další vzdělávání 0 0 0 0 39 C e l k e m 31 249 34 877 51 336 53 636 82 585 88 513 0 0-5 928 4 892 0 88 513 z toho zdroje EU v % (5) z toho zajištěno spoluřešit. (6) Nevyčerp. z poskyt. veřejných prostředků v roce (7) Vratka nevyčerp. prostředků (8) Ostatní použ. neveřejné zdroje celkem (9) (v tis. Kč) Použité zdroje celkem 21

Poznámky (1) Součtové údaje řádků označených tmavě šedou barvou se musí shodovat s údaji uvedenými v tabulce 5. Součtový údaj za MŠMT v částech označených VaV = Tab. 5, ř.6; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.16; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.23. Součtový údaj za MŠMT v částech neoznačených VaV = Tab. 5, ř.5; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.15; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.22. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, dále podle operačního programu, prioritní osy, oblasti podpory (nejpodrobnější údaj bude na úrovni oblasti podpory, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). VŠ uvede ty programy, ve kterých získává finanční prostředky (tzn. včetně IPN). Za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj. (2) Vysoká škola uvede pro oblast podpory financovanou z prostředků VaV dle zákona č. 130/2002 Sb. o podpoře výzkumu a vývoje zkratku VaV. (3) Uvedou se prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v roce 2014na základě Rozhodnutí o poskytnutí dotace na přípravu a realizaci všech projektů uvedeného operačního programu a prioritní osy. (4) Uvedou se prostředky použité v roce 2014 na přípravu a realizaci projektů v souladu s Rozhodnutím. (5) Z celkových prostředků poskytnutých i použitých k financování projektů v dané kategorii se uvede procentuální podíl zdrojů pocházejících mimo veřejné rozpočty ČR - z EU; (6) Uvedou se prostředky, které byly převedeny k řešení projektů/aktivit ostatním spoluřešitelům externím -mimo UK. (7) Lze vyplnit, pokud se nejedná o poslední rok projektu. (8) Lze vyplnit pouze v posledním roce projektu nebo při předčasném ukončení projektu. Jedná se o souhrnný údaj za všechny roky trvání projektu. (9) Uvedou se prostředky nezařazené v předchozích sloupcích. Pokud jsou v uvedené hodnotě obsaženy i veřejné zdroje, poskytnuté škole ve sledovaném roce prostřednictvím jiného dotačního titulu, je nutné tuto skutečnost specifikovat v komentáři. 22

3.1.2 Vlastní výnosy v hlavní a doplňkové činnosti Vlastní výnosy fakulty dosáhly v uplynulém roce hodnoty 51 344 tis. Kč. Meziroční nárůst činil 4 041 tis. Kč, což je v relativním vyjádření o 7,8% více než v roce 2013. Po odpočtu tzv. papírových výnosů, které jsou výnosovým protipólem odpisů majetku pořízeného z dotace v celkové výši 17 033 tis. Kč, činily skutečné příjmy, vzniklé z realizovaných obchodních vztahů 34 311 tis. Kč. Srovnatelná hodnota takto očištěných vlastních výnosů meziročně klesla o 3 189 tis. Kč. Stěžejní položkou vlastních výnosů jsou tržby z prodeje služeb, kde hlavní zastoupení mají příjmy od zahraničních studentů (10 605 tis. Kč). I v letošním roce se v této položce opět projevil pokles studentů studujících v cizím jazyce. Své zastoupení ve vlastních výnosech mají dále výnosy z celoživotního vzdělávání a neakreditovaných kurzů, příjmy za pronájem včetně služeb s tím spojených, příjmy smluvního výzkumu a příjmy z licenčních smluv. Další zásadnější položkou je zúčtování fondů s celkovou výší 13 350 tis. Kč. Hlavní zastoupení v této položce má Fond provozních prostředků a Stipendijní fond. V rámci doplňkové činnosti vykázala fakulta v loňském roce příjmy ve výši 5 519 tis. Kč. Tato oblast již dlouhodobě zaznamenává pokles, klesá jak počet VHČ, tak i jejich výkonnost. Meziroční pokles činil 414 tis. Kč. Přehled vybraných výnosů je podrobně popsán v tabulce č. 6. Tabulka 6 Přehled vybraných výnosů (v tis. Kč) č.ř. Vybrané činnosti Výnosy za rok (1) Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem A Transfer znalostí (1) 100 1 700 1 800 A.1 Příjmy z licenčních smluv (2) 100 100 A.2 Příjmy ze smluvního výzkumu (3) 1 534 1 534 v tom A.3 Placené vzdělávací kurzy pro zaměstnance subjektů aplikační sféry (4) 162 162 A.4 Konzultace a poradenství (5) 4 4 B Tržby za vlastní služby (6) 15 857 4 421 20 278 C Pronájem 30 586 616 C.1 budovy, stavby, haly 0 C.2 pozemky 0 v tom C.3 prostory (7) 30 586 616 C.4 ostatní 0 D Tržby z prodeje majetku 252 0 252 D.1 budovy, stavby, haly 0 D.2 v tom pozemky 0 D.3 ostatní 252 252 E Dary 2 192 89 2 281 F Dědictví 0 23